名流置业：2011年度内部控制自我评价报告2012-04-16
名流置业集团股份有限公司
2011年度内部控制自我评价报告
名流置业集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结
合名流置业集团股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价
办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控
制的有效性进行了自我评价。
一、 董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董
事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控
制的日常运行。
公司内部控制的目标是：建立和完善符合现代公司治理要求的内
部组织结构，在合法经营的基础上，为资产安全及财务报告的真实完
整提供合理保证；同时，提升公司的风险管控能力，提高运营的效率
与效果，最终为公司战略目标的实现奠定良好的基础。由于内部控制
存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。
二、 内部控制评价的依据
公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、
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《企业内部控制评价指引》、《公司法》、《证券法》等相关法律、
法规及规范性文件的要求，结合自身实际情况，开展内部控制相关工
作，在内部控制日常监督及专项监督的基础上，对公司截至2011年12
月31日的内部控制设计及运行有效性情况进行评价。
三、 内部控制评价工作的总体情况
公司董事会授权审计监察办公室全面负责内部审计及内部监察工
作，通过执行综合审计、专项审计或专项调查等业务，评价内部控制
设计和执行的效率与效果，对公司内部控制设计及运行的有效性进行
监督检查，促进内控工作质量的持续改善与提高。对在审计或调查中
发现的内部控制缺陷，依据缺陷性质按照既定的汇报程序向管理层或
审计委员会及监事会报告。并督促相关部门采取积极措施予以改进和
优化。
公司聘请中审亚太会计师事务所对公司内部控制进行独立审计。
四、 内部控制评价的范围
根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》《企
业内部控制评价指引》的规范要求，结合公司业务经营的重点，公司
共梳理出18项业务流程作为内控体系建设重点范畴；根据公司管控体
系的划分，分别适用于公司本部及下属分、子公司。
1．公司内部环境内部控制
2．内部信息传递内部控制
3．人力资源内部控制
4．投资管理内部控制
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5．工程项目管理内部控制
6．全面预算内部控制
7．担保业务内部控制
8．资金活动内部控制
9．财务报告内部控制
10．IT 信息系统内部控制
11．合同管理内部控制
12．固定资产与无形资产内部控制
13．费用内部控制
14．研究与开发内部控制
15．招投标管理内部控制
16．采购业务内部控制
17．销售业务内部控制
18．存货管理内部控制
上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不
存在重大遗漏。
五、 内部控制评价的程序和方法
公司内部控制评价工作遵循基本规范及评价指引中的内部控制评
价办法所规定的评价程序。
在内部控制评价过程中，综合运用了个别访谈、调查问卷、专题
讨论、穿行测试、实地查验等方法，充分收集公司内部控制设计和运
行的有效证据，如实填写评价工作底稿，研究分析内部控制缺陷。公
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司内部控制评价采用的评价方法是适当的，获取的评价证据是充分的。
六、 公司内部控制运行情况
为适应自身内部环境的需要，公司在2011年及时出台了适应公司
当前发展状况的各项内部控制制度，进一步强化了内部控制的力度和
有效性。 在2011年里，公司着重对控制流程进行了重新梳理，关注主
要业务项目和经营高风险领域。公司进一步推进了标准化、规范化管
理体系的建立以及相关配套制度的完善与落实，并把内部控制重点放
在责权到岗、责任接口对接以及控制制度落地效果上。以创新务实的
精神持续加强内部控制制度的建立健全。2011年公司从开发及建设管
理、招标及采购管理、经营及财务管理、标准及信息档案管理等几个
方面修订、补充、完善各项管理控制制度，从而更进一步健全了内部
控制体系，减少了流程中存在的漏洞，降低了公司的经营风险，提高
了经营效率。
公司按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，分别从
公司内部控制的五要素——内部环境、风险评估、控制活动、信息沟
通及内部监督等方面对公司内部控制体系进行了评价。
（一） 内部环境
1． 治理结构
按照《公司法》、《证券法》等法律法规、部门规章的要求，根
据现代公司制的科学架构，公司建立了规范的公司治理结构和议事规
则，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监
事会分别按其职责行使重大决策的表决权、经营决策权和监督权。董
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事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实
施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
2． 组织结构
公司按照现代企业管理要求，建立了权责分明、相互制约、相互
监督的组织机构。
董事会由9名董事组成，其中独立董事5人，公司设董事长 1人。
监事会由 3名监事组成，其中1名由公司职工代表担任，设监事长1人。
董事会下设提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和战略委员
会四个专业委员会。 涉及专业的事项首先要经过专业委员会通过后方
提交董事会审议，以利于独立董事更好地发挥作用。
公司明确各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相关部门之间、
岗位之间的制衡和监督机制，确保了各部门在自己的权责范围内履行
各项职责。
2011年，结合公司中长期战略部署，公司全面实施了战略和管理
升级，优化了组织结构，形成了3室6中心，组建了三大区域中心，实
现企业从区域布点向区域布局，集团化管理向区域化管理的平稳转变。
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通过此次升级，界定和划分各分子公司与集团职能部门的权责，
理顺集团、区域中心与项目公司的关系。对总部的职能强调以服务和
监管为主，逐步下放授权，以提升区域中心的管理能力，加强区域中
心的决策权力，从而达到战略提升、流程再造、效率提升，最终实现
企业管理从有序到有效的转变。
目前，公司组织架构运作良好，在组织架构内，各组织间职责明
确，相互协作、相互制衡。
3． 内控制度
公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、
《企业内部控制评价指引》、《公司法》、《证券法》等相关法律、
法规及规范性文件的要求，己制订和完善了《公司章程》、《股东大
会议事规则》、《监事会议事规则》、《重大信息内部报告制度》、
《关联交易管理制度》、《对外担保制度》、《信息披露事务管理制
度》、《募集资金管理办法》、《内幕信息知情人登记制度》、《风
险管理制度》、《内部问责制度》等一系列制度。公司的各项内部控
制制度的不断修订与完善，为保证公司的规范运作与健康发展提供了
保证。
2011年，公司梳理现有的制度体系，加强内部管理。全年发布公
文共计636份，新增修订管理制度83项，完成制度汇编工作，共收录138
项管理制度，涉及到法务审计、采购成本、投资管理、公司治理等12
个方面。各项制度和流程的建立、修订做到了广泛征求相关职能部门
和下辖各公司的意见，确保切实可行。
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夯实管理基础建设，与专业咨询公司合作，加强同行交流，取长
补短，认清不足、不断提高。此外完成了全集团新OA系统的实施、培
训、上线和使用。目前系统中已设置流程5012条，实现电子公文审批
5774份，促进了全集团无纸化办公，有效地提高了工作效率。
4． 企业文化
公司一贯重视企业文化建设，2011年修订发布了《员工手册》，
进一步规范了员工行为。
根据公司品牌建设战略部署，2011年为“品牌建设服务年”，围绕
“服务从心出发，服务从我做起”的主题思想，各部门采用多种形式，
将主题年工作开展得有声有色，服务水平、服务意识均有不同程度提
高。主题年征文、演讲比赛、摄影大赛、供应商座谈会、业主答谢会
等是公司强调服务意识的表现，回到以客户为导向的新旅程。作为窗
口服务的物业系统，组织开展服务品质检查，加强培训指导并督促整
改，全年下发整改意见357条，完成整改329条。同时聘请业主代表担
任社区义务监督员，收到各类意见和建议258条，已落实整改247条，
有效地提升了物业服务品质。各公司重点解决客户的投诉问题，物业
系统2012年投诉处理完好率90%。开展便民服务活动39次，组织社区文
化活动51次。在狠抓对外服务的同时，对内服务不松懈。
2011年，公司提炼出了“服务从心出发，服务从我做起”的品牌文
化宣传口号，还制定了2011年品牌建设服务年工作方案。这些都是公
司重视企业文化建设的最新成果，为公司培育积极向上的价值观和社
会责任感提供了有力的支撑，对于倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创
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新和团队协作精神，树立现代管理理念和强化风险意识创造了优良的
环境。
2011年，公司通过高管联系点、现场办公制度，深入一线，真实
了解项目的难点，以充分调配资源，全力解决。在内刊《名流人》的“名
流谏言”栏目，对员工的谏言及时回复并逐一落实。
2011年，公司首次引进第三方机构进行满意度调查，充分了解客
户需求及我们自身的不足，更让我们看清与领先行业的差距，为后期
如何提高客户满意度梳理思路，有利于推进今后的工作。
5． 内部审计
审计监察办公室按照“事前指导、事中监督、事后监察”的精神，
对项目管理关键环节进行重点监控。全面参与重大招、投标活动的过
程监督，对项目建设和运营开展不定期的检查；同时，还加大举报案
件的查处力度。 在工作过程中，审计监察办公室还加强了内部制度建
设和员工学习、培训。先后颁布实施了《风险管理制度》、《收受礼
品管理办法》、《内部控制制度》、《审计项目主审负责制管理暂行
办法》、《离任审计作业指引》等，并对部门工作职责和流程进行了
梳理。参加了云南证监局“风险管理”等系列内部控制专业培训，在公
司内部组织了审计、监察典型案例培训与学习。
通过以上举措，内部审计工作起到了事前风险评估，事中审计监
督，事后审计评价的作用，促进了公司风险防范机制的健全和内控制
度的有效执行。
6． 人力资源政策
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公司已建立起以人才建设为核心的可持续发展人力资源政策，将
职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，注重
员工培训和继续教育，不断提升员工素质。公司制定了系统的人力资
源管理制度，对岗位设置、人员录用、员工培训、绩效考核、工资薪
酬、福利保障、内部调动、职务升迁等均进行了具体规定，拥有一套
完善的人力资源政策体系，致力于形成人才平等、自由竞争、人尽其
才的人力资源机制。
截至2011年12月31日，公司在册员工共1290人，基本实现了专业
岗位和管理岗位人员配置的健全，总裁/总经理办公会会议制度的规范，
员工收入大幅提升及公司人均30学时的培训目标。
（二） 风险评估
为促进公司持续、健康、稳定的发展，实现经营战略目标，公司
根据既定的发展策略，结合不同发展阶段和公司业务特点的要求，全
面系统地收集相关信息，及时有效地进行风险评估。通过有效的风险
评估过程，最大程度上识别存在于公司内外部的风险因素，根据评估
结果开展相应的风险控制活动，以达到最大限度规避风险，进而控制
风险的目的。
企业风险管理是一个持续改进的过程，随着外部环境的变化和公
司生产经营活动的发展，风险因素也会随着发生变化，这对公司的长
远发展提出了更高的要求，公司需要持续有效的完善内部控制体系，
形成有效制衡的内部监督机制，预防、发现和纠正公司管理中出现的
问题，以实现对风险的有效控制。
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（三） 控制活动
结合风险评估的结果，公司运用了相应的控制措施，以期将风险
控制在可承受的限度之内。主要的控制活动及手段如下：
1． 对分、子公司的管控
截至报告期末，公司共拥有39家分子公司，其中2家分公司、37家
子公司。公司对控股子公司的重大经营决策及业务活动进行控制，对
控股子公司下达年度经营目标，制订绩效考核方案。公司实行统一的
财务管理制度，控股子公司每月按时报送月度报告，包括财务报告、
经营分析等。
公司内部审计部门按照内部审计工作的有关制度对子公司进行经
营业绩审计、领导离任审计及其他专项审计，使公司能够及时了解各
控股子公司的经营、财务及管理状况。
2．不相容职务分离
公司在岗位设置前会对各业务流程中所涉及的不相容职务进行分
析、梳理，考虑不相容职务分离的控制要求，实施相应的分离措施，
形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
3．授权审批控制
授权审批控制要求公司各项需审批业务有明确的审批权限及流
程，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。
公司在实际工作中使用了0A 信息系统平台来对各项需要审批的业务
进行统一管理，通过不断的修正与完善，现在所需要授权审批的事项
已经能够全面的覆盖公司及各控股公司的日常审批业务，并通过在0A
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信息化平台上进行关键节点的控制，以保证授权审批控制的效率和效
果。
4．会计系统控制
公司严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明
确了会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，以保证会计资
料真实完整。在此基础上，建立了《会计内部牵制办法》、《会计稽
核管理办法》、《资金管理制度》、《财务印鉴管理办法》《物业归
并地产财务管理规范》等相关制度。公司整个会计系统均己设置了合
理的岗位和职责权限，并配备了相应的专职人员。
5．财产保护控制
企业财产保护控制主要包括财产账务保护控制和财产实物保护控
制。与财产账务保护有关的部门涉及到财务部门、行政部门、项目公
司与仓库等各个方面，财务实物保护主要包括限制未经授权的人员对
财产直接接触、财产处置、实物保管、定期盘点、账实核对、财产保
险等措施。公司建立了财产的日常管理制度和定期清查制度，采取财
产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，以达到保护财产安
全的目的。
6．运营分析控制
运营分析在公司的日常经营管理过程中运用的非常广泛，管理层
综合运用了运营、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过各种
分析方法，对各项具体工作展开分析，以考核业绩完成情况，或是发
现其中的问题，及时查明原因并提出针对性的建议。
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7．绩效考评控制
公司建立合理全面的绩效考核制度，科学设置考核指标，对下辖
各公司、各职能部门进行定期的考核和评价，将考评结果作为确定员
工奖励、晋升、评优、降级、调岗、辞退等的有效依据。
2011年，公司制定重点围绕“多、快、好、省”四个方面来考核绩
效管理办法，并开始将公司利润与个人绩效奖金挂钩，绩效管理办法
的调整意味着下辖各公司利润实现越多，奖金越多，下辖各公司对切
身利益的关注也随之发生了较快的转变，绩效导向已逐步显现。
2011 年 12 月 17 日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《限
制性股票激励计划（草案）》。再次推出股权激励计划系公司完善法人
治理结构，建立健全中长期激励机制的一项重要举措，将有助于公司
激励、保留和吸引关键人才，以支持公司战略目标达成和长期持续发
展。
8．关联交易
2011年，公司严格贯彻执行《关联交易管理制度》。独立董事对
公司发生的每笔关联交易均进行了认真审查，并发表了独立意见。公
司亦严格按照相关规定，对发生的关联交易进行及时、详尽的披露，
年度内未发生违规关联交易事项。
9．对外担保
公司严格执行《对外担保制度》，为他人提供担保遵循平等、自
愿、公平、诚信、互利的原则。在对外担保过程中，需要对被担保单
位的资信状况、财务能力等方面进行评估。财务管理中心是公司对外
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担保的日常管理部门。
10．重大投资
公司的投资项目遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资
风险，注重投资效益。在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》等制度中对董事会、股东大会在对外投资的审批权限
均有明确规定，公司建立了严格的审查和决策程序。
11．信息披露
公司按照《深圳证券交易所上市规则》、《信息披露事务管理制
度》所明确的重大信息的范围和内容做好信息披露工作，董事会秘书
为公司对外发布信息的主要联系人，各相关部门及控股子公司的负责
人为重大信息报告责任人。除董事会秘书外的其他董事、监事、高级
管理人员和其他人员，非经董事会的书面授权并遵守《深圳证券交易
所股票上市规则》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》
等有关规定，不得对外发布任何公司未公开重大信息。
公司严格执行《内幕信息知情人登记制度》、《外部单位报送信
息管理制度》，加强未公开重大信息内部流转过程中的保密工作，明
确未公开重大信息的密级，尽量缩小知情人员范围，并保证未公开重
大信息处于可控状态。
（四） 信息与沟通
公司建立了较为有效的内部信息和外部信息沟通渠道，内、外部
信息能够有效传递，实现公司内部各管理层级及公司外部投资者、客
户、供应商、中介机构和监管部门的沟通和反馈。
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外部信息沟通方面，为了加强公司与投资者之间的信息沟通，公
司制定了《投资者关系管理制度》、《外部单位报送信息管理制度》
等。公司根据信息披露的要求在指定的报纸、网站进行上市公司信息
公告的披露，同时在公司网站进行相关的披露。
内部信息沟通方面，为保证公司内部重大信息的快速传递、归集
和有效管理，明确公司内部各部门与人员信息收集与管理以及信息披
露职责范围和保密责任，公司制定了《重大信息内部报告制度》等相
关制度。信息化办公系统的全面实施，为公司内部各层级之间的信息
沟通创造了良好的条件，公司及各部门、子公司，均定期召开工作例
会，通报阶段性工作，交流工作信息，安排下阶段工作。各子公司定
期向公司报送经营报表，并定期编制经营分析报告。
（五） 内部监督
公司不断完善公司法人治理结构，确保监事会、独立董事行使对
董事、高级管理人员的监督职权，并制定了《内部审计制度》、《内
部控制制度》、《内部问责制度》、《收受礼品管理办法》等一系列
制度。公司审计监察办公室在董事会审计委员会直接领导下，依据法
律法规和公司制度开展内部审计工作。
七、 内部控制缺陷及其认定
公司根据基本规范及其配套指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺
陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等
因素，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准：
认定标准
缺陷 定义
定量标准 定性标准
重大 指一个或多 财务报表的错报金额落在如 1） 缺乏民主决策程序；
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缺陷 个控制缺陷 下区间： 2） 决策程序不科学导致重大失误：
的组合，可 1） 错报金额≥资产总额的 3） 违反国家法律法规并受到处罚
能导致企业 1%； 4） 中高级管理人员和高级技术人员严重流失：
严重偏离控 2） 错报金额≥营业收入总 5） 媒体频现负面新闻，波及面广；
制目标。 额的 1%； 6） 重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；
3） 错报金额≥所有者权益 7） 审核委员会和内部审计机构对内部控制的
总额的 3%； 监督无效；
4） 错报金额≥利润总额的 8） 董事、监事和高级管理人员舞弊；
5%。 9） 内部控制重大或重要缺陷未得到及时整改。
财务报表的错报金额落在如
指一个或多 下区间：
1） 民主决策程序存在但不够完善；
个控制缺陷 1） 资产总额的 0.5%≤错报
2） 决策程序导致出现一般失误：
的组合，其 金额≤资产总额的 1%；
3） 违反企业内部规章，形成损失；
严重程序和 2） 营业收入总额的 0.5%≤
4） 关键岗位业务人员流失严重；
重要 经济后果低 错报金额≤营业收入总额的
5） 媒体出现负面新闻，波及局部区域；
缺陷 于重大缺 1%；
6） 重要业务制度或系统存在缺陷；
陷，但仍有 3） 所 有 者 权 益 总 额 的
7） 审计委员会和内部审计机构对内部控制的
可能导致企 1.5%≤错报金额≤所有者权益
监督存在缺陷；
业偏离控制 总额的 3%；
8） 内部控制重要或一般缺陷未得到整改。
目标。 4） 净利润总额的 3%≤错报
金额≤利润总额的 5%。
财务报表的错报金额落在如
下区间： 1） 决策程序效率不高；
1） 错报金额≤资产总额的 2） 违反内部规章，但未形成损失；
除重大缺
0.5%； 3） 一般岗位业务人员流失严重；
陷、重要缺
一般 2） 错报金额≤营业收入总 4） 媒体出现负面新闻，但影响不大；
陷之外的其
缺陷 额的 0.5%； 5） 一般业务制度或系统存在缺陷；
他控制缺
3） 错报金额≤所有者权益 6） 一般缺陷未得到整改；
陷。
总额的 1.5%； 7） 存在的其他缺陷。
4） 错 报 金 额 ≤ 净 利 润 总 额
的 3%。
报告期内，公司已经按照相关监管规则的要求，并结合自身的业
务特点，在完善内控体系建设和风险控制管理方面做了大量工作并取
得了显著成效。目前从设计及执行的有效性来看，公司的内部控制不
存在重大缺陷。 为保证内部控制体系的有效运行和内控制度的进一步
落实，提高公司的经营效率，加强防范风险的意识，公司将通过以下
措施不断的完善内部控制：
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1．进一步加大内控制度宣传和执行的力度，加强公司的内控建设
及各业务流程中相关人员的培训工作，确保各项内控措施在公司各个
业务流程和环节都能得到切实有效地执行，从而提高公司的规范运作
水平。
2．结合公司自身的生产经营特点，进一步制定适合公司发展的内
控制度。
3．进一步建立健全内部控制的监督检查机制，充分发挥董事会审
计委员会和公司内部审计部门的监督检查职能，及时掌握公司内部控
制的运行状况，有效保证内控体系的健康运行。
八、内部控制有效性的结论
公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，
对公司截至2011年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自
我评价。报告期内，公司已建立了比较健全的内部控制体系。公司现
有的内部控制制度符合国家有关法规和监管部门的要求，能够适应目
前公司产业发展及日常经营管理的需要。现有内部控制制度在公司关
键管理环节、经营风险防范、业务流程优化等方面起到了良好的控制
与防范作用。
名流置业集团股份有限公司
2012年4月15日
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