昆明五华实业(集团)股份有限公司1996年年度报告摘要1997-03-19
昆明五华实业(集团)股份有限公司1996年年度报告摘要
昆明五华实业(集团)股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称
公司法定名称:昆明五华实业(集团)股份有限公司
公司英文名称:Kunming Wuhua 1ndustry (Group)C0.,Ltd
2.公司地址:中国云南昆明市东风西路11号
邮政编码:650031
3.公司法定代表:江维新
4.公司咨询服务机构:董事会办公室
联系人:胡光泽
电话:(0871)3610134传真:(0871)3135615
5.股票简称:昆明五华
股票代码:0667(深圳证券交易所)
二、主要财务数据与财务指标
指 标 项 目 本 年 数 上 年 数 比上年增减(%)
1.主营业务收入(万元) 27821.67 21088.65 31.93
2.净利润(万元) 5841.95 3908.74 49.46
3.总资产(万元) 48891.38 52264.70 －6.45
4.股东权益(万元) 39226.28 34354.42 15.64
5.每股收益(元) 0.67 0.45 48.89
6.每股净资产(元) 4.54 3.93 15.52
7.净资产收益率(%) 14.71 11.38 29.26
8.股东权益比率(%) 81.25 65.73 23.61
三、公司业务回顾
1996年，是公司发展史上具有重大转折意义的一年，围绕中央提出的建立和完
善社会主义市场经济体制，实现两个根本性转变的总体要求，公司遵循“巩固、发
展、提高”的方针，继续构建和完善现代企业制度,调整投资结构，盘活存量资产，
壮大经营规模，经营方针和经营策略进一步明确。涵盖两贸、娱乐、房地产开发、
市场创办和管理等四个行业的主营业各得以确立，综合类公司的内聚力有效增强。
从而，在激烈的市场竞争中继续保持着快速高效、可持续的发展，取得了优秀的业
绩，全年实现主营业务收入2.78亿元，实现净利润0.58亿元，分别比上年增长 32%
和49％。与公司股票上市公告书盈利预测比较，分别完成预测数的82.53甲和 124
.27%。以量的增长为基础?孀殴竟诠善钡某晒ι鲜泻椭饔滴竦闹匦露ㄎ滑
企业在质的方面也有重大突破，为今后的发展开辟了更为广阔的空间，提供了更强
劲的发展后劲和内在动力。一年来的主要工作是:
1.以股票上市为契机，继续构建和完善现代企业制度。根据《公司法》的有关
要求修改了公司章章.完善了规范化运作机制和产权约束机制， 正确认识和处理好
董事会，监事会和管理班子之间的关系，按照国家规范完成了股份制改造，成为国
内上市公司使公司以崭新的面貌，在更高的起点上迈入了新的发展时期。
2.在建立现代企业制度的过程中，进行合理的资产组合，集中精力加强主营业
务管理。对比较熟悉，又具备了一定基础的行业实行倾斜，以壮大主营业务经营规
模。；
(1)商贸业。公司的全资子公司五华商业大厦继续保持良好发展势头，1996 年
底在全国重点百货商店经营状况排行中利润总额列第47位，销售收人净额列75位，
综合经营指标名列本地区行业前列。同时，完成了建筑面积5.8 万平方米的五华商
厦二期工程的前期准备工作，该项目1997年内可以全面启动。
(2)娱乐业。 新建的成都乐天实业有限公司和云南东方康乐有限公司已顺利完
工，并于12月中下旬分别投入试营业，1997年初将进入正式营业。
(3)房地产业。建筑面积3万多平方米的昆明华一广场及合作开发的5.2 万平方
米的深圳华佳广场均已封顶，将于1997年内竣工，现正组织销售。
(4)市场创办和管理。新创办的成都大发电器有限公司已收回全部投资， 并可
继续保持稳定、高额回报。1997年将以该公司利润在南宁再创办一个同类型市场，
现正进行项目论证和选点工作，预计当年创办当年投入营业。建筑面积5.6 万平方
米，位于石家庄市大型商贸区内的石家庄新华商业广场己完成工程进度的50%， 商
场部分预计1997年6月投入使用，已开始招商招租工作。
通过上述工作，进一步理顺了主营业务，强化了集约经营，公司涵盖商贸、娱
乐，房地产开发、市场创办和管理等四个行业的主营业务得以确立，并具备了相应
的规模。其效益将从1997年开始逐步显现。
3.以“企业发展至上，股东利益至上”为核心，加强员工的教育培训，开展形
象工程，大力发展企业文化，提高企业整体素质，塑造和保持了上市公司的良好形
象。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况:
(1)公司股本总额8751万股，其中国家股6480万股， 社会公众股 2271 万股。
1996年12月5日社会公众股股票2271万股在深训证券交易所上市交易。
股本结构情况如下(股份单位:万股面值:每股1元)
期 初 数 本年增减 期末数 占总股本%
一、尚未流通股份
国家拥有股份 6480 0 6480 74.05
尚未流通股份合计 6480 0 6480 74.05
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股2271 0 2271 25.95
已流通股份合计 2271 0 2271 25.95
三、股份总数 8751 0 8751 100
注:已流通股份中包含披锁定的董事、监事和高级管理人员的73300股。
(2)据深圳证券登记有限公司提供的最新资料表明，股东总户数3401户。 主要
股东持股情况如下:
股 东 名 称 持有股数(股) 占总股本% 备 注
昆明市五华区国有
资产管理局 64800000 74.05 国有股
金北圣投资公司 1132861 1.29
马耀洲 678000 0.77
深圳华宝香精工业有限公司615541 0.70
胡文燕 577500 0.66
刘社成 529426 0.60
吴少玲 494900 0.57
黄 华 450000 0.51
胡忠学 450000 0.51
邹连花 450000 0.51
2.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 持股数(股)
江维新 董事长 0
温一雷 副董事长兼总经理 20000
韩云山 董事、党委书记 0
林春昆 董事兼副总经理 1000
赵安昆 董事兼副总经理 1000
毛民耀 董事兼副总经理、总经济师 0
丁方东董事兼副总经理 4800
陈 涛 监事长 10000
郭 伟 监事 10000
陈光明 监事 8500
以上人员共持有本公司股票73300股，在1996年度内无变动。
五、重要事项
1.本报告期内股东大会和董事会情情说明
(1)1996年4月8日，在公司本部召开1995年度权东大会，出席会议人员20 人，
代表股份64937540股，占公司总股本74.21份，会议通过了1995 年度董事会工作报
告、监事会工作报告和1995年度利润分配方案。
(2)1996年10月3日，在公司本部召开1996年第二次股东大会，出席会议人员20
人。代表股份65019990股，占公司总股本74.30%。会议通过了以下事项:(t)申请公
司个人股股票上市的决议，并授权董事会办理具体事宜；(2) 根据《公司法》修改
的公司章程；(3)选举产生董事会和监事会。
(3)本年度内公司董事会分别于1996年4月8日和10月3日召开两次会议，主要审
议1995年度工作报告、1996年度工作计划、董事长变动等。
2.公司董事会、监事会换届情况说明
1996年10月3日召开的1996年第二次股东大会选举产生了公司董事会和监事会。
董事会董事7名，分别为:江维新、温一霞、韩云山、林春昆、赵安昆、毛民耀、丁
方东；监事会监事3人，分别为:陈涛、郭伟、隙光明。
同日，公司董事会选举江维新先生为董事长，选举温一雷先生为副董事长；公
司监事会选举陈涛先生为监事长。
3.公司会计师事务所、法律顾问未作变动。
4.1996年10月17日，公司变更注册。公司法定代表人变更为江维新，注册地点
变更为云南省工商行政管理局。
5.1996年12月5日，经国家证监委证监发字(1996)358号文审核通过，并根据深
圳证券交易所深证发(1996)第453号《上市通知书》，公司社会公众股股票2271 万
股在深圳证券交易所上市交易。12月3日，公司股票上市公告书刊登在《证券时报》
上。
6.根据上海市闸北区人民法院1996年9月2日作出的《民事判决书》[(1995) 闸
经初字749号 ]，云南省证券公司上海业务部应归还由其无理拘留的昆明五华实业(
集团)股份有限公司资金361602.29元，及其利息91862.36元。对此判决，云南省证
券公司上海业务部不服,已提出上诉。目前，此案尚需由二审法院判决。 除此案件
外，本年度公司无其他重大诉讼、仲裁事项。
7.1996年12月3日本公司曾在上市公告书中就1997 年度公司的盈利状况作出过
预测。当时预测的依据是以公司1996年1－9月份的财务状说及此前三年的经营业绩
为参数。1996年公司各项投资项目进展顺利，且有部分项目陆续完工并投入营业，
可在1997年提前进入盈利期。同时本公司上市后的所得税税率由33%下调至15%。因
此，1997年度本公司盈利将比当初的预测数有较大幅度的增长。故此，本公司再次
请云南会计师事务所对本公司1997年度盈利预测作出审核。
经云南会计师事务所审阅，大公司1997年盈利预测总额为8053. 75 万元， 按
1996年未的总股本计每股收益为0.92元，按19％年本公司预分方案摊薄后每股收益
为0.46元。
六、子公司及关联企业
公司名称 注册资本(万元) 拥有权益(%) 主 营 业 务
昆明五华商业大厦 300 100 商业零售、批发
圆通商业大厦 300 100 商业、房地产开发
云南东方经贸公司 3007 100 娱乐业
深圳华晟投资发展公司 l000 100 各类投资业
昆明五华投资公司 800 100 项目投资
金碧宫酒搂 188 100 餐饮
云南阳光健康服务有限公司 100 50 医疗保健
云南元谋天然植物制品厂 103 24.27 生产蛋白酶
成都大发电器有限公司 196 24 市场开发及管理
石家庄华恒房地产开发 5l0(美元) 20 市场开发及物业管理
有限公司(中港合资)
七、财务报告
公司1996年度财务报告经云南会计师事务所杨勇、李文群、金德华注册会计师
审计，并出具无保留意见的审计报告[(97)云会审字第22号]。
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
八、公司的其他有关资料
1.公司首次登记注册日期:l989年3月11日
注册地点:昆明市五华区工商行政管理局
2.报告期内变更注册日期:1996年10月17日
注册地点:云南省工商行政管理局
3.工商登记号码:29198600-8
4.税务登记号码:国税滇字530102490504151
云地税字530102521404334
5.公司股票上市推荐机构:上海申银万国证券股份有限公司
深圳君安证券有限公司
6.公司未上市股票托管机构:云南证券登记有限公司
7.会计师事务所:云南会计师事务所
办公地:昆明市吴井路161号 电话:(0891)3140708
8.公司法律顾问:云南海合律师事务所
办公地:昆明市翠湖宾馆一楼101室 电话:(0871)5157870
9.股东接待日:每月10日、20日，上午8:00至11:30，法定节假日顺延。
公司资料查询及接待地点:昆明市东风西路11号五华大厦六楼(公司本部) 董事
会办公室
审 计 报 告
(97)云会审字第22号
昆明五华实业(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司1996年12月31日的资产负债表、1996年度的利润
及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这
些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进
行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我
们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计堆则)和 (股份制试点企业会计制度)
的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日的财务状况及1996年
度为经营成果和资全变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
云南会计师事务所 中国注册会计师:杨勇
中国·云南·昆明 中国注册会计师:李文群
中国注册会计师:金德华
报告日期：1997年3月15日
会计报表附注
一、公司一般情况
1989年2月， 原昆明五华工贸总公司和楚雄州华侨友谊股份有限公司合并成立
昆明五华实业(集团)股份有限公司，形成股本总额396万元，其中国家股366万股，
社会公众股30万股。
1989年11月底，本公司经批准发行社会公众股1070万股，公司股本增至1466万
股，其中国家股366万股，社会公众股1100万股。
1990年12月本公司增资扩股，接受五华区人民政府投资建盖的五华商业大厦折
为1757万股注入本公司，同时，公司将历年结余的应付工资522万元析522万股职工
个人股。至此，公司总股本为3745万股，其中国家股2123万股，社会公众股1622万
股。
1992年8月本公司再次增资扩股， 接受五华区人民政府投资建盖的圆通商业大
厦和圆通购物中心折为2506万股注入公司，公司总股本增至6251万股。另外1992年
底，本公司经批准实施了每10股送4股的分红方案，至此，公司总股本增至8751 万
股，其中国家股的80万股，占总股本74.05%；社会公众股227t万股，占总股本 25
.95%。
公司的经营范围以商贸流通为主业，涉及工业、房地产、饮食、旅游服务等多
种产业。
二、重要会计政策
(1)公司执行的会计制度
本公司的会计核算执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
(2)会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)合并报表的编制方法
①合并方法
对于拥有其过半数以上权益性资本的子公司, 公司在对长期投资按权益法核算
的同时，根据财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。
②合并范围
集团下辖昆明五华商业大厦、圆通商业大厦、云南东方经贸公司、金碧官酒搂、
昆明五华投资公司、深圳华昆投资发展公司六个全资子公司，连同集团总部共有七
个核算主体，构成集团公司合并会计报表的范围。
(4)记帐原则和计价基础。
本公司以人民币为记帐本位市,以权责发生制为记帐原则， 以历史成本为计价
基础。
(5)存贷核算
本公司存货核算来用实际成本计价入帐，存贷发出计价采用移动加权平均法。
(6)坏帐准备
本公司按应收帐款年未余额的5‰计提坏帐准备，并计入当年损益。
(7)长期投资核算原则
为司投资额占被投资企业资本总额25%以下的采用成本法核算，25%以上的采用
权益法核算，对拥有50所以上的权益性资本投资同时编制合并会计报表。
(8)固定资产及折旧
本公司固定资产核算遵循国家规定的确认标准，按实际成本计价核算；折旧方
法采用直线法，各类资产的净残值率及使用年限如下:
固定资产分类 年折旧率 使用年限 净残值率
①房屋建筑物
其中:生产经营用 3.17% 30 5%
非生产经营用 1.75% 20 5％
②运输工具
其中:生产经营用 11.88% 8 5%
非生产经营用 19.00% 5 5%
③通用设备 9.50% 10 5%
④其他固定资产 19.00% 5 5%
(9)无形资产
本公司无形资产核算内容为土地使用权。土地使用权的摊销年限与地面建筑物
的使用年限相同，按30年摊销。
(10)递延资产的核算内容包括开办费、租人固定资产改良支出，预付的期限在
一年以上的房屋租金及其他长期待摊费用。其中，开办费按5年的期限摊销。
(11)税项
税 种 税率 备 注
①增值税 17%
②营业税 5% 旅游饮食服务及其他业务收入适用
③消费税 5% 按销售金银首饰收入为计税基数
④城建税 7% 按增值税额、消费税和营业税为计税基数
⑤教育费附加 3% 汁算基数与城建税相同
⑥企业所得税15% 经云南省人民政府云政复[1996]172号文批准
公司1996年度所得税税串为15%
(12)税后利润分配
本公司税后利润分配政策为①按10%计提法定盈余公积金；②按10%计提法定公
益金；③按董事会决议提取任意公积金；④按董事会决议分配股利。
三、会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
如无特别说明，本附注均按合并会计报表的内容说明。
1.货币资金
其中:现金69199.33
银行存款39308240.35
合计39377439.68
2.短期投资
其中:股票投资 255000.00
短期合作经营投资 8220000.00
合计 8475000.00
股票投资属本公司全资产公司深训华晟投资发展公司进入股票交易市场注入的
保证金，未动用.
短期合作经营投资的性质、期限说明如下:
被投资单位 投资日期 投 资 项 目 投资金额 投资期限
云南申华公司 96.7.25 房地产联营 7000000.00 6个月
澄江县工商银行 96.1.22 旅游用品开发联营1000000.00 1年
昆明白沙河空心砖厂 96.11.28 空心砖项目联营 220000.00 4个月
短期投资较年初减少80.52%，主要是到期收回投资。
3.应收帐款
帐 龄 余 额 占总额比例
1年以内的 379033.85 45.79%
1-2年的 181652.00 21.94%
2-3年的 109105.46 13.18%
3年以上的 157987.33 19.09%
合计 827778.64 100%
应收帐款余额较年初减少51.18%，主要为收回上年销货款。期末余额中，没有
持本公司5%以上股份的主要股东单位的欠款。
4.预付贷款77416497.70元
预付贷款余额较年初增加91倍，主要为深圳华昆投资发展公司预付购房款
5.其他应收款
帐 龄 余 额 占总额比例
1年以内的 60330424.65 44.47%
1-2年的 63989355.47 47.l7%
2-3年的 11116395.36 8.19%
3年以上的 232104.37 0.17%
合计 135668279.85 100%
其他应收款余额较年初增加113.81%，主要为本年增加应收暂借款项。 该项目
余额中无持本公司5%以上股份的主要股东的欠款。
6.待摊费用1686201.71元。
待摊费用余额较年初减少48.89%，主要是按照制度规定进行摊销所致。
7.存货
库存商品 20768677.00
低值易耗品 131914.35
在途商品 37226.87
末完工程(房地产公司)23552089.84
合计 44489908.06
存货余额较年初减少41.79%，主要为本年销售递增，从而使存货库存下降。
8.长期投资92053483.46元
(1)债券投资
债 券 投 资 到期日 面 值 年利率% 期投资金 其中:期末数
额合计 计应计利息
重点企业债券 96.2.10 3550 7.2 4828.46 1278.46
重点建设债券 90.6.1 43000 6 50740 7740
面库券 91.7.1 9900 6 18015 8115
特种债券 94.7 13200 15 23100 9900
合 计 69650 96683.46 27033.46
债券投资均属已到期的债券投资,由于国家财政政策等客观因素,虽已到期但均未得
到兑付.
(2)联营投资
被投资公司名称 联营投资 占被投资 期 末 投 其中:权益法核算的
日期 单位注册 资 金 额 联营投资本期调整增
资本比例 记的权益分享金额
云南正通公司 93.10.23 16.67% 1000000
云南元谋天然植物制品厂 95.5.15 24.27% 250000
云南产权经营股份有限公司 94.2.25 14.19% 6000000
云南产权交易所股份有限公司94.2.25 12% 2000000
云南省生产资料交易所 94.2.25 6% 2000000
成都大发电器股份有限公司 94.7.1 24% 980000
石家庄华恒房地产开发有限公司 95.6 20% 8416800
云南阳光健康服务有限公司 96.1 50% 500000
合 计 21146800
云南阳光健康服务有限公司目前正在建设之中,尚未有盈亏发生.
(3)其他投资70810000.00元
其他投资属全资子公司深圳华晟投资发展公司1995年3月投资70810.000.00 元与深
圳华佳房地产开发有限公司共同进行的房地产项目合作.
9.固定资产及累计折旧
固定资产原值:
固定资产类别 期 初 价 值 本期增加 本期减少 期 末 价 值
房屋及建筑物 91030946.80 2463706.74 36111939.86 57382713.68
通用设备 4201806.98 15954.68 4185852.30
专用设备
运输工具 2735433.17 1593496.00 717837.70 3611091.47
融资租入固定资
其他 2312851.93 1674501.53 352243.96 3635109.50
合计 1000281038.88 5731704.27 37197976.20 68814766.95
累计折旧:
房屋及建筑物 10099557.45 2053267.77 3007243.32 9145581.90
通用设备 711488.83 325547.76 6018.86 1031017.73
专用设备
运输工具 1132290.23 773254.44 343090.58 1562454.09
融资租入固定资
其他 1217515.80 358552.86 204367.05 1371701.61
合计 13160852.31 3510622.83 3560719.81 13110755.33
固定资产净值:
房屋及建筑物 80931389.35 410438.97 33104696.54 48237131.78
通用设备 3490318.15 -325547.76 9935.82 3154834.57
专用设备
运输工具 1603142.94 820241.56 374747.12 2048637.38
融资租入固定资
其他 1095336.13 1315948.67 147876.91 2263407.89
合计 87120186.57 2221084.44 33637256.39 55704011.62
固定资产净值较年初减少36.06%,主要原因是出售圆通大厦 (圆通通街北廊二号楼)
房屋.
10.在建工程 16766148.17元
工程名称 工程进度 实际支出数 原 预 算 数 批 准 文 号 资金来源
沙郎苍宿舍 未完工 3351168.50 900000.00 五集股(93)17号 自筹
白马庙宿舍 62.40% 1310191.79 2100000.00 五集股(94)29号 自筹
政府小区工程 97.346% 506803.14 520000.00 五集股(94)29号 自筹
大树营宿舍 98.88% 1186607.47 1200000.00 五集股(94)29号 自筹
新迎九组团 90.46% 189960.00 210000.00 五集股(94)29号 自筹
成都乐天实业有80.00% 10197397.25 11300000.00 云东方(96)02号 自筹
限公司保龄球馆
东方康乐设备 未完工 云东方(6)03号 自筹
装修费
合计 ── 16766148.17 26230000.00 ── ──
成都乐天实业有限公司保龄球馆工程支出数中含利息资本化金额65829.50元.
11.无形资产8227122.88
无形资产种类 原 值 已摊销金额 期末余额 剩余摊销年限
土地使用仅 9176152.97 949030.09 8227122.88 26年
合 计 9176152.97 949030.09 8227122.88 26年
无形资产余额较年初减少58.08%,主要是土地使用权价值按30年摊销,圆通大厦土地
使用权转让,导致期末余额减少.
12.递延资产3974610.42元
项 目 原 值 已摊销金额 期末余额 剩余摊销年限
开办费 3352731.50 377067.36 2975664.14 5年
租入固定资产改良支出890286.28 890286.28 5年
固定资产大修理支出
其他递延资产 316050.00 207360.00 108660.00 4年
合 计 45590373.78 584427.36 3974610.42
递延资产余额较年初增加4.7倍,主要为新成立成都乐天实业有限公司和云南东
方康乐有限公司使开办费增加.
13.短期借款 33500000.00元
借款银行名称 借款种类 币 种 借款条件 期末余额 月利率%
五华区财政局 流动资金 人民币 扶持贷款 2000000.00 7.35
交行文庙办事处 流动资金 人民币 抵押 10000000.00 10.065
省工行国际业务部 流动资金 人民币 但保 5000000.00 12.06
五华区财政局 流动资金 人民币 担保 1500000.00 7.35
成都建行三支行 流动资金 人民币 抵押 3000000.00 10.065
工行市支行 流动资金 人民币 担保 6000000.00 8.82
交行交庙办事处 设备贷款 人民币 担保 1000000.00 10.065
交行交庙办事处 流动资金 人民币 担保 3000000.00 8.40
五华区国资局 流动资金 人民币 担保 2000000.00 8.50
合 计 33500000.00
14.应付帐款、预收贷款
项 目 应 付 帐 款 预 收 货 款
期末余额 16355156.87 4612312.39
其中：欠关联企业的款项 内容为应付贷款没有 内容为预收贷款；
欠关联企业的款项。 没有欠关联企业的
款项，期未余额较年初增加20倍，
主要是预收贷款尚未发货。
15.其他应付款19824608.41元
主要债权单位名称 金 额 性 质
昆明市五华区国资局 5050000.00 暂收款
深圳南方培训中心 1500000.00 暂收款
盛达科贸促进公司 200000.00 暂收款
双峰花门驻昆运输组 200000.00 暂收款
南方科工贸实业公司 300000.00 暂收款
其他应付款较年初减少77.77%，主要是因为偿还欠其他企业保证金及欠款。
16.未付股利916419.35元
未付股利上年末为28044520.65元，1996年度按每股0.31元派发股利 27128100
元，余数滚存916119.35元。
17.未交税金和其他应交款
未交税金 1996.9.30余额 备 注
应交增值税 290298.34
应交营业税 4957159.53
应交消费税 -1485121.00
应交城建税 373941.40
应交所得税 3696247.02
未交税金合计 7251928.61
应交教育费附加161825.27
其他应交款合计161825.27
18.预提费用585188.29元
预提费用较年初增长180.58%，主要是因为新增扩大经营面积， 预先计提水电
费所致。
19.少数股东权益6295123.38元
控股公司名称 少数股东名称 少数股权比例 1996.12.31 备注
少数股权金额
1.五华大厦所属
A.华九公司 职工募集 40% 200000.00
2.东方经贸公司所属
A.成都乐天实业有 深圳顿成企业 30% 5600000.00
限公司 发展有限公司
B.时代家私城 深圳顿成企业 17% 495123.38
发展有限公司
合计 6295123.38
注：少数股东权益比年初增加l78%，主要原因为东方经贸公司所属成都乐天实
业有限公司本期接受少数股东投资5600000元。
20.股本87510000.00元
期 初 数 比例% 本年增减变动 期 未 数 比例%
送股 配股 其他
一、尚未流通股份64800000股 74.05 64800000股 74.05
(均为国家股)
二、已流通股份 22710000股 25.95 22710000股 25.95
(均为境内上市的人民币普通股)
三、股份总数87510000股 100.00 87510000股 100.00
1996年内无股本变动情况。
21.资本公积105424662.76元
项 目 期 未 余 额 备注
年初数 110217079.76
加：本年增加
1.接受捐赠 374583.00
减:本年减少数
1.冲减误入帐商誉的价值 5197000.00
期未数 105424662.76
22.盈余公积157592563.26元
项 目 金 额 备 注
年初数 145787139.96
加：本年计提法定盈余公积金 58l4950.63
本年计提法定公益金 584l950.63
本年计提任意盈余公积金
以前年度免交能源基金、预 121522.04
算调节基金转入
期未数 157592563.26
其中：公益金 19615990.31
23.未分配利润
项 目 金 额 备注
年初未分配利润
加：本期净利润 580l9506.32
减：计提法定盈余公积金 5841950.63
计提法定公益金 5841950.63
提取任意公积金
已分配普通股利
期末未分配利润46735605.06
根据1997年3月15日董事会决议按每10股送3股的比例向股东派送红股，( 以上
决议暂不作财务处理)
24.主营业务收入。
主营业务项目 1996年度营业 结构百分比 备 注
收入金额
商品销售 183670229.18 66.01% 主营业务收入较1995年度增长
劳务服务 3887172.34 1.41% 31.93%主要是前期对房地产业的
投入开始营运产生收益。
房地产 90659269.30 32.58
合计 278216670.82 100.00
25.管理费用
母公司1996年度管理费用为-189054.64元，系所属公司上交管理费冲减所致。
26.财务费用
项 目 金 额
①利息净支出 959520.50
②汇兑净损失 5853.69
③其他费用 -133546.56
④合计 820120.25
财务费用按1995年度增加2199285.77元，主要原因是公司调整经营结构，增加
流动资金借款使得利息支出增加。
27.其他业务利润
其他业务种类 本期收入 本期支出 本期利润
市场摊位租金 536521.01 254833.33 281687.68
代购代销手续费 48298.75 2656.43 45642.32
其他 5464493.10 300547.18 5163945.92
合计 6049312.86 558036.94 5491275.92
其他业务利润较上年增长565%,主要原因是其他业务量增加,其他业务收入增加
522万元.
28.投资收益
项 目 金 额
①股票投资收益 358858.50
②债券投资收益 1896.00
③非控股公司分来利润 11026444.52
合计 11387199.02
29.营业外收入和营业外支出
营业外收入项目 金 额
①固定资产清理收益 2048370.78
②无法支付的应付款项 1782638.69
③购房补偿金收入＊ 12804984.52
④罚款、违约金收入 269843.91
合计 16905837.90
营业外支出项目 金 额
①固定资产清理损失 326585.36
②非常损失 1063200.56
③罚款、滞钠金及其他 181290.74
合计 1571076.66
* 购房裣金收入系深圳华晟投资发展公司购房后因对方不能按期交房所得的补
偿金收入。
营业外收入较上年增长346%，主要是购房补偿收入增加1280万元；营业外支出
较上庄增长219%，主要是非常损失增加。
30.以前年度损益调整
损益调整项目及经济内容 金 额
①补交1995年度税金 -1l8220.20
②调整1995年度误记呆帐收益 -7596.00
③补交1995年度所得税 -32183.70
④调整商誉 1479222.24
⑤调整1995年度汇算工资少计金额 -26757.80
⑥多计1995年度教育费附加 5163.15
⑦调整多计提房屋折旧 159619.79
⑧调整坏帐 56072.30
⑨调整以前年度多计投资收益 -2608395.25
④其他 45189.11
合计 -536886.36
(注：根据现行会计制度的有关规定调整上列事项。)
四、或有事项
(1)关于末决诉讼。根据上海市闸北区人民法院1996年9月2 日作出的《民事判
决书》[(1995)闸经初字第749号]， 云南省证券公司上海业务部应归还由其无理扣
留的昆明五华实业(集团)股份有限公司资金361602.29元，及其利息91862.36 元。
对此判决，云南省证券公司上海业务部不服，已提出上诉，目前，此案尚需由二审
法院判决。除此案件之外，本公司不存在其他未决诉讼。
(2)待决事项7499l0元(其他长期资产余额)经公司协商处理后， 此项投资可能
给公司带来投资损失。
五、承诺事项
截至1997年3月15日止，本公司除为全资子公司堤供短期借款担保外， 无其他
重大承诺事项。
六、期后事项
从资产负债表日(即199612月31日)至本报告日期(即1997年3月15日)内,本公司
未发生重大的期后事项。
昆明五华实业(集团)股份有限公司
董 事 会
一九九七年三月十九日
