荣丰控股集团股份有限公司
000668
2009年半年度报告
二○○九年八月二十四日荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
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目录
§1 重要提示.............................................................2
§2 上市公司基本情况.....................................................3
§3 股本变动及股东情况...................................................4
§4 董事、监事和高级管理人员情况..........................................5
§5 董事会报告...........................................................6
§6 重要事项.............................................................7
§7 财务报告.............................................................8荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
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荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投
资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异
议。
1.3 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人王征、主管会计工作负责人栾振国及会计机构负责人(会计主管人员)昝玉剑声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
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§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 荣丰控股
股票代码 000668
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 栾振国 周昭侃
联系地址 北京宣武区广安门外大街305号A2楼10层 北京宣武区广安门外大街305号A2 楼10层
电话 010-51757676 010-51757676
传真 010-51757611 010-51757611
电子信箱 lzg@rfholding.cn ir@rfholding.cn
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
调整前 调整后 调整后
总资产 1,095,291,386.14 1,100,663,259.33 1,100,663,259.33 -0.49%
归属于上市公司股东的所有者权益 536,167,752.92 531,965,519.30 531,965,519.30 0.79%
股本 146,841,890.00 146,841,890.00 146,841,890.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.65 3.62 3.62 0.83%
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
调整前 调整后 调整后
营业总收入 76,835,765.68 2,017,614,580.61 2,021,026,028.91 -96.20%
营业利润 31,894,346.38 42,422,251.47 31,234,457.36 2.11%
利润总额 30,624,213.94 40,629,573.63 22,024,781.51 39.04%
归属于上市公司股东的净利润 20,354,841.52 29,019,823.69 10,415,031.57 95.44%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
净利润
21,212,180.92 30,359,822.03 5,376,379.81 294.54%
基本每股收益（元/股） 0.14 0.20 0.07 100.00%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.20 0.07 100.00%
净资产收益率（%） 3.80% 5.61% 3.62% 0.18%
经营活动产生的现金流量净额 180,434,608.39 -10,075,621.86 -175,821,256.53 202.62%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.23 -0.07 -1.20 202.50%荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
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2.2.2 非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
105,262.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,375,394.44
少数股东权益影响额 95,259.93
所得税影响额 317,533.11
合计 -857,339.40 -
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股
公积金转
股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 79,566,742 54.19% -2,493,885 -59,818 -2,553,703 77,013,039 52.45%
1、国家持股 16,204,836 11.04% 16,204,836 11.04%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 63,302,088 43.11% -2,493,885 -2,493,885 60,808,203 41.41%
其中：境内非国有
法人持股
63,302,088 43.11% -2,493,885 -2,493,885 60,808,203 41.41%
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 59,818 0.04% -59,818 -59,818
二、无限售条件股份 67,275,148 45.81% 2,553,703 2,553,703 69,828,851 47.55%
1、人民币普通股 67,275,148 45.81% 2,553,703 2,553,703 69,828,851 47.55%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 146,841,890 100.00% 59,818 -59,818 146,841,890 100.00%荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
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3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 25,336
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
盛世达投资有限公司
境内非国有法
人
38.97% 57,225,259 57,225,259 21,000,000
武汉国有资产经营公司 国家 9.85% 14,470,278 14,470,278 0
武汉工业国有投资有限公司 国有法人 1.05% 1,534,969 1,534,969 0
中国石油大庆石油化工总厂 国有法人 0.95% 1,390,350 1,390,350 0
中国石化集团资产经营管理
有限公司
国有法人 0.41% 607,592 607,592 0
中国石油兰州石油化工公司 国家 0.33% 491,732 491,732 0
武汉市国际经济贸易公司 国有法人 0.32% 468,000 468,000 383,742
中国石油抚顺石油化工公司 国家 0.22% 320,362 320,362 0
中国国际税务咨询公司武汉
公司
国有法人 0.13% 187,200 187,200 0
武汉市兴业石油公司 国有法人 0.11% 163,800 163,800 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海瑞尔房产开发有限公司 916,179 人民币普通股
何雪萍 800,000 人民币普通股
靳晓齐 640,889 人民币普通股
张斌 464,520 人民币普通股
王辉 370,970 人民币普通股
谢结南 267,384 人民币普通股
阚晶 262,468 人民币普通股
丁祥霞 250,903 人民币普通股
陈俊芳 240,000 人民币普通股
倪丰琴 218,784 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
无
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 年初持股数
本期增持股
份数量
本期减持股
份数量
期末持股数
其中：持有
限制性股票
数量
期末持有股
票期权数量
变动原因
金文毅 监事 4,000 1,200 1,000 4,200 4200 0 减持、追送
李荣华 董事 1,700 680 0 2,380 1,785 0 追送
黄建森 董事 2,400 960 0 3,360 2,520 0 追送荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
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汤俊 董事 300 120 0 420 0 0 追送
§5 董事会报告
5.1 公司总体经营情况概述
报告期内公司实现营业总收入7683.58万元，其中销售收入6949万元。报告期内公司实现的归属于母公司的净利润2035
万元，二季度末比一季度末增加了2352万元。
2008年以来，受全球金融危机的影响，国内外经济形势均在短期内发生了急转向下的巨大变化，与宏观经济密切相关的
房地产行业也出现了深幅调整。2008年，我国房地产行业于首次出现商品住宅的成交面积和成交金额下降幅度超过20%，其
中以东部地区和大城市成交面积萎缩最为严重。各主要城市房地产价格持续走低，成交量持续低迷，消费者的观望情绪浓厚，
直接影响了房地产项目的销售和结算进度。荣丰地产主要开发项目集中在北京、重庆、长春等大城市，其经营状况不可避免
地受到外部经营环境的严重影响，公司在一季度出现亏损。第二季度，随着整个房地产市场的逐步复苏，公司凭借加强销售
宣传力度、提高经营效率和优化成本控制，最终实现了销售收入6949万元。
2009年6月30日，公司持股比例90%的控股子公司北京荣丰房地产开发有限公司之全资子公司长春荣丰房地产开发有限
公司与上海浦东发展银行股份有限公司签订了《房屋买卖合同》，合同标的位于长春市人民大街3518号。标的建筑属混合结
构，建筑层数三层、局部五层，建筑之建筑面积约为8906 平方米。标的建筑之交易价格为人民币玖仟叁佰捌拾万元整（￥：
93,800,000元）。公司已于2009年6月30 日收到上海浦东发展银行股份有限公司首期款项人民币柒仟叁佰捌拾万元整(￥：
73,800,000元)。
5.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年同期增减（%）
营业成本比上
年同期增减（%）
毛利率比上年同
期增减（%）
房屋销售和出租 7,683.58 3,089.19 59.79% -96.20% -98.38% 54.22%
主营业务分产品情况
房屋销售和出租 7,683.58 3,089.19 59.79% -96.20% -98.38% 54.22%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
5.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
北京 7,683.58 -96.20%
5.4 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
本公司于 2008 年第三季度实施了重大资产重组。通过本次重组，公司主营业务已由原来的汽油、煤油、柴油批发零售
转变为房地产开发。荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
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5.5 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本公司于 2008 年第三季度实施了重大资产重组。通过本次重组，公司主营业务已由原来的汽油、煤油、柴油批发零售
转变为房地产开发。
5.6 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本公司于 2008 年第三季度实施了重大资产重组。通过本次重组，公司主营业务已由原来的汽油、煤油、柴油批发零售
转变为房地产开发。
5.7 募集资金使用情况
报告期内公司未募集资金，也没有募集资金使用延续到报告期的情况；报告期内公司未发生非募集资金投资项目。
§6 重要事项
6.1 非经营性关联债权债务往来
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
北京非常空间物业管理有限公司 0.00 0.00 -330.72 211.62
盛世达投资有限公司 0.00 0.00 -2,940.00 16,800.00
上海宫保投资管理有限公司 0.00 0.00 -200.00 0.00
懋辉发展有限公司 0.00 0.00 0.00 81.01
合计 0.00 0.00 -3,470.72 17,092.63
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万元，余额0.00万元。
6.2 公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 股改送股承诺,每10股送3.5股 2009 年1月23日完成
其他承诺事项
2008年利润承诺未达到,每10股追送
0.5股
2009 年6月5日完成
6.3 重大诉讼仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
6.4 其他重大事项
报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况；报告期内，公司不存在且未发生对外提供担保的事项。
6.5 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
报告期内，公司接受机构投资者和个人投资者电话咨询情况，内容主要包括：公司的基本情况、经营情况、定期报告及
临时公告相关情况说明，以及其他依法可以披露的经营管理信息和重大事项。公司及相关信息披露义务人严格按照《深圳证
券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，遵循公平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
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§7 财务报告
7.1 审计意见
财务报告 √未经审计 □审计
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：荣丰控股集团股份有限公司 2009年06月30日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 194,874,938.79 27,496.28 35,328,619.23 27,471.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 8,946,545.73 147,284,832.57
预付款项 1,296,940.84 50,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,178,202.98 100,496,974.50 3,513,537.63 101,114,500.00
买入返售金融资产
存货 742,082,530.12 765,270,022.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 950,379,158.46 100,524,470.78 951,447,012.01 101,141,971.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,844,134.00 336,982,074.72 14,844,134.00 336,982,074.72
投资性房地产 117,679,128.83 121,421,993.61
固定资产 4,632,055.40 4,937,284.87
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
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油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,756,909.45 6,012,834.84
其他非流动资产 2,000,000.00 2,000,000.00
非流动资产合计 144,912,227.68 336,982,074.72 149,216,247.32 336,982,074.72
资产总计 1,095,291,386.14 437,506,545.50 1,100,663,259.33 438,124,046.24
流动负债：
短期借款 173,000,000.00 192,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 76,351,074.00 149,339,448.38
预收款项 106,737,518.18 12,155,220.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,001.88 8,528.00
应交税费 58,114,962.52 24,047,259.35 69,918,225.76 23,279,141.99
应付利息
应付股利 15,384,490.54 15,384,490.54
其他应付款 76,715,471.43 94,820,462.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 506,337,518.55 39,431,749.89 518,241,885.61 23,279,141.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 506,337,518.55 39,431,749.89 518,241,885.61 23,279,141.99
所有者权益（或股东权益）：荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
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实收资本（或股本） 146,841,890.00 146,841,890.00 146,841,890.00 146,841,890.00
资本公积 80,465,680.08 25,566,901.83 80,465,680.08 25,566,901.83
减：库存股
专项储备
盈余公积 111,560,121.09 111,560,121.09 111,560,121.09 111,560,121.09
一般风险准备
未分配利润 197,300,061.75 114,105,882.69 193,097,828.13 130,875,991.33
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 536,167,752.92 398,074,795.61 531,965,519.30 414,844,904.25
少数股东权益 52,786,114.67 50,455,854.42
所有者权益合计 588,953,867.59 398,074,795.61 582,421,373.72 414,844,904.25
负债和所有者权益总计 1,095,291,386.14 437,506,545.50 1,100,663,259.33 438,124,046.24
7.2.2 利润表
编制单位：荣丰控股集团股份有限公司 2009年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 76,835,765.68 2,021,026,028.91 1,945,974,599.68
其中：营业收入 76,835,765.68 2,021,026,028.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 44,941,419.30 617,500.74 2,006,465,916.67 1,917,980,825.96
其中：营业成本 30,891,937.79 1,908,434,351.41 1,839,371,040.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,169,514.35 4,342,932.03 3,011,103.53
销售费用 592,569.43 56,890,338.08 47,657,676.47
管理费用 8,430,818.25 617,525.50 37,063,625.60 28,221,141.38
财务费用 1,293,074.51 -24.76 27,514.64 -44,524.44
资产减值损失 -436,495.03 -292,845.09 -235,611.49
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
16,674,345.12 17,543,545.97
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
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汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
填列）
31,894,346.38 -617,500.74 31,234,457.36 45,537,319.69
加：营业外收入 228,846.32 28,223.88 1,000.00
减：营业外支出 1,498,978.76 9,237,899.73 1,797,977.84
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
30,624,213.94 -617,500.74 22,024,781.51 43,740,341.85
减：所得税费用 7,939,112.17 11,593,714.62 8,995,828.31
五、净利润（净亏损以“-”号
填列）
22,685,101.77 -617,500.74 10,431,066.89 34,744,513.54
归属于母公司所有者的净
利润
20,354,841.52 -617,500.74 10,415,031.57 34,744,513.54
少数股东损益 2,330,260.25 16,035.32
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.07
（二）稀释每股收益 0.14 0.07
7.2.3 现金流量表
编制单位：荣丰控股集团股份有限公司 2009年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
309,474,611.13 2,089,130,868.23 1,939,666,479.35
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
66,710,906.88 24.76 4,184,759.90 118,014,102.48
经营活动现金流入小计 376,185,518.01 24.76 2,093,315,628.13 2,057,680,581.83荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
12
购买商品、接受劳务支付的
现金
79,323,166.46 2,059,108,242.77 1,945,274,691.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
2,651,248.63 34,836,755.48 30,674,359.72
支付的各项税费 25,337,027.49 123,282,231.64 50,617,700.75
支付其他与经营活动有关
的现金
88,439,467.04 51,909,654.77 21,666,867.35
经营活动现金流出小计 195,750,909.62 2,269,136,884.66 2,048,233,619.57
经营活动产生的现金
流量净额
180,434,608.39 24.76 -175,821,256.53 9,446,962.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
26,674,345.12 26,674,345.12
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 26,674,345.12 26,674,345.12
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
40,000.00 23,977,873.42 40,978,655.89
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 40,000.00 23,977,873.42 40,978,655.89
投资活动产生的现金
流量净额
-40,000.00 2,696,471.70 -14,304,310.77
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 200,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
200,000,000.00
取得借款收到的现金 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
13
的现金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 200,000,000.00
偿还债务支付的现金 24,000,000.00 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
1,506,393.33 806,342.53 440,620.03
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 25,506,393.33 15,806,342.53 440,620.03
筹资活动产生的现金
流量净额
-20,506,393.33 184,193,657.47 -440,620.03
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 159,888,215.06 24.76 11,068,872.64 -5,297,968.54
加：期初现金及现金等价物
余额
14,519,938.27 27,471.52 72,797,057.79 22,641,201.96
六、期末现金及现金等价物余额 174,408,153.33 27,496.28 83,865,930.43 17,343,233.42荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
14
7.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：荣丰控股集团股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
146,84
1,890.
00
80,465
,680.0
8
111,56
0,121.
09
193,09
7,828.
13
50,455
,854.4
2
582,42
1,373.
72
146,84
1,890.
00
95,441
,063.1
3
92,644
,295.0
4
153,64
0,406.
61
488,56
7,654.
78
加：会计政策变更
101,20
9,703.
99
212,66
9,246.
16
34,875
,438.9
1
348,75
4,389.
06
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
146,84
1,890.
00
80,465
,680.0
8
111,56
0,121.
09
193,09
7,828.
13
50,455
,854.4
2
582,42
1,373.
72
146,84
1,890.
00
196,65
0,767.
12
92,644
,295.0
4
366,30
9,652.
77
34,875
,438.9
1
837,32
2,043.
84
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
4,202,
233.62
2,330,
260.25
6,532,
493.87
-116,1
85,087
.04
18,915
,826.0
5
-173,2
11,824
.64
15,580
,415.5
1
-254,9
00,670
.12
（一）净利润
20,354
,841.5
2
2,330,
260.25
22,685
,101.7
7
184,57
3,437.
97
6,551,
392.82
191,12
4,830.
79荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
15
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
-126,7
76,605
.82
7,376,
527.51
-119,4
00,078
.31
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
-126,7
76,605
.82
7,376,
527.51
-119,4
00,078
.31
上述（一）和（二）小计
20,354
,841.5
2
2,330,
260.25
22,685
,101.7
7
-126,7
76,605
.82
191,94
9,965.
48
6,551,
392.82
71,724
,752.4
8
（三）所有者投入和减少
资本
10,591
,518.7
8
-331,5
61,775
.07
9,029,
022.69
-311,9
41,233
.60
1．所有者投入资本
80,465
,680.0
8
9,029,
022.69
89,494
,702.7
7
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
-69,87
4,161.
-331,5
61,775
-401,4
35,936荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
16
30 .07 .37
（四）利润分配
-16,15
2,607.
90
-16,15
2,607.
90
18,915
,826.0
5
-33,60
0,015.
05
-14,68
4,189.
00
1．提取盈余公积
18,915
,826.0
5
-18,91
5,826.
05
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-16,15
2,607.
90
-16,15
2,607.
90
4．其他
-14,68
4,189.
00
-14,68
4,189.
00
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
146,84
1,890.
00
80,465
,680.0
8
111,56
0,121.
09
197,30
0,061.
75
52,786
,114.6
7
588,95
3,867.
59
146,84
1,890.
00
80,465
,680.0
8
111,56
0,121.
09
193,09
7,828.
13
50,455
,854.4
2
582,42
1,373.
72荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
17
7.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：荣丰控股集团股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股本）
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股本）
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
146,841,8
90.00
25,566,90
1.83
111,560,1
21.09
130,875,9
91.33
414,844,9
04.25
146,841,8
90.00
95,441,06
3.13
92,644,29
5.04
159,827,8
35.44
494,755,0
83.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
146,841,8
90.00
25,566,90
1.83
111,560,1
21.09
130,875,9
91.33
414,844,9
04.25
146,841,8
90.00
95,441,06
3.13
92,644,29
5.04
159,827,8
35.44
494,755,0
83.61
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-16,770,1
08.64
-16,770,1
08.64
-69,874,1
61.30
18,915,82
6.05
-28,951,8
44.11
-79,910,1
79.36
（一）净利润
-617,500.
74
-617,500.
74
126,105,5
07.04
126,105,5
07.04
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
18
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
-617,500.
74
-617,500.
74
126,105,5
07.04
126,105,5
07.04
（三）所有者投入和减少
资本
-69,874,1
61.30
-121,457,
336.10
-191,331,
497.40
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
-69,874,1
61.30
-121,457,
336.10
-191,331,
497.40
（四）利润分配
-16,152,6
07.90
-16,152,6
07.90
18,915,82
6.05
-33,600,0
15.05
-14,684,1
89.00
1．提取盈余公积
18,915,82
6.05
-18,915,8
26.05
2．对所有者（或股东）
的分配
-16,152,6
07.90
-16,152,6
07.90
-14,684,1
89.00
-14,684,1
89.00
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）荣丰控股集团股份有限公司2009年半年度报告
19
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
146,841,8
90.00
25,566,90
1.83
111,560,1
21.09
114,105,8
82.69
398,074,7
95.61
146,841,8
90.00
25,566,90
1.83
111,560,1
21.09
130,875,9
91.33
414,844,9
04.257.3 报表附注
（一） 企业的基本情况
荣丰控股集团股份有限公司（以下简称公司或本公司），原名中国石化武汉石油（集团）股
份有限公司是1988年8月24日经武汉市经济体制改革委员会武体改（1988）39号文批准，由武汉
市石油公司、江汉石油管理局、武汉石油化工厂、交通银行武汉分行等4家单位作为主要发起人，
以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1988年9月2日在武汉市工商行政管理局注册登记，
目前公司总股本为14,684.19万元，企业法人营业执照注册号为：420100000040813。
2008年，中国石化武汉石油（集团）股份有限公司实施重大资产重组方案，由公司原股东中
国石油化工股份有限公司（以下简称“中石化”）及其关联公司将所持有公司49.977%股份转让
给盛世达投资有限公司（以下简称“盛世达”），股权转让后公司向中石化出售所有石油化工类
资产与负债，同时向盛世达收购其持有的北京荣丰房地产开发有限公司90%股权。截止2008年9
月2日，所有涉及重大资产重组的资产出售与资产购买交割手续全部完成。
2008 年9 月16 日经武汉市工商行政管理局办理完毕公司名称、经营范围工商变更登记手
续，公司名称由“中国石化武汉石油（集团）股份有限公司”变更为“荣丰控股集团股份有限公
司”。
公司注册资本：146,841,890.00元。
公司法定地址：江汉区万松小区18号楼。
公司经营范围：
公司2008年9月16日之前经营范围为汽油、煤油、柴油批发；水路旅客运输及货物运输（长
江中下游及支流省际普通货物、油品运输）；润滑油调配；石油产品质量检测；石油设备及器材、
金属材料、建筑材料、电器机械及配件、五金交电、百货、汽车配件、工艺美术品、装饰材料批
发兼零售；服装干洗服务；房屋出租。（以下范围仅供持有许可证的分支机构经营）车用乙醇汽
油、柴油、煤油零售；燃料油、润滑油脂、化工产品（不含化学危险品）销售；代储代运；文体
娱乐服务；旅客住宿、公路运输、酒吧、中餐供应、美容美发；出租汽车服务；烟酒零售；其他
食品批发兼零售；房地产开发、商品房销售。
公司自2008年9月16日起经营范围变更为房地产开发经营、商品房销售、租赁；物业管理；
建筑装修；园林绿化；实业投资；投资管理（国家有专项审批的项目经审批后方可经营）。
公司母公司的名称：盛世达投资有限公司。
本财务报表于2009年8月20日经公司第六届第四次董事会批准报出。13
（二）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
（三）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
（四）主要会计政策、会计估计
1、会计期间
本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
2、记帐本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
（1）计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现
值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
（2）计量属性在本年发生变化的报表项目及其所采用的计量属性
本年报表项目的计量属性未发生变化。
4、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理14
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币
性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负
债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性
项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本
金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表
的折算比照上述规定处理。
6、金融工具的确认和计量
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确
认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊
销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊15
销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可
供出售金融资产发行减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的
利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如
该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所
在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资
人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金
融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。16
本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收
款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试
后未减值的单项金额重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项
组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损
失率，结合现时情况确定本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏
账准备。本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例如下：
应收款项账龄组合坏账准备计提比例
应收款项账龄 坏账准备计提比例
1年以内 0%
1-2年 5%－30%
2-3年 10%－60%
3年以上 30%－100%
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
b）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接
计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍
生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量17
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
7、金融资产转移确认依据和计量
（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金
融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资
产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的
对价确认为一项金融负债。18
对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金
融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
8、存货的分类和计量
（1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过
程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为在途物资、原材
料、包装物、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平
均法确定发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一
次摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于
其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本
计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价
格为基础计算。
②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。19
9、长期股权投资的计量
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直
接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计
入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初
始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入
不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承
销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣
除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。20
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合
同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号
-非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务
重组》确定。
③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有
被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股
权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允
价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控
制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位能够实施控制以及对被投资单位
不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投
资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获
得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担
的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失
义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理；其他按照公
司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。
④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益21
的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能
单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同
意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管
理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事
会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；
③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技
术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般
认为对被投资单位具有重大影响。
10、投资性房地产的确认和计量
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主
要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司的投资性房地产采用成本模式计量。
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行22
摊销。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金
额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
11、固定资产的确认和计量
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规
定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示
如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-30 3%~10% 3.23%-12.13%
油气集输设施 10-28 3% 3.46%-9.70%
运输设备 8-14 3%~10% 6.93%-18.00%
其他设备 4-20 3%~10% 4.85%-24.25%
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异
的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折
旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产
的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者确定。23
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁
期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折
旧。
（4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
12、在建工程的核算方法
（1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
（2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化
的借款费用和汇兑损益。
（3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达
到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折
旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（4）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
13、无形资产的确认和计量
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。24
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命
内按使用年限采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定
的无形资产不摊销。
B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
14、资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用
寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在
减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价
值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。25
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者
资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入
是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下
列条件时予以资本化计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资
本化。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费
用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占
用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
16、股份支付的确认和计量
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权
益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。26
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后
立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职
工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最
佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的
负债。
17、收入确认方法和原则
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作的测量。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。27
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使
用权收入。
18、所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
19、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投
资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位
半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位
认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；28
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资
料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发
生内部交易对合并报表的影响编制。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超
额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实
现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所
有者权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产
负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并
资产负债表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表
的期初数。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期
初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现
金流量纳入合并现金流量表。29
（五）会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
1、本公司在报告期内无会计政策变更事项。
2、本公司在报告期内无会计估计变更事项。
3、本公司在报告期内无会计差错更正事项。
（六）税项
增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳；
营业税税率为营业收入的5%；
城市维护建设税为应纳流转税额的7%；
教育费附加为应纳流转税额的3%；
城市堤防费为应纳流转税额的2%；
房产税如为收取租金的，为应收租金的12%缴纳；如为自用房屋的，按房产原值扣除30%后的
余值的1.2%缴纳；
土地使用税为应税面积及相应的计缴标准缴纳；
土地增值税按照北京市地方税务局于2006年12月19日所颁布的京地税地[2006]509号文件的
有关规定：“对本市房地产开发企业在项目全部竣工土地增值税清算前预（销）售商品房取得的
收入，除政府批准的经济适用房和限价房外，自2007年1月1日开始，一律按预（销）售收入的1%
预征土地增值税”；
对于已全部竣工结算房地产开发项目则按所计算增值额的五级超级累计税率进行计缴；
所得税：公司企业所得税税率为25%。
（七）企业合并及合并财务报表
1、控股子公司
截至2009年6月30日，本公司的控股子公司概况如下：
控股子公司名称 注册地
址
业务性
质
注册资本
(万元)
经营范围
通过同一控制下的企业合并取得
北京荣丰房地产开发有限公司 北京市 房地产 美元
1,120.00
开发、建设、出租规划范围的房地产及
其物业管理
长春荣丰房地产开发有限公司 长春市 房地产 人民币
5,000.00
房地产开发30
控股子公司名称 注册地
址
业务性
质
注册资本
(万元)
经营范围
重庆荣丰吉联房地产开发有限公
司
重庆市 房地产 人民币
2,000.00
房地产开发、物业管理、企业市场营销
策划
持股比例%
控股子公司名称
本公司投资额
（万元） 直接持股 间接持股
表决权比
例%
是否纳入合
并报表范围
通过同一控制下的企业合并取得
北京荣丰房地产开发有限公司 33,698.21 90% 90% 是
长春荣丰房地产开发有限公司 90% 90% 是
重庆荣丰吉联房地产开发有限公司
因收购母公司
而控制 90% 90% 是
2、控股子公司少数股东权益相关信息
控股子公司名称 少数股东权益
少数股东权益中用于
冲减少数股东损益的
金额（万元）
从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东
分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有份额后的余额（万元）
北京荣丰房地产开发
有限公司
52,786,114.67
（八）合并会计报表主要项目附注
（以下附注未经特别注明，期末账面余额指2009年6月30日账面余额，期初账面余额指2008
年12月31日账面余额，金额单位为人民币元）
1、货币资金
项 目 期末账面余额 年初账面余额
现 金 4,903,879.21 377,997.37
银行存款 169,504,274.12 14,141,940.90
其他货币资金 20,466,785.46 20,808,680.96
合 计 194,874,938.79 35,328,619.23
注1：其他货币资金为提供按揭担保的保证金，截止2009 年6 月30 日，按揭客户未及时归
还按揭款已累计扣公司保证金款1,201,060.27元。31
注2：货币资金期末余额比期初余额增加了451.61%，主要原因为本公司控股子公司北京荣
丰地产公司的全资子公司长春荣丰房地产公司收到本期销售给上海浦东发展银行的楼款7380 万
元及控股子公司北京荣丰房地产公司收到上年销售给陈静波、张小萍、张勇的全部房款。
2、应收账款
（1）应收账款按账龄列示如下：
期末账面余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 7,937,438.09 82.16%
1 年至2 年（含2 年） 638,287.09 6.61% 31,914.35
2 年至3 年（含3 年） 0.00 0.00%
3年以上 1,085,661.00 11.23% 682,926.10
合 计 9,661,386.18 100.00% 714,840.45
年初账面余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 146,433,359.67 98.56%
1 年至2 年（含2 年）
2 年至3 年（含3 年） 796,246.00 0.54% 79,624.60
3 年以上 1,333,837.00 0.90% 1,198,985.50
合 计 148,563,442.67 100.00% 1,278,610.10
（2）应收账款按类别列示如下：
期末账面余额
类 别
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大32
其他不重大 9,661,386.18 100.00% 714,840.45
合 计 9,661,386.18 100.00% 714,840.45
年初账面余额
类 别
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 144,115,234.09 97.01%
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较
大
2,130,083.00 1.43% 1,278,610.10
其他不重大 2,318,125.58 1.56%
合 计 148,563,442.67 100.00% 1,278,610.10
（3）应收账款其他说明事项：
A、应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；
B、期末前五名的欠款金额为5,224,071.09 元，占应收账款余额的52.28%
C、金额较大（前5 名）的应收账款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间
北京步锐克体育发展有限责任公司 3,074,014.09 31.82% 2009年
梅冰 1,100,000.00 11.39% 2009年
冯英 455,284.00 4.71% 2004年
耿丹丹 298,000.00 3.08% 2006年
崔汝丽 296,773.00 3.07% 2008年
合 计 5,224,071.09 54.07%
D、应收账款期末余额较年初减少了93.50%，主要由于上年度应收款项中陈静波、张小萍、
张勇的款项于2009年3 月20日已全部收到；
3、预付账款
（1）预付账款按账龄结构列示：
账龄结构 期末账面余额 年初账面余额33
账面余额 比例 账面余额 比例
1年以内（含1年） 1,296,940.84 100.00% 50,000.00 100.00%
合 计 1,296,940.84 100.00% 50,000.00 100.00%
（2）预付账款说明事项
预付款项期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
4、其他应收款
（1） 其他应收款按账龄列示如下：
期末账面余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 1,211,795.56 18.89%
1年至2年（含2年） 922,699.30 14.38% 46,134.97
2年至3年（含3年） 396,674.17 6.18% 39,667.42
3年以上 3,885,362.23 60.55% 3,152,525.89
合 计 6,416,531.26 100.00% 3,238,328.28
年初账面余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 2,152,068.29 32.49%
1年至2年（含2年） 466,793.35 7.05% 32,839.67
2年至3年（含3年） 529,483.15 7.99% 188,937.42
3 年以上 3,476,246.50 52.47% 2,889,276.57
合 计 6,624,591.29 100.00% 3,111,053.66
（2） 其他应收款按类别列示如下：
类 别 期末账面余额34
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大
其他不重大 6,416,531.26 100.00% 3,238,328.28
合 计 6,416,531.26 100.00% 3,238,328.28
年初账面余额
类 别
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 2,379,476.28 35.92% 1,399,862.11
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 2,445,603.12 36.92% 1,711,191.55
其他不重大 1,799,511.89 27.16%
合 计 6,624,591.29 100.00% 3,111,053.66
（3） 其他应收款其他说明事项：
A、其他应收款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
B、公司将其他应收款前五名定义为单项金额重大；
C、金额较大（前5 名）的其他应收款详细情况
欠款单位名称 欠款金额 占其他应收款总额的比例 款项性质 欠款时间
姜强国 752,702.62 11.73% 备用金借支 五年以上
粘土砖款项 556,509.22 8.67% 货款 2003年-2005年
辛化岐 549,000.00 8.56% 备用金借支 2008-2009年
胡建富 458,708.04 7.15% 备用金借支 2003年-2004年
史易堂 380,689.00 5.93% 备用金借支 2008年-2009年
合 计 2,697,608.88 42.04%
5、存货35
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
原材料
包装物
库存商品
开发产品 317,430,506.51 17,355,524.76 43,327,250.28 291,458,780.99
开发成本 447,839,516.07 2,784,233.06 450,623,749.13
合计 765,270,022.58 20,139,757.82 43,327,250.28 742,082,530.12
6、长期股权投资
股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额
成本法核算的长期股权投资 14,844,134.00 14,844,134.00
小计 14,844,134.00 14,844,134.00
减：长期股权投资减值准备
合 计 14,844,134.00 14,844,134.00
（1）成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称
初始投资金
额
期初余额
本期
增加
本期减少 期末余额
长沙市商业银行 14,844,134.
00
14,844,134.
00
14,844,134.
00
合 计 14,844,134.
00
14,844,134.
00
14,844,134.
00
（2）长期股权投资减值情况
本公司长期股权投资不存在减值情形，未计提长期投资减值准备。
7、投资性房地产
项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额
一、原价合计 124,966,436.26 16,040,018.99 19,266,165.28 121,740,289.97
房屋、建筑物 124,966,436.26 16,040,018.99 19,266,165.28 121,740,289.9736
项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额
二、累计折旧和累计摊销合计 3,544,442.65 2,427,359.01 1,910,640.52 4,061,161.14
房屋、建筑物 3,544,442.65 2,427,359.01 1,910,640.52 4,061,161.14
三、投资性房地产减值准备累计金额合
计
房屋、建筑物
四、投资性房地产账面价值合计 121,421,993.61 117,679,128.83
房屋、建筑物 121,421,993.61 117,679,128.83
8、固定资产
（1）固定资产明细：
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计
8,068,734.03 40,000.00
8,108,734.03
其中：房屋、建筑物
3,656,138.00
3,656,138.00
运输设备
2,973,430.52
2,973,430.52
其他设备
1,439,165.51 40,000.00
1,479,165.51
二、累计折旧合计 3,131,449.16 345,229.47 3,476,678.63
其中：房屋、建筑物 616,973.37 83,359.92 700,333.29
运输设备
1,457,608.85 211,647.90
1,669,256.75
其他设备
1,056,866.94 50,221.65
1,107,088.59
三、固定资产减值准备累计金额合计
其中：房屋、建筑物37
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
运输设备
其他设备
四、固定资产账面价值合计 4,937,284.87 4,632,055.40
其中：房屋、建筑物
3,039,164.63
2,955,804.71
运输设备
1,515,821.67
1,304,173.77
其他设备 382,298.57 372,076.92
（2）公司无准备处置固定资产；
（3）公司无暂时闲置固定资产的情况；
9、其他长期资产
项 目 期末账面价值 期初账面价值
1． 长期待摊费用
2．其他非流动资产 2,000,000.00 2,000,000.00
合 计 2,000,000.00 2,000,000.00
注：金额较大的其他非流动资产详细情况：
项 目 年末余额 性质或内容
千峰竞秀图 2,000,000.00 名画
10、递延所得税资产
（1）引起暂时性差异的资产项目
暂时性差异金额
项 目
期末数 期初数
应收款项坏账准备 3,953,168.73 4,389,663.76
长期股权投资减值准备
固定资产减值准备38
计提但不得在税前扣除的土地增值税 19,074,469.06 19,661,675.59
合 计 23,027,637.79 24,051,339.35
（2）已确认递延所得税资产
项 目 期末账面余额 年初账面余额
应收款项坏账准备 988,292.18 1,097,415.94
长期股权投资减值准备
固定资产减值准备
计提但不得在税前扣除的土地增值税 4,768,617.27 4,915,418.90
合 计 5,756,909.45 6,012,834.84
11、资产减值准备
本期减少额
项目
年初账面余
额
本期计提
额 转回 转销 转出
期末账面余
额
一、坏账准备 4,389,663.76 127,274.62 563,769.65 3,953,168.73
其中：1．应收账款
坏账准备
1,278,610.10 563,769.65 714,840.45
2．其他应收
账款坏账准备
3,111,053.66 127,274.62 3,238328.28
二、存货跌价准备
三、长期股权投资减
值准备
四、固定资产减值准
备
合 计 4,389,663.76 127,274.62 563,769.65 3,953,168.73
12、短期借款
借款条件 年末余额 年初余额
信用借款 173,000,000.00 192,000,000.00
抵押借款
合 计 173,000,000.00 192,000,000.00
注：信用借款系盛世达投资有限公司委托建设银行提供给下属子公司北京荣丰的借款，详见
附注（十）5（1）。39
13、应付款项
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 76,351,074.00 149,339,448.38
注：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；
14、预收账款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 106,737,518.18 12,155,220.97
注1：预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；
注2：预收账款期末余额比期初余额增加了778.12%，主要原因系本公司控股子公司北京荣
丰地产公司的全资子公司长春荣丰房地产公司收到本期销售给上海浦东发展银行的楼款7380
万。
15、应付职工薪酬
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,528.00 2,366,330.59 2,340,856.71 34,001.88
二、职工福利费
三、社会保险费 266,609.22 266,609.22
其中：1．医疗保险费 50,317.84 50,317.84
2．基本养老保险费 150,956.80 150,956.80
3．年金缴费
4．失业保险费 6,807.71 6,807.71
5．工伤保险费 3,388.08 3,388.08
6．生育保险费 1,794.79 1,794.79
四、住房公积金 53,344.00 53,344.00
五、工会经费和职工教育经费40
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合 计 8,528.00 2,632,939.81 2,607,465.93 34,001.88
16、应交税费
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
增值税
营业税 -22,680.39 7,310,500.00
个人所得税 789,990.46 22,051.17
城市维护建设税
企业所得税 38,273,183.39 42,759,025.82
印花税
土地增值税 19,074,469.06 19,661,675.59
土地使用税
房产税 164,973.18
教育附加费
平抑副食品价格基金
堤防维护费
地方教育发展基金
合 计 58,114,962.52 69,918,225.76
17、其他应付款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 76,715,471.43 94,820,462.5041
注1：其他应付款期末余额中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，详
见本附注（十）5；
注2：金额较大的其他应付款详细情况：
项 目 金 额 性质或内容
代收代缴的公共维修基金 8,848,234.40 业主款项
代收代缴的契税 19,119,818.97 业主款项
代收客户装修费 12,429,094.00 业主款项
小学教育配套设施 25,000,000.00 小学建设费用
合计 65,397,147.37
注3：小学教育配套设施系按公司目前开发的荣丰嘉园规划方案，依据学校的建设面积及建
设成本，预提学校配套设施费25,000,000.00 元。
18、股本
股改前 股改后
股份数量
（股）
占总股本
比例（％）
股份数量（股）
占总股本
比例（％）
一、未上市流通股
份合计
96,964,137.00 66.03
一、有限售条件的流通
股合计
77,013,039.00 54.19
国家股 19,762,907 .00 13.46 国家持股 16,204,836.00 11.04
国有法人股 － － 国有法人持股 － －
社会法人股 － － 境内一般法人持股 60,808,203.00 41.41
境内法人股 77,201,230.00 52.57 境内自然人持股 － －
境外法人股 － － 境外法人持股 － －
- 高管持股
二、流通股份合计 49,877,753.00 33.97
二、无限售条件的流通
股合计
69,828,851.00 47.55
社会公众股 49,833,443.00 33.94 A 股 69,828,851.00 47.55
高管股 44,310.00 0.03 B 股 － －
B股 － － H股及其它 － －42
H股及其它 － －
三、股份总数 146,841,890.00 100.00 三、股份总数 146,841,890.00 100.00
19、资本公积
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
股本溢价
其他资本公积 80,465,680.08 80,465,680.08
其中：
原制度转入资本公积
权益法核算的长期股权投资，被投
资单位除净损益以外所有者权益的
其他变动
80,465,680.08 80,465,680.08
同一控制下企业合并追溯调整
合 计 80,465,680.08 80,465,680.08
20、盈余公积
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
法定盈余公积 72,527,121.15 72,527,121.15
任意盈余公积 39,032,999.94 39,032,999.94
合 计 111,560,121.09 0 111,560,121.09
21、未分配利润
项 目 金 额
上年年末未分配利润 193,097,828.13
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
年初未分配利润 193,097,828.13
加：本年净利润转入 20,354,841.52
其他转入（处置子公司2007年以前产生的亏损）
减：同一控制下企业合并投资成本超过被投资单位净资产43
提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付优先股股利
应付普通股股利 16,152.607.90
转作股本的普通股股利
同一控制下企业合并产生的追溯调整冲回
期末未分配利润 197,300,061.75
25、营业收入
（1）营业收入明细：
业务分部 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 69,491,906.00 2,017,112,844.20
其他业务收入 7,343,859.68 3,913,184.71
合 计 76,835,765.68 2,021,026,028.91
（2）按产品或业务类别列示：
产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
商品房销售收入 69,491,906.00 28,092,994.91 41,398,911.09
商品房出租收入 7,343,859.68 2,798,942.88 4,544,916.80
合 计 76,835,765.68 30,891,937.79 45,943,827.89
注：公司前五名客户销售的收入总额为12,603,571.00元，占公司全部营业收入的比例为16.40%。
26、营业税金及附加
项 目 本期发生数 上期发生数 计缴标准
城市维护建设税 1,137,529.98
教育附加费 487,541.22
消费税 6,762.35
见附注（六）44
营业税 3,474,595.29 932,377.00
地方教育发展费 1,289,300.63
平抑副食品价格基金 81,399.72
堤防维护费 324,984.16
土地增值税 694,919.06 83,036.97
合 计 4,169,514.35 4,342,932.03
27、销售费用
项 目 本期发生数 上期发生数
销售费用 592,569.43 56,890,338.08
注：销售费用本期发生数较上期减少了98.95%，主要原因系上期整体出售石油化工业务，
改变经营范围所致。
28、管理费用
项 目 本期发生数 上期发生数
管理费用 8,430,818.25 37,063,625.60
注：管理费用本期发生数较上期减少了77.25%，主要原因系上期整体出售石油化工业务，
改变经营范围所致。
29、财务费用
主要项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 1,506,393.33 365,722.50
利息收入 237,562.97 724,526.41
手续费 24,244.15 386,318.55
合 计 1,293,074.51
27,514.64
注：财务费用本期发生数较上期增加1,265,559.87 元，主要原因系本期贷款利息支出增加。
30、资产减值损失：45
项 目 本期发生数 上期发生数
一、坏账损失 -436,495.03 -292,845.09
二、存货跌价损失
三、固定资产减值损失
合 计 -436,495.03 -292,845.09
31、投资收益
（1）投资收益的来源：
产生投资收益的来源 本期发生数 上期发生数
成本法核算的长期股权投资收益
股票投资收益
长期股投资核销损失
长期股权投资处置收益 16,674,345.12
合 计 16,674,345.12
（2）投资收益汇回不存在重大限制。
32、营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
2．政府补助 105,262.00
3．石油化工类资产与负债整体出售收入
4．罚款收入 1,000.00
5．其他 123,584.32 27,223.88
合 计 228,846.32 28,223.8846
33、营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置损失合计 1,772,555.69
其中：固定资产处置损失 1,772,555.69
无形资产处置损失
2．罚款支出 942,235.28
3．捐赠支出 1,000,000.00 3,505,000.00
4．非常损失 498,978.76 3,018,108.76
合 计 1,498,978.76 9,237,899.73
注1：捐赠支出为向北京市美疆助学基金会捐款100万元。
注2：非常损失包括支付工程款违约金409,393.00元，其余为支付的税收滞纳金89,585.76
元。
34、所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 8,195,037.56 10,174,252.17
加：递延所得税费用 -255,925.39 1,419,462.45
减：递延所得税收益
所得税费用 7,939,112.17 11,593,714.62
35、每股收益
项 目 本年每股收益 上期每股收益
基本每股收益 0.14 0.07
稀释每股收益 0.14 0.07
注：基本每股收益和稀释每股收益的计算方法47
A．基本每股收益=P÷S=20,354,841.52÷146,841,890=0.14
S=S0+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股
票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等
减少股份数；Sk为报告期缩股数；MO报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月
份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
B．稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）×（1-所得税率）]/
（SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平
均数）=20,354,841.52÷146,841,890=0.14
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润。
公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
36、现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
收到的其他与经营活动有关的现金 66,710,906.88 4,184,759.29
其中：
往来款 65,038,404.96 276,566.10
利息 237,562.97 272,623.01
代收契税 905,181.97 2,356,200.87
代收公共维修基金 529,756.98 1,178,101.04
收保险公司理赔款 22,723.88
有限电视初装费 71,940.00
代收印花税，律师费，公证费 6,605.0048
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
支付的其他与经营活动有关的现金 88,439,467.04 51,909,654.77
其中:
捐赠支出 1,000,000.00 3,500,000.00
税收滞纳金 89,585.76 939,721.89
赔偿款 409,393.00 3,000,000.00
销售费用 592,569.43 8,616,700.24
管理费用 7,813,292.75 12,431,873.83
代付公共维修基金 3,386,899.36
代付契税 2,444,559.67
往来款 78,534,626.10 6,803,896.73
其他 10,786,003.05
（3）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,685,101.77 10,431,066.89
加：资产减值准备 -436,495.03 -292,845.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 345,229.47 9,220,223.32
无形资产摊销49
补充资料 本期金额 上期金额
长期待摊费用摊销 2,874,337.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,786,664.45
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,506,393.33 365,722.50
投资损失（收益以“－”号填列） -16,674,345.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 255,925.39 3,906,223.83
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 23,187,492.46 -176,834,298.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 138,673,621.49 -21,187,306.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,674,500.46 3,878,472.26
其他 3,891,839.97 6,704,828.06
经营活动产生的现金流量净额 180,434,608.39 -175,821,256.53
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 174,408,153.33 83,865,930.43
减：现金的期初余额 14,519,938.27 72,797,057.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 159,888,215.06 11,068,872.64
注：其他货币资金为提供按揭担保的保证金未作为现金及现金等价物。50
（4）现金和现金等价物：
项 目 本期金额 上期金额
一、现金 4,903,879.21 4,336,161.82
其中：库存现金 4,903,879.21 4,336,161.82
可随时用于支付的银行存款 169,504,274.12 79,529,768.61
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 174,408,153.33 83,865,930.43
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物51
（九）母公司会计报表有关项目附注
1、其他应收款
（1）其它应收款按账龄列示如下：
期账面末余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 100,496,974.50 100.00%
合 计 100,496,974.50 100.00%
年初账面余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 101,114,500.00 100.00%
合 计 101,114,500.00 100.00%
（2）其他应收款按类别列示如下：
期末账面余额
类 别
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大
其他不重大 100,496,974.50 100.00%
合 计 100,496,974.50 100.00%
年初账面余额
类 别
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大
其他不重大 101,114,500.00 100.00%
合 计 101,114,500.00 100.00%52
（3）其他应收款其他说明事项：
A、其他应收款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
B、金额较大（前5 名）的其他应收款详细情况
欠款单位名称 欠款金额
占其他应收款总
额的比例
欠款时间 款项性质
北京荣丰房地产开发有限公司 100,496,974.50 100.00% 2008年 往来款
C、其他应收款中应收子公司款项金额100,496,974.50元，占其他应收款总额的比例100.00%。
2、长期股权投资
股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额
成本法核算的长期股权投资 336,982,074.72 336,982,074.72
小计 336,982,074.72 336,982,074.72
减：长期股权投资减值准备
合 计 336,982,074.72 336,982,074.72
成本法核算的长期股权投资
被投资单位名
称
初始投资金额 年初余额 增减
变动
期末余额 在被投资单
位持股比例
在被投资单位
表决权比例
北京荣丰房地产
开发有限公司
336,982,074.72 336,982,074.72. 336,982,074.72 90% 90%
合 计 336,982,074.72 336,982,074.72. 0 336,982,074.72
3、营业收入和营业成本
（1）营业收入明细：
业务分部 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 0 1,945,472,863.27
其他业务收入 0 501,736.41
合 计 0 1,945,974,599.6853
（2）营业成本明细：
业务分部 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 0 1,838,300,486.37
其他业务支出 0 1,070,554.14
合 计 0 1,839,371,040.51
4、投资收益
（1）投资收益的来源：
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
股票投资收益
长期股权投资转让收益 17,543,545.97
长期股权投资核销损失
合 计 17,543,545.97
（2）投资收益汇回不存在重大限制。
（十）关联方关系及其交易
1、关联方的认定标准：
本公司按照企业会计准则和中国证监会的相关规定，确定关联方的认定标准为：一方控制、共同控制
另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联
方。
2、本企业的母公司有关信息：
母公司名称 关联关
系
企业类型 注册地 法人代表 业务
性质
注册资本
(万元)
盛世达投资
有限公司
母公司 有限责任 北京市宣武区广安门外
大街305号4号楼501室
盛小宁 投资
管理
150,000.0054
母公司名称
母公司对本企业的持
股比例（%）
母公司对本企业的表
决权比例（%）
本企业最终控制方 组织机构代码
盛世达投资有
限公司
39.28 39.28 上海宫保投资管理有
限公司
77040090-8
注1： 盛毓南为上海宫保投资管理有限公司实际控制人。
注2： 盛世达投资有限公司为在股权分置改革中先行代为垫付中国石油大庆石油化工总厂、武汉市国
际贸易公司、中国石油抚顺石油化工总厂、中国国际税务咨询公司武汉公司、武汉石油集团兴业公司持有
的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排，分别为250316股、84258股、57677股、33703股和29490
股，共计垫付455,444股。代为垫付后，盛世达投资有限公司持股57,225,259股，持股比例38.97%。该部
分非流通股股东所持股份若上市流通，应当向代为垫付的盛世达偿还代为垫付的股份，或者取得盛世达的
书面同意。
3、本企业的子公司有关信息披露：
子公司名称 子公
司类
型
企业
类型
注册
地
法人代表 组织机构代码 业务性
质
注册资本 本企业
合计持
股比例
本企业合计
享有的表决
权比例
北京荣丰房地产开发
有限公司
子公
司
有限
责任
北京 王征 70000842-5 房地产
开发
美元
11,200,000.00
90% 90%
长春荣丰房地产开发
有限公司
孙公
司
有限
责任
长春 盛小宁 66870990-9 房地产
开发
人民币
50,000,000.00
90% 90%
重庆荣丰吉联房地产
开发有限公司
孙公
司
有限
责任
重庆 王征 76267692-0 房地产
开发
人民币
20,000,000.00
90% 90%
4、其他关联方
企业名称 与本企业的关系 组织机构代码
北京非常空间物业管理有限公司 同一控制人 78554567－5
懋辉发展有限公司 子公司股东 非中国境内法人
5、关联方交易
（1） 委托贷款
2008年7月30日，本公司子公司北京荣丰房地产开发有限公司（以下简称“荣丰公司”）、盛世达投资55
有限公司及中国建设银行签订协议，由盛世达投资有限公司委托中国建设银行贷款给荣丰公司，贷款金额
为人民币300,000,000.00元，借款期限由2008年7月30日至2009年7月29日，其中：150,000,000.00元按
7.47%计息，另150,000,000.00元为无息贷款。贷款已于2009年7月29日到期全部还清。
（2） 关联方应收应付款项余额
期末余额
项 目
2008年12月31日 2009年6月30日
其他应付款：
北京非常空间物业管理有限公司 5,423,358.43 2,116,179.03
盛世达投资有限公司 5,400,000.00
上海宫保投资管理有限公司 2,000,000.00
懋辉发展有限公司 810,148.63 810,148.63
（十一）或有事项
截止2009年6月30日本公司无重大需披露之或有事项。
（十二）承诺事项
1、本公司控股股东盛世达投资有限公司（以下简称“盛世达公司”）承诺：2008年度盛世达公司注入
公司资产即北京荣丰房地产开发有限公司90%的权益，实现净利润（经审计，合并报表口径）低于11,267.39
万元或当年年度财务报告未被出具标准无保留审计意见；2009年实现净利润（经审计，合并报表口径）低
于11,014.85 万元或当年年财务报告未被出具标准无保留审计意见。盛世达以本次股权分置改革前的流通
股总数为基数，按照每10股流通股获送0.5股的比例，无偿向追送股份实施公告中确定的股权登记日在册
的无限售条件流通股股东（盛世达公司除外）追送股份，追送股份总数为2,493,888股。
2、本公司控股股东盛世达投资有限公司（以下简称“盛世达公司”）注入公司资产即北京荣丰房地产
开发有限公司90%的权益，在2008年度实现净利润6,628.56万元，归属于上市公司的净利润为5,965.70万
元，触发承诺送股条件，将向股权分置改革前的流通股总数为基数，按照每10股流通股获送0.5股的比例，
无偿向追送股份实施公告中确定的股权登记日在册的无限售条件流通股股东（盛世达公司除外）追送股份，
追送股份总数为2,493,888股。
3、送股实施：本次追送股份总数为2,493,888股，相当于向股权分置改革之前原有的49,877,753社会
流通股股东每10股追送0.5 股。2009年1月23日，公司实施了股权分置改革，股权分置改革的方案为：以56
公司股权分置改革前原有无限售条件的A股流通股股份49,877,753股为基数，公司股权分置改革方案实施
股份变更登记日登记在册的流通股股东，每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.5股股份，送股总
数为：17,457,213股。股权分置改革实施完成后，荣丰控股的无限售条件的A股流通股股份由49,877,753
股增加至67,334,966股。本次追送按现有的公司无限售条件的A股流通股股份67,334,966股计算，每10股
流通股获得追送0.370370股。此股份追送已于2009年6月5日实施完毕。本次追送实施完毕后，公司已经完
成全部股改利润承诺。
（十三）资产负债表日后事项
2009年7月29日，本公司子公司北京荣丰房地产开发有限公司（以下简称“荣丰公司”）、盛世达投资
有限公司及中国建设银行签订协议，由盛世达投资有限公司委托中国建设银行贷款给荣丰公司，贷款金额
为人民币150,000,000.00元，借款期限由2009年7月29日至2010年7月28日，贷款利息为无息贷款。
（十四）其他重大事项
1、公司于2009年1月23日完成股权分置，股权分置改革方案为：对实施股份变更登记日登记在册的流
通股股东，每持有10 股流通股将获得非流通股股东支付的3.5 股股份，非流通股股东需向流通股股东共
计支付17,457,213 股。实施股权分置改革的股份变更登记日：2009 年1 月22 日，流通股股东获付对价
股份到账日期：2009年1月23日。
2、公司应收款项中陈静波、张小萍、张勇的款项共计140,771,220.00元，至2009年3月20日止已全部
收到。
3、2009年3月11日，盛世达投资有限公司将其持有的本公司有限售条件流通股21,000,000 股质押给
上实投资（上海）有限公司，作为盛世达投资有限公司向上实投资（上海）有限公司申请期限为1年、金
额为5,000万元人民币的委托贷款的担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质
押登记手续，质押期限自2009年3月11日至质权人向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请解除
质押时止。
4、根据公司董事会2008年度利润分配预案：拟以2008年末总股本为基数按每10股1.10元（含税）向
全体股东派发现金红利，未分配利润中拟向股东分配的利润为16,152,607.90元，该分配预案已提请股东
大会并审议通过。并已于7月10号进行公告，以7月16日为股权登记日，7月17日为除息日。
5、2009年1月20日，本公司子公司北京荣丰房地产开发有限公司（以下简称“荣丰公司”）、盛世华商
投资有限公司及中国建设银行签订协议，由盛世华商投资有限公司委托中国建设银行贷款给荣丰公司，贷
款金额为人民币5,000,000.00元，16%计息，借款期限由2009年1月20日至2009年7月16日。此借款已经于757
月16日归还。
五）补充资料
1、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算
及披露（2007年修订）》的要求计算净资产收益率、每股收益：
净资产收益率 每股收益
2008年
全面摊薄 加权平均
基本每股收
益
稀释每股收
益
归属于公司普通股股东的净利润 34.70% 20.77% 1.26 1.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.64% 6.97% 0.42 0.42
净资产收益率 每股收益
2009年
全面摊薄 加权平均
基本每股收
益
稀释每股收
益
归属于公司普通股股东的净利润 3.80% 3.77% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.96% 3.93% 0.14 0.14
2、非经常性损益
（1）根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号
——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下：
（收益以正数列示，损失以负数列示）
项 目 本年发生额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
105,262.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益58
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,375,394.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 -1,270,132.44
减：非经常性损益的所得税影响数 -317,533.11
少数股东损益的影响数 -95,259.93
合 计 -857,339.40
