荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
荣丰控股集团股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-33
2016 年 08 月
1
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
杨雄 独立董事 工作原因 胡智
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人王征、主管会计工作负责人吴庆及会计机构负责人(会计主管人
员)吴庆声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 15
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 29
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 30
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 116
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释义
释义项 指 释义内容
荣丰控股、公司、本公司 指 荣丰控股集团股份有限公司
北京荣丰 指 北京荣丰房地产开发有限公司
长春荣丰 指 长春荣丰房地产开发有限公司
重庆荣丰 指 重庆荣丰吉联房地产开发有限公司
荣控实业 指 荣控实业投资有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 荣丰控股 股票代码 000668
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 荣丰控股集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 荣丰控股
公司的外文名称（如有） Rongfeng Holding Group Co., Ltd.
公司的法定代表人 王征
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢高
北京市丰台区南四环西路 186 号四区汉
联系地址
威国际广场 6 号楼 3 层荣丰控股
电话 010-51757687
传真 010-51757666
电子信箱 xiegao12345@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,783,429.82 4,459,075.02 -37.58%
归属于上市公司股东的净利润（元） -21,329,601.28 -3,087,434.59 -590.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-20,076,065.54 -25,872,577.00 22.40%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -85,272,451.62 -124,698,241.72 31.62%
基本每股收益（元/股） -0.15 -0.02 -650.00%
稀释每股收益（元/股） -0.15 -0.02 -650.00%
加权平均净资产收益率 -3.35% -0.50% -2.85%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,965,616,611.31 1,441,228,878.88 36.38%
归属于上市公司股东的净资产（元） 626,816,450.25 648,146,051.54 -3.29%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,326,150.82
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少数股东权益影响额（税后） -72,615.08
合计 -1,253,535.74 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，随着年初中央一系列刺激政策的出台，直接推动了购房需求释放，市场成交量迅速回升，区域性房地产
市场火爆，一线城市房价整体上呈现上涨趋势，部分热点二线城市楼市发展过热，多数三、四线城市房地产库存压力依然严
峻，房地产市场分化明显，中小房企发展空间不断压缩，行业内并购重组加速。面对行业发展形势的变化，公司不断调整经
营策略，在发展主营业务的同时，积极开拓和培育新业务，寻找新的业绩增长点，提高公司的持续盈利能力。
报告期内，公司主营业务为房地产开发，目前在建项目为长春国际金融中心，该项目总建筑面积29.15万平方米，是长
春市重点建设项目，年初以来，长春房地产市场明显回暖，上半年住宅成交量比去年同期增长26%，创三年来最高，公司抓
住市场机遇，紧紧围绕2016年度发展计划，全力推进长春项目的开发建设，严格管控工程质量，狠抓施工安全，工程建设进
展顺利。同时，针对长春市场的实际情况，制定灵活多变的销售策略，力争实现年初制定的经营计划。截止本报告期末，长
春项目住宅部分已实现结构封顶，预计三季度能取得预售许可证。
报告期内，重庆慈母山项目尚未动工，公司无新增土地储备。
报告期内，因长春项目尚未达到确认收入条件，公司实现营业收入2,783,429.82元 ，比去年同期下降37.58%，归属上市
公司净利润-21,329,601.28元，比去年同期下降590.85%。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
上年销售投资性房地
营业收入 2,783,429.82 4,459,075.02 -37.58%
产，出租面积下降所致
上年销售投资性房地
营业成本 999,430.33 1,996,207.85 -49.93%
产，出租面积下降所致
销售费用 1,450,338.41 1,284,504.29 12.91%
管理费用 12,524,166.37 12,400,687.37 1.00%
财务费用 14,533,584.65 15,425,028.50 -5.78%
所得税费用 -1,726,671.37 -1,115,884.63 -54.74% 递延所得税资产增加
经营活动产生的现金流 工程进度款与去年同期
-85,272,451.62 -124,698,241.72 31.62%
量净额 相比有所减少。
投资活动产生的现金流 上期收回佳赢 1.9 亿投
7,054,504.10 198,659,548.26 -96.45%
量净额 资.
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筹资活动产生的现金流 上期有归还银行借款，
135,299,978.45 -119,726,816.30 213.01%
量净额 本期借款规模增加。
现金及现金等价物净增
57,082,030.93 -45,765,509.76 224.73%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
本报告期内，长春房地产市场明显回暖，公司抓住市场机遇，紧紧围绕2016年度发展计划，全力推进长春项目的开发建
设，严格管控工程质量，狠抓施工安全，目前工程建设进展顺利。针对长春市场的实际情况，制定灵活多变的销售策略，力
争实现年初制定的年度经营计划。同时，公司继续推进北京荣丰2008项目存量房及车位的出租和销售；继续就重庆慈母山项
目与当地政府进行沟通，争取早日开工建设。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
房地产开发 424,076.19 241,018.52 43.17% 100.00% 100.00% 100.00%
分产品
商品房销售 424,076.19 241,018.52 43.17% 100.00% 100.00% 100.00%
分地区
北京 424,076.19 241,018.52 43.17% 100.00% 100.00% 100.00%
四、核心竞争力分析
经过十几年的发展，公司树立了较好的企业形象，也积累了丰富的技术、管理和开发经验，有较强的创新能力，体现在
个性化的设计、个性化的管理、个性化的服务等方面，产品设计、规划的理念超前，曾引领全国小户型风潮，集聚了一批在
行业内具有较高水平的专业人士，人力资源储备充足，营销技术较为先进，管理团队经验丰富，企业文化独具特色，有较强
的凝聚力和向心力。
公司主业明确，现有项目运营稳定，能够为公司提供良好的业绩支撑；公司财务状况良好，资产负债率较低，财务结
构比较稳健；公司主要股东和关联方在资金等方面给予了公司有力的支持，为公司在建项目的顺利推进提供了有力支撑；公
司拥有完善的治理结构和决策议事的内部管理制度，运营规范，为公司经营活动的有序开展提供了有力保障。
报告期内，公司继续保持和强化上述优势，未发生明显变化。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
长沙银行
14,844,134 14,844,134 4,982,514. 可供出售
股份有限 商业银行 49,825,140 1.81% 49,825,140 1.62% 购买
.00 .00 00 金融资产
公司
14,844,134 14,844,134 4,982,514.
合计 49,825,140 -- 49,825,140 -- -- --
.00 .00 00
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
荣控实业 实业投资 实业投资
1,242,978,0 -9,696,513. -15,396,2 -15,396,214.8
投资有限 子公司 及其他贸 及其他贸 60000000
06.03 75 14.80 0
公司 易销售 易销售
北京荣丰
房地产开 住宅及商 92720356.3 1,056,933,7 690,733,15 2,783,429.8 -2,732,83
子公司 房地产 -1,006,265.83
发有限公 业 8 43.69 2.95 2 6.27
司
长春荣丰
房地产开 住宅及商 1,059,794,4 241,422,97 -3,022,31
子公司 房地产 50000000 -3,748,361.07
发有限公 业 68.98 7.61 1.18
司
重庆荣丰
吉联房地 住宅及商 312,454,11 16,637,409. -48,055.9
子公司 房地产 20000000 -48,055.92
产开发有 业 3.15 45 2
限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
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业绩预告情况：亏损
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） -5,000 -- -3,000 -308.74 下降 -1,519.49% -- -871.69%
基本每股收益（元/股） -0.34 -- -0.2 -0.02 下降 -1,600.00% -- -900.00%
长春国际金融中心项目未达到确认收入条件，预计三季度主要为北京项目尾房销售及所持物
业绩预告的说明
业租金收入。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2015年度利润分配方案：以2015年12月31日股本146,841,890股为基数，每10股派现0.2元(含税)，共分配现金红利
2,936,837.8元，不送股，也不实行公积金转增股本。本次权益分派股权登记日为2016年7月15日，除权除息日为2016年7月18
日，分配方案已于2016年7月19日执行完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
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谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2016 年 01 月 05 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人 询问行政处罚进展情况
询问行政处罚进展及公司
2016 年 02 月 02 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人
发展方向
询问行政处罚进展及长春
2016 年 02 月 25 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人
项目进展情况
询问行政处罚进展及长春
2016 年 03 月 14 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人
项目进展情况
询问行政处罚相关情况及
2016 年 03 月 24 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人
公司下一步打算
询问长春国际金融中心建
2016 年 04 月 12 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人
设情况
2016 年 05 月 10 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人 询问公司未来发展方向
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，继
续完善公司治理结构，建立健全内控制度，加强信息披露管理工作，积极开展投资者关系管理工作，不断提高公司治理水平。
报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
荣控实业投资有 2016 年 03 2016 年 04 月 26 连带责任保 4
35,000 35,000 否 否
限公司 月 18 日 日 证 年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
35,000 35,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
35,000 35,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
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荣控实业投资有 2016 年 03 2016 年 04 月 26 4
35,000 35,000 抵押 否 否
限公司 月 18 日 日 年
荣控实业投资有 2016 年 01 2016 年 01 月 27 3
18,000 18,000 抵押 否 否
限公司 月 04 日 日 年
荣控实业投资有 2015 年 09 2016 年 09 月 25 2
25,000 25,000 质押 否 否
限公司 月 23 日 日 年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
53,000 53,000
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
78,000 78,000
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
88,000 88,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
113,000 113,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 180.28%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
78,000
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 45,600
上述三项担保金额合计（D+E+F） 78,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
截至报
合同订 合同订 及资产 及资产 评估机 评估基 交易价
合同标 合同签 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 立对方 的账面 的评估 构名称 准日（如 格（万
的 订日期 则 联交易 系 的执行
方名称 名称 价值（万 价值（万 （如有） 有） 元）
情况
元）（如 元）（如
18
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有） 有）
长春国
长春荣
上海宝 际金融
丰房地 2015 年
冶集团 中心项 正常履
产开发 05 月 15 无 市场价 47,640 否 无
有限公 目工程 行中
有限公 日
司 总包施
司
工
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
“1、盛世达及
其控制的企业
将不在上市公
司有房地产开
发项目的同一
地区直接和间
接从事与上市
公司构成竞争
的住宅类房地
产开发业务。2、
如果上市公司
盛世达投资有 2008 年 09 月 03
资产重组时所作承诺 在其现有业务 长期 履行
限公司、盛毓南 日
的基础上进一
步拓展其经营
业务范围，而盛
世达及其控制
的企业已对此
已经进行生产、
经营的，盛世达
同意上市公司
在同等商业条
件下有优先收
购权和经营权。
19
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、对于上市公
司在其现有业
务范围的基础
上进一步拓展
其经营业务范
围，而盛世达及
其控制的企业
目前尚未对此
进行生产、经营
的，除非上市公
司同意不再从
事该等新业务
并书面通知盛
世达，否则盛世
达及其控制的
企业将不从事
与上市公司相
竞争的该等新
业务。”
“本人及本人控
制的企业保证
尽可能避免与
上市公司发生
关联交易，如果
未来本人及本
人控制的企业
与上市公司发
生难以避免的
关联交易，本人
承诺将遵循市
场公平、公开、
公正的原则，依
法签订协议，履
行合法程序，按
照有关法律、法
规和深圳证券
交易所有关规
则及时进行信
息披露和办理
有关报批程序，
保证不通过关
联交易损害上
市公司和中小
股东的合法权
20
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
益。”
首次公开发行或再融资时所作承诺
盛世达投资有 不减持公司股 2015 年 07 月 13
其他对公司中小股东所作承诺 6 个月 已履行
限公司 份承诺 日
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无
（如有）
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
1、未按规定及时
披露与关联法人
公告名称：关于
之间发生的大额
收到行政处罚决
非经营性资金往
定书的公告 公
来，以及在 2012、被中国证监会立
荣丰控股集团股 警告并处 60 万元 2016 年 03 月 21 告编号：2016－
其他 2013 两个年度的 案调查或行政处
份有限公司 罚款 日 10 披露网
相关定期报告中 罚
站：巨潮资讯网
存在虚假记载；
http://www.cninf
2、未依法披露与
o.com.cn
关联自然人的关
联交易。
未按规定及时披 公告名称：关于
露与关联法人之 收到行政处罚决
间发生的大额非 定书的公告 公
被中国证监会立
经营性资金往 警告并处 30 万元 2016 年 03 月 21 告编号：2016－
王征 董事 案调查或行政处
来，以及在 2012、 罚款 日 10 披露网
罚
2013 两个年度的 站：巨潮资讯网
相关定期报告中 http://www.cninf
存在虚假记载。 o.com.cn
1、未按规定及时 公告名称：关于
披露与关联法人 被中国证监会立 收到行政处罚决
警告并处 30 万元 2016 年 03 月 21
王焕新 董事 之间发生的大额 案调查或行政处 定书的公告 公
罚款 日
非经营性资金往 罚 告编号：2016－
来，以及在 2012、 10 披露网
21
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2013 两个年度的 站：巨潮资讯网
相关定期报告中 http://www.cninf
存在虚假记载； o.com.cn
2、未依法披露与
关联自然人的关
联交易。
未按规定及时披 公告名称：关于
露与关联法人之 收到行政处罚决
间发生的大额非 定书的公告 公
被中国证监会立
经营性资金往 警告并处 10 万元 2016 年 03 月 21 告编号：2016－
栾振国 董事 案调查或行政处
来，以及在 2012、 罚款 日 10 披露网
罚
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相关定期报告中 http://www.cninf
存在虚假记载。 o.com.cn
未按规定及时披 公告名称：关于
露与关联法人之 收到行政处罚决
间发生的大额非 定书的公告 公
被中国证监会立
经营性资金往 警告并处 3 万元 2016 年 03 月 21 告编号：2016－
臧家顺 董事 案调查或行政处
来，以及在 2012、 罚款 日 10 披露网
罚
2013 两个年度的 站：巨潮资讯网
相关定期报告中 http://www.cninf
存在虚假记载 o.com.cn
未按规定及时披 公告名称：关于
露与关联法人之 收到行政处罚决
间发生的大额非 定书的公告 公
被中国证监会立
经营性资金往 警告并处 3 万元 2016 年 03 月 21 告编号：2016－
周庆祖 监事 案调查或行政处
来，以及在 2012、 罚款 日 10 披露网
罚
2013 两个年度的 站：巨潮资讯网
相关定期报告中 http://www.cninf
存在虚假记载。 o.com.cn
未按规定及时披 公告名称：关于
露与关联法人之 收到行政处罚决
间发生的大额非 定书的公告 公
被中国证监会立
经营性资金往 警告并处 3 万元 2016 年 03 月 21 告编号：2016－
杜馨 监事 案调查或行政处
来，以及在 2012、 罚款 日 10 披露网
罚
2013 两个年度的 站：巨潮资讯网
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存在虚假记载。 o.com.cn
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所
得收益的情况。
22
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
23
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 153,497 0.10% 0 0 0 0 0 153,497 0.10%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 153,497 0.10% 0 0 0 0 0 153,497 0.10%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
146,688,3 146,688,3
二、无限售条件股份 99.89% 0 0 0 0 0 99.89%
93 93
146,688,3 146,688,3
1、人民币普通股 99.89% 0 0 0 0 0 99.89%
93 93
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
146,841,8 146,841,8
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
90 90
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
24
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 10,606 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
盛世达投资有 57,680,70
境内非国有法人 39.28% 0 0 57,680,703 质押 57,680,703
限公司 3
新时代信托股
份有限公司－
新时代信托丰
其他 3.86% 5,665,800 0 0 5,665,800
金 478 号证券
投资集合资金
信托计划
长江证券股份
境内非国有法人 2.45% 3,587,265 0 0 3,587,265
有限公司
紫光集团有限
国有法人 1.65% 2,420,415 0 0 2,420,415
公司
林飞扬 境内自然人 0.95% 1,400,000 0 0 1,400,000
陈照军 境内自然人 0.77% 1,128,584 0 0 1,128,584
李光滨 境内自然人 0.77% 1,124,900 0 0 1,124,900
海通期货有限
公司－海通期
其他 0.75% 1,105,100 0 0 1,105,100
货安琦 1 号资
产管理计划
海通期货有限
公司－海通期
其他 0.75% 1,101,933 0 0 1,101,933
货安琦 2 号资
产管理计划
阚晶 境内自然人 0.74% 1,089,500 0 0 1,089,500
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
25
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上述股东中，第一大股东与其余九名股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动
上述股东关联关系或一致行动的
信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余九名股东之间是否存在关联关系，或其是
说明
否为一致行动人未知。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
盛世达投资有限公司 57,680,703 人民币普通股 57,680,703
新时代信托股份有限公司－新时
代信托丰金 478 号证券投资集合 5,665,800 人民币普通股 5,665,800
资金信托计划
长江证券股份有限公司 3,587,265 人民币普通股 3,587,265
紫光集团有限公司 2,420,415 人民币普通股 2,420,415
林飞扬 1,400,000 人民币普通股 1,400,000
陈照军 1,128,584 人民币普通股 1,128,584
李光滨 1,124,900 人民币普通股 1,124,900
海通期货有限公司－海通期货安
1,105,100 人民币普通股 1,105,100
琦 1 号资产管理计划
海通期货有限公司－海通期货安
1,101,933 人民币普通股 1,101,933
琦 2 号资产管理计划
阚晶 1,089,500 人民币普通股 1,089,500
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 上述股东中，第一大股东与其余九名股东无关联关系，不属于一致行动人；其余九名股
股股东和前 10 名普通股股东之间 东之间是否存在关联关系，或其是否为一致行动人未知。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 上述股东中，林飞扬通过信用帐户持有 1,400,000 股；陈照军通过信用帐户持有 1,128,584
业务股东情况说明（如有）（参见 股；阚晶通过普通帐户持有 156,000 股，通过信用帐户持有 933,500 股，合计持有 1,089,500
注 4） 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
26
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
27
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
28
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
29
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：荣丰控股集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 529,051,439.16 79,699,129.07
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 133,955.89 1,503,792.40
预付款项 4,918,064.25 9,754,177.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 4,982,514.00 7,117,877.10
其他应收款 50,693,815.12 23,310,838.18
买入返售金融资产
存货 1,347,180,852.49 1,278,483,182.12
30
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,936,960,640.91 1,399,868,995.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 14,844,134.00 14,844,134.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 419,507.17 14,489,415.61
固定资产 4,439,894.63 4,666,865.84
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,943.87 18,347.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 745,684.29 1,065,263.31
递延所得税资产 6,192,806.44 4,275,856.96
其他非流动资产 2,000,000.00 2,000,000.00
非流动资产合计 28,655,970.40 41,359,882.93
资产总计 1,965,616,611.31 1,441,228,878.88
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
31
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 19,270,287.90 22,127,778.14
预收款项 38,962,774.72 38,000,047.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,137,970.58 3,972,372.95
应交税费 7,022,232.84 29,125,617.12
应付利息 3,778,055.57
应付股利
其他应付款 63,614,602.33 57,293,195.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 451,697,514.64
其他流动负债
流动负债合计 131,007,868.37 605,994,581.02
非流动负债：
长期借款 1,128,320,200.00 107,135,885.36
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,128,320,200.00 107,135,885.36
负债合计 1,259,328,068.37 713,130,466.38
所有者权益：
股本 146,841,890.00 146,841,890.00
其他权益工具
32
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 80,465,680.08 80,465,680.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,560,121.09 111,560,121.09
一般风险准备
未分配利润 287,948,759.08 309,278,360.37
归属于母公司所有者权益合计 626,816,450.25 648,146,051.54
少数股东权益 79,472,092.69 79,952,360.96
所有者权益合计 706,288,542.94 728,098,412.50
负债和所有者权益总计 1,965,616,611.31 1,441,228,878.88
法定代表人：王征 主管会计工作负责人：吴庆 会计机构负责人：吴庆
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,237,290.25 23,271,555.83
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 123,486,942.72 167,065,914.58
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 126,724,232.97 190,337,470.41
33
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 396,982,074.72 396,982,074.72
投资性房地产
固定资产 18,172.99 38,450.49
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 397,000,247.71 397,020,525.21
资产总计 523,724,480.68 587,357,995.62
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费 767,483.53 801,219.68
应付利息
应付股利
其他应付款 204,710,792.47 266,699,599.32
划分为持有待售的负债
34
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 205,478,276.00 267,500,819.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 205,478,276.00 267,500,819.00
所有者权益：
股本 146,841,890.00 146,841,890.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 25,566,901.83 25,566,901.83
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,560,121.09 111,560,121.09
未分配利润 34,277,291.76 35,888,263.70
所有者权益合计 318,246,204.68 319,857,176.62
负债和所有者权益总计 523,724,480.68 587,357,995.62
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
35
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 2,783,429.82 4,459,075.02
其中：营业收入 2,783,429.82 4,459,075.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 29,976,333.93 33,384,562.74
其中：营业成本 999,430.33 1,996,207.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 468,814.17 255,200.35
销售费用 1,450,338.41 1,284,504.29
管理费用 12,524,166.37 12,400,687.37
财务费用 14,533,584.65 15,425,028.50
资产减值损失 2,022,934.38
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,982,514.00 4,136,492.57
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -22,210,390.11 -24,788,995.15
加：营业外收入 20,240,246.37
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,326,150.82 3,200.86
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -23,536,540.93 -4,551,949.64
减：所得税费用 -1,726,671.37 -1,115,884.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -21,809,869.56 -3,436,065.01
归属于母公司所有者的净利润 -21,329,601.28 -3,087,434.59
36
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -480,268.28 -348,630.42
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -21,809,869.56 -3,436,065.01
归属于母公司所有者的综合收益
-21,329,601.28 -3,087,434.59
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -480,268.28 -348,630.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.15 -0.02
（二）稀释每股收益 -0.15 -0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-20,198,897.62 元，上期被合并方实现的净利润为：
-13,911,330.62 元。
法定代表人：王征 主管会计工作负责人：吴庆 会计机构负责人：吴庆
37
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加 -33,674.89
销售费用
管理费用 1,082,504.58 2,696,242.34
财务费用 -37,857.75 -10,059.83
资产减值损失 308,509.66
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,010,971.94 -2,994,692.17
加：营业外收入 13,469,957.78
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 600,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-1,610,971.94 10,475,265.61
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,610,971.94 10,475,265.61
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
38
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -1,610,971.94 10,475,265.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 0.07
（二）稀释每股收益 -0.01 0.07
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,237,167.13 4,753,734.23
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,955,620.83 69,120,094.09
经营活动现金流入小计 13,192,787.96 73,873,828.32
39
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 28,121,667.77 94,474,344.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
13,131,884.42 8,911,729.49
金
支付的各项税费 22,832,903.43 2,187,537.55
支付其他与经营活动有关的现金 34,378,783.96 92,998,458.32
经营活动现金流出小计 98,465,239.58 198,572,070.04
经营活动产生的现金流量净额 -85,272,451.62 -124,698,241.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 380,000,000.00
取得投资收益收到的现金 7,117,877.10 11,254,369.67
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,117,877.10 391,254,369.67
购建固定资产、无形资产和其他
63,373.00 2,594,821.41
长期资产支付的现金
投资支付的现金 190,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 63,373.00 192,594,821.41
投资活动产生的现金流量净额 7,054,504.10 198,659,548.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,217,830,000.00 99,850,000.00
40
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,217,830,000.00 99,850,000.00
偿还债务支付的现金 654,993,200.00 178,375,555.56
分配股利、利润或偿付利息支付
34,104,769.92 35,011,726.28
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 393,432,051.63 6,189,534.46
筹资活动现金流出小计 1,082,530,021.55 219,576,816.30
筹资活动产生的现金流量净额 135,299,978.45 -119,726,816.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 57,082,030.93 -45,765,509.76
加：期初现金及现金等价物余额 79,419,954.32 353,350,046.02
六、期末现金及现金等价物余额 136,501,985.25 307,584,536.26
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 235,060,239.30 159,603,232.31
经营活动现金流入小计 235,060,239.30 159,603,232.31
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
315,027.07 265,081.90
金
支付的各项税费 372.50
支付其他与经营活动有关的现金 254,779,105.31 52,295,445.79
经营活动现金流出小计 255,094,504.88 52,560,527.69
经营活动产生的现金流量净额 -20,034,265.58 107,042,704.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
41
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,034,265.58 107,042,704.62
加：期初现金及现金等价物余额 23,271,555.83 137,280.15
六、期末现金及现金等价物余额 3,237,290.25 107,179,984.77
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
42
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
146,84
80,465, 111,560 309,278 79,952, 728,098
一、上年期末余额 1,890.
680.08 ,121.09 ,360.37 360.96 ,412.50
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
146,84
80,465, 111,560 309,278 79,952, 728,098
二、本年期初余额 1,890.
680.08 ,121.09 ,360.37 360.96 ,412.50
00
三、本期增减变动
-21,329, -480,26 -21,809,
金额（减少以“－”
601.28 8.28 869.56
号填列）
（一）综合收益总 -21,329, -480,26 -21,809,
额 601.28 8.28 869.56
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
43
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
146,84
80,465, 111,560 287,948 79,472, 706,288
四、本期期末余额 1,890.
680.08 ,121.09 ,759.09 092.68 ,542.94
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
146,84
80,465, 111,560 283,786 76,311, 698,965
一、上年期末余额 1,890.
680.08 ,121.09 ,420.79 504.91 ,616.87
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
146,84
80,465, 111,560 283,786 76,311, 698,965
二、本年期初余额 1,890.
680.08 ,121.09 ,420.79 504.91 ,616.87
00
44
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、本期增减变动
-3,087,4 -348,63 -3,436,0
金额（减少以“－”
34.59 0.42 65.01
号填列）
（一）综合收益总 -3,087,4 -348,63 -3,436,0
额 34.59 0.42 65.01
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
146,84
80,465, 111,560 280,698 75,962, 695,529
四、本期期末余额 1,890.
680.08 ,121.09 ,986.20 874.49 ,551.86
00
45
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
146,841, 25,566,90 111,560,1 35,888, 319,857,1
一、上年期末余额
890.00 1.83 21.09 263.70 76.62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
146,841, 25,566,90 111,560,1 35,888, 319,857,1
二、本年期初余额
890.00 1.83 21.09 263.70 76.62
三、本期增减变动
-1,610,9 -1,610,97
金额（减少以“－”
71.94 1.94
号填列）
（一）综合收益总 -1,610,9 -1,610,97
额 71.94 1.94
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
46
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
146,841, 25,566,90 111,560,1 34,277, 318,246,2
四、本期期末余额
890.00 1.83 21.09 291.76 04.68
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
146,841, 25,566,90 111,560,1 27,840, 311,809,7
一、上年期末余额
890.00 1.83 21.09 871.91 84.83
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
146,841, 25,566,90 111,560,1 27,840, 311,809,7
二、本年期初余额
890.00 1.83 21.09 871.91 84.83
三、本期增减变动
10,475, 10,475,26
金额（减少以“－”
265.61 5.61
号填列）
（一）综合收益总 10,475, 10,475,26
额 265.61 5.61
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
47
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
146,841, 25,566,90 111,560,1 38,316, 322,285,0
四、本期期末余额
890.00 1.83 21.09 137.52 50.44
三、公司基本情况
荣丰控股集团股份有限公司（以下简称公司或本公司），原名中国石化武汉石油（集团）股份有限公司是1988年8月24
日经武汉市经济体制改革委员会武体改（1988）39号文批准，由武汉市石油公司、江汉石油管理局、武汉石油化工厂、交通
银行武汉分行等4家单位作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。2008年，中国石化武汉石油（集团）股份
有限公司实施重大资产重组，将所有石油化工类资产与负债全部出售给原股东中国石油化工股份有限公司，同时向盛世达投
资有限公司收购其持有的北京荣丰房地产开发有限公司90%股权。
2008年9月16日经武汉市工商行政管理局办理完毕公司名称、经营范围工商变更登记手续，公司名称由“中国石化武汉
石油（集团）股份有限公司”变更为“荣丰控股集团股份有限公司”。
截至2016年06月30日，本公司注册资本为人民币146,841,890.00元，实收资本为人民币146,841,890.00元。
1、本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：上海市浦东新区浦东大道1200号1908室。
本公司总部办公地址：北京市丰台区南四环西路186号四区汉威国际广场6号楼3层南侧。
48
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营房地产开发经营、商品房出售、出租及商品贸易等。
3、母公司以及集团最终母公司的名称
公司母公司为盛世达投资有限公司，盛世达投资有限公司的最终母公司是上海宫保商务咨询有限公司，盛毓南为上海
宫保商务咨询有限公司实际控制人。
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计四家，详见第九节（8）。
本报告期合并财务报表范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2014年，财政部修订了《企业会计准则——基本准则》，并新发布或修订了8项具体企业会计准则。
本集团已于本报告期执行了这些新发布或修订的企业会计准则，对财务报表产生的重大影响详见本附注
（五）29。
2、持续经营
公司生产经营情况正常，财务状况正常，具备持续经营能力。
注：公司应评价自报告期末起12个月的持续经营能力。评价结果表明对持续能力产生重大怀疑的，公司应披露导致对持续经
营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善措施。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间为公历1月1日至12月31日。
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3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期
短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到
期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业
合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合
并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为
进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并
发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企
业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减
的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务
报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的
控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况
确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的
企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计
处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日
之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理
的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权
涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新
计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券
的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估
计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价
值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
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或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、
负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执
行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2014年12月31日
止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及
本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以
购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益
项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”
项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债
表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余
额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流
量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子
公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现
金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按
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照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收
益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份
额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本
溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处
理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立
的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。m
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经
营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构
的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安
排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安
排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权
利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担
义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如
合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不
能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安
排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营
安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不
同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集团分别确定各项合营安排的分类。
确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）12。
（2）共同经营的会计处理方法
本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按
其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同
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经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给
第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发
生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集
团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该
交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。
本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同
经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计
量的会计政策进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购
买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项
目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即
期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发
生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动
（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以
资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负
债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差
额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10、金融工具
（1）金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资
产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
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公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对
该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的
衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确
认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价
值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌
入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中
分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合
工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产
类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，
不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成
的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成
的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可
供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息
或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
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b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资
产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明
显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资
产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论
单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确
认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的
公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的20%，或
者持续下跌时间达3个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提
减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售
时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入
其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资
产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确
认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观
上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
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交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对
该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的
衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确
认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价
值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌
入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中
分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合
工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，
不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4） 金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确
认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认
部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为
一项金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与
债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合
同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资
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产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销
后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执
行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金
融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额在前 5 名的应收款项或其他不属于前 5 名，但期末
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额占应收账款（或其他应收款）总额 10％（含 10%）
以上的款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有
客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险
特征的应收款项组合中再进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款及组合
2 外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分
账龄分析法
的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基
础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
组合 2：本集团合并范围内公司间应收款项 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
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□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值
单项计提坏账准备的理由
的应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例
12、存货
（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在
产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为开发成本、开发产品、库存商品等。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定
发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法
进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现
净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项
的影响等因素。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计
算。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A．同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
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初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减
的，冲减留存收益。
B．非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可
能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但
不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交
易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C．通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币
性资产交换》确定。
D．通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已
经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成
本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益
和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有
被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的
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荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单
位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资
单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险
基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其
变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指
投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （1）固
定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资
产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 10% 4.50%
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运输设备 年限平均法 5 10% 18.00%
其他设备 年限平均法 5 5&-10% 18.00%-19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取
得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采
用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内
计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费
用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可
使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工
决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件
时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后
发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，
摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变
化，从而对本集团产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确
定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进
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行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资
产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产
或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产
改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工
就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计
划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计
划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政
策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳
估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间
价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时
才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的
股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相
应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予
日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款
和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。如果企业未公开交易，则应按估计的市场价格计
量，并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。
②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，应通过期权定价模型来估计所
授予的期权的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，应当考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件
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和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非
市场条件（如服务期限等），企业应当确认已得到服务相对应的成本费用。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算
的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的
公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可
行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的
最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得
服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认
为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑
修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确
认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司
将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处
理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而
被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
?
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入。
（1）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
具体如下：
商品房销售收入：1）商品房已竣工，2）与买方签订购房合同，3）收取全部售楼款（按揭购楼方式
为收足首期及银行按揭款），4）办理入住证明，5）具备办理房产证的有关条件时确认收入的实现。
本公司子公司销售产品，以产品已经发出并经购货方验收确认，公司根据经购货方确认的收货单确认
收入。
（2）提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已
经发生的成本占估计总成本的比例）。
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②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A．已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B．已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次
计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转
入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确
定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本集团将其划分为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期
损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经
营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；
对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统
合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等
初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算
确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；
否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，
采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和
的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认
当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按扣除进项税后的余额 17%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 利润总额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育发展费 应纳流转税额 2%
收取租金的，为应收租金的 12%缴纳； 收取租金的，为应收租金的 12%缴纳；
房产税 如为自用房屋的，按房产原值扣除 30% 如为自用房屋的，按房产原值扣除 30%
后的余值的 1.2%缴纳； 后的余值的 1.2%缴纳；
土地使用税 应税面积及相应的计缴标准缴纳
按所计算增值额的四级超率累计税率进
土地增值税
行计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
本公司之子公司北京荣丰房地产开发有限公司为外商投资企业，根据北京市地方税务局京地税地[2009]81
号文《北京市地方税务局关于2009年度对外资企业及外籍个人征收房产税的通告》：外资企业房产，不论
自用还是出租均按征收月份前一个月的月末帐面房产原值，一次减除30%后的余值，计算缴纳房产税，税
率为1.2%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 213,802.17 112,869.42
银行存款 136,288,183.08 79,307,084.90
其他货币资金 392,549,453.91 279,174.75
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合计 529,051,439.16 79,699,129.07
其他说明
货币资金增加主要因为为新增贷款所致，其他货币资金为银行存单质押。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
6,499,56 6,365,61 133,955.8 7,869,4 6,365,613 1,503,792.4
合计提坏账准备的 100.00% 97.94% 100.00% 80.89%
8.93 3.04 9 05.44 .04 0
应收账款
6,499,56 6,365,61 133,955.8 7,869,4 6,365,613 1,503,792.4
合计 100.00% 97.94% 100.00% 80.89%
8.93 3.04 9 05.44 .04 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
2至3年 301,043.93 167,088.04 55.50%
5 年以上 6,198,525.00 6,198,525.00 100.00%
合计 6,499,568.93 6,365,913.04
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
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荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
本期应收账款减少为收回房款。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 3,203,411.79 65.14% 5,914,893.43 60.64%
1至2年 1,546,431.00 31.44% 1,555,235.65 15.94%
2至3年 168,221.46 3.42%
3 年以上 2,284,048.00 23.42%
合计 4,918,064.25 -- 9,754,177.08 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年的预付账款主要系公司缴纳的工程安全保证金
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截止期末按供应商归集的期末余额前5名预付款项汇总金额为4777280.9元，占预付款项期末余额合计数比例为97.14%
其他说明：
本期预付账款减少，主要为结算转入开发成本。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
长沙银行股利 4,982,514.00 7,117,877.10
合计 4,982,514.00 7,117,877.10
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
收到2015年股利，2016年5月6日，根据长沙银行利润分配方案，10股分1元，公司应收股利4982514元。
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
56,921,6 6,227,86 50,693,81 29,538, 6,227,864 23,310,838.
合计提坏账准备的 99.60% 96.49% 99.24% 21.08%
79.30 4.18 5.12 702.33 .15 18
其他应收款
单项金额不重大但
226,520. 226,520. 226,520 226,520.0
单独计提坏账准备 0.40% 3.51% 0.76% 100.00%
00 00 .00 0
的其他应收款
57,148,1 6,454,38 50,693,81 29,765, 6,454,384 23,310,838.
合计 100.00% 100.00% 100.00% 21.68%
99.30 4.18 5.12 222.33 .15 18
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荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
41,818,443.63 0.00 0.00%
1 年以内小计 41,818,443.63 0.00 0.00%
1至2年 7,553,278.81 377,663.98 5.00%
2至3年 637,202.51 63,720.25 10.00%
3 年以上 7,004,318.80 5,786,479.95 82.61%
3至4年 447,465.40 134,239.62 30.00%
4至5年 1,809,226.14 904,613.07 50.00%
5 年以上 4,747,627.26 4,747,627.26 100.00%
合计 57,013,243.75 6,227,864.18 10.92%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
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其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 47,628,711.61 24,092,816.50
备用金借款 4,835,824.61 5,076,372.29
对非关联公司的应收款项 2,347,344.70 186,522.67
其他 2,336,318.38 409,510.87
合计 57,148,199.30 29,765,222.33
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
长春市南关区住房
保证金 23,313,208.00 1 年以内 40.79%
和城乡建设局
长春市城乡建设委
保证金 20,431,039.00 2 年以内 35.75% 375,276.95
员会
中铁信托有限责任
保证金 3,500,000.00 1 年以内 6.12%
公司
长城遗迹保护和恢
往来款 1,650,000.00 4-5 年 2.89% 825,000.00
复项目捐款账户
姜国强 借支款 720,519.71 4 年以上 1.26% 752,702.62
合计 -- 49,614,766.71 -- 86.82% 1,952,979.57
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
其他应收款增加主要原因是长春长春支付市南关区住房和城乡建设局保证金。
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10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在产品 1,152,921,372.88 1,152,921,372.88 1,097,294,180.62 1,097,294,180.62
库存商品 194,259,479.61 194,259,479.61 181,189,001.50 181,189,001.50
合计 1,347,180,852.49 1,347,180,852.49 1,278,483,182.12 1,278,483,182.12
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额中，含有借款费用资本化金额合计数为145146522.49元。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 14,844,134.00 14,844,134.00 14,844,134.00 14,844,134.00
按成本计量的 14,844,134.00 14,844,134.00 14,844,134.00 14,844,134.00
合计 14,844,134.00 14,844,134.00 14,844,134.00 14,844,134.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
14,844,134 14,844,134 4,982,514.
长沙银行 1.62%
.00 .00 00
14,844,134 14,844,134 4,982,514.
合计 --
.00 .00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
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可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
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一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,045,521.11 21,045,521.11
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 20,436,429.56 20,436,429.56
（1）处置 20,436,429.56 20,436,429.56
（2）其他转出
4.期末余额 609,091.55 609,091.55
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 6,556,105.50 6,556,105.50
2.本期增加金额 13,704.96 13,704.96
（1）计提或摊销 13,704.96 13,704.96
3.本期减少金额 6,380,226.08 6,380,226.08
（1）处置 6,380,226.08 6,380,226.08
（2）其他转出
4.期末余额 189,584.38 189,584.38
三、减值准备
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1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 419,507.17 419,507.17
2.期初账面价值 14,489,415.61 14,489,415.61
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋、建筑物 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 5,138,787.84 3,082,478.63 2,696,353.84 10,917,620.31
2.本期增加金额 0.00 63,373.00 63,373.00
（1）购置 0.00 63,373.00 63,373.00
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
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（1）处置或报废
4.期末余额 5,138,787.84 3,082,478.63 2,759,726.84 10,980,993.31
二、累计折旧
1.期初余额 2,157,427.68 2,214,231.15 1,879,095.64 6,250,754.47
2.本期增加金额 117,164.34 69,283.32 103,896.55 290,344.21
（1）计提 117,164.34 69,283.32 103,896.55 290,344.21
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 2,274,592.02 2,283,514.47 1,982,992.19 6,541,098.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,864,195.82 798,964.16 776,734.65 4,439,894.63
2.期初账面价值 2,981,360.16 868,247.48 817,258.20 4,666,865.84
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 26,420.00 26,420.00
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额 8,072.79 8,072.79
2.本期增加金 4,403.34 4,403.34
82
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额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 12,476.13 12,476.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
13,943.87 13,943.87
值
2.期初账面价
18,347.21 18,347.21
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房租 1,065,263.31 319,579.02 745,684.29
合计 1,065,263.31 319,579.02 745,684.29
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 12,380,958.85 3,095,239.72 12,380,958.85 3,095,239.72
可抵扣亏损 8,031,208.10 2,007,802.03 363,410.20 90,852.55
无产权车位及夹层销售 4,359,058.76 1,089,764.69 4,359,058.76 1,089,764.69
合计 24,771,225.71 6,192,806.44 17,103,427.81 4,275,856.96
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 0.00 6,192,806.44 0.00 4,275,856.96
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 123,480,264.61 107,025,021.95
坏账准备 439,038.34 439,038.34
合计 123,919,302.95 107,464,060.29
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 103,785.76 103,785.76
2017 21,305,230.71 21,305,230.71
2018 30,272,361.96 30,272,361.96
2019 39,858,693.49 39,858,693.49
2020 15,484,950.03 15,484,950.03
2021 16,455,242.66
合计 123,480,264.61 107,025,021.95 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
千峰竞秀图 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00
其他说明：
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 19,270,287.90 22,127,778.14
合计 19,270,287.90 22,127,778.14
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收使用权及租金等 38,962,774.72 38,000,047.10
合计 38,962,774.72 38,000,047.10
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,972,372.95 9,957,837.61 11,792,239.98 2,137,970.58
二、离职后福利-设定提
400,489.30 400,489.30
存计划
合计 3,972,372.95 10,358,326.91 12,192,729.28 2,137,970.58
（2）短期薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,972,372.95 9,067,955.10 10,902,357.47 2,137,970.58
补贴
3、社会保险费 210,888.51 210,888.51
其中：医疗保险费 186,678.40 186,678.40
工伤保险费 9,235.06 9,235.06
生育保险费 14,975.05 14,975.05
4、住房公积金 678,994.00 678,994.00
合计 3,972,372.95 9,957,837.61 11,792,239.98 2,137,970.58
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 381,224.50 381,224.50
2、失业保险费 19,264.80 19,264.80
合计 400,489.30 400,489.30
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 86,091.16
营业税 -468,042.84 1,112,859.29
企业所得税 -68,715.00 6,744,179.30
个人所得税 164,389.06 851,805.68
城市维护建设税 -105,162.73 64,093.18
土地增值税 7,315,877.70 20,191,303.24
土地使用税 11,673.09 11,673.09
教育费附加 -3,906.38 40,709.83
房产税 62,337.46 62,337.46
地方教育费附加 11,014.95 40,759.10
河道管理费 16,676.37 5,896.95
合计 7,022,232.84 29,125,617.12
其他说明：
应交税金期末余额较年初期初余额下降75.89%，主要系本期缴纳了土地增税以及2015年企业所得税。
88
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39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 3,778,055.57
合计 3,778,055.57
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
应付利息期末余额较年初余额下降100%，主要系借款利息到期结算所致。
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付押金、保证金等 11,172,121.43 11,708,121.43
应付单位往来 28,713,153.17 27,122,375.67
应付个人往来 11,625,408.08 14,145,201.41
认筹款 7,812,000.00 1,850,000.00
其他 4,291,919.65 2,467,496.99
合计 63,614,602.33 57,293,195.50
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
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42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 451,697,514.64
合计 451,697,514.64
其他说明：
上年银行贷款已归还。
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 598,320,200.00
抵押借款 530,000,000.00 107,135,885.36
合计 1,128,320,200.00 107,135,885.36
长期借款分类的说明：
长期借款主要系哈尔滨银行天津分行贷款32250万（已归还本金1万），厦门国际银行贷款46038.34万元（已归还本金455.32
万），中铁信托股份有限公司贷款35000万元.
其他说明，包括利率区间：
90
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
91
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项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
92
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 146,841,890.00 146,841,890.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 80,465,680.08 80,465,680.08
合计 80,465,680.08 80,465,680.08
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
93
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额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 72,527,121.15 72,527,121.15
任意盈余公积 39,032,999.94 39,032,999.94
合计 111,560,121.09 111,560,121.09
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 309,278,360.37 283,786,420.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -21,329,601.28 -3,087,434.59
期末未分配利润 287,948,759.08 280,698,986.20
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 424,076.19 241,018.52
其他业务 2,359,353.63 758,411.81 4,459,075.02 1,996,207.85
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合计 2,783,429.82 999,430.33 4,459,075.02 1,996,207.85
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 457,394.60 227,857.45
城市维护建设税 -26,575.14 15,950.04
教育费附加 16,329.18 6,835.75
河道管理费 10,779.42
地方教育费附加 10,886.11 4,557.11
土地增值税
合计 468,814.17 255,200.35
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 476,424.60 409,246.18
折旧费 33,567.48
低值易耗品摊销 13,740.40
水电费 89,845.38
办公费 137,408.90
差旅费 26,818.70
通讯费 95,805.00
业务招待费 37,274.00
营销策划费 510,312.57
物业物料消耗 29,141.38
销售服务费 75,000.00
其他费用 800,258.11
合计 1,450,338.41 1,284,504.29
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
95
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项目 本期发生额 上期发生额
办公费 721,800.20 210,033.12
差旅费 554,882.75 704,945.30
劳动保护费 140,100.00
业务接待费 95,025.55 59,576.43
折旧费 178,084.78 173,336.74
职工薪酬 7,044,133.91 5,575,691.40
租赁费 2,079,966.88 1,922,015.56
董事会费 230,000.00 230,000.00
其他 978,267.14 2,142,777.43
税金 234,660.23 355,411.39
中介服务费 267,244.93 1,026,900.00
合计 12,524,166.37 12,400,687.37
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 22,924,011.55 16,476,942.08
利息收入 -8,610,911.62 -1,068,934.81
其他费用 220,128.80 17,021.23
合计 14,533,584.65 15,425,028.50
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,022,934.38
合计 2,022,934.38
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
96
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,982,514.00
理财产品持有期间的投资收益 4,136,492.57
合计 4,982,514.00 4,136,492.57
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
合同违约收入 20,240,246.37
合计 20,240,246.37
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
上期为资金占用费利息收入。
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚款及滞纳金 1,326,150.82 3,200.86 1,326,150.82
合计 1,326,150.82 3,200.86
其他说明：
本期罚款及滞纳金较上期增幅较大原因：因信息披露违法违规，上海证监局对公司罚款60万元；长春市规划局违建罚款64.84
万元。
97
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 190,278.11
递延所得税费用 -1,916,949.48 -1,115,884.63
合计 -1,726,671.37 -1,115,884.63
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -23,536,540.93
按法定/适用税率计算的所得税费用 -5,884,135.24
非应税收入的影响 -1,245,628.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,139,281.70
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 402,742.99
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,861,067.68
损的影响
所得税费用 -1,726,671.37
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 1,825,490.44 34,182,883.89
利息收入 497,989.76 988,384.37
保证金 5,582,000.00 7,802,000.00
其他 50,140.63 26,146,825.83
合计 7,955,620.83 69,120,094.09
98
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
滞纳金 726,049.89 3,200.86
往来款 19,143,749.30 78,775,115.74
捐献支出
期间费用及其他 11,408,984.77 10,010,141.72
保证金 3,100,000.00 4,210,000.00
合计 34,378,783.96 92,998,458.32
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资相关费用 962,051.63 6,189,534.46
存单质押 392,470,000.00
合计 393,432,051.63 6,189,534.46
99
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -21,809,869.56 -3,436,065.01
加：资产减值准备 2,022,934.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
304,049.17 1,489,807.02
物资产折旧
无形资产摊销 5,137.23 7,089.45
长期待摊费用摊销 319,579.02 132,126.33
财务费用（收益以“－”号填列） 14,835,122.67 16,476,942.08
投资损失（收益以“－”号填列） -4,982,514.00 -4,136,492.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,916,949.48 -1,115,884.63
存货的减少（增加以“－”号填列） -29,676,303.47 -80,765,480.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-7,136,419.00 107,257,185.51
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-33,586,101.09 -162,630,403.54
列）
其他 -1,628,183.11
经营活动产生的现金流量净额 -85,272,451.62 -124,698,241.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 136,501,985.25 307,584,536.26
减：现金的期初余额 79,419,954.32 353,350,046.02
现金及现金等价物净增加额 57,082,030.93 -45,765,509.76
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
100
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 136,501,985.25 79,419,954.32
其中：库存现金 213,802.17 112,869.42
可随时用于支付的银行存款 136,288,183.08 79,307,084.90
三、期末现金及现金等价物余额 136,501,985.25 79,419,954.32
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 392,549,453.91 质押存单以及按揭担保保证金
存货 303,409,574.95 因借款抵押形成
可供出售金融资产 14,844,134.00 因借款抵押形成
合计 710,803,162.86 --
其他说明：
101
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
荣控实业投资有
上海 上海 贸易 100.00% 设立
限公司
北京荣丰房地产 同一控制企业合
北京 北京 房地产开发 90.00%
开发有限公司 并
长春荣丰房地产 同一控制企业合
长春 长春 房地产开发 90.00%
开发有限公司 并
重庆荣丰吉联房
同一控制企业合
地产开发有限公 重庆 重庆 房地产开发 90.00%
并
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
102
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
北京荣丰房地产开发有
10.00% -480,268.28 79,472,092.69
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北京荣
丰房地
877,269, 179,663, 1,056,93 366,200, 366,200, 1,493,92 41,318,5 1,535,24 535,720, 200,000, 735,720,
产开发
868.26 875.43 3,743.69 590.74 590.74 5,267.86 54.95 3,822.81 213.26 000.00 213.26
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
北京荣丰房
238,071,593.
地产开发有 2,783,429.82 -1,006,265.83 -1,006,265.83 9,314,366.99 -4,965,117.38 -4,965,117.38 26,713.10
39
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
九、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、借款等，这些金融工具
的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应
收账款及应付账款等。
103
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进
行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重
大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，
否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最
大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集
团无因提供财务担保而面临信用风险。
本集团与客户间的交易条款以预付款或采取货到付款方式为主，信用交易为辅。信用风险集中按照客户进
行管理。
流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
盛世达投资有限公
上海 投资管理 15 亿 39.28% 39.28%
司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是盛毓南。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注（八）1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
104
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京非常空间物业管理有限公司 同一控制人
懋辉发展有限公司 子公司股东
上海宫保商务咨询有限公司 同一控制人
上海汉冶萍实业有限公司 同一控制人
王征 公司实际控制人直系亲属
盛小宁 公司实际控制人直系亲属
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
105
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
长春荣丰房地产开发有
300,000,000.00 2013 年 09 月 18 日 2016 年 09 月 18 日 是
限公司
荣控实业投资有限公司 150,000,000.00 2014 年 07 月 24 日 2017 年 07 月 23 日 是
荣控实业投资有限公司 70,000,000.00 2014 年 02 月 18 日 2016 年 02 月 18 日 是
荣控实业投资有限公司 250,000,000.00 2015 年 09 月 25 日 2017 年 09 月 25 日 否
长春荣丰房地产开发有
300,000,000.00 2014 年 04 月 11 日 2016 年 04 月 11 日 是
限公司
荣控实业投资有限公司 180,000,000.00 2016 年 01 月 04 日 2019 年 01 月 03 日 否
荣控实业投资有限公司 350,000,000.00 2016 年 04 月 26 日 2020 年 04 月 25 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
荣丰控股集团股份有限
300,000,000.00 2013 年 09 月 18 日 2016 年 09 月 18 日 是
公司
王征 300,000,000.00 2013 年 09 月 18 日 2016 年 09 月 18 日 是
北京荣丰房地产开发有
70,000,000.00 2014 年 02 月 18 日 2016 年 02 月 17 日 是
限公司
盛世达投资有限公司 70,000,000.00 2014 年 02 月 18 日 2016 年 02 月 17 日 是
王征 70,000,000.00 2014 年 02 月 18 日 2016 年 02 月 17 日 是
盛世达投资有限公司 250,000,000.00 2015 年 09 月 25 日 2017 年 09 月 25 日 否
北京荣丰房地产开发有
250,000,000.00 2015 年 09 月 25 日 2017 年 09 月 25 日 否
限公司
北京荣丰房地产开发有
300,000,000.00 2014 年 04 月 11 日 2016 年 04 月 11 日 是
限公司
重庆荣丰吉联房地产开 300,000,000.00 2014 年 04 月 11 日 2016 年 04 月 11 日 是
106
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发有限公司
王征 300,000,000.00 2014 年 04 月 11 日 2016 年 04 月 11 日 是
盛世达投资有限公司 150,000,000.00 2014 年 07 月 24 日 2017 年 07 月 23 日 是
盛小宁 150,000,000.00 2014 年 07 月 24 日 2017 年 07 月 23 日 是
王征 150,000,000.00 2014 年 07 月 24 日 2017 年 07 月 23 日 是
北京荣丰房地产开发有
150,000,000.00 2014 年 07 月 24 日 2017 年 07 月 23 日 是
限公司
北京荣丰房地产开发有
180,000,000.00 2016 年 01 月 04 日 2019 年 01 月 03 日 否
限公司
王征 180,000,000.00 2016 年 01 月 04 日 2019 年 01 月 03 日 否
重庆荣丰吉联房地产开
350,000,000.00 2016 年 04 月 26 日 2020 年 04 月 25 日 否
发有限公司
王征 350,000,000.00 2016 年 04 月 26 日 2020 年 04 月 25 日 否
荣丰控股集团股份有限
350,000,000.00 2016 年 04 月 26 日 2020 年 04 月 25 日 否
公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,415,000.00 1,731,600.00
107
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 王征 6,899,093.50 7,230,901.03
北京非常空间物业管理有限
其他应付款 140,000.00 140,000.00
公司
其他应付款 上海宫保商务咨询有限公司 126,096.00 126,096.00
其他应付款 懋辉发展有限公司 810,148.63 810,148.63
7、关联方承诺
8、其他
十一、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
108
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十二、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
109
荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
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荣丰控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
123,925, 438,438. 123,486,9 167,504 438,438.3 167,065,91
合计提坏账准备的 100.00% 0.35% 100.00% 0.26%
381.09 37 42.72 ,352.92 4 4.58
其他应收款
123,925, 438,438. 123,486,9 167,504 438,438.3 167,065,91
合计 100.00% 0.35% 0.26%
381.09 37 42.72 ,352.92 4 4.58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
105,382.80
1 年以内小计 105,382.80
1至2年 29,040.50 1,452.03 5.00%
2至3年 78,301.64 7,830.16 10.00%
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5 年以上 429,156.15 429,156.15 100.00%
合计 641,881.09 438,438.34 64.06%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金借支 134,423.27 117,895.13
对子公司的应收款项 123,283,500.00 166,879,000.00
对非关联公司的应收款项 507,457.82 507,457.79
合计 123,925,381.09 167,504,352.92
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
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荣控实业投资有限公
往来款 123,241,000.00 2 年以内 99.45%
司 往来款
上海宏嘉房地产开发
租金 438,109.61 2-3 年、5 年以上 0.35% 382,764.13
有限公司
第一太平戴维斯物业
顾问（上海）有限公 往来款 63,348.18 2-3 年、5 年以上 0.05% 48,222.19
司
夏宇飞 个人借款 58,909.37 1 年以内 0.05%
苏强 个人借款 46,473.40 1 年以内 0.04%
合计 -- 123,847,840.56 -- 99.94% 430,986.32
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 396,982,074.72 396,982,074.72 396,982,074.72 396,982,074.72
合计 396,982,074.72 396,982,074.72 396,982,074.72 396,982,074.72
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京荣丰房地产
336,982,074.72 336,982,074.72
开发有限公司
荣控实业投资有
60,000,000.00 60,000,000.00
限公司
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合计 396,982,074.72 396,982,074.72
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,326,150.82
少数股东权益影响额 -72,615.08
合计 -1,253,535.74 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -3.35% -0.15 -0.15
扣除非经常性损益后归属于公司
-3.15% -0.14 -0.14
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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