武汉石油集团股份有限公司1997年年度报告摘要
(一)公司简况
1、公司中文名称:武汉石油集团股份有限公司
公司英文名称:WUHAN PETROLEUM GROUP CO. LTD
2、公司注册地址:湖北省武汉市万松小区18栋
公司办公地址:湖北省武汉市万松小区18栋
公司邮政编码:430022
3、公司法定代表人:戢治成
4、公司负责信息披露事务人员:易馨吾女士、蒙弘先生
联系电话:027-5796197
传真电话:027-5792060
5、公司股票上市地:深圳
公司股票简称:武汉石油
公司股票代码:0668
(二)会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额3526.74万元,其中主营业务利润3326.32万元,其他业务利润212.63万元,投资收益61.95万元,营业外收支净额-19.73万元。
2、前三年主要财务数据和财务指标
指标项目 1997 增减％ 1996 1995
主营业务收入87553.57 +22.6 71413.9 63863.6
净利润 3003.94 +28.27 2341.97 1020.3
总资产 32154.10 +10.02 29226.3 26773.9
股东权益(不含少数股东权益)
15200.81 +24.63 12196.9 9854.9
每股收益(元)(摊薄)
0.35 -14.63 0.41 0.18
每股净资产(元)(摊薄)
1.79 -16.36 2.14 1.73
净资产收益率％(摊薄)
19.76 +2.92 19.2 10.35
调整后的每股净资产
1.68 -15.2 ％ 1.98 1.59
注:本年度加权净资产收益率为21.92％;
由于本年度未发行新股和配股,以上加权数与摊薄数一致。
以上有关数据计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
3、本报告期内股东权益变动情况。
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合计
期初数 5700 983.15 1915.92 399.14 3597.80 12196.87
本期增加2850 1348.59 150.2
本期减少 1194.65
期末数 8550 3264.51 549.34 2403.15 15200.81
注:本年度股本增加系因一九九七年实施10送5的分配方案;盈余公 积金、公益金增加系从本年度利润中提取公积金、公益金;未分配利润 减少系因实施10送5股分配方案。
(三)股本变动及股东情况
1、股本结构情况
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
(万股) 配股 送股 公积金转股 其他 小计
尚未流通股份
发起人股份 3900 1950 5850
其中:
国家拥有股份3900 1950 5850
境内法人持有股份
-- --
外资法人持有股份
-- --
其他 -- --
募集法人股 373 186.5 559.5
内部职工股 4.88 2.44 7.32
优先股或其他 -- --
尚未流通股份合计
4277.88 138.94 6416.82
已流通股份
境内上市的人民币
普通股 1422.12 711.06 2133.18
境内上市的外资股
-- --
境外上市的外资股
-- --
其他 -- --
已流通股份合计
1422.12 711.06 2133.18
股份总数 5700 2850 8550
2、报告期末本公司股东数量22416户,期中内部职工股股东数量15 户。
3、持有本公司5％以上股份及前十位股东持股情况:
股东名称 持股数量(万股) 持股比例％ 增减变动情况
1)武汉国有资产经营公司 5850 68.42 +1950
(国有股权代表)
2)江汉石油管理局 120 1.40 +40
3)武汉石油化工厂 120 1.40 +40
4)武汉市信托投资公司 120 1.40 +40
5)交通银行武汉分行 75 0.87 +25
6)武汉市国际经济贸易公司 30 0.35 +10
7)武汉市税务咨询公司 24 0.28 +8
8)李国珍 15.025 0.17
9)新州县石油公司 15 0.17 +5
10)江夏区石油公司 15 0.17 +5
4、本公司第一大股东武汉国有资产经营公司系国有股权代表,是武汉市政府下属控股公司,法定代表人黄卫国,主营:授权范围内的国有资 产经营管理;国有资产产权交易信息咨询、代理及中介服务。
5、董事、监事及高级管理人员持股情况:
职务 姓名 年初持股数(股) 年末持股数(股) 股份变动
董事长兼总经理 戢治成 5500 8250 +2750
副董事长 邱安翔 1000 1500 +500
董事 陈金华 0 0
董事 李 明 0 0
董事 罗敦茂 2000 3000 +1000
董事 王振勇 0 0
董事 高 清 0 0
董事 黄建森 0 0
董事 李代端 4000 6000 +2000
董事 张惟熙 0 0
董事 龙爱民 0 0
董事兼常务副总经理
邓恩贵 2000 3000 +1000
董事 丛 志 5000 7500 +2500
董事兼总会计师 王祥和 5000 7500 +2500
董事 柯昌志 5000 7500 +2500
董事 张正海 0 0
监事长 韩守社 500 750 +250
监事 周 培 0 0
监事 刘崇定 0 0
监事 杨大庆 700 1050 +350
监事 孙汉荣 2500 3750 +1250
副总经理 易馨吾 3100 4650 +1550
副总经理 刘汉成 2000 3000 +1000
副总经理 张 军 0 0
党委副书记 易良鄂 0 0
(四)本年度无以前年度募集资金建设项目。
(五)重要事项
1、重大事件
(1)本年度股东大会、董事会、监事会情况简介
报告期内本公司召开了一次股东年会,具体情况如下:
本公司于一九九七年三月二十一日在武汉石油大厦九楼会议室召开了一九九六年度股东大会。到会股东及股东代表33人,代表股份43331800股,占公司总股本的76％。本次会议经投票表决以43331800股同意(占 到会股东代表股份的100％),通过了《总经理一九九六年度工作报告》 、《董事会一九九六年度工作报告》、《监事会一九九六年度工作报告》、《一九九六年度财务决算报告和一九九七年度财务预算方案》、《一九九五、九六年度利润分配及分红方案》、《关于兑现武石集团法定代表人一九九六年度年薪、落实一九九七年度经营目标现任的议案》等。
报告期内本公司召开了两次董事会议,具体情况如下:
第二届三次董事会议于一九九七年元月二十八日在武汉石油大厦召开。会议审议通过了总经理和董事会一九九六年工作报告、公司九六年财务决算和九七年财务预算的报告、九五九六年度股利分配预案以及更改公司名称等有关议案。
第二届四次董事会议于一九九七年八月二十日在武汉石油大厦召开。会议审议通过了公司一九九七年中期报告、《关于参股神龙实业股份有限公司的议案》以及接受季银生先生辞去公司董事职务的申请等决议。
监事会议情况
监事会本年度内共召开两次监事会议,具体情况如下:
1997年元月25日,在武汉石油大厦召开了本年度第一次监事会,出席会议监事五人,审议了一九九六年度财务决算报告;1997年3月10日召开 了本年度第二次监事会,出席会议监事五人,审议了一九九六年度监事会工作报告、高级管理人员九六年度分配方案和九七年考核方案、九五年、九六年红利分配方案。
(2)根据一九九六年度股东大会决议,本公司于一九九七年三月实施10送5的分红方案,公司总股本由5700万股增至8550万股。
(3)报告期内公司无收购兼并事项。
(4)本公司于第二届四次董事会议上审议同意季银生先生因年龄原 因辞去董事职务。
(5)本年度公司无关联交易事项。
(6)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、根据公司第二届六次董事会议决议,一九九七年公司股利分配预案为以九七年度末8550万总股本为基数,每10股送2股红股。
(六)财务报告
1、审计报告
武汉中华会计师事务所于一九九八年二月二十四日对本公司九七年度出具无保留意见的审计报告。
审 计 报 告
武中会(1998)038号
武汉石油集团股份有限公司全体股东:
我们接受贵公司的委托,审计了贵公司编制的1997年12月31 日的资产负债表与1997年度的利润及利润分配表和财务状况变动表,这 些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录,审核有关 证据等我们认为必要的其他审计程序。
我们认为,贵公司编制的上述会计报表符合《企业会计准则》 和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定的有关规定,在所有重大 方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况和该会计年度的经营成果及资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
武汉中华会计师事务所 中国注册会计师 石文先
中国注册会计师 谢 峰
武汉国际大厦B座16楼 1998年2月24日
2、会计报表
合并资产负债表
编制单位: 武汉石油集团股份有限公司
金额单位:人民币元
项 目 注释 1997年12月31日 1996年12月31日
流动资产:
货币资金 3 37,896,275.21 34,834,064.30
短期投资 41,872.83
应收票据
应收帐款 4 40,688,987.80 60,162,783.27
减:坏帐准备
应收帐款净额 40,688,987.80 60,162,783.27
预付货款 5 5,875,006.21 4865,695.63
其他应收款 6 11,962,524.63 4,538,907.56
待摊费用 7 6,583,552.01 7,935,969.10
存货 8 71,002,910.57 59,533,849.28
待处理流动资产净损失 78,374.65 117,744.00
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 174,087,631.08 172,030,885.97
长期投资: 长期投资 9 8,911,996.55 9,805,928.18
固定资产:
固定资产原价10 154,817,974.24 128,695,318.39
减:累计折旧 10 43,485,981.16 36,472,771.76
固定资产净值 111,331,993.08 92,222,546.63
固定资产清理
在建工程 11 26,695,161.12 17,411,649.88
待处理固定资产净损失
固定资产合计 138,027,154.20 109,634,196.51
无形资产及递延资产:
无形资产
递延资产 12 514,219.65 792,299.65
无形资产及递延资产合计 514,219.65 792,299.65
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资 产 合 计 321,541,001.48 292,263,310.31
合并资产负债表(续表)
编制单位: 武汉石油集团股份有限公司
金额单位:人民币元
项 目 注释 1997年12月31日 1996年12月31日
流动负债:
短期借款 13 83,213,000.00 94,313,000.00
应付票据
应付帐款 14 43,408,673.06 37,059,876.03
预收货款 15 4,588,189.05 2,350,322.91
应付福利费 -3,004,408.58 -2,123,357.53
未付股利 65,150.50 65,150.50
未交税金 16 1,207,098.33 -2,283,477.59
其他未交款 3,412.32 52,161.00
其他应付款 17 27,495,048.38 28,857,961.98
预提费用 18 1,192,463.56 1,223,576.67
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 158,168,626.62 159,515,213.97
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 1,082,989.26 384,137.71
其他长期负债
长期负债合计 1,082,989.26 384,137.71
递延税项:
递延税款贷款
负 债 合 计 159,251,615.88 159,899,351.68
少数股东权益 10,281,300.70 10,395,257.29
股东权益:
股 本 19 85,500,000.00 57,000,000.00
资本公积 20 9,831,509.70 9,831,509.70
盈余公积 21 32,645,068.37 19,159,212.52
其中:公益金 5,493,353.15 3,991,383.97
未分配利润 22 24,031,506.83 35,977,979.12
股东权益合计 152,008,084.90 121,968,701.34
负债及股东权益合计 321,541,001.48 292,263,310.31
合并利润及利润分配表
编制单位: 武汉石油集团股份有限公司
金额单位:人民币元
项 目 注释 1997年度 1996年度
一、主营业务收入 875,535,687.19 714,138,919.97
减:营业成本 794,060,283.76 647,650,360.50
销售费用 7,183,182.68 8,463,367.97
管理费用 25,123,478.11 19563,425.72
财务费用 23 6,993,515.84 8,748,994.70
进货费用 8,084,929.87 8,998,924.25
营业税金及附加 827,081.37 1,077,945.49
二、主营业务利润 33,263,215.56 19,635,901.34
加:其他业务利润 1,745,397.78 1,971,371.54
三、营业利润 35,008,613.34 21,607,272.88
加:投资收益 1,000,412.06 6,544,009.00
营业外收入 491,780.39 112,983.10
减:营业外支出 689,077.67 198,983.02
加:以前年度损益调 -544,308.42
四、利润总额 35,267,419.70 28,065,281.96
减:所得税 5,226,836.73 4,322,286.77
少数股东损益 1,199.41 323,245.32
五、净利润 30,039,383.56 23,419,749.87
加:年初未分配利润 35,977,979.12 17,242,179.22
盈余公积转入数
六、可分配的利润 66,017,362.68 40,661,929.09
减:提取法定公积金 3,003,938.36 2,341,974.99
提取法定公益金 1,501,969.18 1,170,987.49
七、可供股东分配的利润 61,511,455.14 37,148,966.61
减:已分配优先股股利
提取任意公积金 8,979,948.31 1,170,987.49
已分配普通股股利 28,500,000.00
八、未分配利润 24,031,506.83 35,977,979.12
合并财务状况变动表
(1997年度)
编制单位: 武汉石油集团股份有限公司
金额单位:人民币元
流动资金来源和运用 金 额 流动资金各项目的变动 金 额
一、流动资金来源: 一、流动资产本年增加额:
1、本年净利润 30039383.56 1.货币资金 3062210.91
加:不减少流动资金的费用和损失: 2.短期投资 -41872.83
(1)少数股东本期损益 1199.41 3.应收票据 0.00
(2)固定资产折旧 6109420.39 4.应收帐款净额 -19473795.47
(3)无形资产、递延资产及其他资产摊销
420232.70 5.预付货款 1009310.58
(4)固定资产盘亏(减盘盈) 0.00 6.其他应收款 7423617.07
(5)清理固定资产损失(减收益)
1090943.19 7.待摊 费用 -1352417.09
(6)递延税款 8.存货 11469061.29
(7)其他不影响流动资金的费用和损失 9.待处理流动资产净损失
-39369.35
小 计 37661179.25 10.一年内到期的长期债券投资
2、其他来源 11.其他流动资产 0.00
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 5300.00
(2)增加长期负债 714077.80
(3)收回长期投资 2159931.63
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 41985855.85
(7)少数股东资本净增加额 -113956.59
小 计 44751208.69
流动资金来源合计 82412387.94 流动资产增加净额 2056745.11
二、流动资金运用: 二、流动负债本年增加数
1、利润分配: 1.短期借款 -11100000.00
(1)提取法定盈余公积金 3003938.36 2.应付票据 0.00
(2)提取法定盈余公益金 1501969.18 3.应付帐款 6348797.03
(3)提取任意公积金 8979948.31 4.预收货款 2237866.14
(4)已分配股利 28500000.00 5.应付福利费 -881051.05
小 计 41985855.85 6.未付股利 0.00
2、少数股东利润分配 1199.41 7.未交税金 3490575.92
3、其他运用: 8.其他未交款 -48748.68
(1)固定资产和在建工程净增加额
35598621.27 9.其他应付款 -1362913.60
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产
142152.70 10.预提费用 -31113.11
(3)偿还长期负债 15226.25 11.一年内到期的长期负债0.00
(4)增加长期投资 1266000.00 12.其他流动负债 0.00
小 计 37022000.22
流动资金运用合计 79009055.48 流动负债增加净额 -1346587.35
流动资金增加净额 3403332.46 流动资金增加净额 3403332.46
母公司资产负债表
编制单位: 武汉石油集团股份有限公司
金额单位:人民币元
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
流动资产:
货币资金 26520629.94 18191324.88
短期投资 41872.83
应收票据
应收帐款 53212928.02 56597741.42
减:坏帐准备 0.00
应收帐款净额 53212928.02 56597741.42
预付货款 3029354.00 21795.82
其他应收款 25205533.30 16779911.07
待摊费用 2452384.48 1826095.99
存货 52680396.79 30408180.31
待处理流动资产净损失
76940.00 76940.00
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 163178166.53 123943862.32
长期投资:
长期投资 39319882.41 57153428.91
固定资产:
固定资产原价 84925911.21 46199746.90
减:累计折旧 22352211.90 16775174.40
固定资产净值 62573699.31 29424572.50
固定资产清理
在建工程 3935325.46 15498597.83
待处理固定资产净损失
固定资产合计66509024.77 44923170.33
无形资产及递延资产:
无形资产
递延资产
无形资产及递延资产合计
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产合计 269007073.71 226020461.56
母公司资产负债(续表)
编制单位: 武汉石油集团股份有限公司
金额单位:人民币元
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
流动负债:
短期借款 57,113,000.00 60,000,000.00
应付票据
应付帐款 41,791,921.94 25,909,809.31
预收货款 5,481.54 5,481.54
应付福利费 1,734,242.48 -804,599.72
未付股利 65,150.50 65,150.50
未交税金 -1,540,236.66 -5,046,197.87
其他未交款 -35,012.90 -66,728.38
其他应付款 20,014,559.39 23,604,707.13
预提费用 235,378.22 0.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计115,915,999.55 103,667,622.51
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 1,082,989.26 384,137.71
其中:住房周转金
1,082,989.26 384,137.71
其他长期负债
长期负债合计 1,082,989.26 384,137.71
递延税项:
递延税款贷款
负债合计 116,998,988.81 104,051,760.22
少数股东权益
股东权益:
股 本 5,500,000.00 57,000,000.00
资本公积 9,831,509.70 9,831,509.70
盈余公积 32,645,068.37 19,159,212.52
其中:公益金 5,493,353.15 3,991,383.97
未分配利润 24,031,506.83 35,977,979.12
股东权益合计 152,008,084.90 121,968,701.34
负债及股东权益合计 269,007,073.71 226,020,461.56
母公司利润及利润分配表
编制单位: 武汉石油集团股份有限公司
金额单位:人民币元
项 目 1997年度 1996年度
一、主营业务收入 612,414,469.73 405,900,955.61
减:营业成本 553,848,200.35 386,865,969.41
销售费用 660,299.24 833,241.92
管理费用 10,894,610.67 8,038,555.01
财务费用 3,417,756.92 321,237.55
进货费用 6,370,633.42 747,865.78
营业税金及附加 461,752.09 25,278.34
二、主营业务利润 36,761,217.04 9,068,807.60
加:其他业务利润 421,286.73 62,306.90
三、营业利润 37,182,503.77 9,131,114.50
加:投资收益 -996,960.43 18,131,824.95
营业外收入 109,168.86 0.00
减:营业外支出 441,092.54 35,118.56
加:以前年度损益调 -544,308.42
四、利润总额 35,309,311.24 27,227,820.89
减:所得税 5,269,927.68 3,808,071.02
少数股东权益 0.00 0.00
五、净利润 30,039,383.56 23,419,749.87
加:年初未分配利润 35,977,979.12 17,242,179.22
盈余公积转入数
六、可分配的利润 66,017,362.68 40,661,929.09
减:提取法定公积金3,003,938.36 2,341,974.99
提取法定公益金 1,501,969.18 1,170,987.49
七、可供股东分配的利润61,511,455.14 37,148,966.61
减:已分配优先股股
提取任意公积金 8,979,948.31 1,170,987.49
已分配普通股股 28,500,000.00
八、未分配利润 24,031,506.83 35,977,979.12
母公司财务状况变动表
(1997 年度)
编制单位: 武汉石油集团股份有限公司
金额单位:人民币元
流动资金来源和运用 金 额
一、流动资金来源:
1、本年净利润 30,039,383.56
加:不减少流动资金的费用和损失:
(1)少数股本期损益
(2)固定资产折旧 3,664,924.43
(3)无形资产、递延资产及其他资产摊销 0.00
(4)固定资产盘亏(减盘盈)
(5)清理固定资产损失(减收益) 81,685.73
(6)递延税款
(7)其他不减少流动资金的费用和损失
小 计 33,785,993.72
2、其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 5,300.00
(2)增加长期负债 714,077.80
(3)收回长期投资 19,105,655.38
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 41,985,855.85
(7)少数股东资本净增加额 0.00
小 计 61,810,889.03
流 动 资 金 来 源 合 计 95,596,882.75
二、流动资金运用:
1、利润分配:
(1)提取法定盈余公积金 3,003,938.36
(2)提取法定盈余公益金 1,501,969.18
(3)提取任意盈余公积金 8,979,948.31
(4)已分配股利 28,500,000.00
小 计 41,985,855.85
2、少数股东利润分配
3、其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额 25,337,764.60
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产 0.00
(3)偿还长期负债 15,226.25
(4)增加长期投资 1,272,108.88
小 计 26,625,099.73
流 动 资 金 运 用 合 计 68,610,955.58
外币会计报表折算差额
流 动 资 金 增 加 净 额 26,985,927.17
流动资金各项目的变动 金 额
一、流动资产本年增加数:
1.货币资金 8,329,305.06
2.短期投资 -41,872.83
3.应收票据 0.00
4.应收帐款净额 -3,384,813.40
5.预付货款 3,007,558.18
6.其他应收款 8,425,622.23
7.待摊费用 626,288.49
8.存货 22,272,216.48
9.待处理流动资产净损失 0.00
10.一年内到期的长期债券投资 0.00
11.其他流动资产 0.00
流 动 资 产 增 加 净 额 39,234,304.21
二、流动负债本年增加数
1.短期借款 -2,887,000.00
2.应付票据 0.00
3.应付帐款 15,882,112.63
4.预收货款 0.00
5.应付福利费 -929,642.76
6.未付股利 0.00
7.未交税金 3,505,961.21
8.其他未交款 31,715.48
9.其他应付款 -3,590,147.74
10.预提费用 235,378.22
11.一年内到期的长期负债 0.00
12.其他流动负债 0.00
流 动 负 债 增 加 净 额 12,248,377.04
流 动 资 金 增 加 净 额 26,985,927.17
合并财务报表注释
(1997年12 月31日)
注释1.公司简介
武汉石油集团股份有限公司前身为武汉市石油公司经济开发部,一九八八年经武汉市体改委批准成立的股份制企业。一九九○年三月 经武汉市经济体制改革委员会批准更名为武汉石油开发股份有限(集团)公司。一九九三年三月经武汉市体改委、市商委批准,武汉石油开发股 份有限(集团)公司吸收合并武汉市石油总公司,合并后武汉石油开发股 份有限(集团)公司续存,取消了武汉市石油总公司的法人资格,于同年七月更名为武汉石油(集团)股份有限公司。企业法人执照注册号为17774938-3-01。一九九六年十二月公司社会公众股在深交所上市。
经营范围:
主营:原油、石油制品及副产品、石油设备器材、石油化工产 品。
兼营:润滑油调配、废油加工;油料代储代运,石油产品质量咨询、 煤炭、金属材料、建筑材料、电器机械及器材、五金交电、百货、粮油、其他食品、汽车零配件、房地产。
注释2.重要会计政策
(1) 公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2) 会计年度采用公历年制,即1月1日至12月31日。
(3)会计记帐依据权责发生制为原则,按照历史成本法,采用借贷复 式记帐法记帐。
(4) 会计核算以人民币作为记帐本位币。
(5)合并报表编制的基础和方法
A.公司所控制的子公司情况
(一)纳入合并报表除母公司外,另有七家子公司:
1 武汉石油集团股份有限公司汉口公司
2 武汉石油集团股份有限公司石化产品销售公司
3 武汉石油集团股份有限公司武昌公司
4 武汉石油集团股份有限公司运输公司
5 武汉石油集团股份有限公司开发总公司
6 深圳江城石油化工公司
7 武汉石油大厦股份有限公司(70％控股)。
以上各公司情况如下:
名 称 主营业务(万元) 注册资金 实际投资 股权比例
(万元) (万元) ％
汉口公司 石油制品及副产品 121.1 121.1 100
销售公司 石油制品及副产品 1200 1200 100
武昌公司 石油制品及副产品 157.5 157.5 100
运输公司 成品油水陆运输 241.8 241.8 100
开发总公司 经营原油成品油 500 500 100
江城化工公司 综合贸易 100 100 100
石油大厦 餐饮、娱乐、住宿、 3500 2450 70
出租车服务
(二) 未纳入合并报表范围的:
名 称 主营业务 注册资金 实际投资 股权比例
(万元) (万元) ％
武汉三福磁卡有限公司
加油磁卡 260.00 106.60 51
该公司主要为武石集团研制磁卡加油系统,本年度主要业务IC卡尚 未正式投放市场,加油系统也正在优化过程中。
B.公司合并报表除长期投资与资本总额、内部往来、内部销售及收取费用相互抵销,少数股东权益单独列示外,相同项目的资产、负债收入、成本和费用逐项合并。
C.各全资子公司执行的是“股份制试点企业会计制度”,武汉石油 大厦执行的是“中外合资企业会计制度”。合并时调整为股份制会计制度相关项目。
D.外币折算
公司记帐本位币为人民币,对发生的非本位币的经济业务采用当时 市场汇率折合本位币入帐,期末时将各外币期末金额按期未 市场汇率折
合为人民币金额,产生的汇兑损益列入财务费用、在建工程等科目 。
(6)存 货
A.公司存货包括:库存商品、加工商品、材料物资、包装物、低值易耗品。
B.存货采用实际成本计价,发出时采用加权平均法核算。
C.低值易耗品在领用时一次摊销。
(7)长期投资
A.债券投资:按成本法核算。
B.本公司对拥有25％以下股权的长期投资采用成本法核算,对拥有25％以上股权的长期投资采用权益法核算,并对拥有50％以上的股权的 长期投资单位编制合并会计报表。
(8)固定资产及其折旧
A.固定资产标准为价值超过2,000元,并且使用期在一年以上
B.固定资产按实际成本计价。
C.固定资产折旧采用平均年限法,按分类折旧率计提折旧 。
D.各类固定资产类别、使用年限、残值率、折旧率为:
资产类别 使用年限 残值率％ 折旧率(％)
房屋及建筑物 25 5 3.8
通用设备 15 5 6.3
专用设备 15 5 6.3
运输工具 15 5 6.3
其 他 15 5 6.3
(9)递延资产及摊销
按实际成本及计价,其摊销方法按各项目受益期分摊。
(10)营业收入的确认原则
公司在采取直接收款方式销售商品时,以货款已经收到或取得货款 的凭证、发票帐单和提货单已经交给对方(无论商品是否发出)作为收入实现的标志;在采取预收货款时,在商品发出时作为实现的标志。
(11)坏帐准备
公司坏帐采取直接核销法,年末未计提坏帐准备。
(12)无形资产及递延资产摊销
开办费按五年摊销,其他递延资产按受益年限摊销。
(13)税项及教育费附加
A.增值税销项税率为17％,按扣除进项后的余额缴纳。
B.外部仓储收入、运输收入等执行营业税,营业税为营业额的5％ 。
C.城市维护建设税为应纳增值税额和营业税额的7％。
D.教育费附加为应纳增值税额和营业税额的3％。
E.母公司和全资子公司所得税税率1996年元月1日以前年度为33％,根据武汉市人民政府武政(1996)117号文,从1996年元月1日开始所得税按33％征收,按18％返还,实际执行税率为15％。控股公司武汉石油大厦服务有限公司所得税率为33％。
F.堤防费为应纳增值税额和营业税额的1％。
G.平抑物价基金为销售收入的1‰。
(14)利润分配
税后利润提取法定盈余公积金10％、法定公益金5％～10％、任意盈余公积金5％～10％,分红方案由股东大会决定。
注释3.货币资金
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
金 额 金 额
现 金 20,639.08 15,434.62
银行存款 37,875,636.13 34,818,629.68
合 计 37,896,275.21 34,834,064.30
注释4.应收帐款
帐 龄 1997年12月31日 1996年12月31日
一年以内 25,813,421.35 48,883,337.55
1-2年内 8,904,666.78 10,349,539.75
2-3年内 5,489,885.05 929,906.02
3以上 481,014.62 0.00
合 计 40,688,987.80 60,162,783.27
应收帐款中没有持有本公司5％以上股份的股东欠款。
应收帐款比上年期末数减少32.37％,系由于本公司加强了货款的清欠力度,同时严格控制赊销。
注释5.预付货款
帐 龄 1997年12月31日 1996年12月31日
一年以内 5,875,006.21 4,865,695.63
合 计 5,875,006.21 4,865,695.63
注释6.其他应收款
帐 龄 1997年12月31日 1996年12月31日
1年以内 10,496,541.38 3,233,214.27
1-2年内 948,648.50 1,265,752.78
2-3年内 517,334.75 39,940.51
合 计 11,962,524.63 4,538,907.56
其他应收款中没有持有本公司5％以上股份的股东单位的欠 款。
注释7.待摊费用
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
待抵扣的增值税 5,447,698.09 7,189,337.81
保险费 108,407.56 69,818.29
租赁费 122,500.00 6,534.00
仓储费 0.00 6,618.00
广告费 213,365.57 603,000.00
修理费 260,096.96 60,661.00
养路费 43,693.00
奥里油项目支出 387,790.83
合 计 6,583,552.01 7,935,969.10
注释8.存货
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
库存商品 69,640,851.64 58,312,051.28
包装物 99,198.20 145,053.28
低值易耗品 1,262,860.73 1,076,744.72
合 计 71,002,910.57 59,533,849.28
注释9.长期投资
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
股票投资 5,200,000.00 4,000,000.00
债券投资 27,000.00 1,235,575.30
其他投资 3,684,996.55 4,570,352.88
合 计 8,911,996.55 9,805,928.18
(一)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占其比例 金 额
武汉九通实业(集团)股份有限公司
法人股 500,000 2.5％ 500,000.00
南京水运实业股份有限公司
法人股 1,000,000 0.45％ 1,000,000.00
武汉市新华商业股份有限公司
法人股 500,000 2.61％ 500,000.00
武汉市商业发展股份有限公司
法人股 2,000,000 10％ 2,000,000.00
武汉神龙股份有限公司
法人股 713,500 0.89％ 1,00,000.00
武汉昌盛实业股份有限公司
法人股 200,000 0.67％ 200,000.00
小计 4,913,500 5,200,000.00
本公司将原对武汉锦龙汽车配套事业有限公司的投资100万元,随该公司改制股权转为对武汉神龙股份有限公司的投资。
(二)债券投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计利息
国库券 20,000.00 14％ 20,000.00 98.7 2,800 7,000
小 计 20,000.00
(三)其他投资
被投资单位名称 期限 投资资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
武汉劲松实业有限公司 20年 100,000.00 10％ 合作
武汉市东山联营加油站 20年 385,710.00 40％ 合作
武汉市花桥加油站 20年 597,280.03 45％ 合作
武汉市黄浦加油站 20年 337,341.18 45％ 合作
武汉市二航加油站 20年 424,552.32 45％ 合作
武汉市新洲加油站 20年 109,079.00 45％ 合作
湖北省红安加油站 20年 161,900.00 45％ 合作
湖北省黄岗加油站 20年 453,134.02 45％ 合作
黑龙江省高级润滑油公司20年 50,000.00 0.45％ 合作
武汉市三福磁卡有限公司20年 1,066,000.00 51％ 合资
小 计 3,684,996.55
注释10.固定资产及累计折旧
(一)固定资产原价
类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
80195360.75 20378581.34 517004.75 100056937.34
通用设备
4948659.47 169741.99 117279.45 5001122.01
专用设备9993025.15 1330863.21 160804.13 11163084.23
运输工具
19934984.65 947648.50 499230.21 20383402.94
其 他 13623288.37 4880448.75 290309.40 18213427.72
合 计 128695318.39 27707283.79 1584627.94 154817974.24
(二)累计折旧
类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 22019784.42 4454526.24 106205.26 26368105.40
通用设备 1302255.94 368136.12 102332.39 1568059.67
专用设备 3072078.03 714592.54 125332.39 3661338.18
运输工具 6410051.16 1449825.13 97968.25 7761908.04
其 他 3668602.21 514514.12 56546.46 4126569.87
合 计 36472771.76 7501594.15 488384.75 43485981.16
注释11.在建工程
1997年12月31日 1996年12月31日
26695161.12 17411649.88
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 工程进度
肉联加油站 50万 15248.50 0.00 15248.50 20％
青山加油站改造109万 1083178.38 211602.00 1294780.38 95％
永清加油站改造10万 97273.57 28465.02 125738.59 95％
汉口公司油站工程
580万 5139776.87 5139776.87 90％
武昌公司油站工程
800万 10756362.88 10756362.88 85％
爹山加油站 200万 1161402.10 1161402.10 55％
大厦加油站改造40万 118200.00 118200.00 35％
曹家铺加油站 350万 1232902.87 1232908.87 90％
孝昌加油站 150万 124482.60 124482.60 10％
石化产品油站工程
570万 5174728.44 5174728.44 90％
头道街加油站改造
10万 97273.57 55911.00 98％
月湖加油站 180万 693209.22 693209.22 30％
奥里油工程 351638.07 351638.07
架空输油管线改造
10万 57755.80 23811.53 80％
油码头改造 5万 25690.00 25690.00 50％
发油台改造 50万 401278.07 401278.07 80％
合 计 26695161.12
注释12.递延资产
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出 488200.00 142152.70 217752.70 322600.00
开办费 304099.65 202480.00 101619.65
合计 792299.65 142152.70 420232.70 514219.65
注释13.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(％)
(还款日)
银行借款 86313000.00 79213000.00
其中:担保 0.00 27000000.00 98.1 9.504-11.088
担保 0.00 8000000.00 98.2 9.504-11.088
担保 0.00 21700000.00 98.5 9.504-11.088
担保 0.00 7613000.00 98.6 9.504-11.088
担保 0.00 3400000.00 98.10 9.504-11.088
担保 0.00 5000000.00 98.11 9.504-11.088
担保 0.00 6500000.00 98.12 9.504-11.088
信用 86313000.00 0.00
非银行金融
机构借款 8000000.00 4000000.00 98.10 11.008
(担保)
合 计 94313000.00 83213000.00
注释14.应付帐款
1997年12月31日 1996年12月31日
43408673.06 37059876.03
无对持本公司5％以上股份的股东单位的欠款
注释15.预收货款
1997年12月31日 1996年12月31日
4588189.05 2350322.91
无对持本公司5％以上股份的股东单位的欠款
注释16.应交税金
1997年12月31日 1996年12月31日
项 目 金 额 金 额
增值税 -5946792.72 -7504374.68
营业税 65667.00 1789809.24
城市维护建设税 -63502.37 -64273.84
房产税 91544.97 204011.91
印花税 4857.01 955.85
所得税 7055490.44 3228417.02
土地使用税 61976.91
车船使用税 -166.00
合 计 1207098.33 -2283477.59
注释17.其他应付款
1997年12月31日 1996年12月31日
27495048.38 28857961.98
其中:欠持公司5％以上股份的股东武汉市国有资产经营公司款项15000000.00元
注释18.预提费用
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
修 理 费 56200.05
租 赁 费 136000.00 138000.00
仓 储 费 30000.00
利 息 1036463.56 999376.62
劳务手续费 20000.00
合 计 1192463.56 1223576.67
注释19.股本
公司1997年度股本变动情况如下表:
项 目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 39000000.00 19500000.00 58500000.00
其中:国家拥有股份39000000.00 19500000.00 58500000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股 3730000.00 1865000.00 5595000.00
3、内部职工股 48800.00 24400.00 73200.00
4、优先股或其他
尚未流通股合计 42778800.00 21389400.00 64168200.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
14221200.00 7110600.00 21331800.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
三、已流通股份合计14221200.00 7110600.00 21331800.00
股份总额 57000000.00 28500000.00 85500000.00
1997年3月实施十送五分配方案后,股本总金额为85,500,000股,每股面值1元,股本总额为85,500,000.00元,其股份结构如下:
股份类别 期初数(股) 期末数(股)
国家股 39,000,000 58,500,000
社会法人股 3,730,000 5,595,000
个人股 14,270,000 21,405,000
股份总额 57,000,000 85,500,000
注释20.资本公积
期初余额 9,831,489.70
本期增加数
其中:股票溢价
法定财产评估增值
其 他
本期减少数
期末数 9,831,489.70
注释21.盈余公积
项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
法定盈余公积金 10111885.70 3003938.36 13115824.06
公益金 3991383.97 1501969.18 5493353.15
任意公积金 5055942.85 8979948.31 14035891.16
合计 19159212.52 13485855.85 32645068.37
注释22.未分配利润
期初数 本年增加 本年减少 期末余额
35977979.12 30039383.56 41985855.85 24031506.83
其中:公司97年3月按每十股送五股后,本年未分配利润减少28,500,000.00元。
注释23.财务费用
类 别 金 额 上年金额
利息收入 -1,677,700.82
利息支出 8,593,045.77 8,733,316.55
手 续 费 78,170.89 15,678.15
合 计 6,993,515.84 8,748,994.70
注释24.关联方及交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济 法定
代表人 性质
武汉市国有资产经营公司
武汉市友谊路 国有资产经营 最大股东 国有 黄卫国
武石集团汉口公司
武汉市汉口保华街 石油制品及副产品 子公司 国有 杨苏元
武石集团销售公司
武汉市汉阳五里墩 石油制品及副产品 子公司 国有 张玉祥
武石集团武昌公司
武汉市武昌中山路 石油制品及副产品 子公司 国有 李峰松
武石集团运输公司
武汉市汉口百步亭 成品油水陆运输 子公司 国有 丁江琪
武石集团开发总公司
武汉市中山大道 经营原油成品油 子公司 国有 张家新
深圳江城石油化工公司
深圳市福田区 综合贸易 子公司 国有 丛 志
武汉石油大厦服务有限公司
武汉市汉口火车 餐饮、娱乐、住 控股 合资 戢治成
站侧 宿、出租车服务
武汉三福磁卡有限公司
武汉市珞瑜路 开发、生产、磁卡 控股 合资 代春福
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业名称 年初数 增加数 减少数 年末数
(万元) (万元) (万元) (万元)
武汉市国有资产经营公司 123834 123834
武石集团汉口公司 121.1 121.1
武石集团销售公司 1200.0 1200.0
武石集团武昌公司 157.5 157.5
武石集团运输公司 241.8 241.8
武石集团开发总公司 500.0 500.5
深圳江城石油化工公司 100.0 100.0
武汉石油大厦服务有限公司 3500.0 3500.0
武汉三福磁卡有限公司 260.0 260.0
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其他变化
企业名称 年初数 增加数 年末数
(万元) % (万元) 金额(万元) %
武汉市国有资产经营公司 3900.00 68.42 1950.00 5850.00 68.42
武石集团汉口公司 121.1 100 121.1 100
武石集团销售公司 1200.0 100 1200.0 100
武石集团武昌公司 157.5 100 157.5 100
武石集团运输公司 241.8 100 241.8 100
武石集团开发总公司 500.0 100 500.5 100
深圳江城石油化工公司 100.0 100 100.0 100
武汉石油大厦服务有限公司 2400.0 70 2450.0 70
武汉三福磁卡有限公司 106.0 51 106.0 51
(四)关联交易
项目 年末余额
1997年 1996年
其他应付款
武汉市国有资产经营公司 15000000.00 15000000.00
1997年,公司最大股东武汉市国有资产经营公司将其应收的国家股 红利450万元借给公司有偿使用,年利率6.8%,公司已支付利息28万元。
注释25.承诺事项
截至1997年12月31日止,公司及下属子公司末有任何承诺事项。
注释26.或有事项
截至1997年12月31日止,公司及下属子公司末有发现对本年度会计 报表将产生重大影响的或有事项。
注释27.期后事项
截至本审计报告日天津市工行江岸支行贷款2200万及招商银行武汉分行营业部贷款600万元已按期归还。
经武企兼办[1998]1号文批准,本公司于1998年1月20日与坐落在天 津市汉口马场角的武汉石油化学厂签定了兼并协议,该厂截止至1997年
11月30日经评估后的资产总额为9238万元,负债总额6951万元,净资产
2287万元。兼并后的武汉石油化学厂目前正在运用本公司经营机制及管理模式,加大改革力度,促使产品升级换代、盘活闲置资产等,力争早日 恢复生产。
