武汉石油集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司中文名称:武汉石油集团股份有限公司
公司英文名称:WUHAN PETROLEUM GROUP CO.LTD
2、公司法定代表人:戢治成
3、公司董事会秘书:蒙弘
联系地址:武汉石油集团股份有限公司证券部
联系电话:027-85796197
传真电话:027-85796197
4、公司注册地址:湖北省武汉市万松小区18栋
公司办公地址:湖北省武汉市万松小区18栋
公司邮政编码:430022
5、年度报告备置地点:武汉石油集团股份有限公司证券部
6、公司股票上市地:深圳
公司股票简称:武汉石油
公司股票代码:0668
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年利润总额及构成(单位:元)
1998年度
利润总额 39975082.04
净利润 28582209.29
主营业务利润 83031458.16
其他业务利润 2437687.34
投资收益 233406.45
补贴收入 6684676.36
营业外收支净额 506684.81
经营活动产生的现金流量净额 -54770384.17
现金及现金等价物净增加额 18338834.43
2、前三年主要财务数据和财务指标
指标项目 1998 增减％ 1997 1996
主营业务收入 925883315.78 +5.75 875534902.57 71413900
净利润 28582209.29 -6.51 30571540.39 23419700
总资产 500946839.59 +55.83 21541001.48 292263310.31
股东权益(不含
少数股东权益) 275612523.71 +81.33 151995933.31 121968701.34
每股收益(元)(摊簿) 0.25 -27.71 0.35 0.41
每股净资产(元) 2.44 +36.30 1.79 2.14
调整后的每股净资产 2.34 +39.29 1.68 1.98
净资产收益率(％) 10.37 -47.52 19.76 19.20
加权每股收益(元) 0.27 -25 0.36
加权净资产收益率(％) 13.80 -38.17 22.32
注:以上有关数据计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
3、本报告期内股东权益变动情况。
(1)股东权益变动情况表
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合 计
期初数
85500000 9831509.70 32645068.37 5493353.15 24019355.24
151995993.31
本期增加
27455300 84679081.11 5716441.86 1429110.46 28582209.29
146433032.26
本期减少 22816441.86
22816411.86
期末数
112955300 94510590.81 38361510.23 6922463.61 29785122.67
275612523.71
本年度股本总额增加为公司实施10送2股利润分配方案和10配3股配股方案;资本公积金增加为兼并武汉石油化学厂转入的净资产和配股溢价转入;公积金增加为提取10％法定公积金,公益金增加为提取5％公益金;未分配利润增加为当年利润,减少为98年5月实施10送2股分配方案和提取公积金、公益金。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
股本结构情况(单位:股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
尚未流通股份
发起人股份
其中:
国家拥有股份58500000 3933800 11700000 15633800 74133800
境内法人持有股份
- -
外资法人持有股份- -
其他 - -
募集法人股 5595000 1119000 1119000 6714000
内部职工股 57450 12710 11490 24200 81650
优先股或其他 - -
尚未流通股份合计
64152450 3946510 12830490 16777000 80929450
已流通股份
境内上市的人民币
普通股 21347550 6408790 42695 1010678300 32025850
境内上市的外资股 - -
境外上市的外资股 - -
其他 - -
已流通股份合计
21347550 6408790 4269510 10678300 32025850
股份总数 85500000 10355300 17100000 27455300 112955300
2、股东情况介绍
(1)报告期末本公司股东数量18311户,期中内部职工股股东数量13户。
(2)持有本公司5％以上股份及前十位股东持股情况:
股东名称 持股数量(万股) 持股比例％
1)、中国石油化工集团公司 58500000 51.79
(国家股份)
2)、武汉国有资产经营公司 13574996 12.02
(国有股单位)
3)、江汉石油管理局 1440000 1.275
4)、武汉市信托投资公司 1440000 1.275
5)、中国石化武汉石油化工厂 1440000 1.275
6)、中国石油大庆石油化工总厂 1069500 0.947
7)、交通银行武汉分行 900000 0.797
8)、黄靖 536865 0.475
9)、林晓林 500000 0.443
10)、黄卫平 473100 0.419
以上股东之间第二、第三股东江汉石油管理局和中国石化武汉石油化工厂同是中国石油化工集团公司的下属企业,存在关联关系。
(3)、我公司第一大股东系中国石油化工集团公司,其法定代表人:李毅中
。经营范围:主营石油加工、石油化工综合利用、石油产品(包括油田气、液化石油气)为原料的化工产品、合成纤维单体的生产、销售和进出口业务。兼营国内外有关单位建立经济业务关系、签订经济合同。第二大股东系武汉国有资产经营公司,其法定代表人:李勇。经营范围:授权范围内的国有资产经营管理;国有资产产权交易;信息咨询、代理及中介服务。以上二位股东所持公司股份均没有质押和冻结情况。
(4)、根据国务院办公厅国办发(1998)14号文精神,原武汉国有资产经营公司持有的武汉石油集团股份有限公司5850万股国家股份于一九九八年九月划转给中国石油化工集团公司,并于一九九八年九月三十日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了公告。
(5)、本年度公司国家股东武汉国有资产经营公司将所持国家股份106.95万股,占总股本0.95％转让给中国石油大庆石油化工总厂;将46.1309万股占总股本0.40％转让给中国石化兰州炼油化工总厂;将43.1562万股占总股本0.38％转让给中国石化茂名石油化工公司;将24.6433万股占总股本0.22％转让给中国石油抚顺石油化工公司。
(6)、现任董事、监事及高级管理人员持股情况
职务 姓 名 年初持股数(股) 年末持股数(股) 股份变动
董事长兼
总经理 戢治成 8250 12375 +4125
副董事长 邱安翔 1500 2250 +750
董事 田项英 0 0 0
董事 裴留义 0 0 0
董事 李 明 0 0 0
董事 王振勇 0 0 0
董事 翁青山 0 0 0
董事 黄建森 0 0 0
董事兼常务
副总经理 邓恩贵 3000 4500 +900
董事兼总
会计师 王祥和 7500 10100 +2600
董事 易馨吾 0 0 0
董事 刘汉成 0 0 0
董事 毛 彬 0 0 0
监事长 罗敦茂 3000 4500 +900
监事 李代端 6000 9000 +3000
监事 万文霞 0 0 0
监事 杨大庆 1050 1575 +525
监事 孙汉荣 3750 4500 +750
副总经理 张 军 0 0 0
董事会秘书 蒙 弘 0 0 0
四、股东大会简介
本报告期内公司召开了股东大会年会和临时股东大会各一次,会议情况如下:
1、本公司于一九九八年元月二十日在《中国证券报》与《证券时报》同时刊登召开临时股东大会公告,并于一九九八年二月二十五日在武汉石油大厦九楼会议室召开了临时股东大会。出席会议股东代表42名,代表股份6498万股,占总股本76％,公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。会议审议通过了如下议案:公司与法国道达尔炼制销售公司合资议案、兼并武汉石油化学厂更新改造方案、公司1998年度配股方案、授权董事会办理配股事宜并对公司章程进行相应修改议案、更换部分董事的议案等。
2、本公司于一九九八年四月二十日在《中国证券报》与《证券时报》同时刊登召开一九九七年度股东大会公告,并于一九九八年五月二十二日在武汉石油大厦四楼会议室召开了一九九七年度股东大会。出席会议股东代表33名,代表股份6391.8万股,占总股本74.76％,公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。会议审议通过了如下议案:董事会一九九七年度工作报告、监事会一九九七年度工作报告、公司一九九七年度财务决算和1998年度财务预算的报告、公司一九九七年度利润分配方案、修改公司章程议案、关于兑现武汉石油集团法定代表人一九九七年度年薪、落实一九九八年度经营目标责任的议案。
现任董事、监事情况
职务 姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
(以公司支付为限)
董事长 戢治成 男 55 三年 15255.60
副董事长 邱安翔 男 45 三年
董事 田项英 女 42 三年
董事 裴留义 男 36 三年
董事 李 明 男 53 三年
董事 王振勇 男 41 三年
董事 翁青山 男 56 三年
董事 黄建森 男 46 三年
董事兼常务
副总经理 邓恩贵 男 43 三年 10125.60
董事兼总
会计师 王祥和 男 53 三年 11296.80
董事 易馨吾 女 43 三年 10033.20
董事 刘汉成 男 42 三年 10057.20
董事 毛 彬 男 38 三年 9741.60
监事长 罗敦茂 男 55 三年 11782.80
监事 李代端 男 48 三年
监事 万文霞 女 40 三年
监事 杨大庆 男 40 三年 9037.20
监事 孙汉荣 女 48 三年 8234.40
报告期内,由于年龄原因,罗耀光先生辞去了董事职务;由于工作变动原因,徐泉运先生辞去了董事职务。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内本公司召开了三次董事会议,具体情况如下:
本公司于一九九八年元月十五日在武汉石油大厦召开了第二届五次董事会议,应到董事16人,实到14人,公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下议案:审议通过与法国道达尔炼制销售公司合资成立武汉石油道达尔有限公司的议案、审议通过兼并武汉石油化学厂的议案、审议通过一九九八年度配股预案。
本公司于一九九八年二月二十五日在武汉石油大厦召开了第二届六次董事会议,应到董事16人,实到14人,公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下议案:一九九七年总经理工作报告、一九九七年度财务决算和一九九八年度财务预算报告、一九九七年度董事会工作报告、一九九七年度利润分配及分红方案、一九九七年度报告。
本公司于一九九八年八月六日在武汉石油大厦召开了第二届七次董事会议,应到董事16人,实到13人,公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下议案:审议通过总经理一九九八年上半年工作报告、审议通过公司一九九八年上半年财务报告、审议通过公司经营机构调整方案、审议通过公司经理工作细则。
(2)报告期内利润数与预测数基本相符。
2、本次利润分配或资本公积金转增股本预案为:本年度暂不分配利润,也不进行公积金转增股本。
3、报告期内本公司分红方案与配股实施情况如下:
(1)1997年度分红方案是经1998年5月22日公司1997年度股东大会通过,经武证办(1998)41号文批准,并于1998年5月23日在
《中国证券报》、《证券时报》上刊登了股东大会决议公告,以总股本8550万股为基数,向全体股东每10股送红股2股,送股后公司总股本增至10260万股。送股公告于1998年5月23日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上,股权登记日为5月28日,除权日为5月29日,红股上市交易日为6月2日。
(2)本公司于1998年2月25日召开临时股东大会审议通过了公司1998年配股方案,该方案经武汉市证券管理办公室武证办(1998)8号文同意,并获中国证券监督管理委员会证监上字(1998)50号文批准,并于1998年6月5日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登《配股说明书》,并以总股本10260万股为基数,每10股配售2.5股,本次配售股份1035.53万股,配股后公司总股本增至11295.53万股。配股提示性公告于1998年6月17日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上,股权登记日为6月22日,除权日为6月23日,配股缴款日为6月25日至7月8日。
六、监事会报告
本年度公司监事会于一九九八年二月二十四日在武汉石油大厦召开,出席会议的监事5人,会议审议通过了《一九九七年度监事会工作报告》、《对公司董事、经理报告公司职务时有无违纪违规进行评议》等。
本监事会一致认为公司的各项经营活动中的重大措施、重大决策、投资活动是合法和符合《公司法》、《公司章程》规定的。武汉中华会计师事务所,出具了无保留意见的审计报告,真实地、准确地、客观地反映了公司财务状况和经营情况,公司报告期内的利润实现数与预测算基本相符。
七、业务报告摘要
1、本公司报告年度的经营情况:
(1)公司主营业务业绩概述:
1998年公司成品油销售总量34.3万吨,比上年增加45.59％,其中零售7.4万吨,比上年增加33.1％;全年汽油销售17.28万吨,比上年增加19％,柴油销售10.5万吨,比上年增加23.38％;润滑油销售0.53万吨,与上年基本持平。
2、公司财务状况:
总资产:98年为500946839.59元,比97年321541001.48元增加55.8％
长期负债:98年为30138272.95元,比97年1082989.26元增加2682.88％
股东权益:98年为275612523.71元,比97年151995933.31元增加81.61％
主营业务利润:98年为83031458.16元,比97年80647537.44元增加2.96％
净利润比上年的增减变动情况及原因:98年为28582209.29元,比97年30571540.39元减少6.5％。主要原因是成品油经营毛利下降。
3、经营中的困难、问题及解决方案:
(1)经营困难和问题:一是资产结构有待进一步优化,储运设施使用效率较低,闲置存量较大,影响了整体资产创利能力的提高;二是公司内部专业化分工不够,职能重复,加大了管理成本;三是资金相对不足,特别是在加大建站投入,启动开发房地产及国家开征燃油税后,公司对资金的需求将骤增。
(2)解决方案:针对以上问题,公司将通过进一步开拓市场,扩大主营业务规模,提高储运设施的使用效率;通过资产重组,盘活部分存量资产;调整内部经营机构,组建成品油配送中心,合并同类经营公司,细化专业分工,降低经营管理成本;进一步完善内部银行体系,加大资金管理力度,完善销售代理制,力争尽快实现公司第二次配股目标,缓解资金紧缺与扩大经营规模的矛盾。
(二)公司投资情况
募集资金使用情况:1998年8月公司完成首次配股工作,募集资金共计8284.24万元,扣除承销、发行费用后,实际募集资金8040.95万元。其按募集资金投资项目投入情况如下:
项目 计划投资额 实际投资额 项目建设情况
加油站建设 3000万元 3000万元 建成投入使用
建材综合市场 2000万元 283万元 在建中
润滑油技改 3500万元 360万元 在建中
(其余未投入的募集资金14397.95万元结存在公司货币资金帐户中)
(三)新年度业务发展计划
1、进一步优化资产结构,提高资本盈利创效能力。
目前,公司资产从总体质量看,其净资产盈利水平在10％———15％之间,在国内上市公司中属中等偏下,从结构看,其主营储运设施规模与销售经营规模不相适应,储运设施有效使用率低,储运设施闲置存量过大,影响了整体资产创利能力的提高。因此,我们要充分利用上划石化集团和石化销售企业调整重组的有利时机,借助石化集团的资产规模优势,资源优势,集团经营优势,充分发挥武汉石油在武汉地区成品油经营的网络优势的资本市场的融资扩张功能,调整优化资产结构,迅速提高成品油市场占有率和资本营运效率。
99年要在国家政策允许的条件下,结合优化公司资产结构,抓紧抓好第二次配股的各项工作,要精选符合主业发展要求、具有良好投资效益的石油经营和石化科技项目或成长性好、科技含量高、附加值高、投资回报高的高科技项目。要通过适度的资本扩张,发挥规模经营的优势,扩大成品油经营的市场占有率,争取最佳的规模效益,从根本上提高主业创利能力。同时,积极寻求和培植新的利润增长点,稳步拓展多元经营增强公司持续,健康发展的后劲。
2、用全新的观念指导营销,用科学的手段促进管理。
99年要在过去一年进行企业CI策划的基础上,立足于创”武汉石油”名牌的经营策略,全面规划设计销售环节软、硬件设施建设和销售服务质量标准体系,结合建立公司送配中心,推行销售代理制和实现二级公司专业化分工的需要,彻底改变过去传统的销售模式和观念,创立全新的石油销售”星级”服务理念,打响”武汉石油”这块牌。
在推行现代营销服务理念的同时,通过引进技术、引进资金,切实加大科技投入,全面运用计算机及其网络技术,推广使用IC销售卡,实现进、销、存全方位网络化管理,实现各销售环节的收银、结算电算化。从根本上改变管理模式,提高管理水平。
3、严谨论证,精心策划,确保都市花园开发建设项目的如期实现。
都市花园项目是公司投资石油行业之外的大型项目,是公司建立新利润增长点,分散主业经营风险的重要步骤和以辅促主的重要措施,其对公司长远发展的意义重大。要切实把好质量关,过好销售关,守住物业管理关,精心组织,精心策划,努力实现年内7万平方米的开发建设任务。今年房地产开发任务的重中之重是抓好商品房的销售,千方百计缩短投资期,尽快取得投资回报。
4、依法运作,守法经营,进一步规范公司行为,实现公司持续稳定的发展。
1999年《证券法》的正式实施,标志着我国证券市场以《证券法》为核心的法律体系的初步确定,因此我们必须对法治市场条件下的公司运作要有全新的认识,要以确保公司可持续地发展为目标,从日常运作的各环节着手,进一步完善科学决策机制,制衡约束机制,激励发展机制,严格依法办事,守法经营,规范运作,实现更高层次的快速、健康发展。
八、重大事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内本公司对武汉石油化学厂实施整体接收兼并,于一九九八年二月二十五日召开的临时股东大会通过,并经武汉市公证处(98)武二证内字第181号公证书公证。经武汉市企业兼并破产和职工再变业工作直辖市小组办公室武企兼办(1998)1号文件批准,我公司兼并武汉石油化学厂协议签字仪式于1998年元月二十日举行。武汉石油化学厂经评估的整体资产总值9238万元,负债总额6951万元,所有者权益2287万元,其中经营性资产1480万元,非经营性资产807万元,该厂1997年已处于停产状态,全年费用支出848万元。本公司依法接收武汉石油化学厂全部资产和土地使用权,承担全部债务,接收并安置全部职工,不再支付其它资产收购费用。
3、本报告期内公司无关联交易事项。
4、本公司聘任武汉中华会计师事务所为公司会计师事务所。
5、本公司自94年已开始组织编制了业务管理信息系统,采用是NOELL网络系统软件。存在2000年问题主要是影响统计汇总程序。现公司已着手解决此问题,并成立信息中心,计划在1999年10月前解决存在的2000年问题,对原有的网络系统软件进行升级,拟采用目前先进的NT网。
6、本公司于1999年3月9日上午在武汉石油大厦召开1999年临时股东大会,会议审议同意高清、张惟熙、龙爱民、李代端、张正海、罗敦茂、柯昌志、陈金华、丛志不再担任本公司董事职务,审议同意韩守社、刘崇定、周培不再担任监事职务。会议选举田项英、裴留义、翁青山、易馨吾、刘汉成、毛彬为董事,选举罗敦茂、李代端、万文霞为监事。临时股东大会决议公告于1999年3月10日同时在《中国证券报》、《证券时报》刊登。
九、财务报告
1、审计报告
审计报告
武中会(1999)040号
武汉石油集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表和1998年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等,以及在当时情况下,我们认为必要的其他审计程序。
我们认为,贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
武汉中华会计师事务所 中国注册会计师 石文先
中国注册会计师 雷 闻
武汉国际大厦B座16楼 1999年3月8日
合并会计报表注释
(1998年12月31日)
注释1.公司简介
武汉石油集团股份有限公司前身为武汉市石油公司经济开发部,一九八八年经武汉市体改委批准成立股份制企业。一九九零年三月经武汉市体改委批准更名为武汉石油开发股份有限(集团)公司。一九九三年三月经武汉市体改委、武汉市商委批准,武汉石油开发股份有限(集团)公司吸收合并武汉市石油总公司,合并后武汉石油开发股份有限(集团)公司续存,取消了武汉市石油总公司的法人资格,同年七月更名为武汉石油(集团)股份有限公司。企业法人营业执照注册号为17774938-3-01。目前注册资本为112,955,300.00元。经营范围包括:原油、石油制品及副产品、石油设备器材、石油化工产品、润滑油调配
、废油加工;油料代储代运、石油产品质量咨询、煤炭、金属材料、建筑材料、电器及器材、五金交电、百货、粮油、其他食品、汽车零配件、房地产。
注释2.公司主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:公司从本年起执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:公司记帐本位币为人民币
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则
5、外币业务核算方法:会计年度内,对发生外币的经济业务采用当日外汇市场中间价折合人民币入帐,期末将各外币帐户余额按期末外汇市场中间价折合人民币进行调整,调整后的人民币余额与原帐面余额之差列入”财务费用”、”在建工程”等科目。
6、合并会计报表的编制方法:
A.公司对其他单位投资占该单位权益性资本50％以上(含50％)或占该单位权益性资本虽不足50％,但具有实际控制权的,纳入合并范围,合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》编制。纳入合并范围子公司所采用的会计政策与母公司所采用的会计政策不一致且有重大影响,合并会计报表按母公司采用的会计政策进行调整。
B.合并范围变更情况
新增合并对象 增加原因
武汉石油集团汇源有限责任公司 1998年新成立
武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1998年新成立
武汉石油金狮石化有限责任公司 1998年新成立
减少合并对象 减少原因
武汉石油集团股份有限公司汉口公司 1998年由全资子
公司变更为分公司
武汉石油集团股份有限公司石化产品公司 1998年由全资子
公司变更为分公司
武汉石油集团股份有限公司武昌公司 1998年由全资子
公司变更为分公司
武汉石油集团股份有限公司运输公司 1998年由全资子
公司变更为分公司
武汉石油集团股份有限公司开发总公司 1998年由全资子
公司变更为分公司
深圳江城石油化工公司 1998年已清算
7、现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时,将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
公司采用直接转销法核算坏帐损失,年末不计提坏帐准备。
9、存货核算方法
A、公司存货包括:库存商品、包装物、低值易耗品、原材料、在途材料、产成品、燃料。
B、存货购入时按实际成本计价,发出时按加权平均法计价。
C、低值易耗品领用时一次摊销。
D、公司不计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
A、公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(含20％)以上;或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽投资占20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
B、公司股权投资差额按10年平均分摊。
C、公司长期债权投资按实际支付的价款扣除投资支付的税金和手续费等各种费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作成本入帐
。按权责发生制原则核算债券利息收益。
D、公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
A、固定资产的标准为:使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具、其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备,单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的物品。
B、固定资产按实际成本计价。
C、固定资产折旧采用直线法平均计算。
D、固定资产分类,预计使用年限,残值率,年折旧率如下:
固定资产类别 使用年限 残值率％ 年折旧率％
房屋及建筑物 25 5 3.8
通用设备 15 5 6.3
专用设备 15 5 6.3
运输工具 15 5 6.3
其他 15 5 6.3
12、在建工程核算方法
在建工程在完工交付使用时按实际成本转入固定资产,为工程借款发生的借款利息,在工程完工交付使用前计入在建工程成本,在工程完工交付使用后计入财务费用。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法
A、开办费按实际成本计价,按五年平均摊销。
B、长期待摊费用按实际成本计价,按预期收益年限平均摊销。
14、收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
注释3.税项
A、增值税销项税为17％,按扣除进项后的余额缴纳。
B、对外仓储收入、运输收入营业税税率为5％。
C、城市维护建设税为应纳增值税和营业税额的7％。
D、教育费附加为应纳增值税和营业税的3％。
E、堤防费为应纳增值税和营业税的1％。
F、平抑物价基金为销售收入的1‰。
G、母公司和全资子公司所得税税率为33％,根据武汉市人民政府武政(1996)117号文,从1996年元月开始,按33％征收,18％返还,实际执行税率为15％。控股公司武汉石油大厦服务有限公司所得税税率为33％。
注释4.控股子公司及合营企业
被投资单位名称 经营范围 注册资本 母公司 是否 是否权益
(万元) 控股比例 合并 法核算
武汉石油集团 石油制品销售 106 90％ 是 是
汇源有限责任公司
武汉石油集团 房地产开发 1,000 100％ 是 是
实友房地产开
发有限责任公司
武汉石油集团 石油制品生产 1,000 98％ 是 是
金狮石化有限责任公司
武汉石油大厦 餐饮、娱乐住 3,5000 70％ 是 是
服务有限 公司宿、出租车等
武汉市三福磁卡 磁卡 2605 1％ 否 否
有限公司
母公司对武汉市三福磁卡有限公司目前实际投资为106.60万元,该公司主要业务IC卡尚未正式投放市场,为母公司研制的磁卡加油系统正在优化过程中。
注释5.会计报表主要项目
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 20,639.08 111,698.43
银行存款 37,875,636.13 56,123,411.21
合计 37,896,275.21 56,235,109.64
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 25,813,421.35 63.45％ 50,563,366.55 70.20％
1-2年内 8,904,666.78 21.88％ 12,450,005.48 17.28％
2-3年内 5,489,885.05 13.49％ 3,060,133.43 4.25％
3年以上 481,014.62 1.18％ 5,954,899.67 8.27％
合计 40,688,987.80 100％ 72,028,405.13 100％
应收帐款中没有持有本公司5％以上股份的股东欠款。
应收帐款期末数比期初数增加31,339,416.33元,变动幅度达77.02％,主要原因为
(1)公司兼并武汉石油化学厂,其原应收帐款9,292,002.11元并入本公司。
(2)98年度商品销售收入较97年度增加,导致应收帐款相应增加。
3、预付货款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 5,875,006.21 100％ 6,542,781.47 94.09％
1-2年内 410,964.87 5.91％
合计 5,875,006.21 100％ 6,953,746.34 100％
预付帐款中没有持有本公司5％以上股份的股东欠款。
4、应收补贴款
项目 金额 批准文件
应收所得税返还 5,949,322.36 武政(1996)117号
根据武汉市人民政府武政(1996)117号文件精神,从1996年元月1日开始,所得税按33％征收,按18％返还。
5、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 10,496,541.38 87.75％ 20,046,360.61 75.23％
1-2年内 948,648.50 7.93％ 5,300,457.17 20.33％
2-3年内 517,334.75 4.32％ 669,924.78 2.57％
3年以上 488,336.05 1.87％
合计 11,962,524.63 100％ 26,505,078.61 100％
其他应收款中没有持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
6、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
报刊费 29237.10 29237.10 3579.00 25658.10
待抵扣的增值税
6563491.67 5447698.09 121462.21 2214093.38 3355066.92
保险费 346972.52 108407.56 130157.40 171724.14 66840.82
租赁费 811500.00 122500.00 689000.00 300020.21 511479.79
仓储费 6007.68 0.00 6007.68 2730.00 3277.68
广告费 213365.57 213365.57 0.00 213365.57 0.00
修理费 817528.22 260096.96 219285.07 224483.17 254898.86
养路费 43693.00 43693.00 0.00 43693.00 0.00
奥里油项目支出
387790.83 387790.83 0.00 387790.83 0.00
合计 9219586.59 6583552.01 1195149.46 3561479.30
4217222.17
待抵扣的增值税本期增加121,462.21元,系公司兼并武汉石油化学厂后,其原待抵扣的增值税并入本公司所形成。
7、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 69640851.64 65185050.82
包装物 99198.20 406270.85
低值易耗品 1262860.73 997886.47
原材料 4153092.16
在途材料 182210.82
产成品 889291.78
燃料 122400.00
合计 71002910.57 71936202.90
8、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 8884996.55 3318988.24 157628.75 12046356.04
长期债权投资 27000.00 33600.00 60600.00
合计 8911996.55 3352588.24 157628.75 12106956.04
(1)长期股权投资
a.股票投资
被投资单位名称
股份类别 股票数量 占被投资 投资金额 备注
单位注册
资本比例
武汉九通实业(集团)股份有限公司
法人股 500000 2.50％ 500000.00
南京水运实业股份有限公司
法人股 1000000 0.45％ 1000000.00
武汉市新华商业股份有限公司
法人股 500000 2.61％ 500000.00
武汉市商业发展股份有限公司
法人股 2000000 10％ 2000000.00
武汉神龙股份有限公司
法人股 713500 0.89％ 1000000.00
交通银行 法人股 100000 0.50％ 119150.00
武汉市双虎涂料股份有限公司
法人股 49200 0.50％ 49200.00
武汉昌盛实业股份有限公司
法人股 200000 0.67％ 200000.00
武汉市太平洋商城股份有限公司
法人股 200000 0.80％ 200000.00
小计 5262700 5568350.00
b.其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资 备注
单位注册
资本比例
武汉劲松实业有限公司 20年 100000.00 10％ 合作
武汉市花桥加油站 20年 590795.24 45％ 合作
武汉市东山联营加油站 20年 385710.00 40％ 合作
武汉市黄浦加油站 20年 284197.22 45％ 合作
武汉市二航加油站 20年 476355.00 50％ 合作
武汉市新洲加油站 20年 69079.00 28.50％合作
湖北省红安加油站 20年 103900.00 28.90％合作
湖北省黄冈加油站 20年 453134.02 45％ 合作
黑龙江省高级润滑油公司 20年 50000.00 0.45％合作
武汉市三福磁卡有限公司 20年 1066000.00 51％ 合资
武汉金燕工贸公司 20年 1466835.56 50％ 合作
武汉奥立石化销售公司 20年 1432000.00 40％ 合作
小计 6478006.04
c.长期债权投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收 备注
或已收利息
国家电力建设债券
33600 33600 2002.6 - -
国库券
20000 14％ 20000 1998.7 1400 7000.00
小计
53600 53600 1400 7000.00
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原价
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房物及建筑物 100056937.34 35987149.91 2441126.41 133602960.84
专用设备 11163084.23 10167961.50 652301.65 20678744.08
通用设备 5001122.01 18046873.87 836127.66 22211868.22
运输设备 20383402.94 2178741.00 2389780.04 20172363.90
其他设备 18213427.72 8104982.32 122252.79 26196157.25
合计 154817974.24 74485708.60 6441588.55 222862094.29
本期增加固定资产原价74,485,708.60元,其中:兼并武汉石油化学厂后,其原固定资产24,790,760.23元并入本公司,自在建工程转入的为41,653,173.84元。
(2)累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房物及建筑物 26368105.40 7703475.42 666252.77 33405328.05
专用设备 3661338.18 804486.97 598337.95 3867487.20
通用设备 1568059.67 8818414.62 107735.82 10278738.47
运输设备 7761908.04 1764088.50 1568187.80 7957808.74
其他设备 4126569.87 3649031.32 96468.48 7679132.71
合计 43485981.16 22739496.83 3036982.82 63188495.17
本期增加固定资产累计折旧22,739,496.83元,其中:有13,917,072.52元系兼并武汉石油化学厂后,其原固定资产累计折旧转入本公司。
10、在建工程
在建工程项目列示如下:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数
资金来源 项目进度
青山加油站改造
1293454.81 9000.00 1302454.81 0.00
其他 完工
武昌公司加油站工程
10757688.45 4484700.33 15133238.78 109150.00
贷款 80％
汉口加油站改造工程
5155025.37 2338630.60 6685597.52 15248.50 792809.95
贷款 80％
月湖桥加油站
693209.22 1260735.62 1953944.84 0.00
贷款 完工
孝昌加油站
124482.60 2816813.54 2941296.14 0.00
其他 完工
大厦加油站改造
118200.00 118200.00
其他 35％
大厦客房改造 377641.80 332010.49 45631.31 0.00
其他 完工
房地产共建项目
13471111.80 13471111.80
其他 30％
购房预付款 606026.04 606026.04
其他 40％
油码头改造
25690.00 2500.00 28190.00
其他 60％
山加油站
1161402.10 1104266.19 2265668.29
贷款 95％
奥立油工程
351638.07 10116.80 358665.87 3089.00 0.00
其他 完工
架空输油管线
23811.53 40779.59 64591.12 0.00
其他 完工
石化产品加油站工程
5174728.44 2959102.92 8014651.44 119179.92
贷款 60％
头道街加油站改造
55911.00 7000.00 62911.00 0.00
其他 完工
润滑油市场 387796.83 387796.83
其他 90％
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数
资金来源 项目进度
舵落口加油站
1502224.18 1502224.18
贷款 50％
教学楼改造
267742.00 267742.00
其他 30％
环城公司加油站改造
1232902.87
4597023.55 4232010.18 62740.00 1535176.24
贷款 55％
三角路工程
6850330.82 6850330.82
贷款 40％
永清街加油站
125738.59 205274.76 331013.35
贷款 98％
发油台改造
401278.07 3500.00 336745.65 68032.42
其他 80％
输油管线 14069.60 14069.60
其他 20％
消防水泵 15874.00 15874.00
其他 90％
消防管网 131388.75 131388.75
其他 30％
电磁阀 7016.00 7016.00 0.00
其他 完工
微机 13000.00 13000.00 0.00
其他 完工
汽车 206000.00 206000.00 0.00
其他 完工
真空泵 9040.00 9040.00 0.00
其他 完工
水果湖加油站
1117996.34 1117996.34
其他 98％
商亭 76492.00 76492.00
其他 98％
天顺加油站
4171664.00 4171664.00
贷款 98％
合计
26695161.12
49064858.06 41653173.84 126708.81 33980136.53
上述工程项目中利息资本化的项目有:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数
武昌公司加油站工程
861730.03 861730.03 0.00
汉口加油站改造工程
230473.29 333251.25 524537.51 39187.03
月湖桥加油站
21153.20 59624.40 80777.60 0.00
山加油站
97027.36 189281.40 286308.76
石化产品加油站工程
96651.80 206405.87 303057.67 0.00
舵落口加油站
43779.12 43779.12
环城公司加油站改造
5048.12 5048.12 0.00
三角路工程463017.07 463017.07
永清街加油站
8887.29 23396.26 32283.55
天顺加油站
229614.00 229614.00
合计
454192.94
2415147.52 1775150.93 1094189.53
11、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权价值
50755019.90 50755019.90 50755019.90
公司兼并武汉石油化学厂后其原土地使用权并入本公司,该项土地使用权经武汉资产评估公司武资评(97)062号评估报告评定价值为50,755,019.90元,并经武汉市国有资产管理委员会办公室武国资办评(1998)009号文确认。公司将在以后的受益年度内分期摊销。
12、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 191619.65 14591.32 124119.65 82091.32
13、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出 322600.00 50000.00 372600.00
装修费 240444.80 240444.80
电力增容费 353560.00 70712.00
282848.00
合计 322600.00 644004.80 443312.00
523292.80
14、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 83213000 121113000
合计 83213000 121113000
15、应付帐款
期初数 期末数
43408673.06 19197570.22
无对持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
16、预收帐款
期初数 期末数
4588189.05 7362135.01
无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
17、应交税金
项目 期初数 期末数
增值税 -5946792.72 619962.85
营业税 65667.00 -104723.39
城市维护建设税 -63502.37 168587.11
房产税 91544.97 111691.80
印花税 4857.01 0. 00
所得税 7055490.44 6245658.59
土地使用税 -166.00 0.00
个人所得税 13058.77
合计 1207098.33 7054235.73
18、其他应付款
期初数 期末数
21218752.00 16971109.27
无持本公司5％以上股份股东的欠款。
19、预提费用
项目 期初数 期末数
水电费 244205.19
租赁费 136000.00 322847.08
利息 1036463.56 9716729.19
劳务手续费 20000.00
合计 1192463.56 10039576.27
兼并武汉石油化学厂后其原预提费用9870,902.71元并入本公司,其中预提借款利息9,626,697.52元,预提水电费244,205.19元。
20、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
工商银行武汉市江岸区支行
25,373,000.00 1998.12.14-2005.12 免 抵押
交通银行武汉分行
800,000.00 1998.11.10-2005.1 免
合计 26,173,000.00
长期借款系公司兼并原武汉石油化学厂后,转入本公司的银行借款。根据国务院国发(1997)10号文及本公司、原武汉石油化学厂和借款银行三方签定的协议书,本公司兼并原武汉石油化学厂后从2000年元月开始偿还交通银行武汉分行800,000元借款,每年偿还160,000元。从2000年11月开始偿还工商银行武汉市江岸区支行借款25,373,000.00元,每年偿还5,074,600.00元。
21、股本
公司1998年1-12月份股本变动情况如下表:
项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 配股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 64095000 12819000 3933800 80847800
其中:国家拥有股份
58500000 11700000 3933800 74133800.00
境内法人持有股份
5595000 1119000 6714000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
64095000 12819000 3933800 80847800
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
21405000 4281000 6421500 32107500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、已流通股份合计
21405000 4281000 6421500 32107500
股份总额 85500000 17100000 10355300 112955300
根据股东大会决议,公司于1998年5月以97年末总股本8,550万股为基数,按10股送2股比例用未分配利润送红股1,710万股。1998年7月经武汉市证券管理办公室武证办(1998)8号文和中国证监会证监上字(1998)50号文批准,公司实施了配股,每股面值人民币1元,配股价8元/股,本次实际配股10,355,300股,应募集资金82,842,400元。扣除发行费用2,612,938.70元后,实际募集资金80,229,461.30元。经送股和配股后,公司总股本由85,000,000股变为112,955,300股。
根据国务院国办发(1998)14号文批准,武汉市国有资产经营公司于1998年7月将其持有的58,500,000股国家股转让给中国石油化工集团公司。
根据财政部财管字(1998)139号文件精神,武汉市国有资产经营公司于1998年12月将其持有的2,058,804股国家股分别转让给中国石化大庆石油化工总厂等单位,其中:中国石化茂名石油化工公司受让431,562股,中国石化抚顺石油化工公司受让246,433股,中国石化兰州炼油化工总厂受让461,309股,中国石化大庆石油化工总厂受让919,500股。
22、资本公积
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
股本溢价 69,874,161.30 69,874,161.30
资产评估增值 9,831,509.70 14,804,919.81 24,636,429.51
合计 9,831,509.70 84,679,081.11 94,510,590.81
(1)公司98年实施了配股,每股面值1元,按8元/股实际配售10,355,300股,应募集资金82,842,400元,扣除发行费用2,612,938.70元后,实际股本溢价69,874,161.30元。股本溢价列入资本公积。
(2)经武企兼办(1998)1号文批准,本公司于1998年1月20日与原武汉石油化学厂签订了兼并协议,并对其实施了兼并,兼并后取得其经营性净资产14,804,919.81元,净资产数额已经武汉市国有资产管理委员会办公室武国资企(1998)25号文核实。该项净资产暂列入资本公积。
23、盈余公积
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
法定盈余公积金 10,986,706.30 2,858,220.93 13,844,927.23
公益金 5,493,353.15 1,429,110.46 6,922,463.61
任意公积金 16,165,008.92 1,429,110.47 17,594,119.39
合计 32,645,068.37 5,716,441.86 38,361,510.23
24、未分配利润
年初未分配利润 24,019,355.24
加:本年净利润 28,582,209.29
减:按10％提取法定盈余公积 2,858,220.93
减:按5％提取法定公益金 1,429,110.46
减:按5％提取任意盈余公积金 1,429,110.47
减:转作股本的普通股股利 17,100,000.00
年末未分配利润 29,785,122.67
25、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 6,984,548.76 8,593,045.77
减:利息收入 3,072,879.88 1,677,700.82
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 19,623.96 78,170.89
合计 3,931,292.84 6,993,515.84
本年财务费用较上年减少306万元,其中:由于利率下调,减少212.52万元;由于基建项目增加而使利息资本化增加,减少财务费用76.23万元。
26、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 19,150.00 400,750.38
债权投资收益 484,661.68
非控股公司分配来的利润 214,256.45 115,000.00
合计 233,406.45 1,000,412.06
27、补贴收入
项目 本年发生数 上年发生数
增值税返还 735,354.00
所得税返还 5,949,322.36
合计 6,684,676.36
注释6.关联方及其1998年交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
中国石油化工集团公司 最大股东 国有 李毅中
北京市朝阳区 惠新东街石油
加工、石油化
工产品生产、销售
和进出口业务
武汉石油集团股份有限公司
汇源有限责任公司 石油制品批 控股 合资 毛斌
武汉市江岸 发、零售
区头道街
武汉石油集团股份有限公司
实友房地产开发有限责任公司
武汉市江汉 房地产开发 控股 独资 刘汉成
区万松小区
武汉石油集团股份有限公司
金狮石化有限责任公司
武汉市江汉区 石油制品生产 控股 合资 李峰松
新华路马场角
武汉石油大厦娱乐服务有限公司
武汉市汉口火车站侧 餐饮、娱乐、控股 合资 戢治成
住宿、出租
车服务
武汉市三福磁卡有限公司
武汉市江汉区 开发、生产 控股 合资 代春福
万松小区 磁卡
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业名称 年初数 增加数 减少数 期末数
(万元) (万元) (万元) (万元)
中国石油化工集团公司 2,100,000 10,491,200
武汉石油集团股份有限
公司汇源有限责任公司 106 106
武汉石油集团股份有限
公司实友房地产开发有限责任公司 1,000 1,000
武汉石油集团股份有限公司金狮石
化有限责任公司 1,000 1,000
武汉石油大厦服务有限公司
3,500 3,500
武汉市三福磁卡有限公司 260 260
3、存在控制关系的关联方所持股份及其他变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额(万元) ％ 金额(万元) 金额(万元) 金额(万元) ％
中国石油化工集团公司
5,850 5,850 51.79
武汉市国有资产经营公司
5,850 68 1,563.38 5,850.00 1,563.38 13.84
武汉石油集团股份有限公
司汇源有限责任公司 95 95 90
武汉石油集团股份有限
公司实友房地产开发有
限责任公司 1,000 1,000 100
武汉石油集团股份有限
公司金狮石化有限责任公司
9,800,000 9,800,000 98
武汉石油大厦服务有限公司
2,450.0 70 2,450.0 70
武汉市三福磁卡有限公司
106.6 51 106.6 51
4、关联交易
项目 年初数 期末数
其他应付款
武汉市国有资产经营公司 15,000,000.00
注释7.或有事项
截至1998年12月31日止,公司及下属子公司未有发现对本年度会计报表将产生重大影响的或有事项。
注释8.承诺事项
截至1998年12月31日止,公司及下属子公司未有任何承诺事项。
注释9.期后事项
期后事后中短期借款变动情况
贷款行 还款日 贷款额(万元) 期限 利润率 备注
农行 99.01.10 450 6个月 7.623 已转贷至99.07.22
交行 99.01.15 2,000 半个月 6.732 已归还
建行 99.02.20 500 一年 7.623 已转贷至 99.08.18
注释10.其他重要事项
根据武企兼办(1998)1号批文及本公司同原武汉石油化学厂签订的兼并协议,1998年度内本公司完成了对原武汉石油化学厂的兼并,并以此为基础新成立了武汉石油集团金狮石化有限责任公司。目前该公司正在按照本公司经营机制及管理模式运行。
十、公司其他有关资料
1、公司首次注册登记
日期:1988年9月2日
地点:汉口保华街26号
2、公司变更注册登记日期:1990年8月8日,1993年3月30日,1993年9月6日、1997年4月2日,1998年7月30日。
地点:汉口江汉北路160号、江岸区惠济一路14号、江汉区万松小区18号楼
3、工商登记号码:17774938-3-01
4、税务登记号码:国税鄂字420103177749383
5、股票上市交易场所:深圳证券交易所
6、股票代码:0668
7、公司未上市股票的托管机构:深圳证券结算有限公司
8、会计师事务所名称:武汉中华会计师事务所
地址:湖北省武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B座16楼
9、法律顾问名称:武汉大成律师事务所
地址:湖北省武汉市三阳北路三阳小区新9栋
武汉石油集团股份有限公司董事会
一九九九年三月九日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
资产 注释 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 56235109.64 37896275.21
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 72028405.13 40688987.80
减：坏帐准备
应收帐款净额 72028405.13 40688987.80
预付帐款 6953746.34 5875006.21
应收补贴款 5949322.36
其他应收款 26505078.61 11962524.63
存货 71936202.90 71002910.57
减：存货跌价准备
存货净额 71936202.90 71002910.57
待摊费用 4217222.17 6583552.01
待处理流动资产净损失 78374.65
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 243825087.15 174087631.08
长期投资：
长期股权投资 12046356.04 8884996.55
长期债权投资 60600.00 27000.00
长期投资合计 12106956.04 8911996.55
减：长期投资减值准备
长期投资净额 12106956.04 8911996.55
固定资产：
固定资产原价 222862094.29 154817974.24
减：累计折旧 63188495.17 43485981.16
固定资产净值 159673599.12 111331993.08
工程物资
在建工程 33980136.53 26695161.12
固定资产清理 656.73
待处理固定资产损失
固定资产合计 193654392.38 138027154.20
无形资产及其他资产：
无形资产 50755019.90
开办费 82091.32 191619.65
长期待摊费用 523292.80 322600.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 51360404.02 514219.65
递延税项：
递延税款借项
资产总计 500946839.59 321541001.48
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 12113000.00 83213000.00
应付票据
应付帐款 19197570.22 43408673.06
预收帐款 7362135.01 4588189.05
代销商品款
应付工资 8315920.52 6276296.38
应付福利费 -5621745.83 -3004408.58
应付股利 65150.50
应交税金 7054235.73 1219249.92
其他应交款 43364.14 3412.32
其他应付款 16971109.27 21218752.00
预提费用 10039576.27 1192463.56
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 184475165.33 158180778.21
长期负债：
长期借款 26173000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 3965272.95 1082989.26
其他长期负债
长期负债合计 30138272.95 1082989.26
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 214613438.28 159263767.47
少数股东权益 10720877.60 10281300.70
股东权益
股本 112955300.00 85500000.00
资本公积 94510590.81 9831509.70
盈余公积 38361510.23 32645068.37
其中：公益金 6922463.61 5493353.15
未分配利润 29785122.67 24019355.24
股东权益合计 275612523.71 151995933.31
负债及股东权益总计 500946839.59 321541001.48
母公司资产负债表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
资产 注释 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 49007671.49 26520629.94
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 62307738.97 53212928.02
减：坏帐准备
应收帐款净额 62307738.97 53212928.02
预付帐款 3881805.88 3029354.00
应收补贴款 5949322.36
其他应收款 104115428.39 25205533.30
存货 65200833.52 52680396.79
减：存货跌价准备
存货净额 65200833.52 52680396.79
待摊费用 3482764.70 2452384.48
待处理流动资产净损失 79640.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 293945565.31 163178166.53
长期投资：
长期股权投资 46166107.89 39292882.41
长期债权投资 27000.00 27000.00
长期投资合计 46193107.89 39319882.41
减：长期投资减值准备
长期投资净额 46193107.89 39319882.41
固定资产：
固定资产原价 141978159.27 84925911.21
减：累计折旧 36708982.83 22352211.90
固定资产净值 105269176.44 62573699.31
工程物资
在建工程 12269187.11 3935325.46
固定资产清理 656.73
待处理固定资产损失
固定资产合计 117539020.28 66509024.77
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 82091.32
长期待摊费用 282848.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 364939.32
递延税项：
递延税款借项
资产总计 458042632.80 269007073.71
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 114113000.00 57113000.00
应付票据
应付帐款 15737324.37 41791921.94
预收帐款 2680001.37 5481.54
代销商品款
应付工资 3289713.02 6191915.18
应付福利费 -5636380.79 -1734242.48
应付股利 65150.50
应交税金 7645077.83 -1528085.07
其他应交款 -10885.13 -35012.90
其他应付款 13778107.83 13822644.21
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 153744512.09 115928151.14
长期负债：
长期借款 26173000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 2512597.00 1082989.26
其他长期负债
长期负债合计 28685597.00 108298.26
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 182430109.09 117011140.40
少数股东权益
股东权益
股本 112955300.00 85500000.00
资本公积 94510590.81 9831509.70
盈余公积 38361510.23 32645068.37
其中：公益金 6922463.61 5493353.15
未分配利润 29785122.67 24019355.24
股东权益合计 275612523.71 151995933.31
负债及股东权益总计 458042632.80 269007073.71
合并利润分配表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 注释 1998年度 1997年度
一、净利润 28582209.29 30571540.39
加：年初未分配利润 24019355.24 35433670.70
盈余公积转入
二、可供分配的利润 52601564.53 66005211.09
减：提取法定盈余公积 3858220.93 3003938.36
提取法定公益金 1429110.46 1501969.18
三、可供股东分配的利润 48314233.14 61499303.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1429110.47 8979948.31
应付普通股股利 28500000.00
转作股本的普通股股利 1710000.00
四、未分配利润 29785122.67 24019355.24
母公司利润分配表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 注释 1998年度 1997年度
一、净利润 28582209.29 30571540.39
加：年初未分配利润 24019355.24 35433670.70
盈余公积转入
二、可供分配的利润 52601564.53 66005211.09
减：提取法定盈余公积 3858220.93 3003938.36
提取法定公益金 1429110.46 1501969.18
三、可供股东分配的利润 48314233.14 61499303.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1429110.47 8979948.31
应付普通股股利 28500000.00
转作股本的普通股股利 1710000.00
四、未分配利润 29785122.67 24019355.24
合并利润表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 注释 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 925883315.78 875534902.57
减：折扣与折让 14197.13
主营业务收入净额 925869118.65 875534902.57
减：主营业务成本 841997504.11 794060283.76
主营业务税金及附加 840156.38 827081.37
二、主营业务利润 83031458.16 80647537.44
加：其他业务利润 2437687.34 1754397.78
减：存货跌价损失
营业费用 15540445.84 15268112.55
管理费用 33447092.40 25134845.08
财务费用 3931292.84 6993515.84
三、营业利润 32550314.42 34996461.75
加：投资收益 233406.45 1000412.06
补贴收入 6684676.36
营业外收入 1639005.55 491780.39
减：营业外支出 1132320.74 689077.67
四、利润总额 39975082.04 35799576.53
减：所得税 11272382.54 5226836.73
少数股东损益 120490.21 1199.41
五、净利润 28582209.29 30571540.39
母公司利润表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 注释 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 843930019.37 612413685.11
减：折扣与折让
主营业务收入净额 843930019.37 612413685.11
减：主营业务成本 769745773.68 553848200.35
主营业务税金及附加 623813.44 461752.09
二、主营业务利润 73560432.25 58103732.67
加：其他业务利润 2106244.03 421286.73
减：存货跌价损失
营业费用 13354590.20 7030932.66
管理费用 27443351.71 10905977.64
财务费用 3266185.71 3417756.92
三、营业利润 31602548.66 37170352.18
加：投资收益 1329630.57 -996960.43
补贴收入 6684676.36
营业外收入 1190256.82 109168.86
减：营业外支出 953178.69 441092.54
四、利润总额 39853933.72 35841468.07
减：所得税 11271724.43 5269927.68
少数股东损益
五、净利润 28582209.29 30571540.39
合并现金流量表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 902251871.89
收取的租金 920292.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
169082459.84
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1251650.34
现金流入小计 1073506274.07
购买商品、接受劳务支付的现金 903083963.89
经营租赁所支付的现金 750680.08
支付给职工以及为职工支付的现金 18556512.38
支付的增值税款 162515704.27
支付的所得税款 19625260.97
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1989156.63
支付的其他与经营活动有关的现金 21755380.02
现金流出小计 1128276658.24
经营活动产生的现金流量净额 -54770384.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 359150.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 525483.60
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 884633.60
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 59927288.34
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 59927288.34
投资活动产生的现金流量净额 -59042654.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 80229461.30
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 163888000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 244117461.30
偿还债务所支付的现金 104888000.00
发生筹资费用所支付的现金 93039.20
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 6984548.76
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 111965587.96
筹资活动产生的现金流量净额 132151873.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18338834.43
附注： 单位:人民币元
项 目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 28582209.29
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 132508.86
固定资产折旧 8203875.34
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 276546.30
固定资产报废损失 268421.81
财务费用 3931292.84
投资损失(减收益) -233406.45
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -933292.33
经营性应收项目的减少(减增加) -89959682.52
经营性应付项目的增加(减减少) -11605612.88
增值税增加净额(减减少) 6566755.57
其他
经营活动产生的现金流量净额 -54770384.17
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 56235109.64
减:货币资金的期初余额 37896275.21
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18338834.43
母公司现金流量表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 838920425.37
收取的租金 913800.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
136418746.48
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1251650.14
现金流入小计 977504621.99
购买商品、接受劳务支付的现金 879448006.26
经营租赁所支付的现金 712536.48
支付给职工以及为职工支付的现金 15525302.96
支付的增值税款 132070343.22
支付的所得税款 19618216.43
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1440328.19
支付的其他与经营活动有关的现金 15505520.35
现金流出小计 1064320253.89
经营活动产生的现金流量净额 -86815631.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 340000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 109447.76
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 449447.76
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 23906216.37
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 23906216.37
投资活动产生的现金流量净额 -23456768.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 80229461.30
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 163888000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 244117461.30
偿还债务所支付的现金 104888000.00
发生筹资费用所支付的现金 93039.20
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 6376980.04
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 111358019.24
筹资活动产生的现金流量净额 132759442.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 22487041.55
附注： 单位:人民币元
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 28582209.29
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 131004.86
固定资产折旧 7331286.44
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 260142.85
固定资产报废损失 135702.54
财务费用 3266185.71
投资损失(减收益) -1329630.57
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -12520436.73
经营性应收项目的减少(减增加) -95836860.50
经营性应付项目的增加(减减少) -21183639.05
增值税增加净额(减减少) 4348403.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 -86815631.90
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 49007671.49
减:货币资金的期初余额 26520629.94
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22487041.55
