武汉石油集团股份有限公司1999年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一 公司简介
1、公司中文名称:武汉石油集团股份有限公司
公司英文名称:WUHAN PETROLEUM GROUP CO.LTD
2、公司法定代表人:戢治成
3、公司董事会秘书:蒙弘
联系地址:武汉石油集团股份有限公司证券部
联系电话:027-85796197
传真电话:027-85796197
4、公司注册地址:湖北省武汉市万松小区18栋
公司办公地址:湖北省武汉市万松小区18栋
公司邮政编码:430022
公司电子信箱:WUSHIYOU@PUBLIC.WH.HB.CN
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
年度报告备置地点:武汉石油集团股份有限公司证券部
中国证监会指定信息披露国际互联网网址:HTTP://WWW.CNINFO.COM..CN
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:武汉石油
公司股票代码:0668
二 会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及构成(单位:万元)
1999年度
利润总额 55751411.16
净利润 39912785.33
扣除非经常性损益后的净利润 31619887.27
主营业务利润 106963259.77
其他业务利润 3631087.53
营业利润 47458513.10
投资收益 46727.86
补贴收入 8676690.13
营业外收支净额 -430519.93
经营活动产生的现金流量净额 -29941686.20
现金及现金等价物净增加额 46719455.80
2、前三年主要财务数据和财务指标
指标项目 1999 1998 1997
主营业务收入 931041680.66 925869118.65 875534902.57
净利润 39912785.33 23460191.86 25222815.99
总资产 653789497.42 490410488.93 316192277.08
股东权益(不含
少数股东权益) 305065567.21 265141781.88 146647208.91
每股收益(元) 0.35 0.21 0.30
扣除非经营性损益
后的每股收益(元) 0.28 0.16 0.30
每股净资产(元) 2.70 2.35 1.72
调整后的每股净资产 2.59 2.30 1.56
净资产收益率(％) 13.08 8.85 17.20
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.27 -0.48 -----
注:以上有关数据计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100％
3、本报告期内股东权益变动情况。
(1)股东权益变动情况表
项 目
股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期 初 数
112955300 94510590.81 36267361.86 6398926.52 21408529.21
265141781.88
本期增加 11000.00 7982557.07 1995639.27 31930228.26
39923785.33
本期减少
期 末 数
112955300 94521590.81 44249918.93 8394565.79 53338757.47
305065567.21
(2)股东权益变动说明:
本年增加系本年提取数
三 股东情况介绍
(1)、报告期末股东总数为:5421户。
(2)、持有本公司5％以上股份及前十位股东持股情况:
股 东 名 称 持股数量(万股) 持股比例％
1)、湖北省石油总公司 58500000 51.79
(代表国家持股)
2)、武汉国有资产经营公司 13574996 12.02
(代表国家股份)
3)、江汉石油管理局 2340000 2.072
4)、胜利油田综合实业开发公司 1594000 1.411
5)、中国石化武汉石油化工厂 1440000 1.275
6)、武汉市信托投资公司 1440000 1.275
7)、中国石油大庆石油化工总厂 1069500 0.947
8)、蔺秀彩 562000 0.498
9)、王桂华 560000 0.496
10)、卢秀东 551945 0.489
公司股东湖北省石油总公司、江汉石油管理局和中国石化武汉石油化工厂同是中国石油化工集团公司的下属企业,存在关联关系。
1999年8月本公司控股股东中国石油化工集团公司将持有的5850万股本公司国家股份全部无偿划拔给湖北省石油总公司持有,并正式办理了划转过户手续。中国石油化工集团公司、湖北省石油总公司和本公司于1999年9月22日同时在《证券时报》和《中国证券报》刊登了股份划转公告。
四 股东大会简介
本报告期内公司召开了98年度股东大会年会和99年二次临时股东大会,会议情况如下:
1、本公司于一九九九年二月六日在《中国证券报》与《证券时报》同时刊登召开临时股东大会公告,并于一九九九年三月九日在武汉石油大厦四楼会议室召开了99年第一次临时股东大会。出席会议股东代表31名,代表股份8053.945万股,占总股本71.3％,公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。会议审议通过了关于更换、选举部分董事、监事的议案。
2、本公司于一九九九年五月八日在《中国证券报》与《证券时报》同时刊登召开一九九八年度股东大会公告,并于一九九九年六月八日在武汉石油大厦四楼会议室召开了一九九八年度股东大会。出席会议股东代表27名,代表股份7866.7804万股,占总股本69.65％,公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。会议审议通过了如下议案:董事会一九九八年度工作报告、监事会一九九八年度工作报告、公司一九九年度财务报告、公司一九九八年度红利分配方案以及调整配股资金使用比例的议案。
3、本公司于一九九九年九月八日在《中国证券报》与《证券时报》同时刊登召开第二次临时股东大会公告,并于一九九九年十月八日在武汉石油大厦一楼会议室召开了99年第二次临时股东大会。出席会议股东代表23名,代表股份7831.62万股,占总股本69.33％,公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。会议审议通过了如下议案:关于更换、选举部分董事、监事的议案;关于受托管理湖北省石油总公司在汉经营性资产的议案;本公司阳逻油库资产置换的议案等。
五 董事会报告
(一)、公司经营情况:
本公司是由中国石油化工集团公司湖北省石油总公司控股的石油成品油销售企业,是中国石油化工集团公司在武汉市唯一具有成品油资源配置权和销售权的销售企业。
目前,公司的主营业务为成品油的批发、零售、储运,润滑油的调配加工和销售,兼营房地产开发和销售,物业管理。
(1)按照行业(产品)分析
主营业务收入(万元) 主营业务利润(万元)
成品油销售 93107.38 10696.33
房地产开发销售 5757.68 1303.91
润滑油调配加工 503 85.36
(2)成品油批发和零售均属成品油销售行业;房地产开发销售属房地产业。以上主营业务及其结构较前一报告期房地产开发销售业务出现了大幅增长,主要原因是公司成功开发了″新世纪都市花园″。
(3)公司主营业务主要集中在武汉地区,无地域差别构成。
(4)经营中出现的问题与困难及解决方案经营中的问题:
A 公司所处的成品油销售行业,受国家资源管理政策调控的影响较大,技术含量低,且公司主营业务所占市场份额不够大,主业经营稳定性差。
B 公司经营扩张的资金不足,制约了公司的发展。解决方法:
A 迅速扩大经营规模,提高市场占有率,形成规模经营优势。
B 选择开发技术含量高,成长性较好的经营项目,降低单一成品油销售的经营风险,提高盈利能力。
C 积极发挥资本市场的融资优势,结合运用多种金融工具和融资方式,保证经营发展对资金的需要。
(二)、公司财务状况
(1)分析公司财务状况
项 目 1999年(元) 1998年(元) 增减(％)
总资产 653789497.42 490410488.93 +33.3
长期负债 119577677.79 30138272.95 +396.8
股东权益 305065567.21 265141781.88 +115.1
主营业务利润 106963259.77 83031458.16 +128.8
净利润 39912785.33 22749492.54 +70.1
上述指标增涨的主要原因:A报告期内,公司主营产品成品油价格出现较大幅度上涨,销售利润率提高。
B报告期内,本公司开发的“新世纪都市花园”项目效益良好,为公司提供了新的利润来源。
(三)、公司投资情况
分析报告期内投资增减变动情况
1 前期配股募集资金说明
公司一九九八年二月二十五日召开临时股东大会,审议通过了公司一九九八年配股方案,该方案经武汉市证券管理办公室武证办(1998)8号文同意,并获中国证券监督管理委员会证监上字(1998)50号文批准,公司向全体股东配售股份1035.53万股。其中向国有股股东配售393.38万股,向内部职工股股东配售1.271万股,向社会公众股股东配售640.879万股。公司于一九九八年六月五日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登《配股说明书》。
(1)前次配股募集资金情况如下:
A、前次配股资金到位时间:配股缴款日为1998年6月25日至1998年7月8日,到1998年8月底,全部配股资金划入公司帐户。
B、募集资金数量:以总股本10260万股为基数每10股配售2.5股,配售股份1035.53万股,每股面值1元,配股价格为每股8元募集资金共计8284.24万元。
C、配股承销费用及其他发行费用总额:243.29万元。
D、实际募集可使用资金总额:8040.95万元。
(2)、前次配股募集资金使用及效益情况。
前次配股募集资金按照配股说明书及股东大会批准的资金投向分别投入加油站新建、收购、改造;润滑油品技改和建筑装饰材料综合市场建设等项目,其投资和使用情况如下:
A、加油站新建项目。
该项目计划投资3000万元建5座加油站,实际投资2928万元,分别在武汉市桥口区仁寿路、沌口经济技术开发区、洪山区青菱、孝昌、汉阳区月湖桥、武昌区积玉桥等处新建了6座加油站。该项目已于1998年底以前全部完工,1999年上述6座加油站零售加油量达23,000吨,实现净利润319.4万元,年投资回报率为10.91％。该项目较原计划投资额节约的资金投入到建筑装饰材料综合市场技改项目。
B、润滑油品技术改造项目。
该项目计划投资3500万元,但鉴于当时成品油零售利润相对稳定,而润滑油的生产销售利润率较低的客观情况,为提高配股资金使用效率和投资收益,经1999年3月9日的第二届董事会议与1999年6月8日的一九九八年度股东大会审议通过,决定对原润滑油技改项目实行分步实施,其项目建设资金由3500万元减少至1255.60万元,其余2200万元资金改为投入加油站的改造和购建。截止1999年底,润滑油技术改造项目已投入资金1300万元,1999年8月投入生产,生产润滑油844吨 ,润滑脂及其它石化产品400吨 ,计1,244吨,销售1,183吨,取得销售收入503万元,实现利润85.36万元,年投资回报率为6.80％。
C、原润滑油品技改资金改投加油站建设项目。该项目计划投入资金共计2200万元。其中,计划用998万元收购4座加油站,用219万元改造3座加油站,用983万元投入4座加油站的新建。其实际投资和使用情况如下:
金额单位:人民币万元
站名 投资方式 投资额 投产时间 实现利润
前锋 新建 258 99年8月 15.1
南湖北路 新建 219 99年9月 3.8
中山路 新建 108 99年8月 35.9
古田 新建 295 99年10月 7.8
小计 880
银三角 收购 192 99年6月 37.7
长城 收购 254 99年6月 76.2
沌口 收购 358 99年6月 141.2
元宝山 收购 194 99年9月 26.1
小计 998
银三角 改造 42
长城 改造 87
沌口 改造 112
小计 241
合计 2119 343.8
该项目实际投资额比计划减少81万元,节约部分投入建筑装饰材料综合市场技改项目。
D、建筑装饰材料综合市场技改项目。
此项目计划投资2000万元,实际投资1950.95万元,其中配股募集资金投入1738.35万元,差额部分由公司贷款投入。截止1999年底止,取得收入1574.32万元,实现利润410.76万元。年投资回报率达到21.05％。
本公司前次募集资金已按照 《配股说明书》中的预定用途及公司股东大会关于调整配股募集资金使用比例的决议进行了投资,并取得了较好的经济效益,使公司走上了效益、规模同步扩张的发展道路。
2 非募集资金投资的说明
本年度公司投资4022.19万元开发“新世纪都市花园”一期建设项目,完成商品房建设面积4.93万平方米,达到一期工程总进度的77.63％,销售商品房2.65万平方米,实现销售收入5757.68万元,实现利润1303.91万元。
(四)新年度业务发展计划
(1)投资2980万元新建汉西等8座加油站,力争年内完成。
(2)投资2910万元收购康富等8座加油站。
(3)投资350万元实施加油站形象改造工程。
(4)投资1210万元改造长城等6座加油站。
(5)投资400万元新建65-70M油趸船一艘。
(6)投资2960万元实施建筑材料综合市场二期工程,力争年内完成60％工程量。
(五)董事会日常工作情况
(1)报告期内本公司召开了四次董事会议,具体情况如下:
本公司于一九九九年元月二十八日在武汉石油大厦召开了第二届八次董事会议,应到董事16人,实到13人,公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下议案:审议通过关于改选部分董事的议案以及关于调整经营机构的议案。
本公司于一九九九年三月九日在武汉石油大厦召开了第二届九次董事会议,应到董事13人,实到13人,公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下议案:一九九八年度董事会工作报告、一九九八年度总经理工作报告、一九九八年度财务报告、一九九八年度红利分配预案、调整配股资金使用比例的议案、变更董事会秘书的议案、高级管理人员考核分配的方案等。
本公司于一九九九年七月十六日在武汉石油大厦召开了第二届十次董事会议,应到董事13人,实到13人,公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下议案:总经理一九九九年上半年工作报告、公司一九九九年上半年财务报告、一九九九年度中期报告。
本公司于一九九九年九月三日在武汉石油大厦召开了第二届十一次董事会议,应到董事13人,实到12人,公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下议案:董事会换届选举的议案;受托经营管理湖北省石油总公司部分在汉经营性资产的议案;本公司阳逻油库资产置换的议案;调整公司经营机构的议案;一九九八年度高级管理人员年薪考核兑现的议案等。
(2)、报告期内公司没有进行利润分配和公积金转增股本,没有实施配股方案。
(六)公司管理层及员工情况
董事、监事、高级管理人员
现任董事、监事及高级管理人员持股情况
职务 姓名 性别 年龄 年初 年末 增减 年度报酬 任 期
持股数 持股数 (万元)
董事长 熊家解 男 48 0 0 无 3年
副董事长 戢治成 男 56 12375 12375 无 11.28 3年
兼总经理
副董事长 邱安翔 男 46 2250 2250 无 3年
董事 刘万江 男 45 0 0 无 3年
董事 刘 琪 男 29 0 0 无 3年
董事 李 明 女 54 0 0 无 3年
董事 翁青山 男 57 0 0 无 3年
董事 黄建森 男 47 0 0 无 3年
董事兼常 邓恩贵 男 44 4500 4500 无 8.89 3年
务副总经理
董事兼 王祥和 男 54 10100 10100 无 10.05 3年
总会计师
董事兼 易馨吾 女 43 6975 6975 无 8.79 3年
副总经理
董事兼 刘汉成 男 42 4500 4500 无 8.82 3年
副总经理
董事兼 毛 彬 男 39 0 0 无 2.61 3年
工会主席
监事长兼 罗敦茂 男 56 4500 4500 无 10.53 3年
党委副书记
监事 李代端 男 49 9000 9000 无 3年
监事 万文霞 女 41 0 0 无 3年
监事 杨大庆 男 41 1575 1575 无 2 3年
监事 孙汉荣 女 49 4500 4500 无 0.8 3年
副总经理 张 军 男 53 0 0 无 9.50 3年
纪委书记 韩守社 男 59 1125 1125 无 10.45 3年
董事会秘书 蒙 弘 男 41 0 0 无 2 3年
公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬在10万元以上的有3人,在10万元至5万元之间的有4人,在5万元以下的有4人。不在本公司领取报酬的有9人,他们是:熊家解、邱安翔、刘万江、刘琪、李明、翁青山、黄建森、李代端、万文霞。
报告期内离任的董事、监事情况:
根据中国石油化工集团公司《关于企业改制上市及上市公司国有股权管理和监督的暂行办法》的规定,本公司董事会成员由16名减至13名。经二届八次董事会议审议同意高清先生、张惟熙先生、龙爱民先生、李代端先生、张正海先生不再担任本公司董事职务。
由于工作变动的原因,罗敦茂先生不再担任董事职务,柯昌志先生、陈金华先生也辞去董事职务。
由于年龄的原因,原公司董事丛志先生辞去董事职务。由于工作变动原因,易馨吾女士不再担任董事会秘书,聘任蒙弘先生为本公司董事会秘书。
(4)、本次利润分配或资本公积金转增股本预案为:公司对1999年度利润不分配,公积金不转增股本。
六 监事会报告
1999年度监事会严格按照《证券法》、《公司法》,认真履行有关法律、法规所赋予的职责,本着对全体股东负责的精神,积极开展工作。在监事会主席的主持下,全年召开了监事会会议共五次,列席了公司召开的各次董事会议和股东大会。
(一)、本年度召开监事会议情况
1999年2月3日,召开了第一次监事会会议:审议了监事会改选方案;审议了关于调整配股资金用途的议案。1999年3月9日召开了第二次监事会会议:审议了1998年度监事会工作报告;1998年度财务报告;调整配股资金使用比例;其他重大事项。1997年7月16日召开了第三次监事会会议:审议了1999年度中期报告;总经理1999年上半年工作报告;1999年上半年财务报告;其他重大事项。1999年8月30日召开了第四次监事会会议:审议了监事会换届选举议案;托管湖北省石油总公司在汉经营性资产的议案;本公司阳逻油库资产置换的议案;调整公司经营机构的议案;其他重大事项。1999年10月8日召开了第五次监事会会议,一致同意选举罗敦茂先生为第三届监事会主席。
(二)、公司各项重大经营与投资决策的制定与实施,股东大会、董事会的通知、召集、表决等均符合法定程序。在经营管理活动中能严格按照有关法律、法规规范运作,运用先进的科学技术不断完善公司经营管理和内控体系,使之趋于科学化、现代化。
(三)、公司董事、经理廉洁自律、恪尽职守,为完成年度利润计划付出了大量艰辛劳动,作出了较大贡献,没有出现违反法律、法规和公司章程或损害公司利益的行为。
(四)、公司1998年实现配股1035.53万股,募集资金8284.24万元。1999年度公司运用配股募集资金新建加油站4座,收购加油站4座,改造加油站3座,已完成并投入使用。为提高配股资金使用效率和投资收益,按法定程序调整配股资金用途。完成了润滑油技改项目和建筑装饰材料综合市场项目建设,并投入使用。募集资金实际投入项目与配股说明书承诺投资项目及股东大会决议相符,并取得了良好的经济效益和社会效益。
(五)、众环会计师事务所出具的无保留意见审计报告真实、客观和准确的反映了公司的财务状况和经营成果。
六、六、公司全年共发生关联交易两项:(1)购销商品关联交易。根据中国石化集团的要求,同一地区的中国石化集团下属单位必须在其上级单位购进成品油,故报告期内本公司向控股股东湖北省石油总公司按照国家统一定价购进成品油,全年交易金额30956万元,占同类交易金额的比例为39.55％。
七 重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚。
3、报告期内,根据中国石油化工集团公司的统一布署,以及国家财政部财管字(1999)223号文的通知,本公司第一大股东中国石油化工集团公司将其持有的本公司5850万股国家股份(占总股本的51.79％)无偿划转给湖北省石油总公司。股权划转后,中国石油化工集团公司不再持有本公司股份,湖北省石油总公司持有本公司的国家股5850万股,占总股本的51.79％,为本公司第一大股东。武汉国有资产经营公司持有本公司国家股1357.4996万股,占总股本12.02％,为本公司第二大股东。
报告期内,公司董事会、监事会进行了换届。 一九九九年第二次临时股东大会于一九九九年十月八日上午9:00在武汉石油大厦一楼会议室召开。出席会议股东代表23名,代表股份7831.62万股,占总股本69.33％,符合《公司法》和公司章程规定。公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。会议由董事长戢治成主持。会议以投票方式对议案进行了逐项表决。实收有效表决票23张,代表股份7831.62万股。会议一致选举熊家解先生、戢治成先生、邱安翔先生、刘万江先生、刘琪先生、翁青山先生、李明女士、黄建森先生、邓恩贵先生、易馨吾女士、刘汉成先生、王祥和先生、毛彬先生为本公司第三届董事会董事。一致选举罗敦茂先生、李代端先生、万文霞女士、杨大庆先生、孙汉荣女士为本公司第三届监事会监事。
4、报告期内公司收购资产情况
根据公司一九九八年度股东大会审议通过的募集资金使用投向,报告期内投资998万元完成收购银三角、长城、天顺、元宝山等4座加油站并正式投产营业。全年投产6个月,实现利润281.2万元,占公司全年利润5.97％。
5、重大关联交易事项
(1)购销商品关联交易。根据中国石化集团的要求,同一地区的中国石化集团下属单位必须在其上级单位购进成品油,故报告期内本公司向控股股东湖北省石油总公司按照国家统一定价购进成品油,全年交易金额30956万元,占同类交易金额的比例为39.55％。(2)关联债务事项。截至报告期末,本公司应付湖北省石油总公司货款25684702.46元。
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上的三分开情况
本公司与控股股东在人员、资产、财务上均分开,保持了人员、财务独立,资产完整。
7、本公司受托管理湖北省石油总公司部分在汉经营性资产情况
报告期内,经本公司1999年第二次临时股东大会审议通过,本公司受托管理湖北省石油总公司在汉经营性资产,包括,原湖北省石油总公司所属零售公司、三鄂石油经销公司及11个有限责任公司的整体资产。(含市区内25座加油站及8.1万立方米武汉油库。托管期限为:自托管协议签订之日起至2010年12月31日止。托管收入为本公司按托管企业年税后利润的50％收取托管费,如果托管期间无收益或亏损,则本公司托管收入为零,并不承担托管企业经营亏损。经武汉众环会计师事务所有限责任公司(原武汉中华会计师事务所)武众会(2000) 号审计报告确认本公司托管企业1999年亏损1249.85万元,故报告期内本公司没有托管收入。
8、经本公司第三届二次董事会议审议决定,续聘武汉中华会计师事务所为本公司会计师事务所。
9、本公司按照财政部财会字(1999)35号《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
A.坏帐损失原采用直接转销法核算改为备抵法核算,年末按应收款余额的6％计提坏帐准备。
B.期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
C.期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
D.期末长期投资不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为8,927,281.34元。其中:因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为5,644,109.90元;存货计价方法变更的累积影响数为3,004,654.43元;长期投资计价方法变更的累积影响数为278,517.01元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润4,289,256.26元,调减了1999年年初留存收益8,927,281.34元,其中:未分配利润减了7,141,825.08元,盈余公积调减了1,785,456.26元,利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了3,710,420.06元。
八 财务会计报告
审 计 报 告
武众会(2000)011号
武汉石油集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,1999年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表,1999年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和1999年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
中国注册会计师
武汉国际大厦B座16楼 2000年1月26日
会计报表附注
附注1、公司简介
武汉石油集团股份有限公司(以下简称公司)是1988 年 8月 24日经武汉市经济体制改革委员会武体改(1988)39 号文批准,由武汉市石油公司、江汉石油管理局、武汉石油化工厂、交通银行武汉分行等4家单位作为主要发起人,以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1988年9月2日在武汉市工商行政管理局注册登记,目前公司总股本为11295.53万元,企业法人营业执照注册号为:4201001101065-1。
公司经营范围包括:原油、石油制品及副产品、石油设备器材、化工产品批发零售、润滑油调配、代储代运;石油科技产品开发;废油加工;石油产品质量检测;煤炭、金属材料、建筑材料、电器及器材、五金交电、百货、粮油、其他食品、汽车配件;房地产开发。
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
(2)会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
公司记帐本位币为人民币。
(4)记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法
公司发生涉及外币的业务,按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记帐,期末将货币性外币帐户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额,调整后折合人民币余额与原帐面余额之差作为汇兑损益,并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
(6)外币会计报表的折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表,将按财政部财会字(1995)11号文发部的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
(7)现金等价物确定的标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(8)坏帐核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失,中期末和年末按应收帐款及其他应收款科目余额的6％计提坏帐准备,并记入当年度损益。
符合列情况之一者,确认为坏帐:
A.因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的帐款。
B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的帐款。
(9)存货核算方法
A.公司存货分为:原材料、包装物、在产品、低值易耗品、库存商品、分期收款发出商品、委托加工物资、委托代销商品。
B.取得存货时,按实际成本计价,发出和领用时,按加权平均法计价。
C.低值易耗品采用领用时一次性摊入成本费用
D.包装物领用时一次性摊销。
E.期末存货采用成本与可变现净值孰低计价,中期末和年末,当存货可变现净值低于成本时,将按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(10)短期投资核算方法
A.短期投资取得时,按实际支付的全部价款计价。但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。
B.短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息,除已记入应收项目的现金股利或债券利息外,均直接冲减短期投资的帐面价值。
C.长期投资划转为短期投资时,按其投资成本与帐面价值孰低确定短期投资成本。
D.处理短期投资时,按短期投资帐面价值与实际取得收入的差额,确认为当期投资损益。
E.中期末和年底末短期投资按成本与市价孰低计价,短期投资市价低于成本时,将按短期投资总体市价与总成本的差额提取短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法
A.长期股权投资
a.长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
b.以放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资,投资成本以放弃的非现金资金的公允价值确定。
c.短期投资划转为长期股权投资时,按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
d.公司对被投资单位无控制,无共同控制且无重大影响的,对其长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位具有控制,共同控制或重大影响的,对其长期股权投资采用权益法核算。
e.公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的,按实际取得被投资单位控制,共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的帐面价值作为投资成本,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额;长期股权投资权益法核算改为成本法核算的,按实际对被投资单位不再具有控制,共同控制和重大影响时投资的帐面价值作为投资成本。
f.长期股权投资差额按10年平均摊销。
g.处置长期股权投资时,投资的帐面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
B.长期债权投资
a.长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部价款中包含的已到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本。
b.债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内于确认债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢折价摊销后的金额,确认为当期投资收益。
c.其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
d.处置长期债权投资时,投资的帐面价值与实际取得的收入的差额确认为当期投资损益。
C.长期投资减值准备
期末公司对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则按可回收金额低于长期投资帐面价值的差额提长期投资减值准备。
(12)固定资产计价和折旧方法
A.固定资产的标准为:使用期超过一年的房屋建筑物,机器运输工具、其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产、经营主要设备,单位价值在2,000元以上,并且使用期超过2年的物品。
B.固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
C.固定资产折旧采用直线法计提。
D.固定资产分类、预计经济使用年限,预计残值率和折旧年限如下:
类 别 使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 25 5 3.8
通用设备 15 5 6.3
运输设备 15 5 6.3
专用设备 15 5 6.3
其它设备 15 5 6.3
(13)在建工程核算方法
在建工程在完工交付使用时按全部实际成本转入固定资产,为工程借款发生的借款利息,在工程完工交付使用之前计入工程成本,工程完工交付使用之后计入财务费用。
(14)无形资产计价和摊销方法
A.无形资产计价
a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
b.其他单位投入的无形资产按公允价值计价。
c.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费,聘请律师等费用计价。
B.无形资产的摊销方法
公司的各项无形资产在合同或法律、规章规定的有效使用期内平均摊销,合同和法律、规章没有明确规定有效使用期的,按不超过10年的期限摊销。
(15)开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按5年平均摊销。
(16)收入确认原则
商品销售收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方;公司既没有保留与所有权相关系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认实现收入。
(17)所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
(18)合并会计报表的编制方法
公司对外股权投资,占被投资单位50％以上股权,或拥有实际控制权的,将按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。
(19)本公司按照财政部财会字(1999)35号《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
A.坏帐损失原采用直接转销法核算改为备抵法核算,年末按应收款余额的6％计提坏帐准备。
B.期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
C.期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
D.期末长期投资不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为8,927,281.34元。其中:因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为5,644,109.90元;存货计价方法变更的累积影响数为3,004,654.43元;长期投资计价方法变更的累积影响数为278,517.01元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润4,289,256.26元,调减了1999年年初留存收益8,927,281.34元,其中:未分配利润减了7,141,825.08元,盈余公积调减了1,785,456.26元,利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了3,710,420.06元。
附注3、税项
A.增值税销项税率为17％,按扣除进项税后的余额缴纳。
B.营业税税率为5％。
C.城市维护建设费为应纳流转税额的7％。
D.教育费附加为应纳流转税额的3％。
E.城市堤防费为应纳流转税额的1％。
F.地方教育发展费为销售收入的1‰。
G.平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
H.所得税:公司企业所得税税率为33％,根据武汉市人民政府武政(1996)117号文,公司自1996年起,所得税按33％计征,由当地财政局按18％返还,所得税实际负担率为15％。
附注4、控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业名称
注册资本(万元) 经营范围 本公司 公司所占 是否纳入合
投资额本 权益比例 并报表范围
武石集团汇源有限责任公司
106 石油制品销售 95 90％ 是
武石集团实友房地产
开发有限责任公司
1000 房地产开发 1000 100％ 是
武石集团金狮石化有限责任公司
1000 石油制品生产 980 98％ 是
武汉石油大厦服务有限责任公司
3500 餐饮、娱乐住 2450 70％ 是
宿、出租车等
武汉市三福磁卡有限公司
260 磁卡 106.6 51％ 否
注:公司拟于2000年转让所持武汉市三福磁卡有限公司股权。
附注5.会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项 目 期末数 期初数
人民币 人民币
现金 33,924.17 111,698.43
银行存款 102,920,641.27 56,123,411.21
合计 102,954,565.44 56,235,109.64
(2)应收帐款
账龄 期末数
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 47,861,560.49 61.87％
1-2年 15,753,343.01 20.36％
2-3年 6,979,562.51 9.02％
3年以上 6,761,274.83 8.74％
合计 77,355,740.84 100％ 4,641,344.45
续上表：
账龄 期初数
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 50,563,366.55 71.59％
1-2年 12,450,005.48 17.63％
2-3年 3,060,133.43 4.33％
3年以上 4,551,864.46 6.45％
合计 70,625,369.92 100％ 4,237,522.20
(3)其他应收款
账龄 期末数
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 34,679,395.81 80.38％
1-2年 6,336,704.45 14.69％
2-3年 1,492,595.49 3.46％
3年以上 637,043.46 1.48％
合计 43,145,739.21 100％ 2,588,744.35
续上表：
账龄 期初数
金额 比例％ 坏账准备
1年以内 20,046,360.61 75.63％
1-2年 5,300,457.17 20.00％
2-3年 669,924.78 2.53％
3年以上 488,336.05 1.84％
合计 26,505,078.61 100％ 1,590,304.72
A.应收账款欠款金额前五名
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
武汉市公汽公司 4,939,516.62 99年 财政未按时拨款
武汉轮渡公司 2,483,262.72 99年 财政未按时拨款
武汉废弃物公司 1,313,000.00 99年 购房尾款
武汉钢铁总公司 895,438.68 99年 欠购货款
恒阳变压器厂 849,738.18 95年 欠购货款
合计 10,480,956.20
B.其他应收款欠款金额前五名
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
武汉市石油设备工程公司2658,230.14 99年 加油设备款
武汉市政公司 1,970,000.00 98年 市政建设款
武汉北方工程技术公司 1,900,000.00 99年 欠设备款
唐家墩供销社 604,000.00 97年 土地租金
武汉石化商场 65,539.51 96年 押金
合计 7,197,769.65
C.预付账款欠款金额前五名
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
胜利油田石油大明
股份有限公司 30,349,980.00 99年 预付购油款(3000万元)、
购房尾款(34.998万元)
道观建安公司 3,286,339.89 99年 基建款
西安石油公司 1,488,411.62 99年 预付购油款
湖北省石油总公司 619,700.36 99年 预付购油款
金源陶瓷公司 330,000.00 99年 基建款
合计 36,074,431.87
注:应收账款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
预付账款中有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。详见附注7(关联方应收、应付款项余额披露)。
(4)应收补贴款
性质和内容 金额
应收所得税返还 14,580,460.86
合计 14,580,460.86
注:根据武汉市人民政府武政(1996)117号文件精神,从1996年元月1日开始,所得税按33％征收,按18％返还。
(5)存货
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资
181,210.90 182,210.82
原材料
4,706,180.47 1,115,854.89 4,153,092.16 1,115,854.89
包装物
378,467.69 406,270.85
低值易耗品
366,233.50 997,886.47
燃料 122,400.00
开发成本
60,611,980.55
产成品 889,291.78
库存商品
72,925,637.95 1,911,116.64 65,185,050.82 1,911,116.64
合计
139,169,711.06 3,026,971.53 71,936,202.90 3,026,971.53
(6)待摊费用
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
报刊费 25,658.10 4,420.00 29,435.00 643.10
待抵扣增值税
3,355,066.92 1,092,685.24 2,262,381.68
保险费 66,840.82 138,384.40 141,019.76 64,205.46
租赁费511,479.79 254,290.92 311,446.63 454,324.08
仓储费
3,277.68 3,277.68 0
修理费
254,898.86 1,433,129.77 258,176.54 1,429,852.09
合计
4,217,222.17 1,830,225.09 1,836,040.85 4,211,406.41
(7)长期投资
A.
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额减值准备
金额减值准备
长期股权投资
12,046,356.04 287,197.22 11,759,158.82 278,517.01
长期债权投资
60,600.00 27,000.00 33,600.00
合计
12,106,956.04 314,197.22 11,792,758.82 278,517.01
减少说明:黄浦加油站撤消收回投资本金284,197.22元,新洲加油站收回投资本金3,000.00元。
B.长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称
股份性质 股票数量 占被投资 报表日 投资 减值
公司注册 市价 金额 准备
资本比例
武汉市新华商业
股份有限公司
法人股 500,000 2.61％ 500,000.00
武汉市商业发展
股份有限公司
法人股 2,000,000 10％ 2,000,000.00
武汉神龙股份
有限公司
法人股 713,500 0.89％ 1,000,000.00
武汉昌盛实业
股份有限公司
法人股 200,000 0.67％ 200,000.00
武汉市太平洋商城
股份有限公司
法人股 200,000 0.80％ 200,000.00
交通银行武汉分行
法人股 100,000 0.00099％ 119,150.00
武汉市双虎涂料
股份有限公司
法人股 49,200 0.5％ 49,200.00
武汉九通实业
(集团)股份有限公司
法人股 500,000 2.5％ 500,000.00
南京水运实业
股份有限公司
法人股 1,000,000 0.45％ 1,000,000.00
合计 5,568,350.00
②其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 减值准备
武汉市二航加油站 20年 476,355.00 50％
武汉市花桥加油站 20年 590,795.24 45％
武汉市新洲加油站 20年 66,079.00 28.5％
湖北省红安加油站 20年 103,900.00 28.9％ 51,950.00
湖北省黄冈加油站 20年 453,134.02 45％ 226,567.01
武汉市东山联营加油站 20年 385,710.00 40％
武汉劲松实业有限公司 20年 100,000.00 10％
黑龙江省高级
润滑油公司 20年 50,000.00 0.45％
武汉市三福磁卡
有限公司 20年 1066000.00 51％
武汉金燕工贸公司 20年 1466835.56 50％
武汉奥立石化销售公司 20年 1432000.00 40％
合 计 6,190,808.82 278,517.01
C.长期债权投资
债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备 计提减值准备的原因
国家电力建设债券 42,000.00 42,000.00 2005年
合计 42,000.00 42,000.00
(8)固定资产及累计折旧
A.固定资产原值
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
133,602,960.84 31,636,728.20 3,258,348.57 161,981,340.47
专用设备
20,678,744.08 4,548,099.83 282,334.27 24,944,509.64
运输工具
20,172,363.90 1,250,281.55 802,850.59 20,619,794.86
通用设备
22,211,868.22 1,194,704.45 141,323.91 23,265,248.76
其他设备
26,196,157.25 16,126,337.60 293,064.32 42,029,430.53
合计
222,862,094.29 54,756,151.63 4,777,921.66 272,840,324.26
注:公司部分固定资产已用于本公司借款抵押,明细如下:
机器设备 1,479,327.83
房屋建筑物 18,358,365.40
B.累计折旧
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
33,405,328.05 5,295,692.54 2,161,271.39 36,539,749.20
专用设备
3,867,487.20 1,082,378.12 288,297.41 4,661,567.91
运输工具
7,957,808.74 1,006,419.74 554,662.40 8,409,566.08
通用设备
10,278,738.47 773,421.23 90,627.82 10,961,531.88
其它设备
7,679,132.71 1,200,212.78 130,329.80 8,749,015.69
合计
63,188,495.17 9,358,124.41 3,225,188.82 69,321,430.76
净值
159,673,599.12 45,398,027.22 203,518,893.50 198,576,194.77
(9)在建工程
工程名称
批准文号 期初数 本期增加数 本期转入
固定资产数
其他减少数 期末数 资金来源 进度
固定资产数
油站公司加油站
兴建工程
财字(99)21＃、 8,802,987.51 8,802,987.51
财字(99)22＃
募集 100％
环城加油站改造
财字(99)33＃ 2,410,778.99 2,410,778.99
募集 100％
铝胶车间
财字(99)41＃ 230,507.60 230,507.60
募集 100％
用电增容
财字(99)28＃ 376,401.00 376,401.00
募集 100％
锅炉系统
财字(99)13＃ 272,020.00 272,020.00
募集 100％
轻油系统
财字(99)42＃ 115,948.20 115,948.20
募集 100％
润滑脂分厂
财字(99)13＃ 1,263,088.36 1,263,088.36
募集 100％
搬迁工程
财字(99)45 10,297,982.63 10,297,982.63
募集 100％
唐家墩加油站
财字(99)46 754,572.76
754,572.76 贷款 转出
舵落口加油站
财字(98)82＃ 1,502,224.18 0.00 1,502,224.18
贷款 100％
水果湖加油站
财字(98)110＃ 1,117,996.34 0.00 1,117,996.34
其他 100％
天顺加油站
财字(98)74＃ 4,171,664.00 0.00 4,171,664.00
贷款 100％
环城公司
加油站改造
财字(98)156＃ 1,535,176.24 1,535,176.24
贷款 100％
大厦加油站改造
财字(98)169＃ 118,200.00 14,226,920.84 118,200.00
14,226,920.84 贷款 98％
石化产品
加油站工程
财字(98)53＃ 119,179.92 119,179.92
贷款 97％
武昌公司
加油站工程
财字(98)81＃ 109,150.00 4,260,823.75 3,579,987.63
105,484.00 684,502.12 贷款 95％
油站公司
收购加油站
财字(98)88＃ 0.00 6,068,775.53 6,068,775.53
募集 100％
汉口加油站
改造工程
财字(98)38＃ 792,809.95 792,809.95
贷款 100％
工程名称
批准文号 期初数 本期增加数 本期转入
固定资产数
其他减少数 期末数 资金来源 进度
山加油站
财字(98)48＃ 2,265,668.29 2,265,668.29
贷款 100％
都市花园
财字(99)118＃ 2,724,040.08
2,724,040.08 贷款 转出
永清街加油站
财字(98)39＃ 331,013.35 0.00 331,013.35
贷款 100％
电梯改造
财字(98)39＃ 251,700.00
251,700.00 贷款 30％
桥口大楼配电
财字(99)43＃ 397,928.00
397,928.00 自有 60％
微机网络
财字(99)5＃ 614,050.00
614,050.00 自有 20％
百库宿舍改造
财字(99)15＃ 446,745.00
446,745.00 自有 100％
阳逻工程
财字(99)12 223,872.70
3,166.00 220,706.70 自有 20％
长青苑工程
(99)企32＃ 6,841,041.36
6,841,041.36 自有 100％
房地产
共建项目
财字(98)21＃ 13,471,111.80
13,471,111.80 其他 100％
购房预付款
财字(98)28＃ 606,026.04 606,026.04
其他 100％
油码头改造
财字(98)69＃ 28,190.00 488,099.38 28,190.00
488,099.38 其他 90％
润滑油市场
财字(98)42＃ 387,796.83 387,796.83
其他 100％
教学楼改造
财字(98)106＃ 267,742.00 255,649.00 523,391.00
其他 100％
商亭
财字(98)33＃ 76,492.00 76,492.00
其他 100％
三角路工程
(98)企117＃ 6,850,330.82 314,698.68
7,165,029.50 贷款 80％
发油台改造
财字(98)45＃ 68,032.42 68,032.42
其他 100％
输油管线
财字(98)70＃ 14,069.60 14,069.60
其他 100％
消防水泵
财字(98)34＃ 15,874.00 15,874.00
其他 100％
消防管网
财字(98)2＃ 131,388.75 131,388.75
其他 100％
合计
33,980,136.53 61,638,631.37 47,223,670.36
24,346,161.00 24,048,936.54
续上表：
工程名称
批准文号 期初数 本期增加数 本期转入
固定资产数
固定资产数
油站公司加油站
兴建工程
财字(99)21＃、 8,802,987.51 8,802,987.51
财字(99)22＃
环城加油站改造
财字(99)33＃ 2,410,778.99 2,410,778.99
铝胶车间
财字(99)41＃ 230,507.60 230,507.60
用电增容
财字(99)28＃ 376,401.00 376,401.00
锅炉系统
财字(99)13＃ 272,020.00 272,020.00
轻油系统
财字(99)42＃ 115,948.20 115,948.20
润滑脂分厂
财字(99)13＃ 1,263,088.36 1,263,088.36
搬迁工程
财字(99)45 10,297,982.63 10,297,982.63
唐家墩加油站
财字(99)46 754,572.76
舵落口加油站
财字(98)82＃ 1,502,224.18 0.00 1,502,224.18
水果湖加油站
财字(98)110＃ 1,117,996.34 0.00 1,117,996.34
天顺加油站
财字(98)74＃ 4,171,664.00 0.00 4,171,664.00
环城公司
加油站改造
财字(98)156＃ 1,535,176.24 1,535,176.24
大厦加油站改造
财字(98)169＃ 118,200.00 14,226,920.84 118,200.00
石化产品
加油站工程
财字(98)53＃ 119,179.92 119,179.92
武昌公司
加油站工程
财字(98)81＃ 109,150.00 4,260,823.75 3,579,987.63
油站公司
收购加油站
财字(98)88＃ 0.00 6,068,775.53 6,068,775.53
汉口加油站
改造工程
财字(98)38＃ 792,809.95 792,809.95
工程名称
批准文号 其他减少数 期末数 资金来源 进度
山加油站
贷款 100％
都市花园
2,724,040.08 贷款 转出
永清街加油站
贷款 100％
电梯改造
251,700.00 贷款 30％
桥口大楼配电
397,928.00 自有 60％
微机网络
614,050.00 自有 20％
百库宿舍改造
446,745.00 自有 100％
阳逻工程
3,166.00 220,706.70 自有 20％
长青苑工程
6,841,041.36 自有 100％
房地产
共建项目
13,471,111.80 其他 100％
购房预付款
其他 100％
油码头改造
488,099.38 其他 90％
润滑油市场
其他 100％
教学楼改造
其他 100％
商亭
其他 100％
三角路工程
7,165,029.50 贷款 80％
发油台改造
其他 100％
输油管线
其他 100％
消防水泵
其他 100％
消防管网
其他 100％
合计
24,346,161.00 24,048,936.54
上述工程项目中,利息资本化的项目有:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产
天顺加油站
229,614.00 400,564.76 56,694.00 573,484.76
汉口加油站
39,187.03 39,187.03
山加油站
286,308.76 286,308.76
舵落口加油站
43,779.12 43,779.12
三角路工程
463,017.07 463,017.07
永清街加油站
32,283.55 32,283.55
合计1,094,189.53 400,564.76 458,252.46 1,036,501.83
(10)无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销额 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权50,755,019.90 50,755,019.90 50,755,019.90
合计 50,755,019.90 50,755,019.90 50,755,019.90
说明:公司兼并原武汉石油化学厂后进行建材市场及房地产开发,将评估的土地使用权价值转作开发成本。
(11)开办费、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 期摊销额 期末余额
开办费 82,091.32 122,300.25 44,612.18 159,779.39
长期待摊费用523,292.80 523,292.80
其中:装修费 240,444.80 240,444.80
电力增容费 282,848.00 282,848.00
合计 605384.12 122,300.25 567904.98 159779.39
(12)短期借款
借款类别 期末数 期初数
担保借款 161,813,000.00 121,113,000.00
合计 161,813,000.00 121,113,000.00
(13)应付账款、应付票据、预收账款、其他应付款
注:应付账款期末余额中有欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项;详见附注7(关联方应收、应付款项余额披露)。
应付票据期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项;
预收账款期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项;
其他应付款期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(14)应交税金
税种 欠交数额
增值税 1,072,311.00
营业税 4,235,183.66
城市维护建设税 208,566.87
企业所得税 11,557,744.87
合计 17,073,806.40
(15)预提费用
项目 期末数 期初数
预提利息 9,707,434.44 9,716,729.19
预提租金 322,847.08
预提水电费 244,205.19 244,205.19
合计 9,951,639.63 10,039,576.27
注:兼并原武汉石油化学厂后其预提费用9,870,902.71元,并入本公司,其中:预提借款利息9,626,697.52元,预提水电费244,205.19元。
(16)一年内到期的长期借款
借款类别 期末数 期初数
担保借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
(17)长期借款
借款单位
借款金额 借款期限 年利率 借款条件
中石化集团
5,320,000.00 99.7.6-2002.7.6 5.94％ 担保
工商银行武汉市江岸区支行
25,373,000.00 98.12.14-2005.12 免 抵押
交通银行武汉分行
800,000.00 98.11.10-2005.1 免 抵押
农业银行新华路办事处
50,000,000.00 99.12.28-20016.28 6.53％ 担保
合计81,493,000.00
免息借款说明:该长期借款系公司兼并原武汉石油化学厂后,转入本公司的银行借款。根据国务院国发(1997)10号文及本公司、原武汉石油化学厂和借款银行三方签定的协议书,本公司兼并原武汉石油化学厂后从2000年元月开始偿还交通银行武汉分行800,000元借款,每年偿还160,000元。从2000年11月开始偿还工商银行武汉市江岸区支行借款25,373,000.00元,每年偿还5,074,600.00元。
(18)股本
股本总额为112,955,300.00股,每股面值1元,股本总金额为112,955,300.00元。
其股份结构如下: 数量单位:股
本次变动增减(+、-)
股份类别 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后
股 股 转股 发 他 计
一.未上市流通股份
1.发起人股份 80,847,800.00 80,847,800.00
其中:国家持有股份74,133,800.00 74,133,800.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 6,714,000.00 6,714,000.00
3.内部职工股 81,650.00 81,650.00
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
80,929,450.00 80,929,450.00
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 32,025,850.00 32,025,850.00
2.境内上市外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
32,025,850.00 32,025,850.00
三.股份总数 112,955,300.00 112,955,300.00
说明:经财政部财管字(1999)223号文批准,原由中国石油化工集团公司持有的武汉石油集团股份有限公司的5,850万股国家股权转为湖北省石油总公司持有。
(19)资本公积
项目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
股本溢价 69,874,161.30 69,874,161.30
接收捐赠资产准备 11,000.00 11,000.00
评估增值准备 24,636,429.51 24,636,429.51
合计 94,510,590.81 11,000.00 94,521,590.81
注:本期资本公积增加原因系中石化集团公司捐赠微机一套,价值11,000.00元。
(20)盈余公积
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积
12,797,853.05 3,991,278.53 16,789,131.58
公益金 6,398,926.52 1,995,639.27 8,394,565.79
任意盈余公积
17,070,582.29 1,995,639.27 19,066,221.56
合计 36,267,361.86 7,982,557.07 44,249,918.93
(21)未分配利润
公司利润分配政策
A、公司净利润按下列顺序分配
1、弥补亏损
2、提取10％法定盈余公积
3、提取5％法定公益金
4、根据股东大会决议提取5％任意盈余公积
5、根据股东大会决议分配普通股股利
B、未分配利润增减变动情况
项目 提取比例 金额
当年净利润转入 39,912,785.33
年初未分配利润 21,408,529.21
提取法定盈余公积 按净利10％ 3,991,278.53
提取法定公益金 按净利5％ 1,995,639.27
提取任意盈余公积 按净利5％ 1,995,639.27
期末未分配利润 53,338,757.47
C、以前年度损益调整对期初未分配利润的影响
变动内容 变动原因
变动依据 影响期初未分
配利润增减
应交税金 由税务部门查补所得税
应收帐款 两家债务人已于1998年破产,公
司于1999年4月和10月分别接
号、(1998)长中初字第
132-7号
根据税务局汇算清缴报告 140,425.28
根据法院判决通知书:
(1998)湘经破字第1-51 1,403,035.21
到通知。
存货跌价准备 由于会计政策的变化,原按成本计
价现改为按成本与可变现净值孰
低计价
根据财政部财会字(1999)35
号文 3,004,654.43
坏帐准备 由于会计政策的变化,原采用直接
转销法核算,现改为备抵法核算
根据财政部财会字(1999)35
号文 5,644,109.90
长期投资减值准备 由于会计政策的变化,原采用直接
转销法核算,现改为备抵法核算
根据财政部财会字(1999)35
号文 278,517.01
(22)财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 10492457.27 6984548.76
减:利息收入 6732447.77 3072879.88
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 20912.55 19623.96
合计 3780922.05 3931292.84
(23)投资收益
项目 金额
股票投资收益 168885.00
非控股公司分配来的利润 -122157.14
合计 46727.86
(24)补贴收入
项目 金额
所得税返还 8676690.13
合计 8676690.13
注:根据武汉市人民政府武政(1996)117号文件精神,从1996年元月1日开始,所得税按33％征收,按18％返还。
(25)支付的其他与经营活动有关的现金为10,846,435.85元,其中主要
项目如下:
项目内容 金额
保险费 1424734.75
广告费 2484113.33
业务招待费 1136407.63
办公费 986229.02
差旅费 3058145.22
(26)支付的其他与筹资活动有关的现金
项目内容 金额
银行手续费 20847.55
合计 20847.55
附注6.分行业资料(行业收入占主营收入10％(含10％)以上的)
项目 营业收入
行业 上年数 本年数
成品油销售收入 925883315.78 873496957.73
房地产销售收入 57576800.00
合计 925883315.78 931073757.73
续上表：
项目
行业 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
成品油销售收入
841997504.11 781230605.32 83885811.67 92266352.41
房地产销售收入
38068177.06 19508622.94
合计 819298782.38 83885811.67 111774975.35
附注7.关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
湖北省石油总公司 武汉市宝丰路一路
武汉石油集团股份有限公司汇 武汉市江岸区头道街
源有限责任公司
武汉石油集团股份有限公司石 武汉市江汉区万松小区
友房地产开发有限责任公司
武汉石油集团股份有限公司金 武汉市江汉区新华路马场
狮石化有限责任公司 角
武汉石油大厦服务有限公司 武汉市汉口火车站侧
武汉市三福磁卡有限公司 武汉市江汉区万松小区
续上表：
企业名称
主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
湖北省石油总公司
石油制品的计划内供应及计划外销 最大股东 国有 熊家解
售;与定点生产企业联合销售化肥
武汉石油集团股份有限公司汇
源有限责任公司
石油制品批发、零售 控股 合资 毛 彬
武汉石油集团股份有限公司石
友房地产开发有限责任公司
房地产开发 控股 独资 刘汉成
武汉石油集团股份有限公司金
狮石化有限责任公司
石油制品生产 控股 合资 李峰松
武汉石油大厦服务有限公司
餐饮、娱乐、住宿、出租车服务 控股 合资 戢治成
武汉市三福磁卡有限公司
开发、生产磁卡 控股 合资 代春福
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位:万元
企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
湖北省石油总公司 2,523.00 2,523.00
武汉石油集团股份有限公司汇源有限
责任公司 106.00 106.00
武汉石油集团股份有限公司实友房地
产开发有限责任公司 1,000.00 1,000.00
武汉石油集团股份有限公司金狮石化
有限责任公司 1,000.00 1,000.00
武汉石油大厦服务有限公司
3,500.00 3,500.00
武汉市三福磁卡有限公司
260.00 260.00
(3)存在控制关系关联方所持股份及其变化 金额单位:万元
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数 比例(％)
中国石油化工集团公司
5,850 5,850.00 0
武汉市国有资产经营公司
1,563.38 205.8804 1,357.4996
武汉石油集团股份有限公司汇
源有限责任公司
95.00 95.00 90
武汉石油集团股份有限公司实
友房地产开发有限责任公司
1,000.00 1,000.00 100
武汉石油集团股份有限公司
金狮石化有限责任公司
980.00 980.00 98
武汉石油大厦服务有限公司
2,450.00 24,50.00 70
湖北省石油总公司
武汉市三福磁卡有限公司
106.60 106.60 51
(4)关联方应收应付款项余额
项目 期末数 期初数
预付货款
中国石油化工集团公司
湖北省石油总公司 619,700.36
应付帐款
中国石油化工集团公司
湖北省石油总公司 25,684,702.46
(5)重大关联交易事项
A.购销商品、提供劳务发生的关联交易
①关联交易方:中国石油化工集团公司湖北省石油总公司
②交易内容:购进成品油
③定价原则:国家统一价格
④交易价格:国家统一价格
⑤交易金额:30,956万元
⑥占同类交易金额的比例:39.55％
⑦结算方式:现金交易
⑧交易事项对公司利润的影响:无异常影响
⑨交易的必要性:按中国石油化工集团总公司的要求,同一地区的中石化集团总公司各下属单位,必须在其上级单位购进成品油。
⑩交易的持续性:持续
B.公司与关联方存在的债务事项
至报告期末,本公司应付中国石油化工集团公司湖北省石油总公司货款25,684,702.46元。
附注8.或有事项
截止1999年12月31日公司及下属子公司未发现对本年度会计报表将产生重大影响的或有事项。
附注9.承诺事项
截止1999年12月31日公司及下属子公司未有任何承诺事项。
附注10.期后事项
期后事项中短期借款变动情况
金额:万元
贷款银行 还款日 金额 期限 利率 备注
工 行 2000.01.05 1,200.00 一年 6.138％ 已偿还
工 行 2000.01.05 600.00 一年 6.138％ 已偿还
交 行 2000.01.13 700.00 四个月 6.138％ 已偿还
企业法定代表人:
主管会计工作负责人:
会计机构负责人:
九、公司其他有关资料
1、公司首次注册登记
日期:1988年9月2日
地点:汉口保华街26号
2、公司变更
注册登记日期:1990年8月8日,1993年3月30日,1993年9月6日、1997年4月2日,1998年7月30日。
地点:汉口江汉北路160号、江岸区惠济一路14号、江汉区万松小区18号楼
3、工商登记号码:17774938-3-01
4、税务登记号码:国税鄂字420103177749383
5、公司未上市股票的托管机构:深圳证券结算有限公司
6、主承销机构:国信证券有限公司股票上市交易场所股票代码:
7、会计师事务所名称:武汉众环会计师事务所
地址:湖北省武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B座16楼
十 备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、在其它证券市场公布的年度报告。
武汉石油集团股份有限公司董事会
二OOO年元月二十六日
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母公司现金流量表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 896,735,113.80
收到的租金 785,674.98
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,306,928.27
现金流入小计 900,827,717.05
购买商品、接受劳务支付的现金 897,935,476.63
经营租赁所支付的现金 1,909,401.22
支付给职工以及为职工支付的现金 17,801,132.16
支付的增值税款 10,432,389.30
支付的所得税款 7,351,294.43
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,768,360.11
支付的其他与经营活动有关的现金 7,776,626.77
现金流出小计 944,974,680.62
经营活动产生的现金流量净额 (44,146,963.57)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 30,000.00
分得股利或利润所收到的现金 158,895.70
取得债券利息收入所到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额(7,418.74)
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 181,476.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,038,788.93
权益性投资所支付的现金 10,000,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 41,038,788.93
投资活动产生的现金流量净额 (40,857,311.97)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 268,150,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 268,150,000.00
偿还债务所支付的现金 43,130,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 9,272,653.13
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 20,912.55
现金流出小计 152,423,565.68
筹资活动产生的现金流量净额 115,726,434.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 30,722,158.78
补充资料 金额
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受损赠非现金资产 11,000.00
2.将净利润调节为经营活动的净资产
净利润 40,097,785.33
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 (1,219,107.55)
固定资产折旧 6,571,047.44
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (12,182.74)
固定资产报废损失 326,629.62
财务费用 4,296,892.46
投资损失(减收益) 12,932,462.07
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (5,610,737.64)
经营性应收项目的减少(减增加) (43,643,184.69)
经营性应付项目的增加(减减少) (57,886,567.87)
其他
经营活动产生的现金流量净额 (44,146,963.57)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 79,729,830.27
减:货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额 49,007,671.49
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 30,722,158.78
母公司利润分配表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1999年度 1998年度
一、净利润 40,097,785.33 23,460,191.86
加:年初未分配利润 21,408,529.21 18,670,630.84
盈余公积转入数
二、可分配的利润 61,506,314.54 42,130,822.70
减:提取法定盈余公积 4,009,778.53 1,811,146.75
提取法定公益金 2,004,889.27 905,573.37
三、可供股东分配的利润 55,491,646.74 39,414,102.58
减:应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 2,004,889.27 905,573.37
应付普通股股利 17,100,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 53,486,757.47 21,408,529.21
母公司利润表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 782,557,973.67 843,930,019.37
减:折扣与折让
主营业务收入净额
782,557,973.67 843,930,019.37
减:主营业务成本 698,203,110.51 769,745,773.68
主营业务税金及附加 1,476,382.23 623,813.44
二、主营业务利润 82,878,480.93 73,560,432.25
加:其他业务利润 3,137,138.76 2,106,244.03
减:存货跌价损失
营业费用 16,225,674.65 10,062,039.88
管理费用 32,759,290.53 33,153,899.58
财务费用 4,296,892.46 3,266,185.71
三、营业利润 32,733,762.05 29,184,551.11
加:投资收益 12,932,462.07 169,071.18
补贴收入 8,676,690.13 6,684,676.36
营业外收入 554,728.47 1,190,256.82
减:营业外支出 848,458.20 2,496,639.18
加:以前年度损益调整
四、利润总额 54,049,184.52 34,731,916.29
减:所得税 13,951,399.19 11,271,724.43
减:少数股东本期损益
五、净利润 40,097,785.33 23,460,191.86
母公司资产负债表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
资 产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产:
货币资金 79,729,830.27 49,007,671.49
短期投资减:
短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 335,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 41,489,632.42 60,904,703.76
其他应收款 160,970,792.79 104,115,428.39
减:坏帐准备 2,731,906.97 3,964,014.48
应收款项净额 199,728,518.24 161,056,117.67
预付帐款 33,391,961.32 3,881,805.88
应收补贴款 14,580,460.86 5,949,322.36
存货 70,996,571.16 65,200,833.52
减:存货跌价准备 1,911,116.64 1,911,116.64
存货净额 69,085,454.52 63,289,716.88
待摊费用 2,300,102.61 3,482,764.70
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 0.00
流动资产合计 399,151,327.82 286,667,398.98
长期投资:
长期股权投资 64,905,662.22 43,392,474.68
长期债权投资 27,000.00长期投资合计 64,905,662.22 43,419,474.68
减:长期投资减值准备 278,517.01 278,517.01
长期投资净额 64,627,145.21 43,140,957.67
固定资产:
固定资产原值 182,850,512.52 141,978,159.27
减:累计折旧 42,169,558.39 36,708,982.83
固定资产净值 140,680,954.13 105,269,176.44
工程物资
在建工程 2,436,279.50 12,269,187.11
固定资产清理 656.73
待处理固定资产净损失
固定资产合计 143,117,233.63 117,539,020.28
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费 159,779.39
长期待摊费用 364,939.32
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 159,779.39 364,939.32
递延税项:
递延税款借项
资产总计 607,055,486.05 447,712,316.25
负债及所有者权益 1999年12月31日 1998年12月31日
流动负债:
短期借款 155,813,000.00 116,113,000.00
应付票据
应付帐款 14,137,093.72 15,737,324.37
代销商品款
应付工资 2,540,109.70 3,289,713.02
应付福利费 -7,874,482.78 -5,635,380.79
应付股利 0.00
预收货款 4,754,583.63 2,680,001.37
应交税金 11,120,623.56 7,785,503.14
其他应交款 170,103.29 -10,885.13
其他应付款 4,439,157.81 13,778,107.83
预提费用 147,553.56
一年内到期的长期负债 30,000,000.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 215,100,188.93 153,884,937.37
长期负债:
长期借款 81,493,000.00 26,173,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 5,211,729.91 2,512,597.00
其他长期负债
长期负债合计 86,704,729.91 28,685,597.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 301,804,918.84 182,570,534.37
少数股东权益
股东权益:
股本 112,955,300.00 112,955,300.00
资本公积 94,521,590.81 94,510,590.81
盈余公积 44,286,918.93 36,267,361.86
其中:公益金 8,394,565.79 6,398,926.52
未分配利润 53,486,757.47 21,408,529.21
股东权益合计 305,250,567.21 265,141,781.88
负债及所有者权益总计 607,055,486.05 447,712,316.25
合并现金流量表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,070,449,017.09
收到的租金 812,474.98
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 557,550.67
现金流入小计 1,071,819,042.74
购买商品、接受劳务支付的现金 1,042,084,550.01
经营租赁所支付的现金 2,105,001.22
支付给职工以及为职工支付的现金 24,149,716.90
支付的增值税款 11,503,663.90
支付的所得税款 9,878,929.07
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,192,431.99
支付的其他与经营活动有关的现金 10,846,435.85
现金流出小计 1,101,760,728.94
经营活动产生的现金流量净额 -29,941,686.20
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 180,000.00
分得股利或利润所收到的现金 170,810.70
取得债券利息收入所到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额-7,418.74
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 343,391.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金40,047,029.98
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 40,047,029.98
投资活动产生的现金流量净额 -39,703,638.02
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 258,281,983.86
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 258,281,983.86
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金 132,261,983.86
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 9,634,372.43
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 20,847.55
现金流出小计 141,917,203.84
筹资活动产生的现金流量净额 116,364,780.02
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 46,719,455.80
补充资料 金额
项 目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受损赠非现金资产 11,000.00
2.将净利润调节为经营活动的净资产
净利润 39,912,785.33
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,816,224.14
固定资产折旧 6,698,315.35
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 3,780,922.05
投资损失(减收益) -46,727.86
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -67,233,508.16
经营性应收项目的减少(减增加) -16,263,087.03
经营性应付项目的增加(减减少) 1,393,389.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 -29,941,686.20
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 102,954,565.44
减:货币资金的期初余额 56,235,109.64
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 46,719,455.80
合并利润分配表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1999年度 1998年度
一、净利润 39,912,785.33 22,749,492.54
加:年初未分配利润 21,408,529.21 20,308,935.18
盈余公积转入数
二、可分配的利润 61,321,314.54 43,058,427.72
减:提取法定盈余公积 3,991,278.53 2,274,949.25
提取法定公益金 1,995,639.27 1,137,474.62
三、可供股东分配的利润 55,334,396.74 39,646,003.85
减:应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 1,995,639.27 1,137,474.64
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 17,100,000.00
四、未分配利润 53,338,757.47 21,408,529.21
合并利润表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 931,073,757.73 925,883,315.78
减:折扣与折让 32,077.07 14,197.13
主营业务收入净额 931,041,680.66 925,869,118.65
减:主营业务成本 819,298,782.38 841,997,504.11
主营业务税金及附加 4,779,638.51 840,156.38
二、主营业务利润 106,963,259.77 83,031,458.16
加:其他业务利润 3,631,087.53 2,437,687.34
减:存货跌价损失 1,621,405.65
营业费用 18,356,349.53 15,540,445.84
管理费用 40,998,562.62 37,538,681.89
财务费用 3,780,922.05 3,931,292.84
三、营业利润 47,458,513.10 26,837,319.28
加:投资收益 46,727.86 233,406.45
补贴收入 8,676,690.13 6,684,676.36
营业外收入 557,550.67 1,639,005.55
减:营业外支出 988,070.60 1,132,320.74
加:以前年度损益调整
四、利润总额 55,751,411.16 34,262,086.90
减:所得税 15,907,265.23 11,392,104.15
减:少数股东本期损益 -68,639.40 120,490.21
五、净利润 39,912,785.33 22,749,492.54
合并资产负债表
编制单位:武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元
资 产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产:
货币资金 102,954,565.44 56,235,109.64
短期投资减:
短期投资
跌价准备
短期投资净额
应收票据 335,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 77,355,740.84 70,625,369.92
其他应收款 43,145,739.21 26,505,078.61
减:坏帐准备 7,230,088.80 5,827,826.91
应收帐款净额 113,271,391.25 91,302,621.62
预付帐款 42,671,317.89 6,953,746.34
应收补贴款 14,580,460.86 5,949,322.36
存货 139,169,711.06 71,936,202.90
减:存货跌价准备 3,026,971.53 3,026,971.53
存货净额 136,142,739.53 68,909,231.37
待摊费用 4,211,406.41 4,217,222.17
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 0.00
流动资产合计 414,166,881.38 233,567,253.50
长期投资:
长期股权投资 11,759,158.82 12,046,356.04
长期债权投资 33,600.00 60,600.00
长期投资合计 11,792,758.82 12,106,956.04
减:长期投资减值准备 278,517.01 278,517.01
长期投资净额 11,514,241.81 11,828,439.03
固定资产:
固定资产原值 272,840,324.26 222,862,094.29
减:累计折旧 69,321,430.76 63,188,495.17
固定资产净值 203,518,893.50 159,673,599.12
工程物资
在建工程 24,048,936.54 33,980,136.53
固定资产清理 656.73
待处理固定资产净损失
固定资产合计 227,567,830.04 193,654,392.38
无形资产及其他资产:
无形资产 50,755,019.90
开办费 159,779.39 82,091.32
长期待摊费用 380,764.80 523,292.80
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 540,544.19 51,360,404.02
递延税项:
递延税款借项
资产总计 653,789,497.42 490,410,488.93
负债及所有者权益 1998年12月31日 1997年12月31日
流动负债:
短期借款 161,813,000.00 121,113,000.00
应付票据
应付帐款 18,446,323.87 19,197,570.22
代销商品款
应付工资 3,514,961.90 8,315,920.52
应付福利费 -8,001,952.47 -5,621,745.83
应付股利 0.00
预收货款 9,005,862.65 7,362,135.01
应交税金 17,072,684.40 7,194,661.01
其他应交款 386,671.37 43,364.14
其他应付款 7,249,565.34 16,971,109.27
预提费用 9,951,639.63 10,039,576.27
一年内到期的长期负债 30,000,000.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 249,438,756.69 184,615,590.61
长期负债:
长期借款 81,493,000.00 26,173,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 8,084,677.79 3,965,272.95
其他长期负债
长期负债合计 89,577,677.79 30,138,272.95
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 339,016,434.48 214,753,863.56
少数股东权益 9,707,495.73 10,514,843.49
股东权益:
股本 112,955,300.00 112,955,300.00
资本公积 94,521,590.81 94,510,590.81
盈余公积 44,249,918.93 36,267,361.86
其中:公益金 8,394,565.79 6,398,926.52
未分配利润 53,338,757.47 21,408,529.21
股东权益合计 305,065,567.21 265,141,781.88
负债及所有者权益总计 653,789,497.42 490,410,488.93
