中国石化武汉石油（集团）股份有限公司2008年半年度报告
目 录
第一节 重要提示-----------------------------------------------------------3
第二节 公司基本情况-----------------------------------------------------3
第三节 股本变动和主要股东持股情况---------------------------------------5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 ----------------------------------6
第五节 董事会工作报告---------------------------------------------------7
第六节 重要事项---------------------------------------------------------9
第七节 财务报告-------------------------------------------------------------------------------------11
第八节 备查文件-------------------------------------------------------------------------------------72
第一节 重要提示、释义及目录
重要提示：公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
邱安翔董事、苗立胜董事因工作原因无法出席本次董事会，已委托陈火军董事、邵九林董事代为出席会议并行使表决权。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长陈火军、总经理陈启荣、总会计师王导洪在此声明：本半年度报告中财务报告真实、完整。
第二节 公司基本情况
１、公司中文名称：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司
公司英文名称：SINOPEC WUHAN PETROLEUM GROUP CO. LTD
２、法定代表人：陈火军
３、董事会秘书：蒙弘
联系地址：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司证券部
联系电话：027-85789713
传真电话：027-85757897
电子信箱：MHONGWH@263.net
4、公司注册地址：湖北省武汉市万松小区１８栋
公司办公地址：湖北省武汉市万松小区１８栋
公司邮政编码：４３００２２
公司国际互联网网址：http://www.whoil.com
公司电子信箱：ZQB888@263.NET
5、 公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
中国证监会指定信息披露国际互联网网址：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
半年度报告备置地点：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：S武石油
公司股票代码：000668
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1988年9月2日
地点：汉口保华街26号
企业法人营业执照注册号：42010011010653
税务登记号码：国税鄂字420103177709383
公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司
地址：湖北省武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B座16楼
8、主要财务数据和指标：
本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数增减（％）
总资产 599,672,477.53 635,910,612.32 -5.70
所有者权益（或股东权益） 517,603,513.80 488,567,654.78 5.94
每股净资产 3.52 3.33 5.71
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 42,422,251.47 35,246,528.37 20.36
利润总额 40,629,573.63 34,275,249.60 18.54
净利润 29,019,823.69 18,463,114.52 57.18
扣除非经常性损益后的净利润 30,359,822.03 17,812,357.74 70.44
基本每股收益 0.1976 0.1257 53.85
稀释每股收益 0.1976 0.1257 53.85
净资产收益率 5.61% 4.07% 增加1.54个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -10,075,621.86 34,555,164.03 -129.16
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.07 0.24 -129.17
扣除非经常性损益后的净利润该项应说明扣除的项目及相关金额。
非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,786,664.45
除上述各项之外的其他营业外收支净额
扣除非经常性损益的所得税影响数 446,666.11
合 计 -1,339,998.34
第三节 股东变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况：报告期内股本未发生变化。
二、持有本公司５％以上股份及前十位股东持股情况：
股东总数 16198户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量
中国石油化工股份有限公司 国有股东 46.25 6791.2 6791.2
武汉国有资产经营公司 国有股东 12.02 1764.7494 1764.7494
中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型开放式证券投资基金 国有股东 2.363 346.9831 0
江汉石油管理局
国有股东 2.072 304.2 304.2
武汉工业国有投资有限公司 国有股东 1.275 187.2 187.2
中国石化集团武汉石油化工厂 国有股东 1.275 187.2 187.2
中国石油大庆石油化工总厂 国有股东 0.947 139.035 139.035
中国石化兰州炼油化工总厂 国有股东 0.408 59.9701 59.9701 0
中国石化集团茂名石油化工公司 国有股东 0.382 56.103 56.103
武汉市国际经济贸易公司 国有股东 0.319 46.8 46.8 46.8
报告期内持有本公司5%以上股份的股东有:中国石油化工股份有限公司和武汉国有资产经营公司。
截止报告期末，中国石油化工股份有限公司持有本公司国有法人股份67912000股。武汉国有资产经营公司持有本公司国有股17647494股。(注：国务院国有资产委员会下达国资产权[2006]1479号《关于中国石化武汉石油（集团）股份有限公司部分国有股转让有关问题的批复》，同意武汉国有资产经营公司将其所持股份公司1764.7498万股国有股中的1040万股转让给武汉东湖创新科技投资有限责任公司。股份转让完成后，本公司总股本仍为14684.189万股，其中武汉东湖创新科技投资有限责任公司持有1040万股，占总股本的7.08%，股份性质为国有法人股；国有资产经营公司持有724.7494万股，占总股本的4.94 %，股份性质为国家股。上述股份转让公告已于2006年12月21日刊登在《证券时报》上，目前该股权转让的过户交割手续尚未完成。)且上述股东所持股份在报告期内均未发生质押冻结情况。
公司股东江汉石油管理局、中国石化武汉石油化工厂和中国石化茂名石油化工公司同是中国石油化工股份有限公司的下属企业，存在关联关系。
四、前十名流通股股东的持股情况：
单位:股
前10名流通股东持股股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型开放式证券投资基金 3469831 人民币普通股
俞明智 420700 人民币普通股
胡小平 376436 人民币普通股
薛虹 372555 人民币普通股
张斌 331800 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司 322901 人民币普通股
高建萍 308228 人民币普通股
黄雪林 270000 人民币普通股
张东良 263020 人民币普通股
陈俊芳 251500 人民币普通股
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份数量的没有发生变动情况。
二、报告期内，没有发生董事、监事、高级管理人员新聘情况。
第五节 董事会报告
一、公司经营情况
（一）、公司总的经营状况：报告期内，实现公司营业收入20.18亿元 ，比去年同期增加27.82%，主要是由于销售价格的上涨所致；实现营业利润4242.23万元，比去年同期增长20.36%，主要是投资收益增加1667万元；实现利润总额4062.96万元，比去年同期增长18.54%，也主要是由于投资收益增加所致；净利润 2903.59万元，比去年同期增长57.56%，其中：利润总额同比增加635.43万元,所得税费用同比减少425.26万元（受所得税税率同比下降8%影响）。
（二）、占公司主营业务收入10％以上的主要经营业务介绍：
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年同期增减（％） 主营业务成本比上年同期增减（％） 主营业务利润率比上年同期增减(%)
分行业
成品油销售收入 1,998,509,704.20 1,884,785,694.97 5.69 27.00 28.17 减少0.86个百分点
房地产销售收入 18,603,140.00 18,066,950.47 2.88 285.52 360.69 减少15.85个百分点
其他业务收入 501,736.41 1,070,554.14 -113.39 724.14 190.24 392.49
分产品
1.车用汽油 746,204,098.11 678,147,321.75 9.12 7.94 8.32 减少0.32个百分点
2.轻柴油 1,081,844,478.22 1,039,827,196.83 3.88 41.08 42.94 减少1.25个百分点
3.其他石化产品 170,461,127.87 166,811,176.39 2.14 47.57 42.64 增加3.38个百分点
4.商品房 18,603,140.00 18,066,950.47 2.88 285.52 360.69 减少15.85个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为11,810.72万元
（三）经营中的问题与困难：一是武汉成品油市场的竞争将日趋激烈，公司发展在扩销增量、降本增效、优化服务等方面将面临更加严峻的挑战。二是成品油资源结构性短缺的形势在短期内还不能完全消除。零售网点受城市发展规划和形象改造等多种因素影响，营运网点尚显不足，不利于扩销上量。三是公司重大资产重完成后，主业经营将转变为房地产开发和销售，由于国家实行宏观调控政策，对房地产行业的发展和公司经营将产生一定影响。
二、公司投资情况
报告期内无募集资金,亦无报告期之前募集资金的使用延续至报告期内的情况。
三、报告期内公司经营计划没有修改。
第六节 重要事项
一、 报告期内公司治理情况。
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会的有关法律法规的要求，在报告期内不断完善法人治理结构，规范公司运作，并于2008 年7 月25 日至2008 年7月28日召开第五届二十七次董事会议。会议审议通过了《武汉石油公司治理专项活动整改情况说明》，并上报湖北证监局。
二、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并情况。
2008年4月8日，中国证监会证监许可[2008]515号文核准了本公司重大资产重组方案。2008年5月12日，公司2008年第二次临时股东大会审议通过了《关于中国石化购买武汉石油全部资产、负债并接受安置员工的议案》。2008年7月30日，公司收到中国证券监督管理委员会抄送的《关于核准盛世达投资有限公司公告中国石化武汉石油（集团）股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2008]978号）。2008年8月1日，公司收到北京荣丰房地产开发有限公司转来的《北京市商务局关于北京荣丰房地产开发有限公司修改合同章程的批复》（京商资字[2008]950号）。目前，公司控股权转让交割、重大资产重组的资产交割手续正在办理之中。
四、股权分置改革进展情况。
2008年5月12日公司2008年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东大会审议通过了《中国石化武汉石油（集团）股份有限公司股权分置改革方案》。目前，公司股权分置改革方案尚需等待控股权转让交割、重大资产重组的资产交割手续办理完毕后实施。
五、资金占用及担保抵押情况。
报告期内，公司没有控股股东及关联方非经营性占用公司资金以及违规对外担保或抵押的情况，独立董事为此出具了独立董事意见。
六、报告期内重大关联交易事项。
1、关联方的认定标准：
本公司按照企业会计准则和中国证监会的相关规定，确定关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2、本企业的母公司有关信息披露如下：
母公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本（万元）
中国石油化工股份有限公司 北京市朝阳区 701926094 石油和天燃气开采 8,670,243.90
3、母公司对本企业的持股比例和表决权比例为46.25%。
4、本企业的子公司有关信息披露如下：
子公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 本企业合计持股比例 本企业合计享有的表决权比例
武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 武汉市 3000030797 房地产开发 1,000,000.00 100% 100%
武汉石油集团金狮石化有限责任公司 武汉市 70710464-7 油品生产 900,000.00 98% 98%
注：武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司股权在本报告期内已经转让。
5、其他关联方
企业名称 与本企业的关系
中国石化集团武汉石油化工厂 受同一控制人控制
中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 同一母公司
6、关联方交易
（1） 采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：万元）
企业名称 2008年上半年度 2007年上半年度
金 额 占购货百分比 金 额 占购货百分比
中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 179,795 93.65% 132,650 95.15%
合 计 179,795 93.65% 132,650 95.15%
注：按中国石油化工股份有限公司的要求，所属单位成品油购进实行统一配置，并以国家定价作为结算价格。
（2） 销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：万元）
企业名称 2008年上半年度 2007年上半年度
金 额 占销货百分比 金 额 占销货百分比
中国石化集团武汉石油化工厂 11,811 5.85% 12,444 7.88%
合 计 11,811 5.85% 12,444 7.88%
关联方应收应付款项余额
项 目 期末余额
2008年6月30日 2007年12月31日
预付账款：
中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 155,457,224.93 132,567,875.77
预收账款：
中国石化集团武汉石油化工厂 6,719.67
其他应付款：
中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司
中国石油化工股份有限公司 25,300,000.00 25,300,000.00
注：按中国石油化工股份有限公司的要求，同一地区的中国石油化工股份有限公司各下游单位，必须在其上游单位购进成品油。按国家统一价格进行定价及交易。报告期内，本公司继续与关联股东中国石油化工股份有限公司湖北分公司、中国石化武汉石油化工厂存在着购销成品油的关联交易（详见2008年日常关联交易公告）。报告期与预计关联交易的情况基本相符，未发生显著变化，保证了公司报告期经营活动的正常进行。
七、报告期内签订重大合同情况
2008年1月19日,本公司召开了第五届董事会第二十一次会议审议通过了本公司向中国石油化工股份有限公司出售整体资产以及向盛世达投资有限公司购买资产议案的议案，并分别与中国石化、盛世达签署了《资产出售协议》和《资产购买协议》。上述协议约定，本公司拟向中国石化出售合法拥有的整体资产，同时向盛世达购买其持有的荣丰地产90%的股权。（详见第五届二十一次董事会决议公告）
八、报告期内无委托理财的情形发生。
九、报告期内公司利润分配方案及执行情况
经2008年6月27日召开的2007年度股东年会审议通过的公司利润分配方案为：以2007年末股份总数146841890股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1元（含税）。该分配方案已于2008年7月实施完毕。
十、聘任、解聘会计师事务所情况
公司聘任的会计师事务所为武汉众环会计师事务所有限责任公司，在报告期内未变更。
十一、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
第七节 财务报告
合并资产负债表
会合01 表
编制单位:中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2008年6月30日 2007年12月31日
流动资产：
货币资金 (八）1 19,034,878.82 25,839,458.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 (八）2 600,000.00 -
应收账款 (八）3 773,082.43 3,261,246.96
预付款项 (八）4 159,906,193.09 133,291,744.60
应收保费
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 (八）5 9,213,541.44 7,570,370.36
买入返售金融资产
存货 (八）6 90,014,777.36 145,300,108.18
一年内到期的非流动资产 (八）7 5,749,248.57 5,649,117.14
其他流动资产
流动资产合计 285,291,721.71 320,912,045.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (八）8 1,800,000.00 1,800,000.00
投资性房地产
固定资产 (八）9 244,697,004.55 245,312,865.84
在建工程 (八）10 36,813,226.73 39,028,124.30
工程物资
固定资产清理 -142,784.10 -149,664.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 -
开发支出
商誉
长期待摊费用 (八）11 24,106,277.70 20,480,747.07
递延所得税资产 (八）12 7,107,030.93 8,526,493.38
其他非流动资产
非流动资产合计 314,380,755.81 314,998,566.59
资产总计 599,672,477.52 635,910,612.32
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并资产负债表(续表)
会合01 表
编制单位:中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2008年6月30日 2007年12月31日
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 (八）14 3,585,559.66 27,896,709.29
预收款项 (八）15 2,206,360.68 15,021,246.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (八）16 6,486,770.53 4,724,418.27
应交税费 (八）17 (12,026,842.17) 23,893,797.38
应付利息
其他应付款 (八）18 52,367,246.18 43,516,517.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 (八）19 28,200,299.82 28,566,819.85
流动负债合计 80,819,394.70 143,619,508.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 (八）20 1,249,569.03 3,723,448.59
预计负债
递延所得税负债
其他长期负债
非流动负债合计 1,249,569.03 3,723,448.59
负债合计 82,068,963.73 147,342,957.54
股东权益：
股 本 (八）21 146,841,890.00 146,841,890.00
资本公积 (八）22 95,441,063.13 95,441,063.13
减：库存股
盈余公积 (八）23 92,644,295.04 92,644,295.04
一般风险准备
未分配利润 (八）24 182,660,230.30 153,640,406.61
外币报表折算差额
归属于母公司的股东权益合计 517,587,478.47 488,567,654.78
少数股东权益 16,035.32 -
股东权益合计 517,603,513.79 488,567,654.78
负债和股东权益总计 599,672,477.52 635,910,612.32
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并利润表
会合02 表
编制单位:中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2008年1-6月 2007年1-6月
一、营业总收入 2,017,614,580.61 1,578,516,126.24
其中：营业收入 (八）25 2,017,614,580.61 1,578,516,126.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,991,866,674.26 1,543,269,597.87
其中：营业成本 1,903,923,199.58 1,474,782,190.85
利息支出
手续费及佣金支出
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
分保费用
营业税金及附加 (八）26 4,342,932.03 4,215,051.80
销售费用 55,723,596.45 43,750,811.75
管理费用 28,221,141.38 21,303,995.64
财务费用（收益以"-"号填列） -51,350.09 -104,817.64
资产减值损失 (八）27 -292,845.09 -677,634.53
加：公允价值变动净收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） (八）28 16,674,345.12
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 42,422,251.47 35,246,528.37
加：营业外收入 (八）29 5,500.00 16,421.45
减：营业外支出 (八）30 1,798,177.84 987,700.22
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 40,629,573.63 34,275,249.60
减：所得税费用 (八）31 11,593,714.62 15,846,363.38
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 29,035,859.01 18,428,886.22
归属于母公司所有者的净利润 29,019,823.69 18,463,114.52
少数股东损益 16,035.32 -34,228.30
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.20 0.13
（二）稀释每股收益 0.20 0.13
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并现金流量表
会合03 表
编制单位:中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2008年1-6月 2007年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,006,687,858.84 1,576,353,857.99
收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的现金 - 241,479.83
现金流入小计 2,006,687,858.84 1,576,595,337.82
购买商品、接受劳务支付的现金 1,904,513,943.74 1,447,140,938.36
客户贷款及垫款净增加额 -
存放中央银行和同业款项净增加额 -
支付赔付款项的现金 -
支付手续费的现金 - 119,904.97
支付给职工以及为职工支付的现金 32,977,130.60 27,076,346.18
支付的各项税费 55,607,104.64 47,296,934.67
支付其他与经营活动有关的现金 (八）33 23,665,301.72 20,406,049.61
现金流出小计 2,016,763,480.70 1,542,040,173.79
经营活动产生的现金流量净额 -10,075,621.86 34,555,164.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,608,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 26,674,345.12 26,674,345.12 26,674,345.12 -
收到其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 26,674,345.12 1,608,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,962,682.90 3,372,366.24
投资支付的现金 -
质押贷款净增加额 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
支付其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 22,962,682.90 3,372,366.24
投资活动产生的现金流量净额 3,711,662.22 -1,763,466.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 440,620.03 116,064.00
支付其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润或偿付的利息 -
现金流出小计 440,620.03 30,116,064.00
筹资活动产生的现金流量净额 -440,620.03 -30,116,064.00
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -6,804,579.67 2,675,633.79
年初现金及现金等价物余额 25,839,458.49 27,129,364.20
年末现金及现金等价物余额 19,034,878.82 29,804,997.99
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并现金流量表(续表)
会合03 表
补 充 资 料 2008年1-6月 2007年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 29,035,859.01 18,428,886.22
加：资产减值准备 292,845.09 -
固定资产折旧 8,749,228.00 9,955,005.78
无形资产摊销 - 312.50
长期待摊费用摊销 2,874,337.94 6,576,210.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） - 256,536.58
固定资产报废损失 1,786,664.45 44,708.59
公允价值变动损失（减收益） - -
财务费用 -51,350.09 -104,817.64
投资损失（减收益） -16,674,345.12 -
递延税款所得税资产减少（减增加） 1,419,462.45 4,243,589.86
递延税款所得税负债增加（减减少） - -
存货的减少（减增加） 55,285,330.82 3,001,988.53
经营性应收项目的减少（减增加） -26,369,455.04 28,692,349.20
经营性应付项目的增加（减减少） -66,424,199.37 -36,539,606.42
其他 - -
经营活动产生现金流量净额 -10,075,621.86 34,555,164.03
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 19,034,878.82 29,804,997.99
减：现金的期初余额 25,839,458.49 27,129,364.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,804,579.67 2,675,633.79
编制单位:中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并股东权益变动表
会合04 表
编制单位:中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1 146,841,890.00 95,441,063.13 92,644,295.04 153,640,406.61 - - 488,567,654.78
加：会计政策变更 2 -
前期差错更正 3 -
二、本年年初余额 4 146,841,890.00 95,441,063.13 92,644,295.04 153,640,406.61 - - 488,567,654.78
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 5 - - - 29,019,823.69 - 16,035.32 29,035,859.01
（一）净利润 6 29,019,823.69 16,035.32 29,035,859.01
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 - - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 -
4．其他 11 -
上述（一）和（二）小计 12 - - - 29,019,823.69 - 16,035.32 29,035,859.01
（三）所有者投入和减少资本 13 -
1．所有者投入资本 14 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 15 -
3．其他 16 -
（四）本年利润分配 17 - - - - - - -
1．提取盈余公积 18 -
2．提取一般风险准备 19 -
3．对股东的分配 20
3．其他 21 -
（五）所有者权益内部结转 22 - - - - - - -
1．资本公积转增资本 23 -
2．盈余公积转增资本 24 -
3．盈余公积弥补亏损 25 -
4．其他 26 -
四、本年年末余额 27 146,841,890.00 95,441,063.13 92,644,295.04 182,660,230.30 - 16,035.32 517,603,513.79
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并股东权益变动表(续表)
会合04 表
编制单位:中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1 146,841,890.00 95,441,063.13 78,850,445.09 103,238,115.10 -6,891,240.37 -18,747.83 417,461,525.12
加：会计政策变更 2 4,865,485.39 5,205,801.22 5,336,718.45 6,891,240.37 68,206.46 22,367,451.89
前期差错更正 3 -
二、本年年初余额 4 146,841,890.00 100,306,548.52 84,056,246.31 108,574,833.55 - 49,458.63 439,828,977.01
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 5 - -4,865,485.39 8,588,048.73 45,065,573.06 - -49,458.63 48,738,677.77
（一）净利润 6 68,337,810.79 -49,458.63 68,288,352.16
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 - -4,865,485.39 - - - - -4,865,485.39
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -4,865,485.39 -4,865,485.39
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 -
4．其他 11 -
上述（一）和（二）小计 12 - -4,865,485.39 - 68,337,810.79 - -49,458.63 63,422,866.77
（三）所有者投入和减少资本 13 -
1．所有者投入资本 14 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 15 -
3．其他 16 -
（四）本年利润分配 17 - - 8,588,048.73 -23,272,237.73 - - -14,684,189.00
1．提取盈余公积 18 8,588,048.73 -8,588,048.73 -
2．提取一般风险准备 19 -
3．对股东的分配 20 -14,684,189.00 -14,684,189.00
3．其他 21 -
（五）所有者权益内部结转 22 - - - - - - -
1．资本公积转增资本 23 -
2．盈余公积转增资本 24 -
3．盈余公积弥补亏损 25 -
4．其他 26 -
四、本年年末余额 27 146,841,890.00 95,441,063.13 92,644,295.04 153,640,406.61 - - 488,567,654.78
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产负债表
会01 表
编制单位:中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2008年6月30日 2007年12月31日
流动资产：
货币资金 17,343,233.42 22,641,201.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 （九）1 377,227.74 2,555,548.87
预付款项 158,452,990.44 133,008,429.51
应收保费
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 （九）2 27,431,886.66 145,350,145.66
买入返售金融资产
存货 75,052,041.45 8,472,254.48
一年内到期的非流动资产 5,749,248.57 5,649,117.14
其他流动资产
流动资产合计 284,406,628.28 317,676,697.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （九）3 11,600,000.00 21,600,000.00
投资性房地产
固定资产 244,697,004.55 227,728,292.85
在建工程 36,813,226.73 38,596,724.30
工程物资
固定资产清理 -142,784.10 -149,664.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 24,106,277.70 20,480,747.07
递延所得税资产 7,107,030.94 5,942,915.48
其他非流动资产
非流动资产合计 324,180,755.82 314,199,015.70
资产总计 608,587,384.10 631,875,713.32
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产负债表(续表) 会01 表
编制单位:中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2008年6月30日 2007年12月31日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,147,054.94 25,744,021.06
预收款项 1,996,008.31 10,482,449.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,355,126.65 4,571,404.29
应交税费 -11,574,615.71 23,214,984.16
应付利息
其他应付款 51,714,343.91 40,817,501.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 28,200,299.82 28,566,819.85
流动负债合计 77,838,217.92 133,397,181.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,249,569.03 3,723,448.59
预计负债
递延所得税负债
其他长期负债
非流动负债合计 1,249,569.03 3,723,448.59
负债合计 79,087,786.95 137,120,629.71
股东权益：
股 本 146,841,890.00 146,841,890.00
资本公积 95,441,063.13 95,441,063.13
减：库存股
盈余公积 92,644,295.04 92,644,295.04
一般风险准备
未分配利润 194,572,348.98 159,827,835.44
外币报表折算差额
股东权益合计 529,499,597.15 494,755,083.61
负债和股东权益总计 608,587,384.10 631,875,713.32
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表
会02 表
编制单位:中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2008年1-6月 2007年1-6月
一、营业总收入 1,945,974,599.68 1,517,687,688.82
其中：营业收入 （九）4 1,945,974,599.68 1,517,687,688.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,917,980,825.96 1,481,820,167.70
其中：营业成本 1,839,371,040.51 1,413,718,319.02
利息支出
手续费及佣金支出
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
分保费用
营业税金及附加 3,011,103.53 3,829,493.46
销售费用 47,657,676.47 43,750,811.75
管理费用 28,221,141.38 20,626,361.11
财务费用（收益以"-"号填列） -44,524.44 -104,817.64
资产减值损失 -235,611.49
加：公允价值变动净收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） （九）5 17,543,545.97
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 45,537,319.69 35,867,521.12
加：营业外收入 1,000.00 200.00
减：营业外支出 1,797,977.84 974,904.71
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 43,740,341.85 34,892,816.41
减：所得税费用 8,995,828.31 13,458,130.70
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 34,744,513.54 21,434,685.71
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.24 0.15
（二）稀释每股收益 0.24 0.15
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
会03 表
编制单位:中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,939,666,479.35 1,512,603,999.03
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 118,014,102.48 225,258.38
现金流入小计 2,057,680,581.83 1,512,829,257.41
购买商品、接受劳务支付的现金 1,945,274,691.75 1,375,626,805.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付赔付款项的现金
支付手续费的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,674,359.72 25,623,690.58
支付的各项税费 50,617,700.75 44,703,024.13
支付其他与经营活动有关的现金 21,666,867.35 32,326,073.06
现金流出小计 2,048,233,619.57 1,478,279,593.38
经营活动产生的现金流量净额 9,446,962.26 34,549,664.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,608,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 26,674,345.12
收到其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 26,674,345.12 1,608,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 40,978,655.89 3,366,866.24
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 40,978,655.89 3,366,866.24
投资活动产生的现金流量净额 -14,304,310.77 -1,757,966.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 440,620.03 116,064.00
支付其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润或偿付的利息
现金流出小计 440,620.03 30,116,064.00
筹资活动产生的现金流量净额 -440,620.03 -30,116,064.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,297,968.54 2,675,633.79
年初现金及现金等价物余额 22,641,201.96 27,129,364.20
年末现金及现金等价物余额 17,343,233.42 29,804,997.99
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表(续表)
会03 表
编制单位:中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元
补 充 资 料 2008年1-6月 2007年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 34,744,513.54 21,434,685.71
加：资产减值准备 235,611.49 -
固定资产折旧 8,749,228.00 9,258,598.29
无形资产摊销 312.50
长期待摊费用摊销 2,874,337.94 6,576,210.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） - 256,536.58
固定资产报废损失 1,786,664.45 44,708.59
公允价值变动损失（减收益） -
财务费用 -44,524.44 -104,817.64
投资损失（减收益） -17,543,545.97 -
递延税款所得税资产减少（减增加） - 1,943,501.28
递延税款所得税负债增加（减减少） -
存货的减少（减增加） -66,579,786.97 9,664,859.25
经营性应收项目的减少（减增加） 94,652,019.20 5,673,630.48
经营性应付项目的增加（减减少） -49,427,554.98 -20,198,561.84
其他
经营活动产生现金流量净额 9,446,962.26 34,549,664.03
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 17,343,233.42 29,804,997.99
减：现金的期初余额 22,641,201.96 27,129,364.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,297,968.54 2,675,633.79
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
财务报表附注
（未经审计）
（2008年6月30日）
（一） 企业的基本情况
中国石化武汉石油（集团）股份有限公司（以下简称公司或本公司）是1988年8月24日经武汉市经济体制改革委员会武体改（1988）39号文批准，由武汉市石油公司、江汉石油管理局、武汉石油化工厂、交通银行武汉分行等4家单位作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1988年9月2日在武汉市工商行政管理局注册登记，目前公司总股本为14684.19万元，企业法人营业执照注册号为：4201001101065-1。
公司注册资本：146,841,890.00元。
公司法定地址：江汉区万松小区18号楼。
公司经营范围：汽油、煤油、柴油批发；水路旅客运输及货物运输（长江中下游及支流省际普通货物、油品运输）；润滑油调配；石油产品质量检测；石油设备及器材、金属材料、建筑材料、电器机械及配件、五金交电、百货、汽车配件、工艺美术品、装饰材料批发兼零售；服装干洗服务；房屋出租。（以下范围仅供持有许可证的分支机构经营）车用乙醇汽油、柴油、煤油零售；燃料油、润滑油脂、化工产品（不含化学危险品）销售；代储代运；文体娱乐服务；旅客住宿、公路运输、酒吧、中餐供应、美容美发；出租汽车服务；烟酒零售；其他食品批发兼零售；房地产开发、商品房销售。
公司母公司的名称：中国石油化工股份有限公司。
（二）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，对实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
同时根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》、《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及新会计准则实施后财政部发布的相关文件的规定，对资产负债表期初数和利润表、现金流量表的同期可比数据进行了追溯重述，并将调整后的资产负债表、利润表和现金流量表作为可比期间的财务报表进行列报。
（三）本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（四）主要会计政策、会计估计
1、会计期间
本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
2、记帐本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、会计要素计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
4、现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
5、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
6、金融工具的确认和计量
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发行减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率，结合现时情况确定本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例如下：
应收款项账龄组合坏账准备计提比例
应收款项账龄 坏账准备计提比例
1年以内 0%
1-2年 30%
2-3年 60%
3年以上 100%
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
7、金融资产转移确认依据和计量
（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
8、存货的分类和计量
（1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
9、长期股权投资的计量
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》确定。
③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位能够实施控制以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照公司"金融工具的确认和计量"相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的"资产减值"会计政策处理。
④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
10、固定资产的确认和计量
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-30 3% 3.23%-12.13%
油气集输设施 10-28 3% 3.46%-9.7%
运输设备 8-14 3% 6.93%-12.13%
其他设备 4-20 3%~5% 4.85%-24.25%
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
11、在建工程的核算方法
（1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
（2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（4）在建工程的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
12、无形资产的确认和计量
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内按使用年限采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
B、无形资产的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
13、资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号--资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
15、股份支付的确认和计量
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
16、收入确认方法和原则
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作的测量。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
17、所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
18、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（五）会计政策和会计估计变更以及差错更正
1、本公司在报告期内无会计政策变更事项。
2、本公司在报告期内无会计估计变更事项。
3、本公司在报告期内无会计差错更正事项。
（六）税项
1、 增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
2、 营业税税率为营业收入的5%。
3、 城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
4、 教育费附加为应纳流转税额的3%。
5、 城市堤防费为应纳流转税额的2%。
6、 地方教育发展费为销售收入的1‰。
7、 平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。根据财综[2007]4号文，财政部关于公布2006年全国政府性基金项目目录的通知，公司从5月份开始停止计提平抑副食品价格基金。
8、 所得税：公司企业所得税税率为33%。
（七）企业合并及合并财务报表
1、控股子公司
截至2008年6月30日，本公司的控股子公司概况如下：
控股子公司名称 注册地址 业务性质 注册资本(万元) 经营范围
通过非同一控制下的企业合并取得
武汉石油集团金狮石化有限责任公司 武汉 工业生产 900 石油制品（不含成品油）生产、销售、储存、运输；成品油仓储；金属材料、建筑材料批发兼零售。
控股子公司名称 本公司投资额（万元） 持股比例%（含间接持股） 表决权比例% 是否纳入合并报表范围
通过非同一控制下的企业合并取得
武汉石油集团金狮石化有限责任公司 882 98% 98% 是
通过企业合并以外其他方式取得的子公司
武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1000 100% 100% 是
2、本公司报告期合并会计报表范围发生变更情况：本公司委托北京产权交易所依法公开竞标出售所持有的子公司武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司100%股权，2008年1月14日公司收到北京产权交易所来函，确定新八建设集团有限公司为受让武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司100%股权的合格意向受让人，2008年2月3日双方签定了股权转让合同，2008年5月合同履行完毕。本报告期末已不含该子公司的资产、负债相关数据， 该子公司1至5月的损益数据已合并于本报告中。
（八）合并财务报表主要项目附注
（以下附注未经特别注明，期末账面余额指2008年6月30日账面余额，年初账面余额指2007年12月31日账面余额，金额单位为人民币元）
1、货币资金
项 目 期末账面余额 年初账面余额
现 金 6,161.47 123.25
银行存款 19,028,717.35 25,839,335.24
合 计 19,034,878.82 25,839,458.49
2、应收票据
票据种类 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 600,000.00
合 计 600,000.00
3、应收账款
（1） 应收账款按账龄列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 755,488.47 5.16%
1年至2年（含2年）
2年至3年（含3年） 43,984.89 0.30% 26,390.93
3年以上 13,846,793.58 94.54% 13,846,793.58
合 计 14,646,266.94 100.00% 13,873,184.51
账龄结构 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 2,983,945.17 17.27%
1年至2年（含2年） 388,288.22 2.25% 116,486.47
2年至3年（含3年） 13,750.09 0.08% 8,250.05
3年以上 13,889,711.51 80.40% 13,889,711.51
合 计 17,275,694.99 100.00% 14,014,448.03
（2） 应收账款按类别列示如下：
类 别 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 4,949,301.18 33.79% 4,949,301.18
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 8,719,036.55 59.53% 8,719,036.55
其他不重大 977,929.21 6.68% 204,846.78
合 计 14,646,266.94 100.00% 13,873,184.51
类 别 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 6,486,665.73 37.55% 4,486,505.73
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 9,805,244.09 56.76% 9,527,942.30
其他不重大 983,785.17 5.69%
合 计 17,275,694.99 100.00% 14,014,448.03
（3） 应收账款其他说明事项：
A、应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
B、金额较大（前5名）的应收账款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间
武汉市长江石油化工总公司 2,700,000.00 18.43% 1998年
武汉市工贸炼油厂 675,625.60 4.61% 2003年
长燃船用物资供销公司 643,572.45 4.39% 1999年
河南省信阳油品公司 473,183.18 3.23% 1998年
长江油脂化工厂 456,919.95 3.12% 1998年
合 计 4,949,301.18 33.79%
4、预付账款
（1）预付账款按账龄结构列示：
账龄结构 期末账面余额 年初账面余额
账面余额 比例 账面余额 比例
1年以内（含1年） 159,906,193.09 100.00% 133,291,744.60 100.00%
合 计 159,906,193.09 100.00% 133,291,744.60 100.00%
（2）预付账款说明事项
A、预付款项期末余额中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，详见本附注十一关联方关系及其交易。
B、金额较大的预付账款（占期末预付账款总额的30%及以上）详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 154,677,686.47 2008年 购油款
C、预付账款期末余额比期初余额增加了19.97%，主要原因系本期购货预付款增加所致。
5、其它应收款
（1） 其它应收款按账龄列示如下：
账 龄 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 8,248,615.88 46.46%
1年至2年（含2年）
2年至3年（含3年） 2,412,313.91 13.59% 1,447,388.35
3年以上 7,091,401.50 39.95% 7,091,401.50
合 计 17,752,331.29 100.00% 8,538,789.85
账 龄 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 6,542,892.81 40.24%
1年至2年（含2年） 517,082.91 3.18% 155,124.87
2年至3年（含3年） 1,663,798.77 10.23% 998,279.26
3年以上 7,536,967.29 46.35% 7,536,967.29
合 计 16,260,741.78 100.00% 8,690,371.42
（2） 其他应收款按类别列示如下：
类 别 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 10,243,835.44 57.70% 4,885,852.25
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 4,855,432.21 27.35% 3,652,937.60
其他不重大 2,653,063.64 14.95%
合 计 17,752,331.29 100.00% 8,538,789.85
类 别 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 10,187,068.54 62.64% 4,885,852.25
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 4,831,996.72 29.72% 3,804,519.17
其他不重大 1,241,676.52 7.64%
合 计 16,260,741.78 100.00% 8,690,371.42
（3） 其他应收款其他说明事项：
A、其他应收款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
B、金额较大（前5名）的其他应收款详细情况
欠款单位名称 欠款金额 占其他应收款总额的比例 欠款时间
海南鑫磊石油物资贸易公司 3,489,932.80 19.66% 2002-2004年
武汉顺通劳务有限责任公司 2,660,129.90 14.98% 2007年
武汉汉石石油运输公司 1,697,853.29 9.56% 2007年
武汉市都市物业有限责任公司 1,395,919.45 7.86% 2004年以前
武汉空军雷达学院房地产管理处 1,000,000.00 5.63% 2007年
合 计 10,243,835.44 57.70%
6、存货
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 其中：含有借款费用资本化的金额 本期转回跌价准备金额占期末余额的比例
原材料 3,357,427.22 8,225,612.93 9,334,480.89 2,248,559.26
包装物 349,901.40 140,566.15 239,328.90 251,138.65
库存商品 17,505,700.53 1,945,562,095.13 1,875,552,716.21 87,515,079.45
开发产品及成本 124,087,079.03 124,087,079.03
合计 145,300,108.18 1,953,928,274.21 2,009,213,605.03 90,014,777.36
开发产品及成本减少是公司在本报告期转让武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司所致。
7、一年内到期的非流动资产
项 目 期末账面余额 年初账面余额
长期待摊费用-租赁费 5,749,248.57 5,649,117.14
合 计 5,749,248.57 5,649,117.14
8、长期股权投资
股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额
成本法核算的长期股权投资 11,800,000.00 11,800,000.00
小计 11,800,000.00 11,800,000.00
减：长期股权投资减值准备 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 1,800,000.00 1,800,000.00
（1）成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
武汉市新华商业股份有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
武汉九通实业(集团)股份有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
湖北昊角新材料股份有限公司 10,800,000.00 10,800,000.00 10,800,000.00
合 计 11,800,000.00 11,800,000.00 11,800,000.00
（2）长期股权投资减值情况
投资项目 年初账面余额 本期计提数 本期减少额 期末账面余额
资产价值回升转回 出售、非货币性交易、债务重组转出
湖北昊角新材料股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 10,000,000.00 10,000,000.00
注：湖北昊角新材料股份有限公司计提原因：该公司自成立以来，多年处于试产阶段，不能形成生产规模，不能产生效益，已处于停产状态。
9、固定资产
（1）固定资产明细：
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 437,236,462.96 18,577,580.47 29,551,707.91 426,262,335.52
其中：房屋、建筑物 100,099,549.63 6,985,160.74 107,084,710.37
油气集输设施 268,481,174.20 9,599,559.64 29,517,707.91 248,563,025.93
运输设备 13,405,544.23 211,213.61 13,616,757.84
其他设备 55,250,194.90 1,781,646.48 34,000.00 56,997,841.38
二、累计折旧合计 167,817,623.58 8,749,228.00 13,429,644.36 163,137,207.22
其中：房屋、建筑物 35,807,273.87 1,151,409.68 36,958,683.55
油气集输设施 91,549,880.90 5,436,267.48 13,416,674.26 83,569,474.12
运输设备 9,486,809.20 624,799.72 10,111,608.92
其他设备 30,973,659.61 1,536,751.12 12,970.10 32,497,440.63
三、固定资产减值准备累计金额合计 24,105,973.54 5,677,849.79 18,428,123.75
其中：房屋、建筑物 9,779,585.79 9,779,585.79
油气集输设施 8,132,633.11 5,677,849.79 2,454,783.32
运输设备 104,528.90 104,528.90
其他设备 6,089,225.74 6,089,225.74
四、固定资产账面价值合计 245,312,865.84 9,828,352.47 10,444,213.76 244,697,004.55
其中：房屋、建筑物 54,512,689.97 5,833,751.06 60,346,441.03
油气集输设施 168,798,660.19 4,163,292.16 10,423,183.86 162,538,768.49
运输设备 3,814,206.13 -413,586.11 3,400,620.02
其他设备 18,187,309.55 244,895.36 21,029.90 18,411,175.01
（2）本期在建工程完工转入固定资产18,577,580.47元。
（3）公司无准备处置固定资产。
（4）公司无暂时闲置固定资产的情况。
10、在建工程
在建工程明细情况a
工程项目名称 年初账面余额 本期增加额 本期转入固定资产额 其他减少额 期末账面余额 利息资本化率
海南加油站工程 20,194,756.80 20,194,756.80
金狮厂房改造 431,400.00 284,200.00 128,200.00 587,400.00
油站分公司加油站工程 18,053,896.50 16,019,827.82 18,042,654.39 16,031,069.93
大庄油库工程 348,071.00 58,655.08 406,726.08
合 计 39,028,124.30 16,362,682.90 18,577,580.47 36,813,226.73
在建工程明细情况b
工程项目名称 预算数（万元） 资金来源 工程投入占预算的比例
海南加油站工程 2,350.00 其他 85.90%
油站分公司加油站工程 2,807.00 其他 57.11%
合 计 5,157.00
11、长期待摊费用
项 目 期末账面价值 年初账面价值
租赁费 24,106,277.70 20,480,747.07
合 计 24,106,277.70 20,480,747.07
12、递延所得税资产
（1）引起暂时性差异的资产项目
项 目 暂时性差异金额
期末数 期初数
长期股权投资减值准备 10,000,000.00 10,000,000.00
固定资产减值准备 18,428,123.75 24,105,973.54
合 计 28,428,123.75 34,105,973.54
（2）已确认递延所得税资产
项 目 期末账面余额 年初账面余额
存货跌价准备
长期股权投资减值准备 2,500,000.00 2,500,000.00
固定资产减值准备 4,607,030.93 6,026,493.38
合 计 7,107,030.93 8,526,493.38
13、资产减值准备
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 22,704,819.45 292,845.09 22,411,974.36
其中：1．应收账款坏账准备 14,014,448.03 141,263.52 13,873,184.51
2．其他应收账款坏账准备 8,690,371.42 151,581.57 8,538,789.85
二、存货跌价准备
三、长期股权投资减值准备 10,000,000.00 10,000,000.00
四、固定资产减值准备 24,105,973.54 5,677,849.79 18,428,123.75
合 计 56,810,792.99 292,845.09 5,677,849.79 50,840,098.11
14、应付账款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 3,585,559.66 27,896,709.29
注1：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注2：应付账款期末余额比期初余额减少了87.15%，主要原因系本期购货结算及时所致。
15、预收账款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 2,206,360.68 15,021,246.98
注1：预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注2：预收账款期末余额比期初余额减少了85.31%，主要原因系本期销货结算款及时所致。
16、职工薪酬
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 14,859,964.08 14,859,964.08
二、职工福利费 2,972,418.71 2,972,418.71
三、社会保险费 2,766,543.03 4,247,377.70 7,013,920.73
其中：1．医疗保险费 3,039,413.44 3,039,413.44
2．基本养老保险费 2,736,308.87 745,529.01 3,481,837.88
3．年金缴费
4．失业保险费 30,234.16 288,771.19 319,005.35
5．工伤保险费 95,003.47 95,003.47
6．生育保险费 78,660.59 78,660.59
四、住房公积金 524,866.00 524,866.00
五、工会经费和职工教育经费 690,551.77 330,343.38 588,767.77 432,127.38
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 1,248,496.13 1,552,625.71 119,861.41 2,681,260.43
八、劳务费 18,827.34 18,467,808.15 15,113,252.77 3,373,382.72
其中：以现金结算的股份支付
合 计 4,724,418.27 42,955,403.73 41,193,051.47 6,486,770.53
17、应交税费
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
增值税 -12,464,058.19 7,894,763.30
营业税 2,600.21 952,051.15
个人所得税 245,347.17 562,678.33
城市维护建设税 -124,564.10 535,395.76
企业所得税 -616,029.42 12,552,273.82
印花税 32,638.16
土地使用税 445,705.12 445,705.12
房产税 314,740.02 314,200.02
教育附加费 -274,851.03 229,478.93
平抑副食品价格基金 102,110.89 136,871.13
堤防维护费 -48,314.70 123,475.19
地方教育发展基金 357,833.70 146,904.63
合 计 -12,026,842.17 23,893,797.38
注：应交税费期末余额比期初余额减少了150.33%，主要原因系本期商品库存增加增值税进项税增大所致。
18、其他应付款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 52,367,246.18 43,516,517.18
注1：其他应付款期末余额中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，详见本附注十一关联方关系及其交易。
注2：其他应付款期末余额比期初余额增加了20.34%，主要原因系新增往来所致。
金额较大的其他应付款详细情况：
项 目 金 额 性质或内容
中国石油化工股份有限公司 25,300,000.00 收购加油站借款
武汉国有资产经营公司 3,500,000.00 股权转让尾款
19、其他流动负债
主要投资者 期末账面余额 尚未支付的原因
应付股利
其中：国家股 28,200,299.82 已分配未支付股利
法人股
个人股
合 计 28,200,299.82
20、专项应付款
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 性质或内容
拆迁补偿款 3,723,448.59 2,473,879.56 1,249,569.03 收到的搬迁补偿款
合 计 3,723,448.59 0.00 2,473,879.56 1,249,569.03
注：拆迁补偿款系收到的政府拆迁补偿款和报废资产及发生的相关费用，根据财企[2005]123号文规定，企业收到政府拨给的搬迁补偿款作为专项应付款核算，因搬迁出售、报废或毁损的固定资产净值核销专项应付款，在搬迁和重建过程中发生的费用直接核销专项应付款。
21、股本
项 目 本期变动前 本期变动增减(+、-) 期末余额
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一.未上市流通股份
1.发起人股份 96,964,140 66.03% 96,964,140 66.03%
其中:国家持有股份 88,235,940 60.09% 88,235,940 60.09%
境内法人持有股份 8,728,200 5.94% 8,728,200 5.94%
境外法人持有股份
其 他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 96,964,140 96,964,140 66.03%
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 49,877,750 33.97% 49,877,750 33.97%
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 49,877,750 49,877,750 33.97%
三.股份总数 146,841,890 100% 146,841,890 100%
注：公司股本未发生变化。
22、资本公积
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
股本溢价 69,874,161.30 69,874,161.30
其他资本公积 25,566,901.83 25,566,901.83
其中：原制度转入资本公积 25,566,901.83 25,566,901.83
合 计 95,441,063.13 95,441,063.13
23、盈余公积
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
法定盈余公积 59,916,570.45 59,916,570.45
任意盈余公积 32,727,724.59 32,727,724.59
合 计 92,644,295.04 92,644,295.04
24、未分配利润
项 目 金 额
上年年末未分配利润 153,640,406.61
加：会计政策变更
年初未分配利润 153,640,406.61
加：本年净利润转入 29,019,823.69
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付优先股股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 182,660,230.30
25、营业收入
（1）营业收入明细：
业务分部 本期发生额 上年同期发生额
成品油销售收入 1,998,509,704.20 1,573,629,760.24
房地产销售收入 18,603,140.00 4,825,486.00
其他业务收入 501,736.41 60,880.00
合 计 2,017,614,580.61 1,578,516,126.24
（2）按产品或业务类别列示：
产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本
1. 车用汽油 746,204,098.11 678,147,321.75
2. 轻柴油 1,081,844,478.22 1,039,827,196.83
3. 其他石化产品 170,461,127.87 166,811,176.39
4. 商品房 18,603,140.00 18,066,950.47
5. 宾馆服务等 501,736.41 1,070,554.14
合 计 2,017,614,580.61 1,903,923,199.58
注：公司前五名客户销售的收入总额为408,604,033.27元，占公司全部销售收入的比例为20.25%。
26、营业税金及附加
项 目 本期发生数 上年同期发生数 计缴标准
城市维护建设税 1,137,529.98 1,397,338.32 见附注（六）
教育附加费 487,541.22 598,859.27 见附注（六）
消费税 6,762.35 2,376.20
营业税 932,377.00 244,318.30 见附注（六）
地方教育发展费 1,289,300.63 939,417.08 见附注（六）
平抑副食品价格基金 81,399.72 633,503.12 见附注（六）
堤防维护费 324,984.16 399,239.51 见附注（六）
土地增值税 83,036.97
合 计 4,342,932.03 4,215,051.80
27、资产减值损失的披露格式如下：
项 目 本期发生数 上年同期发生数
一、坏账损失 -292,845.09 -677,634.53
二、存货跌价损失
三、固定资产减值损失
合 计 -292,845.09 -677,634.53
28、投资收益
（1）投资收益的来源：
产生投资收益的来源 本期发生数 上年同期发生数
股票投资收益
股权投资转让收益
长期股权投资处置收益 16,674,345.12
合 计 16,674,345.12
（2）投资收益汇回不存在重大限制。
29、营业外收入
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1．非流动资产处置利得合计 16,221.45
其中：固定资产处置利得 16,221.45
2．罚款收入 1,000.00
3.其他 4,500.00 200.00
合 计 5,500.00 16,421.45
30、营业外支出
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1．非流动资产处置损失合计 1,772,555.69
其中：固定资产处置损失 1,772,555.69
无形资产处置损失
2．罚款支出 2,513.39 40,055.05
3．捐赠 5,000.00
4．非常损失 18,108.76 947,645.17
合 计 1,798,177.84 987,700.22
31、所得税费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
当期所得税 10,174,252.17 11,602,773.52
加：递延所得税费用 1,419,462.45 4,243,589.86
减：递延所得税收益
所得税费用 11,593,714.62 15,846,363.38
32、非经常性损益
项 目 本期发生数
非流动资产处置损益 -1,786,664.45
除上述各项之外的其他营业外收支净额
扣除非经常性损益的所得税影响数 446,666.11
扣除少数股东损益的影响数
合 计 -1,339,998.34
33、现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上年同期金额
收到的其他与经营活动有关的现金 241,479.83
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
支付的其他与经营活动有关的现金 23,665,301.72 20,406,049.61
其中:
营业费用 7,663,113.42 12,673,886.72
管理费用 5,216,185.25 4,312,207.04
（3）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上年同期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 29,035,859.01 18,428,886.22
加：资产减值准备 292,845.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,749,228.00 9,955,005.78
无形资产摊销 312.50
长期待摊费用摊销 2,874,337.94 6,576,210.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） 256,536.58
固定资产报废损失（收益以"－"号填列） 1,786,664.45 44,708.59
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用（收益以"－"号填列） -51,350.09 -104,817.64
投资损失（收益以"－"号填列） -16,674,345.12
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） 1,419,462.45 4,243,589.86
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） -
存货的减少（增加以"－"号填列） 55,285,330.82 3,001,988.53
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -26,369,455.04 28,692,349.20
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） -66,424,199.37 -36,539,606.42
其他
经营活动产生的现金流量净额 -10,075,621.86 34,555,164.03
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 19,034,878.82 29,804,997.99
减：现金的期初余额 25,839,458.49 27,129,364.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,804,579.67 2,675,633.79
（4）现金和现金等价物：
项 目 本期金额 上期金额
一、现金 25,839,458.49 27,129,364.20
其中：库存现金 123.25 123.81
可随时用于支付的银行存款 25,839,335.24 27,129,240.39
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 19,034,878.82 29,804,997.99
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
（九）母公司财务报表有关项目附注
1、应收账款
（1）应收账款按账龄列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 360,927.70 4.29%
1年至2年（含2年）
2年至3年（含3年） 40,750.09 0.48% 24,450.05
3年以上 8,009,987.04 95.22% 8,009,987.04
合 计 8,411,664.83 100.00% 8,034,437.09
账龄结构 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 2,469,783.00 23.10%
1年至2年（含2年） 114,665.47 1.07% 34,399.64
2年至3年（含3年） 13,750.09 0.13% 8,250.05
3年以上 8,093,050.92 75.70% 8,093,050.92
合 计 10,691,249.48 100.00% 8,135,700.61
（2）应收账款按类别列示如下：
类 别 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 4,848,879.83 57.64% 4,848,879.83
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 3,217,004.20 38.24% 3,185,557.26
其他不重大 345,780.80 4.11%
合 计 8,411,664.83 100.00% 8,034,437.09
类 别 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 6,470,402.50 60.52% 4,470,242.50
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 3,751,223.98 35.09% 3,665,458.11
其他不重大 469,623.00 4.39%
合 计 10,691,249.48 100.00% 8,135,700.61
（3）应收账款其他说明事项：
A、应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
B、金额较大（前5名）的应收账款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间
武汉市长江石油化工总公司 2,700,000.00 32.10% 1998年
武汉市工贸炼油厂 669,750.10 7.96% 2003年
长燃船用物资供销公司 643,572.45 7.65% 1999年
长江油脂化工厂 456,919.95 5.43% 1998年前
江岸炼油厂 378,637.33 4.50% 1998年前
合 计 4,848,879.83 57.64%
2、其它应收款
（1）其它应收款按账龄列示如下：
账 龄 期账面末余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 26,835,996.61 77.46%
1年至2年（含2年）
2年至3年（含3年） 1,489,725.13 4.30% 893,835.08
3年以上 6,319,733.69 18.24% 6,319,733.69
合 计 34,645,455.43 100.00% 7,213,568.77
账 龄 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 144,543,518.14 94.66%
1年至2年（含2年） 509,010.97 0.33% 152,703.29
2年至3年（含3年） 1,125,799.60 0.74% 675,479.76
3年以上 6,519,733.69 4.27% 6,519,733.69
合 计 152,698,062.40 100.00% 7,347,916.74
（2）其他应收款按类别列示如下：
类 别 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 27,624,675.84 79.74% 4,885,852.25
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 4,298,082.30 12.41% 2,327,716.52
其他不重大 2,722,697.29 7.86%
合 计 34,645,455.43 100.00% 7,213,568.77
类 别 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 145,809,233.42 95.49% 3,489,932.80
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 4,664,611.46 3.05% 3,857,983.94
其他不重大 2,224,217.52 1.46%
合 计 152,698,062.40 100.00% 7,347,916.74
（3）其他应收款其他说明事项：
A、其他应收款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
B、金额较大（前5名）的其他应收款详细情况
欠款单位名称 欠款金额 占其他应收款总额的比例 欠款时间
武汉石油集团金狮石化有限责任公司 18,380,840.40 53.05% 2008年
海南鑫磊石油物资贸易公司 3,489,932.80 10.07% 2002-2004年
武汉顺通劳务有限责任公司 2,660,129.90 7.68% 2007年
武汉汉石石油运输公司 1,697,853.29 4.90% 2007年
武汉市都市物业有限责任公司 1,395,919.45 4.03% 2004年以前
合 计 27,624,675.84 79.74%
3、长期股权投资
股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额
成本法核算的长期股权投资 21,600,000.00 31,600,000.00
小计 21,600,000.00 31,600,000.00
减：长期股权投资减值准备 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 11,600,000.00 21,600,000.00
（1）成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
武汉石油集团金狮石化有限责任公司 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00
武汉市新华商业股份有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
武汉九通实业(集团)股份有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
湖北昊角新材料股份有限公司 10,800,000.00 10,800,000.00 10,800,000.00
合 计 31,600,000.00 31,600,000.00 10,000,000.00 21,600,000.00
注：武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司股权在本报告期内已经转让。
（2）长期股权投资减值情况
投资项目 年初账面余额 本期计提数 本期减少额 期末账面余额
湖北昊角新材料股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 10,000,000.00 10,000,000.00
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入明细：
业务分部 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 1,945,472,863.27 1,517,626,808.82
其他业务收入 501,736.41 60,880.00
合 计 1,945,974,599.68 1,517,687,688.82
（2）按产品或业务类别列示：
产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本
1. 车用汽油 746,204,098.11 678,147,321.75
2. 轻柴油 1,081,844,478.22 1,039,827,196.83
3. 其他石化产品 117,424,286.94 120,325,967.79
4. 宾馆服务等 501,736.41 1,070,554.14
合 计 1,945,974,599.68 1,839,371,040.51
注：公司前五名客户销售的收入总额为408,600,364.04元，占公司全部销售收入的比例为21.00%。
5、投资收益
（1）投资收益的来源：
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
股票投资收益
股权投资转让收益
计提的长期投资减值准备
长期投资核销 17,543,545.97
成本法核算的长期股权投资收到的投资收益
合 计 17,543,545.97
（2）投资收益汇回不存在重大限制。
（十）关联方关系及其交易
1、关联方的认定标准：
本公司按照企业会计准则和中国证监会的相关规定，确定关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2、本企业的母公司有关信息披露格式如下：
母公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本（万元）
中国石油化工股份有限公司 北京市朝阳区 701926094 石油和天燃气开采 8,670,243.90
3、母公司对本企业的持股比例和表决权比例为46.25%。
4、本企业的子公司有关信息披露格式如下：
子公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 本企业合计持股比例 本企业合计享有的表决权比例
武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 武汉市 3000030797 房地产开发 1,000,000.00 100% 100%
武汉石油集团金狮石化有限责任公司 武汉市 70710464-7 油品生产 900,000.00 98% 98%
注：武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司股权在本报告期内已经转让。
5、其他关联方
企业名称 与本企业的关系
中国石化集团武汉石油化工厂 受同一控制人控制
中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 同一母公司
6、关联方交易
（3） 采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：万元）
企业名称 2008年上半年度 2007年上半年度
金 额 占购货百分比 金 额 占购货百分比
中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 179,795 93.65% 132,650 95.15%
合 计 179,795 93.65% 132,650 95.15%
注：按中国石油化工股份有限公司的要求，所属单位成品油购进实行统一配置，并以国家定价作为结算价格。
（4） 销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：万元）
企业名称 2008年上半年度 2007年上半年度
金 额 占销货百分比 金 额 占销货百分比
中国石化集团武汉石油化工厂 11,811 5.85% 12,444 7.88%
合 计 11,811 5.85% 12,444 7.88%
注：中国石化集团武汉石油化工厂所经营的油品按成品油实行统一配置的要求，由公司按国家定价销售。
（5） 关联方应收应付款项余额
项 目 期末余额
2008年6月30日 2007年12月31日
预付账款：
中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 155,457,224.93 132,567,875.77
预收账款：
中国石化集团武汉石油化工厂 6,719.67
其他应付款：
中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司
中国石油化工股份有限公司 25,300,000.00 25,300,000.00
（十一）或有事项
截止2008年6月30日公司及下属子公司无重大需披露之或有事项。
（十二）承诺事项
截止2008年6月30日公司及下属子公司无重大需披露之承诺事项。
（十三）资产负债表日后事项
截止2008年6月30日公司及下属子公司无重大需披露之资产负债表日后事项。
（十四）其他重大事项
武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司100%股权转让合同于2008年5月履行完毕。
公司于2008 年7 月30 日收到中国证券监督管理委员会抄送的《关于核准盛世达投资有限公司公告中国石化武汉石油（集团）股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2008]978 号）。
公司于2008 年8 月1 日收到北京荣丰房地产开发有限公司转来的《北京市商务局关于北京荣丰房地产开发有限公司修改合同章程的批复》（京商资字[2008]950 号）。
目前，公司控股权转让交割、重大资产重组的资产交割手续正在办理之中。股权分置改革方案的实施尚需等待上述手续办理完毕后进行。
（十五）补充资料
1、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》的要求计算净资产收益率、每股收益：
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2007年1-6月 4.07% 4.16% 0.1257 0.1257
2008年1-6月 5.61% 5.77% 0.1976 0.1976
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2007年1-6月 3.93% 4.01% 0.1213 0.1213
2008年1-6月 5.87% 6.03% 0.2068 0.2068
计算过程：
项 目 2008年上半年度 2007年上半年度
归属于公司普通股股东的净利润 29,019,823.69 18,463,114.52
非经常性损益 -1,339,998.34 -650,756.78
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 30,359,822.03 17,812,357.74
归属于公司普通股股东的期初净资产 488,567,654.78 434,914,032.99
归属于公司普通股股东的本期净利润 29,019,823.69 18,463,114.52
资本公积增加（减少"-"）
分配红利
归属于公司普通股股东的期末净资产 517,587,478.47 453,377,147.51
期初股本 146,841,890.00 146,841,890.00
期末股本 146,841,890.00 146,841,890.00
发行在外的普通股加权平均数 146,841,890.00 146,841,890.00
法定代表人: 主管会计工作负责人(总会计师): 会计机构负责人:
第八节 备查文件
(一)载有董事长签名的半年度报告文本；
(二)载有单位负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
(四)公司章程文本；
董事长：
2008年八月十八日
