荣丰控股集团股份有限公司
重大资产出售暨关联交易报告书（草案）
与预案差异对照表
荣丰控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 2 月 18 日召开第
十届董事会第二十会议，审议通过了《关于〈荣丰控股集团股份有限公司重大资
产出售暨关联交易预案〉及其摘要的议案》。
2023 年 3 月 26 日，公司召开第十届董事会第二十一次会议，审议通过了《关
于<荣丰控股集团股份有限公司重大资出售暨关联交易报告书（草案）>及其摘
要的议案》（以下简称“重组报告书”）。
相比于预案内容，现就重组报告书内容的主要差异情况说明如下：
重组报告书主
预案主要章节 主要差异情况
要章节
释义 释义 删减、增加、修改相关释义。
1、更新了交易方案概述的相关内容；
2、补充了估值及作价中的评估数据及最终交易价格；
3、更新、补充了本次交易对上市公司主要财务指标的
影响相关内容；
重大事项提示 重大事项提示 4、补充了预计构成重大资产重组的具体财务指标；
5、更新了本次交易的决策与审批程序；
6、更新了本次交易相关方作出的重要承诺；
7、增加了本次重组摊薄即期回报情况及相关填补措施；
8、删除了待补充披露的信息提示。
重大风险提示 重大风险提示 更新了重大风险提示的内容。
1、将本次交易的背景和目的和本次交易概述移到同一
第一节 本次交 章节；
第一节 本次交 易的背景和目 2、更新了本次交易已经履行及尚需履行的审批程序；
易概况 的、第二节 本次
交易的概述 3、增加了本次交易构成重大资产重组的指标依据；
4、增加了本次交易对上市公司的影响。
重组报告书主
预案主要章节 主要差异情况
要章节
第二节 上市公 第二节 上市公
更新了上市公司基本情况的最新内容。
司的基本情况 司的基本情况
1、增加了交易对方的历史沿革；
第三节 交易对 第四节 交易对
2、增加了交易对方业务发展情况；
方的基本情况 方的基本情况
3、增加了交易对方最近两年主要财务数据。
1、增加了标的公司的历史沿革；
2、增加了主要资权属状况的相关内容；
3、增加了对外担保、主要负债及股权受限情况；
第四节 标的公 第五节 标的公
4、增加了标的公司最近三年主营业务发展情况；
司的基本情况 司的基本情况
5、增加了标的公司经审计的主要财务指标；
6、增加了最近三年增资、股权转让及评估情况；
7、增加了立案、重大诉讼、仲裁和行政处罚等情况。
第六节 本次交
第五节 标的资
易标的资产的预 更新了标的资产评估情况。
产的评估情况
估作价情况
第六节 本次
第七节 本次交
交易的主要合 增加了《股权转让协议之补充协议》主要内容。
易的主要合同
同
第八节 本次交
将预案中“第八节 本次交易对上市公司的影响”的描
- 易对上市公司的
述移到了报告书“第一节 本次交易的概况”。
影响
第九节 本次交
将预案中“第九节 本次交易需履行的审批程序”移到
- 易需履行的审批
了第一节“本次交易的概况”中。
程序
第七节 本次交
易的合规性分 - 新增章节。
析
第八节 管理
- 新增章节。
层讨论与分析
第九节 财务
- 新增章节。
会计信息
第十节 同业
竞争与关联交 - 新增章节。
易
重组报告书主
预案主要章节 主要差异情况
要章节
1、更新了审批风险的相关内容；
2、删除了标的资产相关数据未经审计、评估的风险相
第十一节 风 第十节 风险因 关内容；
险因素 素
3、更新了标的资产的估值风险的相关内容；
4、增加了公司即期回报可能被摊薄的风险。
1、增加了上市公司负债结构是否合理，是否存在因本
次交易大量增加负债的情形的相关内容；
2、增加了本次交易后上市公司的现金分红政策及相应
的安排；
3、增加了本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股票
的自查情况；
第十二节 其 第十一节 其他
他重要事项 重要事项 4、删除上市公司控股股东及其一致行动人对本次重组
的原则性意见，该内容在重大事项提示中体现；
5、删除控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级
管理人员自本次重组披露之日起至实施完毕期间股份
减持计划，该内容在重大事项提示中体现；
6、删除本次交易中对中小投资者权益保护的安排，该
内容在重大事项提示中体现。
第十三节 独
立董事及相关 - 新增章节。
中介机构意见
第十四节 本次
交易有关的中 - 新增章节。
介机构情况
上市公司全体董
事声明、上市公
第十五节 声 司全体监事声 新增了独立财务顾问声明、法律顾问声明、财务审计机
明与承诺 明、上市公司全 构声明、资产评估机构声明。
体高级管理人员
声明
第十六节 备
- 新增章节。
查文件
荣丰控股集团股份有限公司
2023 年 3 月 26 日