吉林领先科技发展股份有限公司
2009年半年度报告
2009年1-6月2
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司财务报告未经审计。
公司法定代表人李建新先生、财务总监及会计机构负责人范春明先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一 重要提示------------------------------------------------1
二 公司基本情况--------------------------------------------3
三 股本变动及主要股东持股情况 -----------------------------4
四 董事、监事、高级管理人员情况----------------------------5
五 董事会报告-----------------------------------------------6
六 重要事项------------------------------------------------8
七 财务报告------------------------------------------------11
八 备查文件目录--------------------------------------------413
第二节 公司基本情况
（一）公司法定中文名称: 吉林领先科技发展股份有限公司
公司法定英文名称：Jilin Leading Technology Development Co.，ltd
（二）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：领先科技
股票代码：000669
（三）公司注册地址：吉林省吉林市高新技术开发区Ｃ区２６号楼
公司办公地址：吉林省吉林市高新区恒山西路104号
邮政编码：132013
公司网址：http://www.000669.com
公司电子信箱：wdl@public.jl.jl.cn
（四）法定代表人姓名：李建新
（五）公司董事会秘书：焦玉文
联系电话：0432-4569477
传 真：0432-4569465
电子信箱：jyw000669@163.com
联系地址：吉林省吉林市高新区恒山西路104号
（六）信息披露媒体：
网站：http://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）其他有关资料：
公司首次变更登记日期：1999年12月14日
登记地点：吉林省工商行政管理局
营业执照注册号：2200001003577
税务登记证号码：220211124483526
二、主要财务数据和指标4
1. 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产
229,800,510.37
237,557,983.09
-3.27%
归属于上市公司股东的所有者权益
184,049,659.63
186,176,317.94
-1.14%
股本
92,505,000.00
92,505,000.00
0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
1.99
2.01
-1.00%
报告期（1－6月）
上年同期
本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入
8,064,684.00
21,040,481.92
-61.67%
营业利润
-2,130,442.66
3,787,591.02
-156.25%
利润总额
-2,126,658.31
3,779,695.99
-156.27%
归属于上市公司股东的净利润
-2,126,658.31
3,776,211.39
-156.32%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
-2,126,658.31
-967,255.60
-119.87%
基本每股收益（元/股）
-0.0230
0.0408
-156.37%
稀释每股收益（元/股）
-0.0230
0.0408
-156.37%
净资产收益率（%）
-1.16%
2.00%
-3.16%
经营活动产生的现金流量净额
4,335,558.37
-21,740,517.06
119.94%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
0.05
-0.24
5.00%
2. 非经常性损益项目
□ 适用 √ 不适用
3. 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
第三节 股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
□ 适用 √ 不适用
与上一报告期相比，本报告期内公司股本结构没有发生变化。
（二）主要股东持股情况介绍
1．本期期末股东总数及构成
截止2008年6月30日，公司共有股东12,048户，其中，现任董事、监事及高级管理人员持股5
数为零。
2．前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数
12,548
前10名股东持股情况
股东名称
股东性质
持股比例
持股总数
持有有限售条件股份数量
质押或冻结的股份数量
吉林中讯新技术有限公司
境内非国有法人
17.92%
16,572,652
14,829,052
14,829,052
天津市泰森科技实业有限公司
境内非国有法人
11.44%
10,581,270
10,581,270
10,500,000
万宝集团冷机制作工业公司
国有法人
1.95%
1,800,000
1,800,000
陈燮阳
境内自然人
0.85%
788,271
周爽
境内自然人
0.76%
698,900
余海全
境内自然人
0.73%
678,750
李凤俊
境内自然人
0.60%
559,000
张文素
境内自然人
0.46%
428,500
周宇光
境内自然人
0.46%
425,000
戴卫东
境内自然人
0.31%
289,200
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份数量
股份种类
吉林中讯新技术有限公司
1,743,300
人民币普通股
陈燮阳
788,271
人民币普通股
周爽
698,900
人民币普通股
余海全
678,750
人民币普通股
李凤俊
559,000
人民币普通股
张文素
428,500
人民币普通股
周宇光
425,000
人民币普通股
戴卫东
289,200
人民币普通股
霍利明
261,900
人民币普通股
周淑芬
260,000
人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司控股股东与其他前十名股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系，也未知前十名流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3．报告期内公司控股股东没有发生变化。
4．股东股份冻结情况
目前，公司第一大股东中讯新技术有限公司持有的本公司限售股14，829，052股，本公司第二大股东天津市泰森科技实业有限公司持有的本公司限售股10，581，270股中的10，500，000已质押。6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员无人持有公司股票。
（二） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
报告期内没有董事、监事、高级管理人员离任
第五节 董事会报告
（一）公司报告期内主要经营情况：
报告期内，公司实现主营业务收入806.47万元，比上年同期减少34.60%，实现主营业务利润-213.04万元，比上年同期减少132.25%，公司目前以医药、医疗器械、保护膜的生产经营、保健品经营等为主营业务。公司在今后将加大产品开发力度，，提高高附加值的产品经营，同时，加大市场开发，调整产品结构，强化内部成本管理，化解产品原材料价格波动及市场竞争日趋激烈带来的影响。
（二）报告期主要经营成果及财务状况分析
1．公司主营业务范围为以医药、医疗器械、保护膜的生产经营、保健品经营等，与上一报告期相比，没有发生重大变化。
2．截止报告期末，公司有关财务指标与上年同期比及增减变动原因
表一 单位：人民币万元
项 目
报告期
上年同期
增加（-减少）%
主营业务收入
806.47
2104.05
-61.67%
主营业务利润
-213.04
-95.69
-122.64%
净利润
-212.67
375.97
-156.57
现金及现金等价物净增加（减少）额
-16.08
-23.34
-31.51%
变动原因：
1)主营业务收入比去年同期有所减少，主要是公司产品市场竞争激烈，市场开发难度加大，导致市场份额下降。
2)主营业务利润比去年同期大幅减少，主要是由于公司产品销售大幅减少，同时部分产品毛利率降低。
表二 单位：人民币万元
项目
期末数
期初数
增减%
总资产
22980.05
24083.13
-4.58%7
股东权益
18404.97
18860.55
-2.42%
3．主营业务分行业、产品情况表
主营业务分行业情况
分行业或分产品
营业收入
营业成本
毛利率（%）
营业收入比上年同期增减（%）
营业成本比上年同期增减（%）
毛利率比上年同期增减（%）
药品制造
0.00
0.00
0.00%
-100.00%
-100.00%
-47.25%
药品经销
0.00
0.00
0.00%
-100.00%
-100.00%
-22.58%
保健品经销
0.00
0.00
0.00%
-100.00%
-100.00%
-16.71%
保健器械制造
1.69
1.49
11.83%
-99.00%
-97.73%
-52.26%
保健器械经销
0.00
0.00
0.00%
-100.00%
-100.00%
-27.42%
塑料保护膜
804.66
732.25
9.00%
-35.00%
-37.70%
3.96%
合 计
806.35
733.74
9.00%
-62.00%
-58.06%
-7.83%
主营业务分产品情况
干扰电治疗仪
1.69
1.49
11.83%
-97.00%
-93.00%
-57.60%
气波治疗仪
0.00
0.00
0.00%
-100.00%
-100.00%
-60.96%
膜系列
740.59
606.84
18.06%
-28.00%
-31.00%
3.02%
包装袋系列
64.07
125.41
-95.74%
-69.00%
-58.00%
-50.44%
药系列
0.00
0.00
0.00%
-100.00%
-100.00%
-30.13%
其他
0.00
0.00
0.00%
-100.00%
-100.00%
-18.08%
合计
806.35
733.74
9.00%
-62.00%
-58.00%
-7.83%
4．主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区
营业收入
营业收入比上年增减（%）
华北地区
753.39
-58.85%
东北地区
0.00
-100.00%
华南地区
52.97
-68.49%
西北地区
0.00
-100.00%
华东地区
0.00
0.00%
华中地区
0.00
0.00%
出 口
0.00
-100.00%
合 计
806.35
-61.66%
（三）经营中的问题与困难
风险和困难因素：
（1）国内外经济形势的变化对公司产品市场的发展产生了不利的影响。
（2）随着本行业参与者的不断增加，更多的生产商加入到市场竞争，公司产品的市场开发难度将进一步加大。8
面对以上风险和困难因素，公司将采取以下措施积极应对：
（1）继续做好产品结构的调整工作
公司将根据市场变化适时调整生产结构和销售结构，提升高附加值产品的产能和加大销售力度，提升整体盈利能力和抗风险能力。
（2）加强内部成本管理
持续推进提高劳动生产率、提高产品质量、降低生产成本的“两提高一降低”活动，创新计划考核体系，加强对生产成本和各种费用的控制。
（3）提升科技创新能力
公司将从科技创新管理机制入手，优化科技创新流程，加强科技管理；加大对现有产品工艺技术提升、新产品以及前瞻性技术的研发力度，提升科技创新能力，以工艺改进、技术提升促进成本的降低。
（四）报告期内公司投资情况
1.报告期内本公司没有募集金投资项目延续到报告期内的情况。
2.其他投资情况：
本报告期内本公司没有发生其它投资事项。
（五）预计本年下一报告期净利润水平
公司目前生产经营相对比较困难，随着经济形势的转好，力争扭转目前的亏损状态。
第六节 重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规和规章的要求，不断完善法人治理结构，提升法人治理水平，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
（二）报告期内公司2008度利润分配方案执行情况及2009年度新股发行事项：
1．报告期内公司没有实行利润分配及公积金转增股本。
2009年中期，公司无利润分配及公积金转增股本方案。
2．公司于2007年10月召开了第五届董事会2007年第五次会议，会议审议通过了向本公司实际控制人天津领先集团有限公司非公开发行不超过1500万股用以购买资产的议案，截至报告日，该事项仍处于材料补充阶段。
2009年公司没有提出发行新股事项。9
（三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。
报告期内公司没有重大资产出售、购买及兼并事项。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司未有重大关联交易事项。
（六）报告期内公司重大合同及其履行情况
1．报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。
2．公司与北京中健卫普生物技术研究所合作开发“液基薄层细胞学检测”项目正处于技术细节解决阶段，公司本着审慎的态度，目前尚未进入正式批量生产。
3．报告期内公司对外担保情况
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署日）
担保金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保（是或否）
天津市新跃塑料软包装有限公司
2008年12月27日
2,000.00
连带责任保险
至2009年9月27日
否
否
报告期内担保发生额合计
2,000.00
报告期末担保余额合计（A）
2,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）
0.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
2,000.00
担保总额占公司净资产的比例
10.87%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
0.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）
0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）
2,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
上述担保的范围包括主合同下的贷款本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他所有费用。
4．报告期内公司没有发生委托理财事项。10
5．报告期内公司及持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
6．报告期内，公司原非流通股股东在股权分置改革方案中承诺事项
公司非流通股股东将遵守相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务，除法定最低承诺外，非流通股股东还做出以下特别承诺：
1）吉林中讯、天津泰森、深圳吉粤承诺，自获得上市流通权之日起，在12 个月内不上市交易或者转让。在此承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占领先科技股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。通过证券交易所挂牌出售的股份数量，达到领先科技股份总数百分之一的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
2）万宝冷机持有公司国有法人股180万股，占公司总股本的1.95%。尽管该股东已出具承诺函，表示同意参与本次股权分置改革并执行相关对价安排，但截至股改说明书公告之日，该股东尚未取得国资委的任何批复性文件；且目前该股东持有的公司国有法人股被司法冻结。为了使公司股权分置改革得以顺利进行，吉林中讯同意：如在本次相关股东会议股权登记日前一日，该股东仍未取得国资委的有效批复文件并解除相关股份的司法冻结，则对该股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，该股东所持股份如上市流通，应当向吉林中讯偿还代为垫付的股份，或者取得吉林中讯的书面同意。
截至公司中期报告公告日，除万宝冷机尚未偿还吉林中讯新技术代为垫付的股份外，其余股东的承诺已经履行完毕。
（七）其它重大事项
1．报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门处罚。
2. 报告期内公司接待调研情况
接待时间
接待地点
接待方式
接待对象
谈论的主要内容及提供的资料
2009年04月05日
公司证券部
电话沟通
个人投资者
询问公司经营情况，公司未提供资料
2009年05月22日
公司证券部
电话沟通
个人投资者
询问公司经营情况，公司未提供资料
2009年05月27日
公司证券部
电话沟通
个人投资者
询问公司经营情况，公司未提供资料
2009年06月12日
公司证券部
电话沟通
个人投资者
询问公司经营情况，公司未提供资料
3．公司曾于2008年1月16日公告，公司与北京中健卫普生物技术研究所签订协议，共同就“液基薄层细胞学检测”技术进行合作开发。截至2008年12月31日，该项目仍处于技术细节解决阶段，公司本着审慎的态度，目前尚未进入正式批量生产，短期内将无法为公司带来利润增长点。11
4..截止目前公司仍有部分历史遗留的“股转债”债券未进行登记。同时，截至报告期末，委托安信信托股份有限公司持有的安信信托—安桥—领先科技589.6万股已经全部出售，收回资金70，866，828.52.公司已将其设立为专项资金，专门用于偿还上述“股转债”形成的债务本息，目前债务正在按计划进行偿付。
（八）控股股东及其子公司非经营性占用公司资金情况
报告期内，公司没有控股股东及其子公司非经营性占用公司资金的情况。
（九）独立董事关于对公司累计和当期对外担保情况及资金占用情况的专项说明
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，公司独立董事仲玲、王刚对公司的对外担保及资金占用情况给予了关注，并发表如下独立意见：
公司在2009年为他方担保计2000万元，期限为一年。我们认为，公司提供担保的行为没有违反中国证监会、银监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，由于公司与天津市新跃塑料软包装有限公司具有广泛的业务合作关系，此次担保为双方今后在各个领域的继续合作提供了良好的基础，同时，天津市新跃塑料软包装有限公司具有良好的盈利能力和偿债能力，贷款期限短，并有该公司固定资产作为反担保，亦保障了上市公司的利益不会受到损害，公司此项对外担保是公司业务发展的需要，不存在损害公司及股东利益的情形。
截至2009年6月30日，公司没有控股股东及其子公司非经营性占用公司资金的情况。
（十）其他信息索引
公司公告均在《证券时报》上刊登。
第七节 财务报告
财务报表附注
附注一、公司基本情况
吉林领先科技发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）即原吉林中讯科技发展股份有限公司。经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局吉改联批[1992]31号文批准，由吉诺尔电器（集团）公司、深圳金圣实业有限公司、广东万宝冷机制作工业公司作为发起人发起设立的股份有限公司。1996年11月，经国家证监会证监发字[1996]343号文和证监发字[1996]344号文批准，公司采用“全额预缴、比例配售、余款转存”的方式，以每股4.60元的发行价格，向社会公开发行1,367万股人民币普通股。1996年12月经深交所深证发（1996）463号文件同意，公司1,600万股人民币普通股（含占额度上市内部职工股233万股）在深交所挂牌。1999年，经吉林省政府吉政函(1999)3号文件和财政部财管字(1999)26号文件的批准，将吉林吉诺尔股份有限公司30.99%的国有股股权转让给吉林中讯新技术有限公司（原吉林万德莱通讯设备有限公司）。同年，12
深圳金圣实业有限公司将其拥有的吉林吉诺尔股份有限公司的12.29%的股权转让给深圳市吉粤投资有限公司。至此，吉林吉诺尔股份有限公司的主要股东为吉林中讯新技术有限公司、深圳金圣实业有限公司、深圳市吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工业公司。1999年12月，经吉林吉诺尔股份有限公司董事会决议通过：吉林吉诺尔股份有限公司与吉诺尔电器（集团）公司以等额偿债的方式进行资产剥离，同时与吉林万德莱通讯设备有限公司进行资产置换。完成资产重组后的吉林吉诺尔股份有限公司更名为吉林中讯科技发展股份有限公司。2000年8月，吉林中讯科技发展股份有限公司董事会公告，深圳金圣实业有限公司将其拥有的吉林中讯科技发展股份有限公司的17.50%的股权转让给深圳市吉粤投资有限公司。股权转让后，深圳市吉粤投资有限公司成为公司第二大股东。吉林中讯科技发展股份有限公司主要股东变更为吉林中讯新技术有限公司、深圳市吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工业公司。2001年8月，公司股东深圳市吉粤投资有限公司将其持有的本公司1,837万股中的1,000万股（占总股本的16.22%）转让给深圳市洛安德科技有限公司。2002年12月13日公司董事会发布公告，深圳吉粤投资有限公司将其持有的吉林中讯科技发展股份有限公司中的310万股(占总股本的5.03%)转让给天津市泰森科技实业有限公司，转让后天津市泰森科技实业有限公司持有中讯科技310万股法人股，成为公司第四大股东。2003年度公司第二大股东深圳洛安德科技有限公司以其持有的本公司1,000万股法人股（占公司总股本16.22%）抵偿其向上海浦东发展银行深圳分行借款人民币2,500万元本息。同年，上海浦东发展银行深圳分行又将上述股份以协议方式转让给天津市泰森科技实业有限公司，转让后天津市泰森科技实业有限公司持有本公司1,310万股法人股（占总股本的21.24%），成为公司第二大股东。至此，公司主要股东变更为吉林中讯新技术有限公司、天津市泰森科技实业有限公司、深圳吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工业公司。2004年10月18日，公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司因拖欠工程款，被吉林市丰满区人民法院裁定将其持有本公司法人股中的200万股进行拍卖以偿还债务，江阴市新理念经济信息有限公司竞拍到该股权。经本次股权拍卖后，公司主要股东变更为：吉林中讯新技术有限公司1,711万股，占总股本的27.74%；天津市泰森科技实业有限公司1,310万股，占总股本的21.24%，深圳市吉粤投资有限公司527万股，占总股本8.55%；江阴市新理念经济信息有限公司200万股，占总股本3.24%；广东万宝冷机制作工业公司120万股，占总股本1.95%。
2006年3月，根据广东省河源市人民法院第53号民事裁决书，裁定对江阴市新理念经济信息有限公司持有的本公司200万股股份进行司法拍卖以偿还债务。上海申攀商贸有限公司竞拍得65万股，海南合旺实业投资有限公司竞拍得62.5万股，上海燊乾商务咨询有限公司竞拍得62.5万股，自然人张超雄竞拍得10万股。上述股份竞买人均已与深圳市联合拍卖有限责任公司签署了《拍卖成交确认书》，完成了股款划付。
根据2006年5月29日股权分置改革相关股东会议决议，公司全体非流通股股东提供589.6万股公司非流通股股份作为信托财产设立信托计划，公司享有信托受益权，信托财产用于专项偿还公司历史遗留债务----1996年1月经批准公司内部职工股2,948万股转为公司负债，截至2005年12月31日，该笔债务本息合计52,803,265.48元。该信托计划尽管对于公司历史债务的解决程度受到公司股价及与债权人谈判情况的影响，存在不确定性，但为公司解决历史债务提供了一个有效的资金来源，该信托计划客观上作为对价方案的一部分，因此该部分股份自股权分置改革方案实施后首个交易日可上市流通。同时，公司全体非流通股股东再向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东13
每10股支付1.24股，计支付285.076万股股份给流通股股东，自股权分置改革方案实施后首个交易日可上市流通。上述两项合计874.676万股，由公司全体非流通股股东按各自持股比例提供，作为非流通股股东用于股权分置改革的对价安排。
2007年有限售条件的股东向社会流通股东出售923.7237万股，有限售条件的股东转为社会公众股份156.1000万股，社会公众股份增加1,079.8237万股。截止2007年12月31日，公司股权结构情况如下：吉林中讯新技术有限公司持股11,447,035.00元，占总股本18.56％,其中持有无限售条件的股份1,561,000.00股,占总股本2.53%；深圳市吉粤投资有限公司994,788.00元，占总股本1.61%；广东万宝冷机制作工业公司1,200,000.00元，占总股本1.95%；天津市泰森科技实业有限公司7,054,180.00元，占总股本11.44%；社会公众股份40,973,997.00元，占总股本66.44%。
根据本公司2008年4月8日第六届董事会第二次会议审议通过的《公司2007年度利润分配预案》，并经2008年5月5日股东大会审议通过。以公司总股本61,670,000为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后，本公司总股本增加至92,505,000股。变更后的股东持股情况为：社会公众股本总额63,802,496.00元，吉林中讯新技术有限公司股本总额14,829,052.00元，深圳市吉粤投资有限公司股本总额1,492,182.00元，广东万宝冷机制作工业公司股本总额1,800,000.00元，天津泰森科技有限公司股本总额10,581,270.00元。
2008年深圳市吉粤投资有限公司持有的1,492,182.00股转为社会公众股并出售。截止2009年6月30日，公司股权结构情况如下：社会公众股本总额65,294,678.00元，吉林中讯新技术有限公司股本总额14,829,052.00元，深圳市吉粤投资有限公司股本总额1,492,182.00元，广东万宝冷机制作工业公司股本总额1,800,000.00元，天津泰森科技有限公司股本总额10,581,270.00元。
吉林领先科技发展股份有限公司在吉林市工商行政管理局注册登记，具有企业法人资格，企业法人营业执照注册号为220000000098225。法定代表人：李建新。注册地址：吉林市高新技术开发区C区26号楼。注册资本6,167万元。公司经营范围为：企业自有资金对外投资；高新技术推广服务和高科技产品产业化投资合作业务；计算机软件及硬件生产、销售； 220血压计、听诊器、221心电诊断仪器、223超声理疗设备、226磁疗仪器、240血液分析仪系统、妊娠快速测定笔、241血液化验设备和器具、254医用制气设备、265表面缝合材料、266导管、引流管避孕器械、315诺和针、366“爱贝芙”整形用胶原和PMMA 皮下植入物（许可证有效期至2010年11月29日）；221医用电子仪器设备、326物理治疗及康复设备（许可证有效期至2010年12月31日）；销售保健食品（许可证有效期至2008年11月12日）；日用百货、化工产品（不含化学危险品及易制毒化学品）、建筑材料（木材除外）购销；企业管理策划、咨询；电化学环保产品、电子商务、网络及软件开发、生产、销售和服务；电子产品、光电子产品、复合型新材料生产、销售；卫生保护膜、彩管保护膜、汽车保护膜、钢板保护膜、塑料制品的研制、开发、加工、销售；建筑材料（木材除外）、金属材料、机电产品（小轿车除外）批发零售（仅限于由取得经营资格的分支经营机构经营）；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；公司自有房产、设备对外租赁；药品经营（由分支机构凭许证经营）。
附注二、公司遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了企业的财务状况、14
经营成果和现金流量等有关信息。
附注三、公司财务报表的编制基础
本财务报表按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则及应用指南和其他相关规定编制。
本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号--存货〉等38项具体准则的通知》(财会[2006]3号)等规定，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年发布的《企业会计准则》。本财务报表按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10号)等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。
根据财政部《企业会计准则解释第1号》的相关规定，本公司根据取得的相关信息，对因会计政策变更所涉及的相关交易和事项进行追溯调整，并将下述附注四所列示的会计政策在本财务报表所涵盖的各会计期间中一贯地采用。
附注四、公司重要会计政策和会计估计
1、会计制度
自2007年1月1日起执行财政部文件财会[2006]3号：财政部关于印发《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则的通知的规定。
2、会计年度
本公司的会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。本年报表项目的计量属性未改变记账基础及计价原则。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强 、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、坏账核算方法
（1）本公司对坏账准备采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务方的财务状况 、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备，其计提比例如下：
账 龄
比例15
六个月以内
不计提
六个月至一年
5%
一至二年
10%
二至三年
15%
三年以上
20%
注：根据公司董事会决议，资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款项，不计提坏账准备；公司对收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备。 （2）坏账确认标准 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确定无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 7、存货核算方法 （1）本公司存货包括：原材料 、在产品 、产成品 、库存商品、低值易耗品、自制半成品。 （2）存货核算遵循历史成本原则，各类存货购入时按实际成本计价，存货发出时采用加权平均法核算，低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 （3）存货盘存制度为永续盘存制。 （4）期末对存货采用成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因致使可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
8、长期股权投资核算方法
（1）初始投资成本的确定 ⑴企业合并形成的长期股权投资，按以下规定确认：
①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担的债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
②非同一控制下的企业合并，区别下列情况确定合并成本：
a、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发生的权益性证券的公允价值；
b、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
c、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本；
d、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本；
⑵以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本16
包括与取得该资产直接相关的费用、税金及其他必要支出。
⑶通过非货币性资产交换取得的长期股权投资
有两个条件：①该项资产具有商业实质，②换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量；
同时满足两个条件的以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益；
如涉及补价的，分别下列情况处理：
①收到补价的，换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；
②支付补价的，换入资产成本与换出资产账面价值加上支付的补价、应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；
未同时满足以上两个条件的以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益；
如涉及补价的，分别下列情况处理：
①收到补价的，以换出资产账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益；
②支付补价的，以换出资产账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益；
⑷以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
⑸投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（2）同一控制下企业合并取得的长期股权投资和其他长期股权投资采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。 采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。
（3）长期股权投资处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。
（4）长期投资减值准备
公司定期对长期投资进行逐项检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。
9、固定资产及其折旧方法
（1）固定资产是同时具有下列特征的有形资产：
①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
②使用寿命超过一个会计年度。
（2）固定资产计价：按实际成本计价。
a、在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下，发生补价的，分别情况处理：
①收到补价时，换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和17
的差额，应当计入当期损益；
②支付补价时，换入资产成本与换出资产账面价值加支付的补价、应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；
b、按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下，发生补价的，分别情况处理：
①收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益；
②支付补价时，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。
（3）固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产预计使用年限和预计净残值率确定其基本折旧率。
固定资产类别 预计使用寿命 （年） 残值率 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30—50 5% 1.90-3.17
运输设备 5—8 5% 11.88-19.00
机器设备 10 5% 9.50
管理设备 5—8 5% 11.88-19.00
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（4）固定资产减值准备：本公司定期对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；其他表明资产可能已经发生减值的迹象。表明资产可能发生了减值，并计提减值准备。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
10、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程是指建造中的厂房、设备及其他设施，在办理竣工决算和验收手续交付使用后，按实际发生的全部支出转入固定资产。若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
会计期末，对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的，按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，并计入当期损益。18
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
11、借款费用的会计处理方法
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑损益等。
因借款而发生的借款费用，在同时具备资产支付已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，于发生时资本化。
若固定资产在购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始。暂停借款费用资本化期间的借款费用计入当期损益。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以资本化率。
为房地产开发项目借入资金所发生的借款费用,在项目的开发期间记入开发成本，项目完工后所发生的借款费用计入当期损益。
12、无形资产计价及摊销
（1）无形资产的计价
无形资产按成本进行初始计量：
a、本公司外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出；
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益；
b、投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但投资合同或协议约定价值不公允的除外；
c、在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产成本的情况下，发生补价的，分别情况处理：
①收到补价时，换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；
②支付补价时，换入资产成本与换出资产账面价值加支付的补价、应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；
d、按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产成本的情况下，发生补价的，分别情况处理：
①收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益；
②支付补价时，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。摊销方法反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式，无法确定预期实现方式的，采用直线法19
摊销；本公司土地使用权按50年平均摊销；非专利技术按4年平均摊销；
②使用寿命不确定的无形资产不摊销。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 （3）无形资产减值准备
无形资产市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；其他表明资产可能已经发生减值的迹象，表明无形资产可能发生了减值，并计提减值准备。
13、长期待摊费用计价及摊销
长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。
14、 研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，只有在满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
15、 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。
16、股份支付 本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 (1)以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关20
成本或费用，相应增加负债。 存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 (2)以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 17、职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 公司于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。
18、收入的确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：
a、与交易相关的经济利益能够流入公司；
b、收入的金额能够可靠计量。
19、政府补助的会计处理方法
本公司获得的政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助首先确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产的确认
递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生可抵扣暂时性差异，在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用该可抵扣暂时性差异的，应当以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。
当有关交易或事项发生时，对税前会计利润或是应纳税所得额产生影响的，所确认的递延所得21
税资产应作为利润表中所得税费用的调整；有关的可抵扣暂时性差异产生于直接记入所有者权益的交易或事项的，确认的递延所得税资产也应记入所有者权益；企业合并中取得的有关资产、负债产生的可抵扣暂时性差异，其所得税影响应相应的调整合并中确认的商誉或是应记入合并当期损益的金额。
确认递延所得税资产时，关注以下事项：
(1)递延所得税资产的确认应以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
(2)对与子公司、联营企业、合营企业的投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，应当确认相关的递延所得税资产：一是暂时性差异在可预见的未来很可能转回；二是未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
(3)对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，应视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，应当以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少确认当期的所得税费用。
21、企业合并及合并财务报表 合并财务报表包括本公司及全部子公司截至2008年12月31日止的财务报表。子公司指被本公司控制的被投资单位。
公司依据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定编制合并会计报表，本公司将拥有50%（不含50%）以上权益性资本或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与母公司所采用会计政策不一致且有重大影响时，对子公司会计报表按母公司采用的会计政策进行调整。
在编制合并会计报表时，以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为基础，并按照权益法调整对子公司的长期股权投资，对母公司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资、内部交易和内部债权、债务等重大事项进行抵销。
附注五、税项
1、增值税：销售商品销项税税率为17%。
2、营业税：按应税收入的5%计算缴纳。
3、城建税：按应纳流转税额的7%计算缴纳。
4、教育费附加：按应纳流转税额的3%计算缴纳。
5、企业所得税：2008年1月1日起，本公司执行25％企业所得税税率。
附注六、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
项 目
期末数
期初数
现 金
442,203.90
266,340.11
银行存款
583,175.15
919,818.8222
合 计
1,025,379.05
1,186,158.93
2、应收账款
应收账款期末账面价值为36,729,885.58元。
期末数
期初数
账 龄
金额
比例
坏账准备
金额
比例
坏账准备
半年以内
5,163,319.91
12.83%
10,361,870.71
22.76%
半年至一年
6,431,131.18
15.99%
15,746.00
314,920.00
0.69%
15,746.00
一至二年
18,090,938.22
44.96%
1,809,093.82
22,572,261.82
49.57%
1,809,093.82
二至三年
8,561,528.43
21.28%
1,282,655.28
9,773,663.22
21.46%
1,282,655.28
三年以上
1,988,580,.67
4.94%
398,117.73
2,510,515.90
5.52%
398,117.73
合 计
40,235,498.41
100.00%
3,505,612.83
45,533,231.65
100.00%
3,505,612.83
注1:截止2009年6月30日应收账款前五名金额合计为22,182,053.67元，占应收账款期末余额的55.13%,具体明细如下：
单 位 名 称
金额
账龄
北京索源绿色科技开发有限公
8,120,000.00
1-2年 8,120,000.00元
天津合作领先医药集团有限公司
5,163,319.91
1年以内5,163,319.91元
河北省医药发展有限公司
5,002,733.76
2-3年5,002,733.76元
天津市北方医药展有限公司
2,344,000.00
2-3年2,344,000.00元
天津开元生物工程仪器有限公司
1,552,000.00
1-2年1,552,000.00元
小 计
22,182,053.67
注2：截止2009年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
注3：按种类披露应收账款：
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
种类
金额
比例
金额
比例
金额
比例
金额
比例
单项金额重大的应收账款
22,182,053.67
55.13%
1,931,270.50
55.09%
26,853,932.66
58.98%
1,931,270.50
55.09%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
18,053,444.74
44.87%
1,574,342.33
44.91%
8,317,428.28
18.26%
1,574,342.33
44.91%
其他不重大应收账款
10,361,870.71
22.76%
0.00
0.0023
合计
40,235,498.41
100.00%
3,505,612.83
100.00%
45,533,231.65
100.00%
3,505,612.83
100.00%
注：单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定的依据：
①本公司将单项金额占期末应收账款余额5%（含5%）以上部分确定为单项金额重大的应收账款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款确定的依据为:根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄3年以上的按其余额的20%计提坏账准备，并将符合条件的应收账款中扣除单项金额占期末应收账款余额5%（含5%）以上部分确定为单项金额不重大，但按信用风险组合后，该组合风险较大的应收账款；
③扣除前两项后的应收账款划分为其他不重大的应收账款。
3、预付款项
期末数
期初数
账 龄
金额
比例
金额
比例
一年以下
1,994,392.44
4.05%
2,221.50
0.01%
一至二年
22,129,571.20
44.98%
27,257,320.94
57.74%
二至三年
13.277,035.26
26.99%
19,949,276.46
42.25%
三年以上
11,800,000.00
23.98%
合 计
49,200,998.90
100.00%
47,208,818.90
100.00%
注：截止2009年6月30日预付款项前五名金额合计为44,913,735.26元，占预付款项期末余额的91.29%,具体明细如下：
单 位 名 称
金额
账龄
天津市传有钢结构有限公司
18,000,000.00
1-2年
天津海尔斯生物科技有限公司
11,800,000.00
3年以上
北京园谊峰化工销售中心
8,101,430.00
2-3年
天津市蒙参科技有限公司
5,169,905.26
2-3年
天津新跃塑料软包装有限公司
1,842,400.00
1-2年
小 计
44,913,735.26
注2：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款；
注3：一年以上的预付款项为尚未办理结算的款项。
4、其他应收款
其他应收款期末账面价值为45,629,713.74元。
期末数
期初数
账 龄
金额
比例
坏账准备
金额
比例
坏账准备
半年以内
13,595,300.79
29.06%
16,815,537.60
33.68%24
半年至一年
29,511,345.93
63.09%
50,850.00
1,017,000.00
2.04%
50,850.00
一至二年
3,130,239.51
6.69%
663,842.95
29,187,022.58
58.45%
663,842.95
二至三年
54,100.00
0.12%
363,856.50
2,275,710.00
4.56%
363,856.50
三年以上
484,596.20
1.04%
97,319.24
636,596.20
1.27%
97,319.24
合 计
46,775,582.43
100.00%
1,175,868.69
49,931,866.38
100.00%
1,175,868.69
注1：截止2009年6月30日，其他应收款前五名金额合计为45,909,503.86元，占其他应收款期末余额的98.15%；具体明细如下：
单 位 名 称
金额
账龄
天津益通投资有限公司
30,040,693.86
1年以内
北京坤润天成科技投资有限公司
12,000,000.00
1年以内
天津新跃塑料软包装
2,213,610.00
2-3年
北京中健卫普生物技术研究所
1,000,000.00
1年以内
北京中讯仪诚广告有限公司
655,200.00
1-2年
小 计
45,909,503.86
注2：按种类披露其他应收款
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
种类
金额
比例
金额
比例
金额
比例
金额
比例
单项金额重大的其他应收款
45,909,503.86
98.15%
447,561.50
38.06%
47,304,203.07
94.73%
447,561.50
38.06%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
866,078.57
1.85%
728,307.19
61.94%
802,125.71
1.61%
728,307.19
61.94%
其他不重大其他应收款
1,825,537.60
3.66%
合计
46,775,582.43
100.00%
1,175,868.69
100.00%
49,931,866.38
100.00%
1,175,868.69
100.00%
注：单项金额重大的其他应收款和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项确定的依据：
①本公司将单项金额占期末应收账款余额5%（含5%）以上部分确定为单项金额重大的其他应收款；25
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款确定的依据为:根据公司对其他应收款回收情况分析，账龄3年以上的按其余额的20%计提坏账准备，并将符合条件的其他应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额5%（含5%）以上部分确定为单项金额不重大，但按信用风险组合后，该组合风险较大的其他应收款；
③扣除前两项后的其他应收款划分为其他不重大的其他应收款。
5、存货
项 目
期末数
期初数
原材料
2,896,616.42
2,785,258.18
包装物
65,986.81
58,316.61
委托加工物资
103,938.89
331,263.33
低值易耗品
662,920.80
661,090.25
自制半成品
4,624.02
5,725.00
在产品
318,816.09
305,769.79
库存商品
3,438,080.10
3,306,348.94
合 计
7,490,983.13
7,453,772.10
存货跌价准备
项 目
期末数
期初数
原材料
库存商品
合 计
存货净值
项 目
期末数
期初数
原材料
2,896,616.42
2,785,258.18
包装物
65,986.81
58,316.61
委托加工物资
103,938.89
331,263.33
低值易耗品
662,920.80
661,090.25
自制半成品
4,624.02
5,725.00
在产品
318,816.09
305,769.79
库存商品
3,438,080.10
3,306,348.94
合 计
7,490,983.13
7,453,772.10
6、其他流动资产
项 目
期末数
期初数
房租费
44,444.4726
7、固定资产及累计折旧
(一)原值
项 目
期初数
本期增加额
本期减少额
期末数
房屋及建筑物
57,553,695.85
57,553,695.85
机器设备
3,745,891.48
79,487.17
3,825,378.65
运输设备
527,135.87
527,135.87
其他管理设备
547,878.79
18,281.08
566,159.87
合 计
62,374,601.99
97,768.25
62,472,370.24
(二)累计折旧
项 目
期初数
本期增加额
本期减少额
期末数
房屋及建筑物
12,728,944.80
593,843.40
13,322,788.20
机器设备
1,852,017.23
161,063.74
2,013,080.97
运输设备
296,903.28
16,598.46
313,501.74
其他管理设备
316,694.16
34,366.06
351,060.22
合 计
15,194,559.47
805,871.66
16,000,431.13
（三）固定资产减值准备
项 目
期初数
本期增加额
本期减少额
期末数
房屋及建筑物
机器设备
2,675.39
2,675.39
运输设备
其他管理设备
18,216.41
18,216.41
合 计
20,891.80
20,891.80
（四）净额
47,159,150.72
-708,103.41
46,451,047.31
8、在建工程
工程名称
期初数
本期增加
本期转入
固定资产
其他减少
期末余额
资金
来源
工业厂房
30,111,498.46
30,111,498.46
自筹
合 计
30,111,498.46
30,111,498.46
注：根据公司与天津市隆泰冷暖设备制造有限公司签订的房地产买卖合同，支付工业厂房及培训中心项目款项30,040,000.00元。该项目位于天津市津南区辛庄工业区。该项目工业厂房的建筑面积为11,249.44平方米，培训中心2,146.00平方米，该项目不存在减值。
9、无形资产
项 目
年初账面余额
本期增加额
本期减少额
期末账面余额27
（一）无形资产原价
非专利技术
1,750,000.00
1,750,000.00
土地使用权
15,280,000.00
15,280,000.00
合 计
17,030,000.00
17,030,000.00
（二）累计摊销
非专利技术
916,666.75
218,750.04
1,135,416.79
土地使用权
3,660,832.95
190,999.98
3,851,832.93
合 计
4,577,499.70
409,750.02
4,987,249.72
（三）无形资产减值准备
非专利技术
土地使用权
天大工业产权
天大土地使用权
其他
合 计
（四）无形资产帐面价值
非专利技术
833,333.25
218,750.04
614,583.21
土地使用权
11,619,167.05
190,999.98
11,428,167..07
合 计
12,452,500.30
409,750.02
12,042,750.28
10、长期待摊费用
项 目
期末数
期初数
消防设施服务费
17,909.31
27,678.09
11、递延所得税资产
项 目
期初数
本期增加额
本期减少额
期末数
坏账准备
1,125,121.66
1,125,121.66
固定资产减值准备
5,222.95
5,222.95
合 计
1,130,344.61
1,130,344.61
12、资产减值准备
本期减少额
项 目
年初账面余额
本期计提额
转回
转销
期末账面余额
一、坏账准备
4,681,481.52
4,681,481.52
二、存货跌价准备28
三、长期股权投资减值准备
四、固定资产减值准备
20,891.80
20,891.80
五、无形资产减备
六、其他
合 计
4,702,373.32
4,702,373.32
13、短期借款
借款类别
期末数
期初数
保证借款
4,600,000.00
合 计
4,600,000.00
14、应付账款
项 目
期末数
比例
期初数
比例
一年以下
2,827,638.10
40.64%
2,164,597.82
34.36%
一至二年
3,191,076.49
45.86%
3,196,076.49
50.72%
二至三年
542,295.21
7.79%
725,095.21
11.51%
三年以上
397,373.49
5.71%
214,573.49
3.41%
合 计
6,958,383.29
100.00%
6,300,343.01
100.00%
注1：截止2009年6月30日应付账款前五名金额合计为4,917,162.23元，占应付账款期末余额的70.67%；具体明细如下：
单 位 名 称
金额
天津东方商业贸易发展公司
696,390.00
承德隆盛药业有限责任公司批零分公司
2,427,923.00
天津北药大通医药有限公司
524,457.50
天津禧运海商贸公司
909,366.00
北京园谊峰化工销售中心
359,025.73
小 计
4,917,162.23
注2：截止2009年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
15、预收款项
项 目
期末数
比例
期初数
比例
一年以下
2,600.00
3.58%
71,190.01
100%
一至二年
70,020.01
96.42%
二至三年
三年以上29
合 计
72,620.01
100%
71,190.01
100%
注：截止2009年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项；
16、应付职工薪酬
项 目
期初数
本期增加
本期支付
其他减少
期末余额
工资
403,622.71
1,360,616.55
1,550,619.33
213,619.93
职工福利费
19,329.30
19,329.30
社会保险费
149,532.07
149,532.07
其中：
1、医疗保险费
56,587.60
56,587.60
2、基本养老保险费
77,212.74
3、失业保险费
10,828.21
10,828.21
4、工伤保险费
2,444.00
2,444.00
5、生育保险费
2,459.52
2,459.52
6、离休干部医疗保险费
住房公积金
6,437.00
6,437.00
工会经费和职工教育经费
237,020.14
1,970.00
235,050.14
非货币性福利
其他
合 计
640,642.85
1,535,914.92
1,727,887.70
448,670.07
17、应交税费
税费项目
期末数
年初数
增值税
69,662.04
1,169.18
营业税
390,475.95
390,475.95
所得税
1,298,440.53
1,328,251.62
城市维护建设税
41,481.30
36,848.60
教育费附加
17,777.72
15,792.28
房产税
76,004.12
55,638.48
土地使用税
2,584,087.49
2,274,933.67
个人所得税
713.73
747.68
防洪基金
890.24
2,053.72
印花税
2,003.87
合 计
4,481,536.99
4,105,911.1818、应付利息
项 目
期末数
期初数
利 息
0.00
512,547.14
合 计
0.00
512,547.14
19、应付股利
投资单位名称
期末数
未付原因
深圳市洛安德科技有限公司
400,000.00
暂时未付
深圳市吉粤投资有限公司
334,800.00
暂时未付
其 他
48,000.00
暂时未付
小 计
782,800.00
20、其他应付款
账 龄
期末数
比例
年初数
比例
一年以下
1,065,355.64
37.79%
1,544,879.76
41.37%
一至二年
889,795.47
31.57%
646,972.33
17.32%
二至三年
678,784.80
18.18%
三年以上
863,717.00
30.64%
863,717.00
23.13%
合 计
2,818,868.11
100.00%
3,734,353.89
100.00%
注：欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项743,952.29元，占其他应付款余额的26.39%。
单 位 名 称
金额
吉林中讯新技术有限公司
515,731.54
天津领先集团有限公司
228,220.75
小 计
743,952.29
21、一年内到期的非流动负债（企业债券）
项目
发行金额
期初数
本期增加
本期减少
期末数
债券本金
29,480,000.00
9,779,812.00
441,940.00
9,337,872.00
债券利息及手续费
20,697,260.62
20,697,260.62
合 计
29,480,000.00
30,477,072.62
441,940.00
30,035,132.62
项目名称
债券期限
面值
手续费
应计利息
期末账面余额
期初账面余额 3031
企业债券
逾期
9,337,872.00
7,616,014.80
13,081,245.82
30,035,132.62
30,477,072.62
注：应付债券逾期情况。根据2006年5月29日股权分置改革相关股东会议决议，公司全体非流通股股东提供589.6万股公司非流通股股份作为信托财产设立信托计划，公司享有信托受益权，信托财产用于专项偿还公司历史遗留债务----1996年1月经批准公司内部职工股2,948万股转为公司负债，截止2006年12月31日，该笔债务本息合计53,495,750.68 元。从2006年4月20日起该信托计划期限为两年，该信托计划对于公司历史债务的解决程度受到公司股价及与债权人谈判情况的影响，存在不确定性。截止2007年12月31日，委托安信信托股份有限公司持有的安信信托—安桥—领先科技589.6万股已经全部出售。收回资金70,866,828.52元,我公司已将其设立为专项资金，专门用于偿还“股转债”形成的债务本息。
2007年，领先科技支付债券本金16,770,996.00元，支付利息3,312,328.66元，共支付本息合计20,083,324.66元。
2008年，领先科技支付债券本金2,929,192.00元，支付利息6,161.40元，共支付本息合计2,935,353.40元。
2009年1-6月领先科技支付债券本金441,940.00元。
截止2009年6月30日，领先科技尚未支付应付债券本金9,337,872.00元，利息20,697,260.62元，本息合计30,035,132.62元。
22、专项应付款
项 目
期末数
期初数
创新基金
98,000.00
98,000.00
合 计
98,000.00
98,000.00
注：本款项为吉林高新技术产业开发区拨入的CTO免调数字无绳电话机专项基金。
23、其他非流动负债
项 目
期末数
期初数
递延收益--政府补助
54,839.65
58,804.45
合 计
54,839.65
58,804.45
24、股本
本期变动增减(+、-)
项 目
期 初 数（万股）
配股
送股
公积金转股
增发
其他
小计
期 末 数
（万股）
一、尚未流通股份
1、发起人股份
3,950.0741
-1,229.0419
2,721.032232
其中：
境内法人股
3,950.0741
-1,229.0419
2,721.0322
2、募集法人股
3、内部职工股
尚未流通股份合计
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
5,300.4259
1,229.0419
6,529.4678
已流通股份合计
5,300.4259
1,229.0419
6,529.4678
三、股份总数
9,250.5000
9,250.5000
25、资本公积
项 目
期初数
本期增加额
本期减少额
期末数
一、原制度项目下资本公积
1,509,940.25
1,509,940.25
1、接受捐赠非现金资本公积
2、其他资本公积
1,509,940.25
1,509,940.25
二、股本溢价
52,763,300.50
52,763,300.50
合 计
54,273,240.75
54,273,240.75
26、盈余公积
项 目
期初数
本期增加额
本期减少额
期末数
法定盈余公积
12,885,268.49
12,885,268.49
合 计
12,885,268.49
12,885,268.49
27、未分配利润
项 目
分配比例
金 额
净利润
-2,126,658.31
加：期初未分配利润
26,512,808.70
可供分配的利润
24,386,150.39
减：提取法定盈余公积
加：当期转回盈余公积
可供股东分配的利润
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润
24,386,150.39
28、营业税金及附加33
项 目
2009年6月30日
计税依据
城 建 税
25,088.29
应纳流转税额7%
教育费附加
10,752.13
应纳流转税额3%
合 计
35,840.42
29、财务费用
类 别
2009年6月30日
2008年6月30日
利息支出
271,895.07
210,732.15
减：利息收入
1,139.21
7,127.91
汇兑损失
9,253.00
减：汇兑收益
其 他
3,353.00
5,248.32
合 计
274,108.86
218,105.56
30、投资收益
项 目
2009年6月30日
2008年6月30日
出售股权收益
4,744,985.80
合 计
4,744,985.80
31、营业外收入
项 目
2009年6月30日
2008年6月30日
政府补助
3,964.80
10,006.99
合 计
3,964.80
10,006.99
32、营业外支出
项 目
2009年6月30日
2008年6月30日
罚款支出
180.45
1,525.80
防洪基金
6,376.22
捐赠
10,000.00
合 计
180.45
17,902.02
33、所得税费用
项 目
2009年6月30日
2008年6月30日
当期所得税
20,003.69
合 计
20,003.6934
34、少数股东损益
项 目
2009年6月30日
2008年6月30日
天津领先药业连锁有限公司
47,793.23
天津天大领先制药有限公司
-64,312.32
合 计
-16,519.09
35、分部报告
（1）业务分部报告
主营业务收入
2009年6月30日
2008年6月30日
药品制造
1,300,436.78
药品经销
2,948,017.36
保健品经销
2,252,563.31
保健器械制造
16,897.42
1,824,864.07
保健器械经销
330,444.19
塑料保护膜
8,046,647.37
12,377,028.30
合 计
8,063,544.79
21,033,354.01
主营业务成本
2009年6月30日
2008年6月30日
药品制造
686,010.30
药品经销
2,282,435.22
保健品经销
1,876,336.16
保健器械制造
14,859.62
655,417.75
保健器械经销
239,756.00
塑料保护膜
7,322,530.47
11,753,009.79
合 计
7,337,390.09
17,492,965.22
（2)地区分部报告
主营业务收入
2009年6月30日
2008年6月30日
华北地区
7,533,853.75
18,307,670.31
东北地区
276,472.86
华南地区
529,691.04
1,680,925.97
西北地区
74,775.11
华东地区
华中地区
出 口
693,509.76
合 计
8,063,544.79
21,033,354.01
主营业务成本
2009年6月30日
2008年6月30日35
华北地区
6,940,783.65
14,685,931.44
东北地区
145,845.79
华南地区
396,606.44
1,347,431.23
西北地区
39,445.59
华东地区
华中地区
出 口
1,274,311.17
合 计
7,337,390.09
17,492,965.22
注：前五位客户的销售总额 5,512,709.32万元，占主营业务收入的68.37%，具体明细如下：
单 位 名 称
金额
天津华伦塑料
1,722,186.06
天津凡振电子有限公司
1,597,022.35
天津新兴数字电机
998,490.73
三星爱商（天津）国际物流
640,215.15
天津联盈电子
554,795.03
合 计
5,512,709.32
36、每股收益
每股收益（元/股）
基本每股收益
稀释每股收益
报告期利润
本期数
上年同期数
本期数
上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润
-0.0230
0.0408
-0.0230
0.0408
扣除非经常性损益归属于母公司普通股股东的净利润
-0.0230
-0.0105
-0.0230
-0.0105
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；(2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及(3)上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和：(1)基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
37、 将净利润调节为经营活动现金流量净额
项 目
2009年6月30日
2008年6月30日
1、将净利润调节为经营活动现金流量36
净利润
-2,126,658.31
3,776,211.39
加：资产减值准备
固定资产折旧
805,871.66
1,825,107.83
无形资产摊销
409,750.02
501,077.42
长期待摊费用摊销
9,768.78
1,628.13
处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减收益）
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用
271,782.07
202,311.40
投资损失（减：收益）
-4,761,504.89
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)
存货的减少（减：增加）
-37,211.03
16,283,739.70
经营性应收项目的减少（减：增加）
1,324,352.65
6,706,203.60
经营性应付项目的增加（减：减少）
3,677,902.53
-46,275,291.64
其他
经营活动产生的现金流量净额
4,335,558.37
-21,740,517.06
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
1,025,379.05
3,437,351.26
减：货币资金的期初余额
1,186,158.93
3,670,711.73
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-160,779.88
-233,360.47
38、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目
金 额
领先集团资金往来
5,475,444.24
收到非关联单位往来
581,754.65
其他收入
3,566.47
合 计
6,060,765.36
39、支付的其他与经营活动有关的现金37
项 目
金 额
差旅费
197,003.27
办公费、电话费
65,751.67
业务招待费
29,511.00
水电费
403,778.93
修理费
200,459.44
运费
252,858.54
其他
183,209.81
往来款
505,881.33
领先集团资金往来
6,180,000.00
合 计
8,018,453.99
附注七、母公司财务报表主要项目注释：
1、营业收入及营业成本
营业收入
营业成本
营业毛利
行 业
本年数
上年数
本年数
上年数
本年数
上年数
保健品经销
1,978,393.14
1,670,708.53
307,684.61
保健器械制造
16,897.42
1,824,864.07
14,859.62
655,417.75
2,037.80
1,169,446.32
塑料保护膜
8,046,647.37
12,377,028.30
7,322,530.47
11,753,009.79
724,116.90
624,018.51
合 计
8,063,544.79
16,180,285.51
7,337,390.09
14,079,136.07
726,154.70
2,101,149.44
2、营业税金及附加
项 目
本期发生额
上期发生额
营业税金及附加－－城市维护建设税
25,088.29
66,869.48
营业税金及附加－－资源税
营业税金及附加－－教育费附加
10,752.13
28,658.34
合 计
35,840.42
95,527.82
3、营业外支出
项 目
本期发生额
上期发生额
营业外支出－－公益性捐赠支出
10,000.00
营业外支出－－罚款支出
180.45
1,525.80
营业外支出－－防洪基金
3,899.12
合 计
180.45
15,424.92
附注八、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方38
企 业 名 称
注册
地址
主营业务
与本企业
关系
经济性质或类型
法定代表人
天津领先集团有限公司
天津市
企业项目投资合作
第一大股东的控股公司
有限责任
李建新
吉林中讯新技术有限公司
吉林市
通讯产品
第一大股东
有限责任
刘建钢
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称
年初数（万元）
本年增加（万元）
本年减少（万元）
年末数（万元）
天津领先集团有限公司
17,204.20
17,204.20
吉林中讯新技术有限公司
5,000.00
5,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数(万元)
本年增加(万元)
本年减少(万元)
期末数(万元)
企 业 名 称
金额
比例
金额
金额
比例
天津领先集团有限公司
4,500.00
90%
4,500.00
90%
吉林中讯新技术有限公司
1,657.24
17.92%
1,657.24
17.92%
注：天津领先集团有限公司持有吉林中讯新技术有限公司90%股权，间接控股本公司。
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称
与本企业 的 关 系
天津市新诚基置业有限公司
实际控制人的子公司
天津合作领先医药集团有限公司
实际控制人的子公司
天津港保税区北亚国际贸易有限公司
实际控制人的子公司
天津市塘沽区塘沽百货大楼
实际控制人的子公司
天津天大领先制药有限公司
实际控制人的子公司
天津领先药业连锁有限公司
实际控制人的子公司
天津领先长城医药有限公司
实际控制人的参股公司
天津领先健隆医药有限公司
实际控制人的参股公司
2、关联方交易
(1)关联采购
企 业 名 称
2009年6月30日
2008年6月30日
天津合作领先医药集团有限公司
835,513.54
(2)关联销售
企 业 名 称
2009年6月30日
2008年6月30日39
天津合作领先医药集团有限公司
3,377,025.64
（3）关联方应收、应付款项余额
a应收账款
企 业 名 称
期末数
期初数
天津合作领先医药集团有限公司
5,163,319.91
8,955,670.60
天津领先长城医药有限公司
820,000.00
820,000.00
天津领先健隆医药有限公司
792,200.00
792,200.00
b其他应收款
企 业 名 称
期末数
期初数
天津天大领先制药有限公司
3,910.00
3,910.00
c其他应付款
企 业 名 称
期末数
期初数
天津领先集团有限公司
228,220.75
1,193,276.51
吉林中讯新技术有限公司
515,731.54
385,731.54
（4）分公司使用关联方资产。
2008年度本公司的分公司吉林领先科技发展股份有限公司膜分公司无偿使用天津领先合作医药集团有限公司的生产用房屋2,000余平方米。
附注九、补充资料
净资产收益率及每股收益
根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）的规定计算净资产收益率及每股收益：
净资产收益率（%）
每股收益（元/股）
全面摊薄
加权平均
基本每股收益
稀释每股收益
报告期利润
本期数
上年同期数
本期数
上年同期数
本期数
上年同期数
本期数
上年同期数
归属于母公司普通股股东的净利润
-1.1555
2.0022
-1.1488
1.9350
-0.0230
0.0408
-0.0230
0.0408
扣除非经常性损益归属于母公司普通股股东的净利润
-1.1555
-0.0051
-1.1488
-0.0012
-0.0230
-0.0105
-0.0230
-0.010540
第八节 备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
文件存放地：公司证券部
董事长：
吉林领先科技发展股份有限公司
董 事 会
2009-08-641
资 产 负 债 表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2009年06月30日 单位：（人民币）元
期末余额
年初余额
项目
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
1,025,379.05
1,025,379.05
1,186,158.93
1,186,158.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
36,729,885.58
36,729,885.58
42,027,618.82
42,027,618.82
预付款项
49,200,998.90
49,200,998.90
47,208,818.90
47,208,818.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
45,599,713.74
45,599,713.74
48,755,997.69
48,755,997.69
买入返售金融资产
存货
7,490,983.13
7,490,983.13
7,453,772.10
7,453,772.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
44,444.47
44,444.47
流动资产合计
140,046,960.40
140,046,960.40
146,676,810.91
146,676,810.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
46,451,047.31
46,451,047.31
47,159,150.72
47,159,150.72
在建工程
30,111,498.46
30,111,498.46
30,111,498.46
30,111,498.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
12,042,750.28
12,042,750.28
12,452,500.30
12,452,500.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
17,909.31
17,909.31
27,678.09
27,678.09
递延所得税资产
1,130,344.61
1,130,344.61
1,130,344.61
1,130,344.61
其他非流动资产
非流动资产合计
89,753,549.97
89,753,549.97
90,881,172.18
90,881,172.18
资产总计
229,800,510.37
229,800,510.37
237,557,983.09
237,557,983.0942
流动负债：
短期借款
4,600,000.00
4,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
6,958,383.29
6,958,383.29
6,300,343.01
6,300,343.01
预收款项
72,620.01
72,620.01
71,190.01
71,190.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
448,670.07
448,670.07
640,642.85
640,642.85
应交税费
4,481,536.99
4,481,536.99
4,105,911.18
4,105,911.18
应付利息
512,547.14
512,547.14
应付股利
782,800.00
782,800.00
782,800.00
782,800.00
其他应付款
2,818,868.11
2,818,868.11
3,734,353.89
3,734,353.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
30,035,132.62
30,035,132.62
30,477,072.62
30,477,072.62
其他流动负债
流动负债合计
45,598,011.09
45,598,011.09
51,224,860.70
51,224,860.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
98,000.00
98,000.00
98,000.00
98,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
54,839.65
54,839.65
58,804.45
58,804.45
非流动负债合计
152,839.65
152,839.65
156,804.45
156,804.45
负债合计
45,750,850.74
45,750,850.74
51,381,665.15
51,381,665.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
92,505,000.00
92,505,000.00
92,505,000.00
92,505,000.00
资本公积
54,273,240.75
54,273,240.75
54,273,240.75
54,273,240.75
减：库存股
专项储备
盈余公积
12,885,268.49
12,885,268.49
12,885,268.49
12,885,268.49
一般风险准备
未分配利润
24,386,150.39
24,386,150.39
26,512,808.70
26,512,808.70
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
184,049,659.63
184,049,659.63
186,176,317.94
186,176,317.94
少数股东权益
所有者权益合计
184,049,659.63
184,049,659.63
186,176,317.94
186,176,317.9443
负债和所有者权益总计
229,800,510.37
229,800,510.37
237,557,983.09
237,557,983.09
法定代表人：李建新 主管会计机构负责人：范春明 会计机构负责人：范春明
利 润 表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
8,064,684.00
8,064,684.00
21,040,481.92
16,183,914.10
其中：营业收入
8,063,544.79
8,063,544.79
21,033,354.01
16,180,285.51
利息收入
1,139.21
1,139.21
7,127.91
3,628.59
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
10,195,126.66
10,195,126.66
21,997,876.70
17,119,967.66
其中：营业成本
7,337,390.09
7,337,390.09
17,492,965.22
14,079,136.07
利息支出
271,895.07
271,895.07
210,732.15
202,311.40
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
35,840.42
35,840.42
120,453.74
95,527.82
销售费用
92,026.33
92,026.33
757,482.22
98,706.46
管理费用
2,454,621.75
2,454,621.75
3,401,742.05
2,630,712.91
财务费用
3,353.00
3,353.00
14,501.32
13,573.00
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
4,744,985.80
5,815,421.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
-2,130,442.66
-2,130,442.66
3,787,591.02
4,879,367.72
加：营业外收入
3,964.80
3,964.80
10,006.99
10,006.99
减：营业外支出
180.45
180.45
17,902.02
15,424.92
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-2,126,658.31
-2,126,658.31
3,779,695.99
4,873,949.79
减：所得税费用
20,003.69
10,109.59
五、净利润（净亏损以“-”号填
-2,126,658.31
-2,126,658.31
3,759,692.30
4,863,840.2044
列）
归属于母公司所有者的净利润
-2,126,658.31
-2,126,658.31
3,776,211.39
4,863,840.20
少数股东损益
-16,519.09
六、每股收益：
（一）基本每股收益
-0.0230
-0.0230
0.0408
0.0526
（二）稀释每股收益
-0.0230
-0.0230
0.0408
0.0526
法定代表人：李建新 主管会计机构负责人：范春明 会计机构负责人：范春明
现 金 流 量 表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
16,535,910.70
16,535,910.70
42,882,279.97
37,041,111.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
6,060,765.36
6,060,765.36
32,223,387.16
16,259,072.56
经营活动现金流入小计
22,596,676.06
22,596,676.06
75,105,667.13
53,300,184.12
购买商品、接受劳务支付的现金
8,620,471.33
8,620,471.33
37,686,624.88
14,205,461.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的45
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
1,262,177.91
1,262,177.91
2,501,820.73
1,470,944.68
支付的各项税费
360,014.46
360,014.46
1,702,664.73
1,324,384.76
支付其他与经营活动有关的现金
8,018,453.99
8,018,453.99
54,955,073.85
56,781,525.69
经营活动现金流出小计
18,261,117.69
18,261,117.69
96,846,184.19
73,782,316.29
经营活动产生的现金流量净额
4,335,558.37
4,335,558.37
-21,740,517.06
-20,482,132.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
22,046,333.05
22,046,333.05
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
22,046,333.05
22,046,333.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
97,768.25
97,768.25
2,123,272.46
2,113,342.46
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
97,768.25
97,768.25
2,123,272.46
2,113,342.46
投资活动产生的现金流量净额
-97,768.25
-97,768.25
19,923,060.59
19,932,990.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
1,394,699.21
1,394,699.21
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
5,110,000.00
5,110,000.00
筹资活动现金流入小计
1,394,699.21
1,394,699.21
5,110,000.00
5,110,000.00
偿还债务支付的现金
5,041,940.00
5,041,940.00
2,535,904.00
2,535,904.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
751,329.21
751,329.21
其中：子公司支付给少数股46
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
990,000.00
990,000.00
筹资活动现金流出小计
5,793,269.21
5,793,269.21
3,525,904.00 3,525,904
.00
筹资活动产生的现金流量净额
-4,398,570.00
-4,398,570.00
1,584,096.00 1,584,096
.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-160,779.88
-160,779.88
-233,360.47 1,034,954
.42
加：期初现金及现金等价物余额
1,186,158.93
1,186,158.93
3,670,711.73 2,402,396
.84
六、期末现金及现金等价物余额
1,025,379.05
1,025,379.05
3,437,351.26 3,437,351
.26
法定代表人：李建新 主管会计机构负责人：范春明 会计机构负责人：范春明合并所有者权益变动表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2009半年度 单位：（人民币）元
本期金额
上年金额
归属于母公司所有者权益
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
少数股东权益
所有者权益合计
一、上年年末余额
92,505,000.00
54,273,240.75
12,885,268.49
26,512,808.70
186,176,317.94
61,670,000.00
85,108,240.75
12,876,656.04
25,289,061.09
16,749,510.65
201,693,468.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
92,505,000.00
54,273,240.75
12,885,268.49
26,512,808.70
186,176,317.94
61,670,000.00
85,108,240.75
12,876,656.04
25,289,061.09
16,749,510.65
201,693,468.53
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
-2,126,658.31
-2,126,658.31
30,835,000.00
-30,835,000.00
8,612.45
1,223,747.61
-16,749,510.65
-15,517,150.59
（一）净利润
-2,126,658.31
-2,126,658.31
1,232,360.06
1,232,360.06
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
-2,126,658.31
-2,126,658.31
1,232,360.06
1,232,360.06
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额 473．其他
（四）利润分配
123,236.01
-123,236.01
1．提取盈余公积
123,236.01
-123,236.01
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
30,835,000.00
-30,835,000.00
-114,623.56
114,623.56
-16,749,510.65
-16,749,510.65
1．资本公积转增资本（或股本）
30,835,000.00
-30,835,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-114,623.56
114,623.56
-16,749,510.65
-16,749,510.65
四、本期期末余额
92,505,000.00
54,273,240.75
12,885,268.49
24,386,150.39
184,049,659.63
92,505,000.00
54,273,240.75
12,885,268.49
26,512,808.70
186,176,317.94
母公司所有者权益变动表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2009半年度 单位：（人民币）元
本期金额
上年金额
项目
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
92,505,000.00
54,273,240.75
12,885,268.49
26,512,808.70
186,176,317.94
61,670,000.00
85,108,240.75
12,762,032.48
24,201,432.28
183,741,705.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
92,505,000.00
54,273,240.75
12,885,268.49
26,512,808.70
186,176,317.94
61,670,000.00
85,108,240.75
12,762,032.48
24,201,432.28
183,741,705.51
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
-2,126,658.31
-2,126,658.31
30,835,000.00
-30,835,000.00
4,863,840.20
4,863,840.20
（一）净利润
-2,126,658.
-2,126,658.
4,863,840.
4,863,840.2
4831
31
20
0
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
-2,126,658.31
-2,126,658.31
4,863,840.20
4,863,840.20
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
30,835,000.00
-30,835,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）
30,835,000.00
-30,835,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
92,505,000.00
54,273,240.75
12,885,268.49
24,386,150.39
184,049,659.63
92,505,000.00
54,273,240.75
12,762,032.48
29,065,272.48
188,605,545.71
49领先科技 2008 年半年度报告
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