吉林领先科技发展股份有限公司
2010 年半年度报告
2010 年1-6 月2
第一节重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
本公司财务报告未经审计。
公司法定代表人李建新先生、财务总监及会计机构负责人陈学志先生声明：保证
本半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一重要提示------------------------------------------------1
二公司基本情况--------------------------------------------3
三股本变动及主要股东持股情况-----------------------------4
四董事、监事、高级管理人员情况----------------------------5
五董事会报告-----------------------------------------------6
六重要事项------------------------------------------------8
七财务报告------------------------------------------------11
八备查文件目录--------------------------------------------413
第二节公司基本情况
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称: 吉林领先科技发展股份有限公司
公司法定英文名称：Jilin Leading Technology Development Co.，ltd
（二）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：领先科技
股票代码：000669
（三）公司注册地址：吉林省吉林市高新区恒山西路104 号
公司办公地址：吉林省吉林市高新区恒山西路104 号
邮政编码：132013
公司网址：http://www.000669.com
公司电子信箱：wdl@public.jl.jl.cn
（四）法定代表人姓名：李建新
（五）公司董事会秘书：焦玉文
联系电话：0432-64569477
传真：0432-64569465
电子信箱：jyw000669@163.com
联系地址：吉林省吉林市高新区恒山西路104 号
（六）信息披露媒体：
网站：http://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）其他有关资料：
公司首次变更登记日期：1999 年12 月14 日
登记地点：吉林省工商行政管理局
营业执照注册号：220000000098225
税务登记证号码：220211124483526
二、主要财务数据和指标4
1. 主要会计数据和财务指标单位：（人民币）元
本报告期末上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减
（％）
总资产206,772,300.55 244,974,582.91 -15.59%
归属于上市公司股东的所有者权益151,831,960.20 186,584,180.77 -18.63%
股本92,505,000.00 92,505,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.64 2.02 -18.81%
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年
同期增减（％）
营业总收入29,822,153.53 8,064,684.00 269.79%
营业利润-44,469,356.33 -2,130,442.66 -1,987.33%
利润总额-44,345,908.37 -2,126,658.31 -1,985.24%
归属于上市公司股东的净利润-34,752,220.57 -2,126,658.31 -1,534.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-44,467,253.81 -2,421,434.28 -1,736.40%
基本每股收益（元/股） -0.3757 -0.0230 -1,533.48%
稀释每股收益（元/股） -0.3757 -0.0230 -1,533.48%
净资产收益率（%） -20.54% -1.16% -19.38%
经营活动产生的现金流量净额-342,905.59 4,335,558.37 -107.91%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.0037 0.05 -107.40%
2.非经常性损益项目单位：元
非经常性损益项目金额附注（如适用）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费113,400.00
收天津市隆泰冷暧设备制造有
限公司在建工程资金占用费、北
京坤润天成科技投资有限公司
资金占用费
非流动资产处置损益8,596.50
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
3,964.80
所得税影响额9,593,687.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目-4,615.86
合计9,715,033.24 -
3. 境内外会计准则差异
□ 适用√ 不适用5
第三节股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
3.1 股份变动情况表单位：股
本次变动前本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量比例
发行
新股
送
股
公积
金转
股
其他小计数量比例
一、有限售条件股
份
27,210,322 29.41% -10,581,270 -10,581,270 16,629,052 17.98%
1、国家持股
2、国有法人持股1,800,000 1.95% 1,800,000 1.95%
3、其他内资持股25,410,322 27.47% -10,581,270 -10,581,270 14,829,052 16.03%
其中：境内非国
有法人持股
25,410,322 27.47% -10,581,270 -10,581,270 14,829,052 16.03%
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人
持股
5、高管股份
二、无限售条件股
份
65,294,678 70.59% 10,581,270 10,581,270 75,875,948 82.02%
1、人民币普通股65,294,678 70.59% 10,581,270 10,581,270 75,875,948 82.02%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数92,505,000 100% 0 0 92,505,000 100%
（二）主要股东持股情况介绍
1．本期期末股东总数及构成
截止2010 年6 月30 日，公司共有股东11,435 户，其中，现任董事、监事及高级管理人员持股
数为零。
2．前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数11,4356
前10 名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例持股总数
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结的股
份数量
吉林中讯新技术有限公司境内非国有法人17.59% 16,276,016 14,829,052 16,276,016
天津市泰森科技实业有限公司境内非国有法人6.47% 5,981,270 0 0
黄建跃境内自然人1.98% 1,834,081 0 0
万宝集团冷机制作工业公司国有法人1.95% 1,800,000 0 0
深圳市顺拓实业有限公司境内非国有法人1.41% 1,300,540 0 0
周小平境内自然人1.36% 1,254,499 0 0
林贵喜境内自然人1.24% 1,150,000 0 0
李玉佳境内自然人1.05% 968,000 0 0
陈一芳境内自然人0.98% 909,000 0 0
殷培均境内自然人0.97% 900,008 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
天津市泰森科技实业有限公司5,981,270 人民币普通股
黄建跃1,834,081 人民币普通股
吉林中讯新技术有限公司1,446,964 人民币普通股
深圳市顺拓实业有限公司1,300,540 人民币普通股
周小平1,254,499 人民币普通股
林贵喜1,150,000 人民币普通股
李玉佳968,000 人民币普通股
陈一芳909,000 人民币普通股
殷培均900,008 人民币普通股
蒋传良836,551 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
1.控股股东吉林中讯新技术有限公司持有的股份为境内法人股；
2.公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系，也未知前十名流通股股东
是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3．报告期内公司控股股东没有发生变化。
4．股东股份冻结情况
目前，公司第一大股东中讯新技术有限公司持有的本公司限售股14，829，052 股，无限售条
件股1,446,964 股已全部质押。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
（一） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员无人持有公司股票。
（二） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
1．报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况
姓名原职务离任原因
范春明董事、财务负责人工作原因辞去职务7
2．报告期内公司选举、董事、监事及聘任高级管理人员情况：
姓名聘任职务时间
陈学志董事、财务总监2010 年3 月
第五节董事会报告
（一）公司报告期内主要经营情况：
报告期内，公司实现主营业务收入2982.21 万元，比上年同期增加269.79%，实现主营业务利润
-4446.94 万元，比上年同期减少1987.33%。公司目前以保护膜的生产经营、化工材料购销等为主要
业务。
（二）报告期主要经营成果及财务状况分析
1．公司主营业务范围与上一报告期相比，没有发生重大变化。
2．截止报告期末，公司有关财务指标与上年同期比及增减变动原因
表一单位：人民币万元
项目报告期上年同期增加（-减少）%
主营业务收入2982.21 806.47 269.79%
主营业务利润-4446.94 -213.04 -1987.33%
净利润-3475.22 -212.67 -1534.12%
变动原因：
1)主营业务收入比去年同期大幅增加，主要是公司化工材料购销方面业务量大幅增加所致。
2)主营业务利润及净利润比去年同期大幅减少，主要是由于公司本年度中期资产减值损失大幅
增加所致。
（1）.公司生产的LX6809 及LX6807C 产品经过市场调研，结合顾客反馈意见，技术开发部门
对产品进行二次开发，相应的产品技术升级正在进行，适时推出二代产品。因公司重大资产重组，
拟停止该项目生产，故对公司库存原材料全额计提减值准备。
（２）．公司与天津市传友钢结构有限公司于2006 年10 月25 日签订房地产买卖合同，合同约
定总价款贰仟伍佰玖拾陆万元人民币，公司于2007 年11 月1 日支付购房款壹仟捌佰万元人民币，
鉴于该房产处于津南区大学城统一配套规划区，大学城附近项目应以商业、服务业配套为主要方向，
经双方协商，天津市传友钢结构有限公司列出还款计划2012 年12 月31 日归还500 万元，其余款
项需2015 年-2019 年每年归还260 万元，归还上述房地产预付款，按会计核算要求，公司调整在其
他应收款科目核算，并在2010 年6 月份计提1300 万元坏账准备。
（３）．公司与天津市隆泰冷暖设备制造有限公司于2007 年1 月5 日签订房地产权转让协议书，
合同约定总价款叁仟零肆万元人民币，公司已经按期支付完毕，原计划做为吉林领先科技膜科技分8
公司生产厂房，鉴于津南区将配套建成天津市科研、教育中心，公司主营产业预期将会发生变化，
经双方协商，天津市隆泰冷暖设备制造有限公司同意分期归还上述在建工程款项，天津市隆泰冷暖
设备制造有限公司列出还款计划2012 年12 月31 日归还1502 万元，其余款项需2015 年-2019 年用
向高盛教育学院收取的租赁费每年归还300 万元。
由于上述情况变化将公司原在在建工程项目核算的3004 万元调整在其他应收款—天津市隆泰
冷暖设备制造有限公司核算，并在2010 年6 月份计提1502 万元坏账准备。
表二单位：人民币万元
项目期末数期初数增减%
总资产20677.24 24497.46 -15.59%
股东权益15183.20 18658.42 -18.63%
3．主营业务分行业、产品情况表
主营业务分行业情况
分行业或分产
品
营业收
入
营业成本毛利率（%）
营业收入比上
年同期增减
（%）
营业成本
比上年同
期增减
（%）
毛利率比上
年同期增减
（%）
保健器械经销3.23 2.70 16.41% 91.40% 81.55% 4.53%
塑料保护膜948.27 875.62 7.66% 17.85% 19.58% -1.33%
化工材料2,030.71 2,021.88 0.43% 100.00% 100.00% 100.00%
主营业务分产品情况
保健器械经销3.23 2.70 16.41% 91.40% 81.55%
4.53
%
塑料保护膜948.27 875.62 7.66% 17.85% 19.58%
-1.33
%
化工材料2,030.71 2,021.88 0.43% 100.00% 100.00%
100.
00%
4.主营业务分地区情况表单位：万元
地区营业收入营业收入比上年增减（%）
华北地区2,915.53 -1.38%
东北地区0.46 -85.11%
华东地区0.00 0.00%
华南地区66.23 -55.06%
西北地区0.00 0.00%
西南地区0.00 0.00%
（三）经营中的问题与困难
风险和困难因素：9
（1）国内外经济形势的变化对公司产品市场的发展产生了不利的影响。
（2）随着本行业参与者的不断增加，更多的生产商加入到市场竞争，产品升级换代时间快，市
场开发难度进一步加大。
面对以上风险和困难因素，公司将采取以下措施积极应对：
（1）继续做好产品结构的调整工作
公司将根据市场变化适时调整生产结构和销售结构，提升高附加值产品的产能和加大销售力
度，提升整体盈利能力和抗风险能力。
（2）加强内部成本管理
持续推进提高劳动生产率、提高产品质量、降低生产成本的“两提高一降低”活动，创新计划
考核体系，加强对生产成本和各种费用的控制。
（3）提升科技创新能力
公司将从科技创新管理机制入手，优化科技创新流程，加强科技管理；加大对现有产品工艺技
术提升、新产品以及前瞻性技术的研发力度，提升科技创新能力，以工艺改进、技术提升促进成本
的降低。
（四）报告期内公司投资情况
1.报告期内本公司没有募集金投资项目延续到报告期内的情况。
2.其他投资情况：
本报告期内本公司没有发生其它投资事项。
（五）预计本年下一报告期净利润水平
业绩预告情况亏损
年初至下一报告期期末上年同期增减变动（%）
累计净利润的预计数（万
元）
-3,500.00 -- -3,400.00 -98.79 下降3,400.00% -- 3,500.00%
基本每股收益（元/股） -0.38 -- -0.37 -0.01 下降3,600.00% -- 3,700.00%
业绩预告的说明
公司下一报告期出现大幅亏损，主要是由于公司中期大幅计提资产减值所致。
第六节重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股
票上市规则》和中国证监会有关法律法规和规章的要求，不断完善法人治理结构，提升法人治理水10
平，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
（二）报告期内公司2009 度利润分配方案执行情况及2010 年度新股发行事项：
1．报告期内公司没有实行利润分配及公积金转增股本。
2010 年中期，公司无利润分配及公积金转增股本方案。
2．公司于２０１０年６月１０日接到公司实际控制人天津领先集团通知拟对公司进行重大资
产重组，并于２０１０年７月１３日披露了《吉林领先科技发展股份有限公司资产置换及发行股份
购买资产暨关联交易预案》相关公告，目前该项工作正在正常进行中。
（三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。
报告期内公司没有重大资产出售、购买及兼并事项。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司未有重大关联交易事项。
（六）报告期内公司重大合同及其履行情况
1.报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公
司资产事项。
2．报告期内公司对外担保情况单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象
名称
担保额度相
关公告披露
日和编号
担保额
度
实际发生日
期（协议签
署日）
实际担
保金额
担保类型担保期
是否履
行完毕
是否为关联
方担保（是
或否）
天津市新
跃塑料软
包装有限
公司
2009 年10 月
23 日公告编
号2009-0017
号
2,300.00
2009 年10
月22 日
2,300.00 抵押担保１０个月否否
报告期内审批的对外担
保额度合计（A1）
2,300.00
报告期内对外担保实际发生额
合计（A2）
2,300.00
报告期末已审批的对外
担保额度合计（A3）
2,300.00
报告期末实际对外担保余额合
计（A4）
2,300.00
公司对子公司的担保情况
担保对象
名称
担保额度相
关公告披露
日和编号
担保额
度
实际发生日
期（协议签署
日）
实际担
保金额
担保类型担保期
是否履
行完毕
是否为关联
方担保（是
或否）
无无0.00
2010 年06 月
30 日
0.00 -无- 是是
报告期内审批对子公司
担保额度合计（B1）
0.00
报告期内对子公司担保实际发
生额合计（B2）
0.0011
报告期末已审批的对子
公司担保额度合计（B3）
0.00
报告期末对子公司实际担保余
额合计（B4）
0.00
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度
合计（A1+B1）
2,300.00
报告期内担保实际发生额合计
（A2+B2）
2,300.00
报告期末已审批的担保
额度合计（A3+B3）
2,300.00
报告期末实际担保余额合计
（A4+B4）
2,300.00
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例15.15%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00
3．报告期内公司没有发生委托理财事项。
4．报告期内公司及持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
5．报告期内，公司原非流通股股东在股权分置改革方案中承诺事项
截至公司中期报告公告日，除万宝冷机尚未偿还吉林中讯新技术在股改时代为垫付的股份外，
其余股东的承诺已经履行完毕。
（七）其它重大事项
1．报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门处罚。
2. 报告期内公司接待调研情况
接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料
2010 年06 月17 日公司证券部电话沟通个人投资者询问公司经营情况，未提供资料
3．公司于2010 年6 月10 日接到公司实际控制人天津领先集团拟对公司进行重大资产重组的
通知后，经向深圳证券交易所申请后停牌，2010 年7 月3 日召开了公司董事会2010 年第四次会议，
审议了《吉林领先科技发展股份有限公司资产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案》等相关议
案，并于2010 年7 月13 日正式对外披露了相关公告。
目前该项工作正在正常进行中，公司将在相关的审计、评估工作结束后，再次召开董事会会议
并作出决议，同时公告召开临时股东大会审议本次重大资产重组事项的具体时间。
4．截止目前公司仍有部分历史遗留的“股转债”债券未进行登记。同时，截至报告期末，公
司已经完成兑付资金26，041，347.44元，其余债务亦正在按计划进行偿付。
（八）控股股东及其子公司非经营性占用公司资金情况
报告期内，公司没有控股股东及其子公司非经营性占用公司资金的情况。
（九）独立董事关于对公司累计和当期对外担保情况及资金占用情况的专项说明
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
的要求，公司独立董事仲玲、王刚、方勇对公司的对外担保及资金占用情况给予了关注，并发表如12
下独立意见：
公司在2010 年为他方担保计2300 万元，期限为一年。我们认为，公司提供担保的行为没有违
反中国证监会、银监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，由于公司与天津市
新跃塑料软包装有限公司具有广泛的业务合作关系，此次担保为双方今后在各个领域的继续合作提
供了良好的基础，同时，天津市新跃塑料软包装有限公司具有良好的盈利能力和偿债能力，贷款期
限短，并有该公司固定资产作为反担保，亦保障了上市公司的利益不会受到损害，公司此项对外担
保是公司业务发展的需要，不存在损害公司及股东利益的情形。
截至2010 年6 月30 日，公司没有控股股东及其子公司非经营性占用公司资金的情况。
（十）其他信息索引
公司公告均在《证券时报》上刊登。
第七节财务报告
财务报表附注
除特别说明外，以人民币元表述
附注一、公司基本情况
吉林领先科技发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）即原吉林中讯科技发展股
份有限公司。经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局吉改联批[1992]31 号文批准，
由吉诺尔电器（集团）公司、深圳金圣实业有限公司、广东万宝冷机制作工业公司作为发起人发起
设立的股份有限公司。1996 年11 月，经国家证监会证监发字[1996]343 号文和证监发字[1996]344
号文批准，公司采用“全额预缴、比例配售、余款转存”的方式，以每股4.60 元的发行价格，向社会
公开发行1,367 万股人民币普通股。1996 年12 月经深交所深证发[1996]463 号文件同意，公司1,600
万股人民币普通股（含占额度上市内部职工股233 万股）在深交所挂牌。1999 年，经吉林省政府吉
政函[1999]3 号文件和财政部财管字[1999]26 号文件的批准，将吉林吉诺尔股份有限公司30.99%的
国有股股权转让给吉林中讯新技术有限公司（原吉林万德莱通讯设备有限公司）。同年，深圳金圣
实业有限公司将其拥有的吉林吉诺尔股份有限公司的12.29%的股权转让给深圳市吉粤投资有限公
司。至此，吉林吉诺尔股份有限公司的主要股东为吉林中讯新技术有限公司、深圳金圣实业有限公
司、深圳市吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工业公司。
1999 年12 月，经吉林吉诺尔股份有限公司董事会决议通过：吉林吉诺尔股份有限公司与吉诺
尔电器（集团）公司以等额偿债的方式进行资产剥离，同时与吉林万德莱通讯设备有限公司进行资
产置换。完成资产重组后的吉林吉诺尔股份有限公司更名为吉林中讯科技发展股份有限公司。2000
年8 月，吉林中讯科技发展股份有限公司董事会公告，深圳金圣实业有限公司将其拥有的吉林中讯13
科技发展股份有限公司的17.50%的股权转让给深圳市吉粤投资有限公司。股权转让后，深圳市吉粤
投资有限公司成为公司第二大股东。吉林中讯科技发展股份有限公司主要股东变更为吉林中讯新技
术有限公司、深圳市吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工业公司。
2001 年8 月，公司股东深圳市吉粤投资有限公司将其持有的本公司1,837 万股中的1,000 万股
（占总股本的16.22%）转让给深圳市洛安德科技有限公司。2002 年12 月13 日公司董事会发布公
告，深圳吉粤投资有限公司将其持有的吉林中讯科技发展股份有限公司中的310 万股(占总股本的
5.03%)转让给天津市泰森科技实业有限公司，转让后天津市泰森科技实业有限公司持有中讯科技
310 万股法人股，成为公司第四大股东。2003 年度公司第二大股东深圳洛安德科技有限公司以其持
有的本公司1,000 万股法人股（占公司总股本16.22%）抵偿其向上海浦东发展银行深圳分行借款人
民币25,000,000.00 元本息。同年，上海浦东发展银行深圳分行又将上述股份以协议方式转让给天津
市泰森科技实业有限公司，转让后天津市泰森科技实业有限公司持有本公司1,310 万股法人股（占
总股本的21.24%），成为公司第二大股东。至此，公司主要股东变更为吉林中讯新技术有限公司、
天津市泰森科技实业有限公司、深圳吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工业公司。2004 年10
月18 日，公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司因拖欠工程款，被吉林市丰满区人民法院裁定
将其持有本公司法人股中的200 万股进行拍卖以偿还债务，江阴市新理念经济信息有限公司竞拍到
该股权。经本次股权拍卖后，公司主要股东变更为：吉林中讯新技术有限公司1,711 万股，占总股
本的27.74%；天津市泰森科技实业有限公司1,310 万股，占总股本的21.24%，深圳市吉粤投资有限
公司527 万股，占总股本8.55%；江阴市新理念经济信息有限公司200 万股，占总股本3.24%；广
东万宝冷机制作工业公司120 万股，占总股本1.95%。
2006 年3 月，根据广东省河源市人民法院第53 号民事裁决书，裁定对江阴市新理念经济信息
有限公司持有的本公司200 万股股份进行司法拍卖以偿还债务。上海申攀商贸有限公司竞拍得65
万股，海南合旺实业投资有限公司竞拍得62.5 万股，上海燊乾商务咨询有限公司竞拍得62.5 万股，
自然人张超雄竞拍得10 万股。上述股份竞买人均已与深圳市联合拍卖有限责任公司签署了《拍卖
成交确认书》，完成了股款划付。
根据2006 年5 月29 日股权分置改革相关股东会议决议，公司全体非流通股股东提供589.6 万
股公司非流通股股份作为信托财产设立信托计划，公司享有信托受益权，信托财产用于专项偿还公
司历史遗留债务----1996 年1 月经批准公司内部职工股2,948 万股转为公司负债，截至2005 年12 月
31 日，该笔债务本息合计52,803,265.48 元。该信托计划尽管对于公司历史债务的解决程度受到公
司股价及与债权人谈判情况的影响，存在不确定性，但为公司解决历史债务提供了一个有效的资金
来源，该信托计划客观上作为对价方案的一部分，因此该部分股份自股权分置改革方案实施后首个
交易日可上市流通。同时，公司全体非流通股股东再向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东14
每10 股支付1.24 股，计支付285.076 万股股份给流通股股东，自股权分置改革方案实施后首个交
易日可上市流通。上述两项合计874.676 万股，由公司全体非流通股股东按各自持股比例提供，作
为非流通股股东用于股权分置改革的对价安排。
2007 年有限售条件的股东向社会流通股东出售923.7237 万股，有限售条件的股东转为社会公
众股份156.1000 万股，社会公众股份增加1,079.8237 万股。截止2007 年12 月31 日，公司股权结
构情况如下：吉林中讯新技术有限公司持股11,447,035.00 元，占总股本18.56％,其中持有无限售条
件的股份1,561,000.00 股,占总股本2.53%；深圳市吉粤投资有限公司994,788.00 元，占总股本1.61%；
广东万宝冷机制作工业公司1,200,000.00 元，占总股本1.95%；天津市泰森科技实业有限公司
7,054,180.00 元，占总股本11.44%；社会公众股份40,973,997.00 元，占总股本66.44%。
根据本公司2008 年4 月8 日第六届董事会第二次会议审议通过的《公司2007 年度利润分配预
案》，并经2008 年5 月5 日股东大会审议通过。以公司总股本61,670,000 为基数，用资本公积金向
全体股东每10 股转增5 股，转增后，本公司总股本增加至92,505,000 股。
2009 年12 月31 日吉林领先科技发展股份有限公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司持有本
公司股份16,276,016 股，占总股份17.59%，其中：无限售条件的股份1,446,964 股占总股份1.56%。
截止2010 年6 月30 日吉林领先科技发展股份有限公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司持
有本公司股份16,276,016 股，占总股份17.59%，其中：无限售条件的股份1,446,964 股占总股份1.56%。
第二大股东天津市泰森科技实业有限公司持有本公司股份5981270 股，占总股份6.47%，全部为无
限售条件股份。
吉林领先科技发展股份有限公司在吉林市工商行政管理局注册登记，具有企业法人资格，企业
法人营业执照注册号为220000000098225。法定代表人：李建新。注册地址：吉林市高新区恒山西
路104 号。注册资本玖仟贰佰伍拾万伍仟元。公司经营范围为：企业自有资金对外投资；高新技术
推广服务和高科技产品产业化投资合作业务；计算机软件及硬件生产、销售；221 医用电子仪器设
备、326 物理治疗及康复设备生产销售(医疗器械生产企业许可证有效期至2010 年12 月31 日)；日
用百货、化工产品（不含化学危险品及易制毒化学品）、建筑材料（木材除外）购销；企业管理策
划、咨询；电化学环保产品、网络及软件开发、生产销售和服务；电子产品、光电子产品生产、销
售（建筑材料外）、金属材料、机电产品（小轿车除外）批发零售；自营和代理各类商品和技术得
进出口，但国家限定公司经营或者禁止进出口得商品和技术除外；公司自有房产、设备对外租赁；
下列项目由公司所属分支机构经营，应单独办理营业执照：卫生保护膜、彩管保护膜、汽车保护膜、
钢板保护膜、塑料制品得研制、开发、加工销售、药品经营***。
附注二、公司重要会计政策和会计估计15
（一）财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准
则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
本公司的会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能
够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计
量。本年报表项目的计量属性未改变记账基础及计价原则。
（六）现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
（七）坏账核算方法
（1）本公司对坏账准备采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款项（包括
应收账款和其他应收款）根据债务方的财务状况、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备，
其计提比例如下：
账龄比例
六个月以内不计提
六个月至一年5%
一至二年10%
二至三年15%
三年以上20%
注：根据公司董事会决议，资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款项，不计提
坏账准备；公司对收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备。
（2）坏账确认标准
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务人逾期未履
行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。16
以上确定无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。
（八）存货核算方法
（1）本公司存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、自制半成品。
（2）存货核算遵循历史成本原则，各类存货购入时按实际成本计价，存货发出时采用加权平
均法核算，低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
（3）存货盘存制度为永续盘存制。
（4）期末对存货采用成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时
等原因致使可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准
备。
（九）长期股权投资核算方法
（1）初始投资成本的确定
⑴企业合并形成的长期股权投资，按以下规定确认：
①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期投资的初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担的债务账面价值之间的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值作为股本，长期股权投资初始投资成
本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
②非同一控制下的企业合并，区别下列情况确定合并成本：
a、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发生的权益性证券的公允价值；
b、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
c、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本；
d、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本；
⑵以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本
包括与取得该资产直接相关的费用、税金及其他必要支出。
⑶通过非货币性资产交换取得的长期股权投资
有两个条件：①该项资产具有商业实质，②换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量；
同时满足两个条件的以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出资17
产账面价值的差额计入当期损益；
如涉及补价的，分别下列情况处理：
①收到补价的，换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和
的差额，应当计入当期损益；
②支付补价的，换入资产成本与换出资产账面价值加上支付的补价、应支付的相关税费之和的
差额，应当计入当期损益；
未同时满足以上两个条件的以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，
不确认损益；
如涉及补价的，分别下列情况处理：
①收到补价的，以换出资产账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入资
产的成本，不确认损益；
②支付补价的，以换出资产账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的
成本，不确认损益；
⑷以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
⑸投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或
协议约定价值不公允的除外。
（2）同一控制下企业合并取得的长期股权投资和其他长期股权投资采用成本法核算的，在被
投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或
净亏损）的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。
（3）长期股权投资处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。
（4）长期投资减值准备
公司定期对长期投资进行逐项检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌
或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值
的差额按单项计提长期投资减值准备。
（十）固定资产及其折旧方法
（1）固定资产是同时具有下列特征的有形资产：
①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
②使用寿命超过一个会计年度。
（2）固定资产计价：按实际成本计价。
①在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下，发生补价的，分别情况18
处理：
a、收到补价时，换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和
的差额，应当计入当期损益；
b、支付补价时，换入资产成本与换出资产账面价值加支付的补价、应支付的相关税费之和的
差额，应当计入当期损益；
②按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下，发生补价的，
分别情况处理：
a、收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上支付的相关税费，作为换入资
产的成本，不确认损益；
b、支付补价时，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资
产的成本，不确认损益。
（3）固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产预计使用年限和预计净残值率确定其基
本折旧率。
固定资产类别预计使用寿命（年） 残值率年折旧率（%）
房屋及建筑物30—50 5% 1.90-3.17
运输设备5—8 5% 11.88-19.00
机器设备10 5% 9.50
管理设备5—8 5% 11.88-19.00
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值与原先估计数有差异的，调整
预计净残值。
（4）固定资产减值准备：本公司定期对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价当期大
幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；公司经营所处的经济、技术
或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影
响；市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量
现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损
坏；资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；公司内部报告的证据表明资产的经济绩
效已经低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高
于）预计金额等；其他表明资产可能已经发生减值的迹象。表明资产可能发生了减值，并计提减值
准备。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。19
（十一）在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程是指建造中的厂房、设备及其他设施，在办理竣工决算和
验收手续交付使用后，按实际发生的全部支出转入固定资产。若所建造的固定资产已达到预定可使
用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按
规定计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
会计期末，对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，
所建项目在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证
明在建工程发生减值的，按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，并计入当期损
益。
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十二）借款费用的会计处理方法
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑损益等。
因借款而发生的借款费用，在同时具备资产支付已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到
预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，于发生时资本化。
若固定资产在购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停借款费用资本
化，将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始。暂停借款费用资本化期间的借款费用计入
当期损益。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用计
入当期损益。
资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以资本化率。
为房地产开发项目借入资金所发生的借款费用,在项目的开发期间记入开发成本，项目完工后所
发生的借款费用计入当期损益。
（十三）无形资产计价及摊销
（1）无形资产的计价
无形资产按成本进行初始计量：
①本公司外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出；
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以
购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，
在信用期间内计入当期损益；
②投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但投资合同或协议
约定价值不公允的除外；20
③在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产成本的情况下，发生补价的，分别
情况处理：
a、收到补价时，换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和
的差额，应当计入当期损益；
b、支付补价时，换入资产成本与换出资产账面价值加支付的补价、应支付的相关税费之和的
差额，应当计入当期损益；
④按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产成本的情况下，发生补价
的，分别情况处理：
a、收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上支付的相关税费，作为换入资
产的成本，不确认损益；
b、支付补价时，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资
产的成本，不确认损益。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。摊销
方法反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式，无法确定预期实现方式的，采用直线法
摊销；本公司土地使用权按50 年平均摊销；非专利技术按4 年平均摊销；
②使用寿命不确定的无形资产不摊销。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本公司至少于每年年度终了，对
使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。无法预见无形资产为
公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。每年末，对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核。
（3）无形资产减值准备
无形资产市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；公
司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，
从而对公司产生不利影响；市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算
资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；有证据表明资产已经陈旧
过时或者其实体已经损坏；资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；公司内部报告的
证据表明资产的经济绩效已经低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏
损）远远低于（或者高于）预计金额等；其他表明资产可能已经发生减值的迹象，表明无形资产可
能发生了减值，并计提减值准备。
（十四）长期待摊费用计价及摊销21
长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。
（十五） 研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，
于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，只有在满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利
益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资
产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
（十六） 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（十七）股份支付
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(1)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公
允价值计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关
成本或费用，相应增加负债。
存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳
估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
(2)以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具
数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本22
公积。
（十八）应付职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保
险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获
得职工提供的服务相关的支出。
公司于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费
用。
（十九）收入的确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够
可靠的计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据
时，确认劳务收入。
让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和利率计算
确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：
(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；
(2)收入的金额能够可靠计量。
（二十）政府补助的会计处理方法
本公司获得的政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的
政府补助首先确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相关的
政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。
（二十一）递延所得税资产的确认
递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生可抵
扣暂时性差异，在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用该可抵扣暂时性差异的，应
当以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。
当有关交易或事项发生时，对税前会计利润或是应纳税所得额产生影响的，所确认的递延所得
税资产应作为利润表中所得税费用的调整；有关的可抵扣暂时性差异产生于直接记入所有者权益的
交易或事项的，确认的递延所得税资产也应记入所有者权益；企业合并中取得的有关资产、负债产
生的可抵扣暂时性差异，其所得税影响应相应的调整合并中确认的商誉或是应记入合并当期损益的23
金额。
确认递延所得税资产时，关注以下事项：
(1)递延所得税资产的确认应以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限。
(2)对与子公司、联营企业、合营企业的投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
应当确认相关的递延所得税资产：一是暂时性差异在可预见的未来很可能转回；二是未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
(3)对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，应视同可抵
扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所
得额时，应当以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少确认当期
的所得税费用。
（二十二）企业合并及合并财务报表
合并财务报表包括本公司及全部子公司截至2009 年12 月31 日止的财务报表。子公司指被本
公司控制的被投资单位。
公司依据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定编制合并会计报表，本公司将拥有
50%（不含50%）以上权益性资本或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。纳入合并范围的子公
司所采用的会计政策与母公司所采用会计政策不一致且有重大影响时，对子公司会计报表按母公司
采用的会计政策进行调整。
在编制合并会计报表时，以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料
为基础，并按照权益法调整对子公司的长期股权投资，对母公司及所有应纳入合并范围的子公司之
间的内部投资、内部交易和内部债权、债务等重大事项进行抵销。
本公司本期无纳入合并范围的子公司，财务报表列示的合并数据与母公司数据一致。
附注三、税项
1、增值税：按应税收入的17%计算缴纳。
2、营业税：按应税收入的5%计算缴纳。
3、城建税：按应纳流转税额的7%计算缴纳。
4、教育费附加：按应纳流转税额的3%计算缴纳。
5、企业所得税：2008 年1 月1 日起，本公司执行25％企业所得税税率。
附注四、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金24
项目期末数期初数
现金147,597.78 323,820.97
银行存款29,780,435.18 1,054,734.67
合计29,928,032.96 1,378,555.64
2、应收账款
应收账款期末账面价值为30,444,926.64 元。
账龄
期末数期初数
金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
半年以内11,513,604.65 32.67 25,506,542.76 48.45
半年至一年11,477,669.21 32.56 604,572.47 31,697.47 0.06 31,697.47
一至二年278,827.27 0.79 12,432.43 1,330,742.33 2.53 43,924.43
二至三年3,513,974.54 9.97 515,961.56 17,887,553.01 33.98 991,828.31
三年以上8,462,360.58 24.01 3,668,543.15 7,882,890.06 14.98 998,578.02
合计35,246,436.25 100 4,801,509.61 52,639,425.63 100 2,066,028.23
注1：应收账款减少为本期收回应收款项收回；
2：截止2010年6月30日应收账款前五名金额合计为20,721,606.02 元，占应收账款期末余额的
58.79 %,具体明细如下：
单位名称金额账龄
天津市海卓商贸有限公司11,457,500.00 一年以内
天津市多宝利商贸有限公司4,634,293.21 半年以内
天津市北方医药发展有限公司2,344,000.00 三年以上
河北省泰康医药公司1,273,422.28 三年以上
天津市福奇特电子有限公司1,012,390.53 半年以内
小计20,721,606.02
注3：按种类披露应收账款：
种类
期末数
账面余额坏账准备
金额比例(%) 金额比例(%)
单项金额重大的应收账款18,435,793.21 52.30 3,021,447.14 62.93
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款6,118,360.58 17.36 751,171.02 15.64
其他不重大应收账款10,692,282.46 30.34 1,028,891.45 21.43
合计35,246,436.25 100 4,801,509.61 10025
种类
期初数
账面余额坏账准备
金额比例(%) 金额比例(%)
单项金额重大的应收账款51,276,985.83 97.41 1,990,406.33 96.34
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款1,362,439.80 2.59 75,621.90 3.66
合计52,639,425.63 100 2,066,028.23 100
注：单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的
应收款项确定的依据：
①本公司将单项金额占期末应收账款余额5%（含5%）以上部分确定为单项金额重大的应收账
款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款确定的依据为:根据公
司对应收账款回收情况的分析，账龄3年以上的按其余额的20%计提坏账准备，并将符合条件的应收
账款中扣除单项金额占期末应收账款余额5%（含5%）以上部分确定为单项金额不重大，但按信用
风险组合后，该组合风险较大的应收账款；
③扣除前两项后的应收账款划分为其他不重大的应收账款。
注4：应收关联方款项
企业名称与本公司关系期末数比例
天津领先药业连锁有限公司实际控制人的子公司26,920.00 0.08%
3、预付款项
账龄
期末数期初数
金额比例（%） 金额比例（%）
一年以内44,239,609.00 89.88 1,917,328.64 3.90
一至二年1,850,212.64 3.76
二至三年0.00 30,125,451.00 61.33
三年以上3,129,571.00 6.36 17,081,155.26 34.77
合计49,219,392.64 100 49,123,934.90 100
注1：截止2010 年6 月30 日预付款项前五名金额合计为48,147,347.20 元，占预付款项期末
余额的97.82%,具体明细如下：
单位名称金额账龄
天津市瀚姆商贸有限公司44,138,540.00 一年以内
天津新跃塑料软包装公司1,842,400.00 一至两年
天津开发区达成贸易公司768,250.00 三年以上26
天津市唐邦科技有限公司748,157.20 三年以上
北京富创捷科技有限公司650,000.00 三年以上
小计48,147,347.20
注2：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款；
注3：一年以上的预付款项为尚未办理结算的款项。
4、其他应收款
其他应收款期末账面价值为24,927,703.37 元。
账龄
期末数期初数
金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
半年以内48,371,515.46 98.25
半年至一年170,031.62 0.29 1,800.00 36,000.00 0.07 1,800.00
一至二年36,000.00 0.06 3,900.00 44,910.00 0.09 4,191.00
二至三年38,563.72 0.07 7,684.56 100,429.51 0.20 12,964.43
三年以上57,911,901.99 99.58 33,215,409.40 678,696.20 1.39 136,139.24
合计58,156,497.33 100 33,228,793.96 49,231,551.17 100 155,094.67
注1：截止2010年6月30日，其他应收款前五名金额合计为57,675,227.25元，占其他应收款期末
余额的99.17 %；具体明细如下：
单位名称金额账龄
天津市隆泰冷暖设备制造有限公司31,040,000.00 三年以上
天津市传友钢结构有限责任公司18,000,000.00 三年以上
北京园谊峰化工销售中心8,101,430.00 三年以上
广东安天纳药品信息系统有限公司308,797.25 三年以上
天津市唐邦科技有限公司225,000.00 三年以上
小计57,675,227.25
注2：按种类披露其他应收款
种类
期末数
账面余额坏账准备
金额比例(%) 金额比例(%)
单项金额重大的其他应收款57,141,430.00 98.25 33,070,715.00 99.52
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款311,674.74 0.54 52,934.95 0.16
其他不重大其他应收款703,392.59 1.21 105,144.01 0.32
合计58,156,497.33 100 33,228,793.96 10027
种类
期初数
账面余额坏账准备
金额比例(%) 金额比例(%)
单项金额重大的其他应收款48,371,515.46 98.25
单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的其他应收款
779,125.71 1.59 149,103.67 96.14
其他不重大其他应收款80,910.00 0.16 5,991.00 3.86
合计49,231,551.17 100 155,094.67 100
注：单项金额重大的其他应收款和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大
的其他应收款项确定的依据：
①本公司将单项金额占期末应收账款余额5%（含5%）以上部分确定为单项金额重大的其他应
收款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款确定的依据为:根据
公司对其他应收款回收情况分析，账龄3年以上的按其余额的20%计提坏账准备，并将符合条件的其
他应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额5%（含5%）以上部分确定为单项金额不重大，但
按信用风险组合后，该组合风险较大的其他应收款；
③扣除前两项后的其他应收款划分为其他不重大的其他应收款。
注3：应收关联方账款情况
企业名称与本公司关系期末数比例
天津天大领先制药有限公司实际控制人的子公司3,910.00 0.01%
注4：本期计提坏账准备有根据具体情况个别计提的
（1）．公司与天津市传友钢结构有限公司于2006 年10 月25 日签订房地产买卖合同，合同约
定总价款贰仟伍佰玖拾陆万元人民币，公司于2007 年11 月1 日支付购房款壹仟捌佰万元人民币，
鉴于该房产处于津南区大学城统一配套规划区，大学城附近项目应以商业、服务业配套为主要方向，
经双方协商，天津市传友钢结构有限公司列出还款计划2012 年12 月31 日归还500 万元，其余款
项需2015 年-2019 年每年归还260 万元，归还上述房地产预付款，按会计核算要求，公司调整在其
他应收款科目核算，并在2010 年6 月份计提1300 万元坏账准备。
（2）．公司与天津市隆泰冷暖设备制造有限公司于2007 年1 月5 日签订房地产权转让协议书，
合同约定总价款叁仟零肆万元人民币，公司已经按期支付完毕，原计划做为吉林领先科技膜科技分
公司生产厂房，鉴于津南区将配套建成天津市科研、教育中心，公司主营产业预期将会发生变化，
经双方协商，天津市隆泰冷暖设备制造有限公司同意分期归还上述在建工程款项，天津市隆泰冷暖
设备制造有限公司列出还款计划2012 年12 月31 日归还1502 万元，其余款项需2015 年-2019 年用28
向高盛教育学院收取的租赁费每年归还300 万元。
由于上述情况变化将公司原在在建工程项目核算的3004 万元调整在其他应收款—天津市隆泰
冷暖设备制造有限公司核算，并在2010 年6 月份计提1502 万元坏账准备。
5、存货
存货项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料3,158,265.14 1,716,815.12 1,441,450.02 1,930,588.87 1,930,588.87
低值易耗品715,049.92 619,585.04 95,464.88 689,035.65 689,035.65
库存商品3,292,631.98 16,358.97 3,276,273.01 3,578,018.46 3,578,018.46
生产成本451,999.88 131,149.71 320,850.17 349,891.90 349,891.90
包装物63,161.17 63,161.17 68,581.10 68,581.10
委托加工物资107,000.00 107,000.00 0.00
产成品146,532.26 146,532.26 0.00 171,347.46 171,347.46
自制半成品880.76 880.76 0.00 1,981.72 1,981.72
合计7,935,521.11 2,631,321.86 5,304,199.25 6,789,445.16 0.00 6,789,445.16
存货跌价准备
存货种类期初账面余额本期计提额
本期减少
期末账面余额
转回转销
原材料1,716,815.12 1,716,815.12
低值易耗品619,585.04 619,585.04
库存商品16,358.97 16,358.97
生产成本131,149.71 131,149.71
包装物
委托加工物资
产成品146,532.26 146,532.26
自制半成品880.76 880.76
合计2,631,321.86 2,631,321.86
注：公司生产的LX6809 及LX6807C 产品经过市场调研，结合顾客反馈意见，技术开发部门对
产品进行二次开发，相应的产品技术升级正在进行，适时推出二代产品。因公司重大资产重组，拟
停止该项目生产，按照谨慎性原则，对用于以上产品生产的原材料等全额计提存货跌价准备。
6、固定资产及累计折旧
项目期初数本期增加额本期减少额期末数
（一）原值合计
1、房屋及建筑物51,453,695.85 51,453,695.85
2、机器设备3,913,116.43 268,843.46 24,080.00 4,157,879.89
3、运输设备527,135.87 527,135.8729
4、电子设备
5、其他管理设备581,424.40 12,631.49 152,460.28 441,595.61
原值合计56,475,372.55 281,474.95 176,540.28 56,580,307.22
（二）累计折旧合计
1、房屋及建筑物11,848,808.13 498,681.48 12,347,489.61
2、机器设备2,176,822.88 171,207.68 21,675.63 2,326,354.93
3、运输设备330,100.20 16,598.46 346,698.66
4、电子设备
5、其他管理设备380,600.47 24,131.13 144,903.62 259,827.98
累计折旧合计14,736,331.68 710,618.75 166,579.25 15,280,371.18
（三）固定资产减值准备
1、房屋及建筑物
2、机器设备20,891.80 18,557.53 2,334.27
3、运输设备
4、电子设备
5、其他管理设备
固定资产减值准备20,891.80 18,557.53 2,334.27
（四）净值
1、房屋及建筑物39,604,887.72 39,106,206.24
2、机器设备1,715,401.75 1,829,190.69
3、运输设备197,035.67 180,437.21
4、电子设备
5、其他管理设备200,823.93 181,767.63
净值合计41,718,149.07 41,297,601.77
注：本公司用房屋（吉林市房权证乡镇字第G29-[036951-036955]号）评估价值227万元，用吉
市国用2006第220202003040号土地使用权评估价值6252万元，为天津市新跃塑料软包装有限公司从
交通银行股份有限公司天津市分行取得的贷款提供担保。担保期限至2010年9月9日。
7、在建工程
工程名称期初数本期增加本期转入固定资产其他减少期末数
厂房30,040,000.00 30,040,000.00 0.00
合计30,040,000.00 30,040,000.00 0.00
注：根据公司与天津市隆泰冷暖设备制造有限公司签订的房地产买卖合同，支付工业厂房及培
训中心项目款项30,040,000.00 元。该项目位于天津市津南区辛庄工业区。该项目工业厂房的建筑面
积为11,249.44 平方米，培训中心2,146.00 平方米。是膜科技分公司用于生产车间的，现因该地市里
统一规划，以商业、服务业配套为主要方向，膜科技分公司是塑料产品的生产，与统一配套规划不
符，该款转入其他应收款。
项目名称期末数期初数30
银花宾馆4,032,176.53 4,032,176.53
银花宾馆土地使用权11,237,167.09 11,237,167.09
合计15,269,343.62 15,269,343.62
注：本公司与吉林市嘉业房地产开发有限责任公司于2007年4月20日签定协议，合作开发吉林
大街115号地块（原银花宾馆旧址），领先科技提供（原银花宾馆）的土地1.06万平方米及其地上建
筑物6900平方米（土地证标注的面积）做为合作开发投入，其他一切费用由吉林市嘉业房地产开发
有限责任公司承担，后来由于此地块纳入吉林市城市整体规划，被无偿收回并在吉林市国土资源局
竞拍，吉林市嘉业房地产开发有限责任公司拍得此地块进行房地产开发，并提供开发建筑面积（原
址）5505平方米做为对本公司的补偿。旧建筑物已经拆除，新建筑物尚未建成。
9、无形资产
项目期初数本期增加额本期减少额期末数
（一）无形资产原价
非专利技术1,750,000.00 1,750,000.00
合计1,750,000.00 1,750,000.00
（二）累计摊销
非专利技术1,354,166.83 187,500.04 1,541,666.87
合计1,354,166.83 187,500.04 1,541,666.87
（三）无形资产减值准备
非专利技术
合计
（四）无形资产账面价值
非专利技术395,833.17 208,333.13
合计395,833.17 208,333.13
10、长期待摊费用
项目期末数期初数
消防设施服务费8,140.53
外墙维修77,700.00 111,000.00
合计77,700.00 119,140.53
11、递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
项目期末数期初数
坏账准备9,436,653.14 485,103.97
存货跌价准备657,830.47 0.00
固定资产减值准备583.56 5,222.95
合计10,095,067.17 490,326.9231
注：本期递延所得税资产的增加为本期计提坏账准备及存货跌价准备计提的递延所得税资产。
（2）引起暂时性差异的资产或负债对应的暂时性差异
项目暂时性差异金额
应收款项坏账准备37,746,612.56
存货跌价准备2,631,321.86
固定资产减值准备2,334.27
合计40,380,268.69
12、资产减值准备
项目期初数本期计提
本期减少
期末数
转回转销
一、坏账准备2,221,122.90 35,809,180.67 38,030,303.57
二、存货跌价准备2,631,321.86 2,631,321.86
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备20,891.80 18,557.53 2,334.27
八、工程物质减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计2,242,014.70 38,440,502.53 18,557.53 40,663,959.70
注：资产减值准备的增加为存货计提存货跌价准备及预付账款及在建工程转入其他应收款计提
坏账准备。
13、应付账款
账龄结构期末数比例(%) 期初数比例(%)
1 年以内（含一年） 3,668,340.26 34.59 14,467,559.33 76.50
1-2 年（含二年） 2,654,590.00 25.03 323,081.87 1.71
2-3 年（含三年） 323,080.87 3.05 3,191,076.49 16.87
3 年以上3,959,314.63 37.33 929,668.70 4.92
合计10,605,325.76 100 18,911,386.39 100
注1：截止2010 年6 月30 日应付账款前五名金额合计为8,224,063.00 元，占应付账款期末余32
额的77.55 %；具体明细如下：
单位名称金额
承德隆盛药业有限责任公司批零分公司2,427,923.00
天津鸿鑫源科技发展有限公司2,250,000.00
天津东方商业贸易发展公司1,265,340.00
景县一江化工销售有限公司1,178,000.00
天津禧运海商贸公司1,102,800.00
小计8,224,063.00
注2：截止2010 年6 月30 日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
14、预收款项
账龄结构期末数期初数
1 年以内（含一年）
1-2 年（含二年） 70,020.01
2-3 年（含三年） 41,620.01
3 年以上
合计41,620.01 70,020.01
注：截止2010 年6 月30 日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
15、应付职工薪酬
项目期初数本期计提本期支付期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴291,106.86 1,508,671.19 1,587,589.89 212,188.16
二、职工福利134,565.50 134,565.50
三、社会保险费330,586.17 455,529.72 325,531.57 460,584.32
其中：1、医疗保险费37,186.85 37,186.85
2、基本养老保险费303,048.22 400,550.24 266,186.53 437,411.93
3、离休干部医疗保险费
4、失业保险费27,537.95 11,884.55 15,700.13 23,722.37
5、工伤保险费3,035.26 3,035.26
6、生育保险费2,872.82 3,422.80 -549.98
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费242,099.59 10,966.91 433.10 252,633.40
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计863,792.62 2,109,733.32 2,048,120.06 925,405.8833
16、应交税费
税费项目期末数期初数
增值税-20,839.57 5,372.72
营业税396,475.95 540,595.95
企业所得税-399,384.67 -291,234.58
城市维护建设税24,579.65 34,350.77
房产税56,059.83 78,944.02
土地使用税927,461.45 835,080.90
个人所得税184,246.68 866.78
教育费附加10,534.14 14,721.76
防洪基金311.02 258.29
印花税399.39 2,725.60
合计1,179,843.87 1,221,682.21
18、应付股利
投资单位名称期末数未付原因
深圳市洛安德科技有限公司400,000.00 暂时未付
深圳市吉粤投资有限公司334,800.00 暂时未付
其他48,000.00 暂时未付
小计782,800.00
19、其他应付款
账龄期末数比例(%) 期初数比例(%)
一年以下985,715.71 7.14 5,147,553.11 77.17
一至二年11,307,371.50 81.90 217,937.00 3.27
二至三年207,993.00 1.51 740,731.54 11.10
三年以上1,305,026.54 9.45 564,295.00 8.46
合计13,806,106.75 100 6,670,516.65 100
注：截止2010 年6 月30 日，欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项11,558,495.47
元，占其他应付款余额的82..30 %，具体明细如下：
欠款单位金额
天津领先集团4,936,064.66
吉林中讯新技术有限公司6,426,570.80
合计11,362,635.46
20、其他流动负债（企业债券）
项目发行金额期初数本期增加本期减少期末数34
债券本金29,480,000.00 9,024,144.00 209,836.00 8,814,308.00
债券利息及手续费20,697,260.62 2,057,165.38 18,640,095.24
合计29,480,000.00 29,721,404.62 2,267,001.38 27,454,403.24
项目名称
债券
期限
面值手续费应计利息期末数期初数
企业债券逾期8,814,308.00 6,854,768.40 11,785,326.84 27,454,403.24 29,721,404.62
注：应付债券逾期情况：根据2006年5月29日股权分置改革相关股东会议决议，公司全体非流
通股股东提供589.6万股公司非流通股股份作为信托财产设立信托计划，公司享有信托收益权，信托
财产用于专项偿还公司历史遗留债务----1996年1月经批准公司内部职工股2,948万股转为公司负债，
截止2006年12月31日，该笔债务本息合计53,495,750.68 元。从2006年4月20日起该信托计划期限为
两年，该信托计划对于公司历史债务的解决程度受到公司股价及与债权人谈判情况的影响，存在不
确定性。截止2007年12月31日，委托安信信托股份有限公司持有的安信信托—安桥—领先科技589.6
万股已经全部出售。收回资金70,866,828.52元,本公司已将其设立为专项资金，专门用于偿还“股转
债”形成的债务本息。
2007年，本公司支付债券本金16,770,996.00元，支付利息3,312,328.66元，共支付本息合计
20,083,324.66元。
2008年，本公司支付债券本金2,929,192.00元，支付利息6,161.40元，共支付本息合计2,935,353.40
元。
2009年，本公司支付债券本金755,668.00元。
2010 年6 月30 日，领先科技支付本金209,836.00 元；截止2010 年6 月30 日共支付利息合计
2,057,165.38 元；尚未支付应付债券本金8,814,308.00 元，利息及手续费18,640,095.24 元，本息合
计27,454,403.24 元。
21、专项应付款
项目期末数期初数
创新基金98,000.00 98,000.00
合计98,000.00 98,000.00
注：吉林高新技术产业开发区拨入的CTO 免调数字无绳电话机专项基金。
22、其他非流动负债
项目期末数期初数35
递延收益--政府补助46,834.84 50,799.64
合计46,834.84 50,799.64
23、股本
项目期初数
本次变动增减（+、一）
期末数
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数92,505,000.00 92,505,000.00
注1：吉林中讯新技术有限公司将其持有的全部本公司16,276,016 股质押给华夏银行股份有限
公司北京分行，为天津蒙参科技工程有限公司向华夏银行股份有限公司北京分行贷款12,000 万元提
供担保，质押担保期限至2011 年4 月21 日。
24、资本公积
项目期初数本期增加额本期减少额期末数
股本溢价52,763,300.50 52,763,300.50
其他资本公积1,509,940.25 1,509,940.25
合计54,273,240.75 54,273,240.75
25、盈余公积
项目期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积12,926,054.77 12,926,054.77
合计12,926,054.77 12,926,054.77
26、未分配利润
项目分配比例金额
净利润-34,752,220.57
加：期初未分配利润26,879,885.25
可供分配的利润7,872,335.32
减：提取法定盈余公积10%
加：当期转回盈余公积
可供股东分配的利润-7,872,335.32
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润-7,872,335.32
27、营业收入和营业成本
（1）业务分部报告
主营业务收入本期发生额上年同期发生额
保健器械经销32,341.89 16,897.4236
塑料保护膜9,482,723.46 8,046,647.37
化工材料20,307,088.18
合计29,822,153.53 8,063,544.79
主营业务成本本期发生额上期发生额
保健器械经销26,976.99 14,859.62
塑料保护膜8,756,177.02 7,322,530.47
化工材料20,218,751.02
合计29,001,905.03 7,337,390.09
（2)地区分部报告
项目
营业收入营业成本
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
华北地区29,155,290.13 29,563,614.32 28,526,008.79 28,125,125.93
东北地区4,564.11 30,888.88 2,161.79 31,301.27
华东地区
华南地区662,299.29 1,473,661.67 473,734.45 1,110,547.44
西北地区
西南地区
合计29,822,153.53 31,068,164.87 29,001,905.03 29,266,974.64
注：前五位客户的销售总额26,104,939.35 元，占主营业务收入的87.54 %，具体明细如下：
单位名称金额
天津市多宝利商贸有限公司20,307,088.18
天津凡振电子有限公司2,318,102.34
天津华伦塑料1,470,445.64
天津新兴数字电机1,239,941.32
天津联盈电子769,361.87
合计26,104,939.35
28、营业税金及附加
项目本期发生额计税依据
城建税16,153.50 应纳流转税额7%
教育费附加6,922.93 应纳流转税额3%
防洪基金2,102.52
合计25,178.95
29、财务费用37
类别本期发生额上年同期发生额
利息支出271,895.07
减：利息收入9,138.07 1,139.21
汇兑损失
减：汇兑收益
银行手续费3,289.86 3,353.00
债券利息-35,492.97
其他
合计-41,341.18 274,108.86
30、资产减值损失
项目本期发生额上年同期发生额
坏账准备35,809,180.67 0.00
存货跌价准备2,631,321.86
合计38,440,502.53 0.00
31、营业外收入
项目本期发生额上期发生额
处理非流动资产利得8,596.50
政府补助3,964.80 3,964.80
资金占用费113,400.00
合计125,961.30 3,964.80
32、营业外支出
项目本期发生额上年同期发生额
罚款支出2,513.34 180.45
合计2,513.34 180.45
33、所得税费用
项目本期发生额上期发生额
当期所得税11,052.45
递延所得税费用-9,604,740.25
合计-9,593,687.80
35、将净利润调节为经营活动现金流量净额
（1）现金流量表补充资料
补充资料本期金额上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：38
净利润-34,752,220.57 -2,126,658.31
加：计提的资产损失准备38,440,502.53
固定资产折旧710,618.75 805,871.66
无形资产摊销187,500.04 409,750.02
长期待摊费用摊销41,440.53 9,768.78
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（减：收益） -8,596.50
固定资产报废损失
财务费用-35,492.97 271,782.07
投资损失（减:收益）
递延税款贷项（减:借项） -9,604,740.25
存货的减少（减:增加） -1,146,075.95 -37,211.03
经营性应收项目的减少（减:增加） 12,580,721.16 1,324,352.65
经营性应付项目的增加（减:减少） -6,756,562.36 3,677,902.53
其他
经营活动产生的现金流量净额-342,905.59 4,335,558.37
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额29,928,032.96 1,025,379.05
减：现金的期初余额1,378,555.64 1,186,158.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额28,549,477.32 -160,779.88
（2）现金和现金等价物的构成
项目期末数期初数
一、现金29,928,032.96 1,378,555.64
其中：库存现金147,597.78 323,820.97
可随时用于支付的银行存款29,780,435.18 1,054,734.67
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额29,928,032.96 1,378,555.6439
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
36、收到的其他与经营活动有关的现金
项目金额
预付货款退回16,969,905.26
收到非关联单位往来18,975,254.65
利息收入8,463.67
领先集团资金往来1,372,372.60
收中讯新技术往来330,000.00
其他收入3,447.85
合计37,659,444.03
37、支付的其他与经营活动有关的现金
项目金额
办公费76,492.57
差旅费79,688.46
电话费0
会务费3,990.00
交通费38,855.30
汽车修理费0
审计咨询费12,000.00
手续费0
水电费665,483.69
修理费339,502.08
业务招待费54,262.70
运费375,197.78
付往来款1,284,754.29
其他125,197.87
合计3,055,424.74
附注五、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称
注册
主营业务
与本企业经济性质
或类型
法定
地址关系代表人
天津领先集团有限公司天津市
企业项目第一大股东的
投资合作控股公司有限责任李建新40
吉林中讯新技术有限公司吉林市通讯产品第一大股东有限责任刘建钢
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化单位：万元
企业名称期初数本年增加本年减少期末数
天津领先集团有限公司17,204.20 17,204.20
吉林中讯新技术有限公司5,000.00 5,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名
称
期初数本年增加本年减少期末数
金额比例（%） 金额金额金额
比例
（%）
天津领先集团
有限公司45,000,000.00 90 45,000,000.00 90
吉林中讯新技
术有限公司17,470,552.00 18.89 1,194,536.00 16,276,016.00 17.59
注：天津领先集团有限公司持有吉林中讯新技术有限公司90%股权，间接控股本公司。
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称与本企业的关系
天津合作领先医药集团有限公司实际控制人的子公司
天津天大领先制药有限公司实际控制人的子公司
天津领先药业连锁有限公司实际控制人的子公司
天津领先长城医药有限公司实际控制人的参股公司
天津领先健隆医药有限公司实际控制人的参股公司
2、关联方交易
（1）关联方应收、应付款项余额
①应收账款
企业名称期末数期初数
天津领先药业连锁有限公司26,920.00 792,200.00
②其他应收款
企业名称期末数期初数
天津天大领先制药有限公司3,910.00 3,910.0041
③其他应付款
企业名称期末数期初数
天津领先集团有限公司4,936,064.66 3,156,702.06
吉林中讯新技术有限公司6,426,570.80 540,731.54
（2）本公司使用关联方资产。
2010 年1-6 月本公司的分公司吉林领先科技发展股份有限公司膜分公司无偿使用天津领先合作
医药集团有限公司的生产用房屋2,000 余平方米。
附注六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
应收账款期末账面价值为30,444,926.64 元。
账龄
期末数账龄
金额金额金额比例(%) 坏账准备
半年以内11,513,604.65 半年以内11,513,604.65 25,506,542.76 48.45
半年至一
年11,477,669.21 半年至一年11,477,669.21 31,697.47 0.06 31,697.47
一至二年278,827.27 一至二年278,827.27 1,330,742.33 2.53 43,924.43
二至三年3,513,974.54 二至三年3,513,974.54 17,887,553.01 33.98 991,828.31
三年以上8,462,360.58 三年以上8,462,360.58 7,882,890.06 14.98 998,578.02
合计35,246,436.25 合计35,246,436.25 52,639,425.63 100 2,066,028.23
注1:截止2010年6月30日应收账款前五名金额合计为20,721,606.02 元，占应收账款期末余额的
58.79 %,具体明细如下：
单位名称金额账龄
天津市海卓商贸有限公司11,457,500.00 一年以内
天津市多宝利商贸有限公司4,634,293.21 半年以内
天津市北方医药发展有限公司2,344,000.00 三年以上
河北省泰康医药公司1,273,422.28 三年以上
天津市福奇特电子有限公司1,012,390.53 半年以内
小计20,721,606.02
注2：按种类披露应收账款：
种类
期末数
账面余额坏账准备
金额比例(%) 金额比例(%)
单项金额重大的应收账款18,435,793.21 52.30 3,021,447.14 62.9342
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款6,118,360.58 17.36 751,171.02 15.64
其他不重大应收账款10,692,282.46 30.34 1,028,891.45 21.43
合计35,246,436.25 100 4,801,509.61 100
种类
期初数
账面余额坏账准备
金额比例(%) 金额比例(%)
单项金额重大的应收账款51,276,985.83 97.41 1,990,406.33 96.34
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款1,362,439.80 2.59 75,621.90 3.66
合计52,639,425.63 100 2,066,028.23 100
注：单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的
应收款项确定的依据：
①本公司将单项金额占期末应收账款余额5%（含5%）以上部分确定为单项金额重大的应收账
款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款确定的依据为:根据公
司对应收账款回收情况的分析，账龄3年以上的按其余额的20%计提坏账准备，并将符合条件的应收
账款中扣除单项金额占期末应收账款余额5%（含5%）以上部分确定为单项金额不重大，但按信用
风险组合后，该组合风险较大的应收账款；
③扣除前两项后的应收账款划分为其他不重大的应收账款。
2、其他应收款
其他应收款期末账面价值为24,927,703.37 元。
账龄
期末数期初数
金额比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备
半年以内48,371,515.46 98.25
半年至一年170,031.62 0.29 1,800.00 36,000.00 0.07 1,800.00
一至二年36,000.00 0.06 3,900.00 44,910.00 0.09 4,191.00
二至三年38,563.72 0.07 7,684.56 100,429.51 0.20 12,964.43
三年以上57,911,901.99 99.58 33,215,409.40 678,696.20 1.39 136,139.24
合计58,156,497.33 100 33,228,793.96 49,231,551.17 100 155,094.6743
注1：截止2010年6月30日，其他应收款前五名金额合计为57,675,227.25元，占其他应收款期末
余额的99.17 %；具体明细如下：
单位名称金额账龄
天津市隆泰冷暖设备制造有限公司31,040,000.00 三年以上
天津市传友钢结构有限责任公司18,000,000.00 三年以上
北京园谊峰化工销售中心8,101,430.00 三年以上
广东安天纳药品信息系统有限公司308,797.25 三年以上
天津市唐邦科技有限公司225,000.00 三年以上
小计57,675,227.25
注2：按种类披露其他应收款
种类
期末数
账面余额坏账准备
金额比例(%) 金额比例(%)
单项金额重大的其他应收款57,141,430.00 98.25 33,070,715.00 99.52
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款311,674.74 0.54 52,934.95 0.16
其他不重大其他应收款703,392.59 1.21 105,144.01 0.32
合计58,156,497.33 100 33,228,793.96 100
种类
期初数
账面余额坏账准备
金额比例(%) 金额比例(%)
单项金额重大的其他应收款48,371,515.46 98.25
单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的其他应收款
779,125.71 1.59 149,103.67 96.14
其他不重大其他应收款80,910.00 0.16 5,991.00 3.86
合计49,231,551.17 100 155,094.67 100
注：单项金额重大的其他应收款和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大
的其他应收款项确定的依据：
①本公司将单项金额占期末应收账款余额5%（含5%）以上部分确定为单项金额重大的其他应
收款；
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款确定的依据为:根据
公司对其他应收款回收情况分析，账龄3年以上的按其余额的20%计提坏账准备，并将符合条件的其
他应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额5%（含5%）以上部分确定为单项金额不重大，但44
按信用风险组合后，该组合风险较大的其他应收款；
③扣除前两项后的其他应收款划分为其他不重大的其他应收款。
注3：应收关联方账款情况
企业名称与本公司关系期末数比例
天津天大领先制药有限公司实际控制人的子公司3,910.00 0.01%
3、营业收入和营业成本
（1）业务分部报告
主营业务收入本期发生额上年同期发生额
保健器械经销32,341.89 16,897.42
塑料保护膜9,482,723.46 8,046,647.37
化工材料20,307,088.18
合计29,822,153.53 8,063,544.79
主营业务成本本期发生额上期发生额
保健器械经销26,976.99 14,859.62
塑料保护膜8,756,177.02 7,322,530.47
化工材料20,218,751.02
合计29,001,905.03 7,337,390.09
（2)地区分部报告
项目
营业收入营业成本
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
华北地区29,155,290.13 29,563,614.32 28,526,008.79 28,125,125.93
东北地区4,564.11 30,888.88 2,161.79 31,301.27
华东地区
华南地区662,299.29 1,473,661.67 473,734.45 1,110,547.44
西北地区
西南地区
合计29,822,153.53 31,068,164.87 29,001,905.03 29,266,974.64
注：前五位客户的销售总额26,104,939.35 元，占主营业务收入的87.54 %，具体明细如下：
单位名称金额
天津市多宝利商贸有限公司20,307,088.18
天津凡振电子有限公司2,318,102.34
天津华伦塑料1,470,445.64
天津新兴数字电机1,239,941.3245
天津联盈电子769,361.87
合计26,104,939.35
4、现金流量补充资料
补充资料本期金额上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-34,752,220.57 -2,126,658.31
加：计提的资产损失准备38,440,502.53
固定资产折旧710,618.75 805,871.66
无形资产摊销187,500.04 409,750.02
长期待摊费用摊销41,440.53 9,768.78
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（减：收益） -8,596.50
固定资产报废损失
财务费用-35,492.97 271,782.07
投资损失（减:收益）
递延税款贷项（减:借项） -9,604,740.25
存货的减少（减:增加） -1,146,075.95 -37,211.03
经营性应收项目的减少（减:增加） 12,580,721.16 1,324,352.65
经营性应付项目的增加（减:减少） -6,756,562.36 3,677,902.53
其他
经营活动产生的现金流量净额-342,905.59 4,335,558.37
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额29,928,032.96 1,025,379.05
减：现金的期初余额1,378,555.64 1,186,158.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额28,549,477.32 -160,779.88
附注七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表：
项目金额说明46
资金占用费113,400.00
收天津市隆泰冷暧设备制造有限
公司在建工程资金占用费、北京
坤润天成科技投资有限公司资金
处理非流动资产利得8,596.50 占用费
政府补助3,964.80
税收滞纳金2,513.34 企业所得税款滞纳金
防洪基金2,102.52
所得税影响-9,593,687.80
合计9,715,033.24
2、净资产收益率及每股收益
根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收
益率和每股收益的计算及披露》（2009年修订）的规定要求计算的净资产收益率及每股收益：
本公司2010年6月30日年度净资产收益率和每股收益有关指标如下:
报告期利润
加权平均净资产
收益率
每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-0.2054 -0.3757 -0.3757
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润-0.2628 -0.4807 -0.4807
本公司2009年度净资产收益率和每股收益有关指标如下：
报告期利润
加权平均净资产
收益率
每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润0.0022 0.0044 0.0044
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润-0.0130 -0.0262 -0.0262
上述指标的计算过程如下
(1)加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei
为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分
红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告
期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起
的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。47
报告期发生同一控制下企业合并的，计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被
合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方
的净利润、净资产均从最终控制方实施控制的次月起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。
（2）基本每股收益可参照如下公式计算：
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份
数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减
少股份次月起至报告期期末的累计月数。
(3)稀释每股收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增
加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算
稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对P1 和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大
到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。48
第八节备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
文件存放地：公司证券部
董事长：李建新
吉林领先科技发展股份有限公司
董事会
2010-08-2049
资产负债表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司2010 年06 月30 日单位：元
项目
期末余额年初余额
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金29,928,032.96 29,928,032.96 1,378,555.64 1,378,555.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款30,444,926.64 30,444,926.64 50,573,397.40 50,573,397.40
预付款项49,219,392.64 49,219,392.64 49,123,934.90 49,123,934.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款24,927,703.37 24,927,703.37 49,076,456.50 49,076,456.50
买入返售金融资产
存货5,304,199.25 5,304,199.25 6,789,445.16 6,789,445.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计139,824,254.86 139,824,254.86 156,941,789.60 156,941,789.60
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产41,297,601.77 41,297,601.77 41,718,149.07 41,718,149.07
在建工程30,040,000.00 30,040,000.00
工程物资
固定资产清理15,269,343.62 15,269,343.62 15,269,343.62 15,269,343.62
生产性生物资产
油气资产
无形资产208,333.13 208,333.13 395,833.17 395,833.17
开发支出
商誉
长期待摊费用77,700.00 77,700.00 119,140.53 119,140.53
递延所得税资产10,095,067.17 10,095,067.17 490,326.92 490,326.92
其他非流动资产
非流动资产合计66,948,045.69 66,948,045.69 88,032,793.31 88,032,793.3150
资产总计206,772,300.55 206,772,300.55 244,974,582.91 244,974,582.91
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款10,605,325.76 10,605,325.76 18,911,386.39 18,911,386.39
预收款项41,620.01 41,620.01 70,020.01 70,020.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬925,405.88 925,405.88 863,792.62 863,792.62
应交税费1,179,843.87 1,179,843.87 1,221,682.21 1,221,682.21
应付利息
应付股利782,800.00 782,800.00 782,800.00 782,800.00
其他应付款13,806,106.75 13,806,106.75 6,670,516.65 6,670,516.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债27,454,403.24 27,454,403.24 29,721,404.62 29,721,404.62
流动负债合计54,795,505.51 54,795,505.51 58,241,602.50 58,241,602.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款98,000.00 98,000.00 98,000.00 98,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债46,834.84 46,834.84 50,799.64 50,799.64
非流动负债合计144,834.84 144,834.84 148,799.64 148,799.64
负债合计54,940,340.35 54,940,340.35 58,390,402.14 58,390,402.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 92,505,000.00 92,505,000.00 92,505,000.00 92,505,000.00
资本公积54,273,240.75 54,273,240.75 54,273,240.75 54,273,240.75
减：库存股
专项储备
盈余公积12,926,054.77 12,926,054.77 12,926,054.77 12,926,054.77
一般风险准备
未分配利润-7,872,335.32 -7,872,335.32 26,879,885.25 26,879,885.25
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
计
151,831,960.20 151,831,960.20 186,584,180.77 186,584,180.7751
少数股东权益
所有者权益合计151,831,960.20 151,831,960.20 186,584,180.77 186,584,180.77
负债和所有者权益总计206,772,300.55 206,772,300.55 244,974,582.91 244,974,582.91
法定代表人：李建新主管会计机构负责人：陈学志会计机构负责人：陈学志
利润表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司2010 年1-6 月单位：元
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、营业总收入29,822,153.53 29,822,153.53 8,064,684.00 8,064,684.00
其中：营业收入29,822,153.53 29,822,153.53 8,063,544.79 8,063,544.79
利息收入1,139.21 1,139.21
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本74,291,509.86 74,291,509.86 10,195,126.66 10,195,126.66
其中：营业成本29,001,905.03 29,001,905.03 7,337,390.09 7,337,390.09
利息支出271,895.07 271,895.07
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加25,178.95 25,178.95 35,840.42 35,840.42
销售费用159,455.35 159,455.35 92,026.33 92,026.33
管理费用6,705,809.18 6,705,809.18 2,454,621.75 2,454,621.75
财务费用-41,341.18 -41,341.18 3,353.00 3,353.00
资产减值损失38,440,502.53 38,440,502.53
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
填列）
-44,469,356.33 -44,469,356.33 -2,130,442.66 -2,130,442.66
加：营业外收入125,961.30 125,961.30 3,964.80 3,964.80
减：营业外支出2,513.34 2,513.34 180.45 180.45
其中：非流动资产处置损52
失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-44,345,908.37 -44,345,908.37 -2,126,658.31 -2,126,658.31
减：所得税费用-9,593,687.80 -9,593,687.80
五、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-34,752,220.57 -34,752,220.57 -2,126,658.31 -2,126,658.31
归属于母公司所有者的
净利润
-34,752,220.57 -34,752,220.57 -2,126,658.31 -2,126,658.31
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益-0.3757 -0.3757 -0.0230 -0.0230
（二）稀释每股收益-0.3757 -0.3757 -0.0230 -0.0230
七、其他综合收益0.00 0.00 0.00 0.00
八、综合收益总额-34,752,220.57 -34,752,220.57 -2,126,658.31 -2,126,658.31
归属于母公司所有者的
综合收益总额
-34,752,220.57 -34,752,220.57 -2,126,658.31 -2,126,658.31
归属于少数股东的综合
收益总额
0.00 0.00 0.00 0.00
法定代表人：李建新主管会计机构负责人：陈学志会计机构负责人：陈学志
现金流量表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司2010 年1-6 月单位：元
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金49,107,408.90 49,107,408.90 16,535,910.70 16,535,910.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金37,659,444.03 37,659,444.03 6,060,765.36 6,060,765.36
经营活动现金流入小计86,766,852.93 86,766,852.93 22,596,676.06 22,596,676.06
购买商品、接受劳务支付的现金81,567,994.62 81,567,994.62 8,620,471.33 8,620,471.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额53
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,264,825.06 1,264,825.06 1,262,177.91 1,262,177.91
支付的各项税费1,221,514.10 1,221,514.10 360,014.46 360,014.46
支付其他与经营活动有关的现金3,055,424.74 3,055,424.74 8,018,453.99 8,018,453.99
经营活动现金流出小计87,109,758.52 87,109,758.52 18,261,117.69 18,261,117.69
经营活动产生的现金流量净额-342,905.59 -342,905.59 4,335,558.37 4,335,558.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金
281,474.95 281,474.95 97,768.25 97,768.25
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计281,474.95 281,474.95 97,768.25 97,768.25
投资活动产生的现金流量净额-281,474.95 -281,474.95 -97,768.25 -97,768.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金29,383,693.86 29,383,693.86 1,394,699.21 1,394,699.21
筹资活动现金流入小计29,383,693.86 29,383,693.86 1,394,699.21 1,394,699.21
偿还债务支付的现金209,836.00 209,836.00 5,041,940.00 5,041,940.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金751,329.21 751,329.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计209,836.00 209,836.00 5,793,269.21 5,793,269.21
筹资活动产生的现金流量净额29,173,857.86 29,173,857.86 -4,398,570.00 -4,398,570.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额28,549,477.32 28,549,477.32 -160,779.88 -160,779.88
加：期初现金及现金等价物余额1,378,555.64 1,378,555.64 1,186,158.93 1,186,158.93
六、期末现金及现金等价物余额29,928,032.96 29,928,032.96 1,025,379.05 1,025,379.05
法定代表人：李建新主管会计机构负责人：陈学志会计机构负责人：陈学志领先科技2008 年半年度报告
54
合并所有者权益变动表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司2010 半年度单位：元
项目
本期金额上年金额
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合
计
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合
计
实收
资本
（或
股
本）
资本
公积
减：
库存
股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利
润
其他
实收
资本
（或
股
本）
资本
公积
减：
库存
股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利
润
其他
一、上年年末余额
92,50
5,000
.00
54,27
3,240
.75
12,92
6,054
.77
26,87
9,885
.25
186,5
84,18
0.77
92,50
5,000
.00
54,27
3,240
.75
12,88
5,268
.49
26,51
2,808
.70
186,1
76,31
7.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
92,50
5,000
.00
54,27
3,240
.75
12,92
6,054
.77
26,87
9,885
.25
186,5
84,18
0.77
92,50
5,000
.00
54,27
3,240
.75
12,88
5,268
.49
26,51
2,808
.70
186,1
76,31
7.94
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-34,7
52,22
0.57
-34,7
52,22
0.57
-2,12
6,658
.31
-2,12
6,658
.31
（一）净利润
-34,7
52,22
0.57
-34,7
52,22
0.57
-2,12
6,658
.31
-2,12
6,658
.31
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小
计
-34,7
52,22
0.57
-34,7
52,22
0.57
-2,12
6,658
.31
-2,12
6,658
.31
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配领先科技2008 年半年度报告
55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
92,50
5,000
.00
54,27
3,240
.75
12,92
6,054
.77
-7,87
2,335
.32
151,8
31,96
0.20
92,50
5,000
.00
54,27
3,240
.75
12,88
5,268
.49
24,38
6,150
.39
184,0
49,65
9.63
母公司所有者权益变动表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司2010 半年度单位：元
项目
本期金额上年金额
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
所有者
权益合
计
一、上年年末余额92,505,
000.00
54,273,
240.75
12,926,
054.77
26,879,
885.25
186,58
4,180.77
92,505,
000.00
54,273,
240.75
12,885,
268.49
26,512,
808.70
186,17
6,317.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额92,505,
000.00
54,273,
240.75
12,926,
054.77
26,879,
885.25
186,58
4,180.77
92,505,
000.00
54,273,
240.75
12,885,
268.49
26,512,
808.70
186,17
6,317.94领先科技2008 年半年度报告
56
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-34,752
,220.57
-34,752
,220.57
-2,126,
658.31
-2,126,
658.31
（一）净利润-34,752
,220.57
-34,752
,220.57
-2,126,
658.31
-2,126,
658.31
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小
计
-34,752
,220.57
-34,752
,220.57
-2,126,
658.31
-2,126,
658.31
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额92,505,
000.00
54,273,
240.75
12,926,
054.77
-7,872,
335.32
151,83
1,960.20
92,505,
000.00
54,273,
240.75
12,885,
268.49
24,386,
150.39
184,04
9,659.63
