中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中油金鸿能源投资股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈义和、主管会计工作负责人禹广慧及会计机构负责人(会计主
管人员)张少冰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 17
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 30
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 35
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 37
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 130
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、领先科技、金鸿能源 指 中油金鸿能源投资股份有限公司
中油金鸿 指 中油金鸿天然气输送有限公司
中讯科技 指 吉林中讯科技发展股份有限公司
吉林中讯、吉林中讯新技术有限公司、新余
指 新余中讯投资管理有限公司
中讯
新能国际 指 新能国际投资有限公司
华北投管 指 中油金鸿华北投资管理有限公司
华南投管 指 中油金鸿华南投资管理有限公司
华东投管 指 中油金鸿华东投资管理有限公司
新能集团 指 中油新兴能源产业集团有限公司
国储能源 指 中国国储能源化工集团股份公司
益豪企业 指 益豪企业有限公司
联中实业 指 联中实业有限公司
金石投资 指 金石投资有限公司
平安创投 指 深圳市平安创新资本投资有限公司
福宁投资 指 上海福宁投资管理有限公司
盛世景投资 指 北京盛世景投资管理有限公司
中农丰禾 指 北京中农丰禾种子有限公司
张家口国能 指 张家口国能房地产开发有限公司
衡阳国能 指 衡阳国能置业有限公司
京龙防腐 指 廊坊市京龙防腐工程有限公司
国储物流 指 张家口国储能源物流有限公司
国储液化 指 张家口国储液化天然气有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 金鸿能源 股票代码 000669
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中油金鸿能源投资股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金鸿能源
公司的外文名称（如有） PetroChina Jinhong Energy Investment Co.,Ltd.
公司的法定代表人 陈义和
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 焦玉文 张玉敏
联系地址 北京市东城区鼓楼外大街 26 号荣宝大厦 北京市东城区鼓楼外大街 26 号荣宝大厦
电话 010-82809145-188 010-82809145-158
传真 010-82809491 010-82809491
电子信箱 jyw000669@163.com ym33133@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
1985 年 02 月 11 吉林市工商行政
报告期初注册 220000000098225 220211124483526 12448352-6
日 管理局
2015 年 02 月 24 吉林市工商行政
报告期末注册 220000000098225 220211124483526 12448352-6
日 管理局
临时公告披露的指定网站查
询日期（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,153,273,803.73 1,093,062,195.30 5.51%
归属于上市公司股东的净利润（元） 142,772,263.18 162,460,950.73 -12.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
142,307,832.01 157,494,641.94 -9.64%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 104,131,915.34 167,045,901.32 -37.66%
基本每股收益（元/股） 0.2938 0.3343 -12.11%
稀释每股收益（元/股） 0.2938 0.3343 -12.11%
加权平均净资产收益率 3.47% 7.34% -3.87%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 9,056,982,252.55 9,596,127,538.32 -5.62%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,067,810,419.31 4,022,239,412.93 1.13%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 13,064.29
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
545,250.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,130.12
减：所得税影响额 160,111.10
少数股东权益影响额（税后） 15,902.14
合计 464,431.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，环保公司受订单签订时间及工程进度影响，相关收入不能在报告期内得到确认，导致环保行业利润同比
有所下滑；同时，受宏观经济的影响，公司部分大客户如衡钢、国储液化厂等产能减少，导致公司销气业务收入减少。截至
报告期公司实现营业收入 1,153,273,803.73 元，利润总额 215,876,793.14 元，归属于上市公司股东的净利润142,772,263.18
元
报告期内，公司董事会切实履行《公司法》、《证券法》等法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券
交易所主板上市公司规范运作指引》等规范性文件和《公司章程》赋予的职责，宏观把控公司发展脉搏，秉承"奉献清洁能
源，构建和谐社会"的企业愿景，认真督导经营，规范运作，较好的完成了各项任务和目标，为公司稳健达成年度经营计划
打下了良好的基础。公司独立董事认真履行职责，对董事会讨论事项发表了客观、公正的独立意见，注重维护中小股东利益，
为公司法人治理和经营管理提供专业支持，为董事会科学决策提供有力保障。公司管理层勤勉尽责、辛勤工作，狠抓公司内
部管理，努力提升管理水平，扎实、有效推进各项工作。
为进一步增强公司在行业的竞争优势，增强公司的持续盈利能力，公司于2015年4月30日下午开市起停盘，筹划重大事
项，详见请参阅2015年4月30日-7月17日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《重大事项筹划停盘进展公告》。
截至到披露日，公司已于7月23日刊登了《重大事项进展暨公司股票复牌公告》，并与江苏中赛环境科技有限公司及彭
晓雷签订了股权收购框架协议，以4.3亿元收购北京正实同创环境工程科技有限公司49%股权。目前，相关工作正在有序进
行中。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,153,273,803.73 1,093,062,195.30 5.51%
营业成本 784,323,762.89 721,333,561.80 8.73%
销售费用 17,965,715.74 11,993,452.77 49.80% 本期有新并入公司所致
本期有新并入公司以及
管理费用 69,992,848.34 46,399,612.01 50.85%
人员增加所致
财务费用 57,605,344.91 57,494,347.13 0.19%
所得税费用 60,543,599.74 67,330,481.96 -10.08%
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经营活动产生的现金流 经营性采购支出增加所
104,131,915.34 167,045,901.32 -37.66%
量净额 致
投资活动产生的现金流
-426,130,188.31 -473,937,040.15 -10.09%
量净额
主要是取得的借款减少
筹资活动产生的现金流
-667,268,856.77 532,783,641.10 -225.24% 以及偿还部分短期融资
量净额
券所致
主要是取得的借款减少
现金及现金等价物净增
-989,267,128.98 225,892,503.03 -537.94% 以及偿还部分短期融资
加额
券所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
根据公司秉承“奉献清洁能源，构建和谐社会”的企业愿景，公司对了2015年上半年工作进行了认真部署，公司市场开发、
成本控制、精细化管理、安全生产等工作紧扣年初工作计划和经营目标，取得有效进展。
2015年上半年，公司新市场开发呈现纵横两个方面特点。横向表现为在现有管网覆盖的区域内积极向全国范围拓展接洽，
遍及23个省市；纵向表现为在业务领域向天然气全产业链延伸，在传统长输管线、城市燃气、车用燃气、分布式能源等业务
的基础上涉足天然气上游气源市场以及非常规天然气开发利用等领域。
公司加速实施LNG、CNG发展战略，加速发展CNG、LNG等项目。截止目前公司现有区域已投入运营加气站23座，在
建加气站15座。天然气作为一种优质、洁净的能源，是一种理想的汽车燃料，公司将抓住国家大力开发天然气的良好机遇，
确保公司长期稳定的发展。
下半年，公司将继续稳步推进相关工作。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
环保收入 25,060,612.61 19,729,340.95 21.27% -51.51% -16.33% -60.88%
天然气 1,110,641,732.93 771,018,522.30 30.58% 8.21% 10.68% -4.82%
分产品
天然气 812,956,934.01 639,633,788.07 21.32% 5.47% 5.81% -1.15%
液化气 21,035,641.24 15,934,676.45 24.25% -13.05% -12.32% -2.54%
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管输费 16,021,684.22 9,434,775.69 41.11% -47.28% -47.27% -0.02%
工程安装 259,948,735.46 96,817,859.48 62.76% 29.37% 72.96% -13.01%
设计费 678,738.00 331,850.00 51.11% 541.65% 545.75% -0.60%
环保收入 25,060,612.61 19,729,340.95 21.27% -51.51% -16.33% -60.88%
分地区
湖南地区 534,206,685.38 334,192,199.43 37.44% 10.27% 9.43% 1.29%
山东地区 181,029,309.57 131,642,439.23 27.28% 15.40% 12.11% 8.49%
河北地区 284,935,889.17 220,868,181.23 22.48% -17.49% -10.02% -22.26%
内蒙地区 11,047,018.01 4,100,961.61 62.88% 83.07% 43.71% 19.29%
山西地区 32,383,216.23 32,079,572.46 0.94% 29.54% 35.94% -83.26%
黑龙江地区 17,975,338.73 7,081,827.90 60.60% 35.99% 46.67% -4.52%
陕西地区 450,940.71 1,038,797.70 -130.36% 17.19% -8.75% -33.44%
北京地区 13,796,102.31 8,447,939.78 38.77% -70.48% -56.73% -33.43%
重庆地区
湖北地区 59,877,845.43 51,295,943.91 14.33%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大改变。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
108,105,000.00 121,000,000.00 -10.66%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
烟气治理；废气治理；大气污染治理；
固体废物污染治理；水污染治理；技术
北京科博思创环境工程有限公司 开发、技术咨询、技术服务；销售自行 60.00%
开发后的产品、机械设备；计算机系统
服务；基础软件服务；应用软件服务；
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软件开发；软件咨询；产品设计；模型
设计；经济贸易咨询；资产管理；企业
策划。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
天然气（非燃料用）、液化石油气（非燃
料用）、丙烷、二甲醚、甲醇批发（票面，
有效期限至 2016 年 6 月 24 日）；2 类 1
荆门市金鸿和瑞燃气有限公司 60.00%
项、3 类（易燃液体）货物运输（有效期
至 2018 年 7 月 31 日）；普通货运（有效
期至 2018 年 7 月 31 日）；机械设备租赁。
大气污染治理；水污染治理；固体废物
污染治理；环境工程勘探设计、技术开
发、技术咨询、技术服务、技术转让；
山东正实同创环境工程有限公司 合同能源管理；销售；普通机械设备、 60.00%
化工产品（不含危险品）。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 169,710
报告期投入募集资金总额 100,076.13
已累计投入募集资金总额 104,076.13
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
衡阳-常宁水口山天然
否 15,566 15,566 5,937.07 5,937.07 38.14% 否 否
气管道工程项目
应县-张家口输气管道
否 78,505 78,505 0 0 0.00% 否 否
支线工程项目
张家口市宣化区天然
否 28,278 28,278 20,385.86 20,385.86 72.09% 否 否
气利用工程项目
LNG 和 CNG 加气站
否 17,319 17,319 12,644.96 12,644.96 73.01% 否 否
项目
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偿还银行贷款 否 30,000 30,000 26,000 30,000 100.00% 否 否
承诺投资项目小计 -- 169,668 169,668 64,967.89 68,967.89 -- -- -- --
超募资金投向
合计 -- 169,668 169,668 64,967.89 68,967.89 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
2015 年 4 月 23 日，公司第七届董事会 2015 第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投
期投入及置换情况
入自有资金的议案》，同意公司以募集资金 34,495.24 万元置换预先已投入的自有资金。
适用
用闲置募集资金暂时 公司于 2015 年 3 月 25 日召开第七届董事会 2015 年第二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资
补充流动资金情况 金补充流动资金的议案》，同意公司使用 35,000 万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使
用期限为公司本次董事会审议批准之日起不超过 12 个月。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
使用闲置募集资金 3.5 亿元补充流动资金，其他尚未使用募集资金存放在募集资金专用账户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
衡阳-常宁水口山天然气管道工程项目 2013 年 12 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
应县-张家口输气管道支线工程项目 2013 年 12 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
张家口市宣化区天然气利用工程项目 2013 年 12 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
LNG 和 CNG 加气站项目 2013 年 12 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
偿还银行贷款 2013 年 12 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
燃气输配
燃气生产 8,069,055,5 2,625,894,7 1,168,823,6 229,614,2 170,435,715.
中油金鸿 子公司 管网建设 549,396,70
和供应 92.88 00.03 84.44 16.73 01
及经营 0.00
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
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经公司2014年年度股东大会审议，决定公司2014年度利润分配方案如下：以现有总股本股486,006,284为基数，按每10股
派发现金股利人民币2.00元（含税），共计97,201,257.80元。送红股0股，不以资本公积金转增股本。
该利润分配方案已实施，股权登记日为2015年6月25日，除息日为2015年6月26日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
民生加银：李占一、询问公司日常经营情况 j
2015 年 01 月 29 日 公司证券事务部 实地调研 机构 徐才华 国都证 及未来发展，公司未提供
券：王树宝 等 资料
海通证券：张一驰 询问公司日常经营情况，
2015 年 03 月 11 日 公司证券事务部 实地调研 机构 申万研究所：王璐 及气价调整对公司影响，
等 公司未提供资料
询问公司日常经营情况，
2015 年 03 月 26 日 公司证券事务部 电话沟通 个人 个人投资者
公司未提供资料
询问公司重大事项停盘进
2015 年 05 月 19 日 公司证券事务部 电话沟通 个人 个人投资者
展情况，公司未提供资料
询问公司重大事项停盘进
2015 年 06 月 25 日 公司证券事务部 电话沟通 个人 个人投资者
展情况，公司未提供资料
询问公司重大事项停盘进
2015 年 06 月 29 日 公司证券事务部 电话沟通 个人 个人投资者
展情况，公司未提供资料
16
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
湖南省湘潭市中
级人民法院做出
（2011）潭中民二
初字第 37 号一审
判决后，双方当事
人均提起上诉，湖
南省高级人民法
院做出"（2013）
湘高法民二终字
第 60 号"《民事裁
湘潭市生力建材
定书》，裁定撤销
有限公司起诉中
一审判决，发回湘
油金鸿，要求中油
潭市中级人民法
金鸿立即将天然
院重审。目前该案
气管道改道或补 1,511 否 已结案
处于重审的一审
偿湘潭市生力建
过程中。2015 年 1
材有限公司被关
月 4 日湖南省湘
闭造成的经济损
潭市中级人民法
失
院做出（2013）潭
中民二初字第 40
号《民事调解书》，
被告中油金鸿天
然气输送有限公
司一次性补偿原
告湘潭市生力建
材有限公司
1980000 元，此款
项包括土地使用
17
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
限制、矿场停废等
一切补偿，此补偿
不视为被告中油
金鸿天然气输送
有限公司当然承
认其存在过失。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形）
的比率
公司将拥
有宣化区
较为完备
的城区管
网，承接原
张家口市 张家口宣 资产产权 煤气居民
宣化区城 化煤气总 9,857.97 已全部过 用户 否 不适用 不适用
乡建设局 公司资产 户完毕 107,944
户，煤气公
福用户
168 户，煤
气工业用
户 5 户，年
18
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
销售气量
达到 3,800
余万立方
米，日供气
能力 10 万
多立方米。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
张家口 实际控 参照市
国储能 制人施 向关联 采购液 场价格 按照合 2015 年
市场定
源物流 加重大 人采购 化天然 经双方 2,246.65 3.45% 0是 同约定 不适用 04 月 16
价
有限公 影响的 产品 气 协商定 结算 日
司 公司 价
合计 -- -- 2,246.65 -- 0 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交 除上述关联交易外，严格按照公司第七届董事会 2015 年第三次会议审议通过的《关于
易进行总金额预计的，在报告期内 2015 年度日常关联交易的议案》所确定的原则进行，没有超过预计的日常关联交易总
19
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的实际履行情况（如有） 金额。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
20
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
主合同项下
北京恒嘉国际融 2013 年 11 2013 年 12 月 03 连带责任保 债务履行期
30,000 16,716.66 否 否
资租赁有限公司 月 14 日 日 证 限届满之日
起两年止
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
30,000 13,283.34
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
主合同项下
中油金鸿能源投 2014 年 09 2014 年 09 月 05 连带责任保 债务履行期
20,000 20,000 否 是
资股份有限公司 月 05 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
中油金鸿天然气 2014 年 03 2014 年 11 月 25 连带责任保 债务履行期
12,100 10,000 否 是
输送有限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
中油金鸿天然气 2014 年 03 2014 年 07 月 22 连带责任保 债务履行期
10,000 10,000 否 是
输送有限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
衡阳市天然气有 2015 年 04 2014 年 08 月 18 连带责任保 债务履行期
7,500 3,900 否 是
限责任公司 月 16 日 日 证 限届满之日
起两年止
21
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
139,600 7,500
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
231,700 187,800
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
主合同项下
衡阳市天然气有 2014 年 03 2014 年 12 月 01 连带责任保 债务履行期
18,000 5,000 否 是
限责任公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
衡阳市天然气有 2014 年 03 2014 年 12 月 06 连带责任保 债务履行期
20,000 13,900 否 是
限责任公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
衡阳市天然气有 2014 年 03 2014 年 07 月 14 连带责任保 债务履行期
10,000 10,000 否 是
限责任公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
衡阳市天然气有 2014 年 03 2014 年 07 月 28 连带责任保 债务履行期
8,000 7,940 否 是
限责任公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
衡阳市天然气有 2015 年 04 2015 年 04 月 16 连带责任保 债务履行期
2,000 2,000 否 是
限责任公司 月 16 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
衡阳市天然气有 2015 年 03 2015 年 03 月 18 连带责任保 债务履行期
5,000 3,000 否 是
限责任公司 月 06 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
衡阳市天然气有 2014 年 03 2014 年 10 月 08 连带责任保 债务履行期
10,690 10,000 否 是
限责任公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
衡阳市天然气有 2014 年 03 2014 年 12 月 23 连带责任保 债务履行期
8,000 8,000 否 是
限责任公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
22
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
主合同项下
衡阳市天然气有 2014 年 03 2014 年 08 月 18 连带责任保 债务履行期
20,000 3,640 否 是
限责任公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
常宁中油金鸿燃 2014 年 03 2014 年 07 月 28 连带责任保 债务履行期
500 500 否 是
气有限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
衡山中油金鸿燃 2015 年 03 2015 年 04 月 09 连带责任保 债务履行期
3,000 500 否 是
气有限公司 月 06 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
衡东中油金鸿燃 2014 年 03 2014 年 07 月 28 连带责任保 债务履行期
500 480 否 是
气有限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
泰安金鸿天然气 2014 年 03 2014 年 10 月 24 连带责任保 债务履行期
2,000 2,000 否 是
有限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
泰安港新燃气有 2010 年 03 月 18 连带责任保 债务履行期
9,000 1,800 否 是
限公司 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
泰安港新燃气有 2014 年 03 2014 年 10 月 29 连带责任保 债务履行期
3,000 3,000 否 是
限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
泰安港新燃气有 2014 年 03 2015 年 02 月 28 连带责任保 债务履行期
3,000 3,000 否 是
限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
泰安港新燃气有 2014 年 03 2015 年 02 月 28 连带责任保 债务履行期
18,000 14,563.09 否 是
限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
莱芜金鸿管道天 2010 年 09 月 27 连带责任保 债务履行期
8,620 1,727 否 是
然气有限公司 日 证 限届满之日
起两年止
聊城开发区金鸿 2014 年 03 2,000 2014 年 08 月 27 2,000 连带责任保 主合同项下 否 是
23
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
天然气有限公司 月 28 日 日 证 债务履行期
限届满之日
起两年止
主合同项下
衡水中能天然气 2010 年 06 月 17 连带责任保 债务履行期
7,500 6,100 否 是
有限公司 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
沙河中油金通天 2014 年 01 月 22 连带责任保 债务履行期
22,000 9,800 否 是
然气有限公司 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
泰安港泰基础设 2014 年 03 2014 年 07 月 25 连带责任保 债务履行期
2,000 2,000 否 是
施建设有限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
张家口中油金鸿 2013 年 03 2013 年 06 月 20 连带责任保 债务履行期
21,000 17,350 否 是
天然气有限公司 月 06 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
张家口中油金鸿 2014 年 03 2014 年 05 月 09 连带责任保 债务履行期
5,000 4,200 否 是
天然气有限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
张家口中油金鸿 2014 年 03 2015 年 03 月 05 连带责任保 债务履行期
2,000 2,000 否 是
天然气有限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
张家口亚燃压缩 2014 年 03 2014 年 06 月 26 连带责任保 债务履行期
2,000 1,600 否 是
天然气有限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
张家口亚燃压缩 2014 年 03 2014 年 06 月 13 连带责任保 债务履行期
3,000 3,000 否 是
天然气有限公司 月 28 日 日 证 限届满之日
起两年止
主合同项下
张家口市宣化金 2012 年 12 月 21 连带责任保 债务履行期
16,000 15,600 否 是
鸿燃气有限公司 日 证 限届满之日
起两年止
张家口中油金鸿 2014 年 03 2014 年 10 月 31 连带责任保 主合同项下
10,000 7,000 否 是
天然气销售有限 月 28 日 日 证 债务履行期
24
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司 限届满之日
起两年止
主合同项下
山西普华燃气有 2012 年 09 月 28 连带责任保 债务履行期
8,100 7,620 否 是
限公司 日 证 限届满之日
起两年止
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
149,490 15,000
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
339,400 170,080
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
289,090 22,500
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
601,100 371,163.34
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 91.24%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
截至报
合同订 合同订 及资产 及资产 评估机 评估基 交易价
合同标 合同签 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 立对方 的账面 的评估 构名称 准日（如 格（万
的 订日期 则 联交易 系 的执行
方名称 名称 价值（万 价值（万 （如有） 有） 元）
情况
元）（如 元）（如
25
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有） 有）
中油金 明秀新
山西中 双方已
鸿能源 能源控 2014 年
电明秀 签署终
投资股 股集团 03 月 26 96,000 否
发电有 止收购
份有限 有限公 日
限公司 协议
公司 司
苏州宿
迁工业 协调气
中油金 园区管 共同成 源开口，
鸿华东 理委员 立公司， 2013 年 落实项
投资管 会及中 项目总 08 月 13 100,000 否 目 3 亿立
理有限 龙建电 投资 10 日 方米天
公司 力建设 亿元 然气指
股份有 标
限公司
该项目
中油金 共同成 的危化
临湘市
鸿华东 立公司， 2013 年 品码头
工业园
投资管 项目总 08 月 07 60,000 否 相关手
区管理
理有限 投资 6 亿 日 续正在
委员会
公司 元 办理之
中。
截止报
告期末，
衡阳市
人民政
府国有
资产监
督管理
委员会
中油金 衡阳县 与公司
鸿能源 衡阳市 界牌镇 2014 年 2015 年 4
投资股 人民政 大排岭 08 月 14 100,000 否 月 20 日
份有限 府 瓷泥矿 日 签署《原
公司 采矿权 湖南界
牌陶瓷
总厂界
牌片生
产经营
性资产
转让合
同》，根
据该合
26
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
同约定，
我方已
预付
10,000
万元，待
资产过
户完成
后，再付
余款
9,800 万
元。现有
资产过
户手续
正在办
理过程
中，预计
2015 年
10 月 30
日前可
正式办
资产移
交手续。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
新能国际投资
有限公司在吉
林领先科技发
展股份有限公
收购报告书或权益变动报告书中所作承 新能国际投资 司拥有权益的 2012 年 12 月 14 发行结束之日
正在履行
诺 有限公司 股份自本次新 日 起 36 个月
增股份发行结
束之日起三十
六个月内不转
让。
27
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
避免同业竞争 2010 年 09 月 03
新能国际 长期 正在履行
承诺 日
规范关联交易 2010 年 09 月 03
新能国际 长期 正在履行
承诺 日
锁定期的承诺：
新能国际、陈义 自本次新增股 自新增股份上
2010 年 09 月 03
和、联中实业、 份上市之日起 市之日起 36 个 正在履行
日
益豪企业 36 个月内不进 月
行转让
盈利预测补偿
承诺：新能国际
资产重组时所作承诺 承诺在领先科
技重大资产重
组实施完毕的
当年度起的三
自重大资产重
个年度内，若置
2012 年 05 月 25 组实施完毕的
新能国际 入资产每年的 正在履行
日 当年度起的三
实际净利润小
个年度内
于该年预测净
利润，则新能国
际负责按照本
协议的约定向
领先科技进行
补偿。
根据《上市公司
非公开发行股
票实施细则》的
相关规定，我公
司同意本次认
购中油金鸿能
源投资股份有
招商财富－招 限公司非公开
商银行－民商 1 发行股票的获 2015 年 01 月 14 自上市首日起
首次公开发行或再融资时所作承诺 正在履行
号专项资产管 配股份自上市 日 十二个月内
理计划 首日起十二个
月内不进行转
让，并申请中国
证券登记结算
有限责任公司
深圳分公司进
行相关股份锁
定程序。
28
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
29
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
262,697,2 262,697,2
一、有限售条件股份 54.05% 54.05%
36 36
194,202,8 194,202,8
3、其他内资持股 39.96% 39.96%
26 26
191,926,2 191,926,2
其中：境内法人持股 39.49% 39.49%
95 95
境内自然人持股 2,276,531 0.47% 2,276,531 0.47%
68,494,41 68,494,41
4、外资持股 14.09% 14.09%
0 0
68,494,41 68,494,41
其中：境外法人持股 14.09% 14.09%
0 0
223,309,0 223,309,0
二、无限售条件股份 45.95% 45.95%
48 48
223,309,0 223,309,0
1、人民币普通股 45.95% 45.95%
48 48
486,006,2 486,006,2
三、股份总数 100.00% 100.00%
84 84
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
30
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 12,728 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
新能国际投资 103,514,7 103,514,7
境内非国有法人 21.30% 0 0 质押 103,500,000
有限公司 85 85
联中实业有限 43,702,65 43,702,65
境外法人 8.99% 0 0
公司 3 3
益豪企业有限 24,791,75 24,791,75
境外法人 5.10% 0 0
公司 7 7
招商财富－招
商银行－民商 24,739,26 24,739,26
其他 5.09% 0 0
1 号专项资产 3 3
管理计划
新余中讯投资 18,024,50
境内非国有法人 3.71% - 7,000,078 18,024,501 质押 17,405,000
管理有限公司 1
全国社保基金 15,571,35
其他 3.20% 15,571,359
一一零组合 9
深圳市平安创
15,300,31
新资本投资有 境内非国有法人 3.15% -15,501,248 15,300,314
4
限公司
全国社保基金 15,000,00
其他 3.09% 2,090,000 12,910,000
一零九组合 0
陈义和 境内自然人 2.05% 9,973,606 7,000,078 8,223,587 1,750,019 质押 2,970,000
中国建设银行
－银华核心价
其他 1.78% 8,655,831 8,655,831
值优选股票型
证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
2012 年 2 月 24 日，新能国际与新余中讯（2015 年 2 月 4 日公司名称由吉林中讯新技
上述股东关联关系或一致行动的
术有限公司变更为新余中讯投资管理有限公司）股东签署《股权转让协议书》，转让后，
说明
新能国际直接持有新余中讯 100%股权。除此之外，上述其他股东不存在关联关系或一
31
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
致行动的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
新余中讯投资管理有限公司 18,024,501 人民币普通股 18,024,501
全国社保基金一一零组合 15,571,359 人民币普通股 15,571,359
深圳市平安创新资本投资有限公
15,300,314 人民币普通股 15,300,314
司
全国社保基金一零九组合 12,910,000 人民币普通股 12,910,000
中国建设银行－银华核心价值优
8,655,831 人民币普通股 8,655,831
选股票型证券投资基金
全国社保基金一零七组合 7,189,574 人民币普通股 7,189,574
全国社保基金四一三组合 7,000,000 人民币普通股 7,000,000
北京中农丰禾种子有限公司 6,381,303 人民币普通股 6,381,303
中国银行股份有限公司－银华领
2,741,068 人民币普通股 2,741,068
先策略股票型证券投资基金
中国工商银行－易方达价值精选
2,703,768 人民币普通股 2,703,768
股票型证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司未知上述前十名无限售条件股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动
股股东和前 10 名普通股股东之间 信息披露管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
32
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
33
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
34
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
陈义和 董事长 现任 2,973,528 7,000,078 0 9,973,606 0 0 0
合计 -- -- 2,973,528 7,000,078 0 9,973,606 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 05 月 06
陈义和 董事长 被选举 董事会届满，换届选举
日
2015 年 05 月 06
张更生 董事长、总经理 被选举 董事会届满，换届选举
日
董事、常务副总 2015 年 05 月 06
刘辉 被选举 董事会届满，换届选举
经理 日
2015 年 05 月 06
王磊 董事 被选举 董事会届满，换届选举
日
2015 年 05 月 06
伍守华 董事 被选举 董事会届满，换届选举
日
2015 年 05 月 06
梁秉聪 董事 被选举 董事会届满，换届选举
日
2015 年 05 月 06
赵景华 独立董事 被选举 董事会届满，换届选举
日
2015 年 05 月 06
曹斌 独立董事 被选举 董事会届满，换届选举
日
2015 年 05 月 06
敬云川 独立董事 被选举 董事会届满，换届选举
日
2015 年 05 月 08 董事会届满，新一届董事会成员产生，聘任新一届高
杨英忠 副总经理 聘任
日 级管理人员
2015 年 05 月 08 董事会届满，新一届董事会成员产生，聘任新一届高
禹广慧 财务负责人 聘任
日 级管理人员
35
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015 年 05 月 08 董事会届满，新一届董事会成员产生，聘任新一届高
何雷 副总经理 聘任
日 级管理人员
2015 年 05 月 08 董事会届满，新一届董事会成员产生，聘任新一届高
吕涛 副总经理 聘任
日 级管理人员
2015 年 05 月 08 董事会届满，新一届董事会成员产生，聘任新一届高
焦玉文 董事会秘书 聘任
日 级管理人员
2015 年 05 月 06
宣丽萍 监事会主席 被选举 监事会届满，换届选举
日
2015 年 05 月 06
李建新 监事 被选举 监事会届满，换届选举
日
2015 年 05 月 06
张培贤 职工监事 被选举 监事会届满，换届选举
日
2015 年 05 月 06
赵庆 监事会主席 任期满离任 监事会届满离任
日
2015 年 05 月 06
乔洪信 职工监事 任期满离任 监事会届满离任
日
刘宏良 董事 任期满离任 董事会届满离任
李宇航 董事 任期满离任 董事会届满离任
36
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中油金鸿能源投资股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,192,149,255.88 2,411,565,957.06
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 54,145,550.00 67,099,230.00
应收账款 395,231,869.37 308,722,276.67
预付款项 118,381,696.57 87,306,189.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 104,148,880.10 91,995,649.91
买入返售金融资产
存货 46,883,457.34 16,682,633.22
37
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 4,130,382.01
其他流动资产 79,957,090.76 59,406,419.11
流动资产合计 1,995,028,182.03 3,042,778,355.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 25,707,012.06 25,707,012.06
持有至到期投资
长期应收款 76,958,070.48 55,945,947.49
长期股权投资 391,611,520.18 381,431,162.46
投资性房地产 42,804,894.70 43,130,811.88
固定资产 3,588,761,451.88 3,624,503,666.98
在建工程 2,010,945,089.15 1,553,081,569.61
工程物资 84,719,093.10 70,064,400.74
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 217,351,966.88 203,203,975.65
开发支出
商誉 153,883,999.18 117,175,231.72
长期待摊费用 16,899,039.46 17,970,920.28
递延所得税资产 19,353,178.24 18,361,504.58
其他非流动资产 432,958,755.21 442,772,979.67
非流动资产合计 7,061,954,070.52 6,553,349,183.12
资产总计 9,056,982,252.55 9,596,127,538.32
流动负债：
短期借款 1,691,226,000.00 1,880,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 84,000,000.00 27,850,000.00
38
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付账款 529,708,102.12 590,737,283.81
预收款项 57,514,985.69 93,164,858.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,967,713.45 9,098,334.46
应交税费 62,142,844.81 101,897,042.40
应付利息 16,219,862.52 16,597,259.78
应付股利 38,449,402.88 9,240,251.96
其他应付款 92,283,404.09 74,524,074.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 451,914,629.24 378,861,915.57
其他流动负债 408,440,875.72 709,214,835.37
流动负债合计 3,439,867,820.52 3,891,985,855.85
非流动负债：
长期借款 928,330,921.05 1,033,887,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 182,426,682.49 269,501,975.21
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,647,083.33 14,085,333.33
递延所得税负债 16,528,391.84 17,445,680.27
其他非流动负债
非流动负债合计 1,140,933,078.71 1,334,920,488.81
负债合计 4,580,800,899.23 5,226,906,344.66
所有者权益：
股本 486,006,284.00 486,006,284.00
其他权益工具
39
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 2,152,147,561.11 2,152,147,561.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 68,732,594.28 68,732,594.28
一般风险准备
未分配利润 1,360,923,979.92 1,315,352,973.54
归属于母公司所有者权益合计 4,067,810,419.31 4,022,239,412.93
少数股东权益 408,370,934.01 346,981,780.73
所有者权益合计 4,476,181,353.32 4,369,221,193.66
负债和所有者权益总计 9,056,982,252.55 9,596,127,538.32
法定代表人：陈义和 主管会计工作负责人：禹广慧 会计机构负责人：张少冰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 701,740,947.65 1,689,246,840.81
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 435,614.80 435,614.80
应收利息
应收股利 370,000,000.00 370,000,000.00
其他应收款 702,766,438.56 173,144,806.04
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 203,956.48 203,956.48
流动资产合计 1,775,146,957.49 2,233,031,218.13
40
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,581,694,178.02 2,566,714,700.00
投资性房地产
固定资产 165,181.54 4,172.30
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 88,259.86 59,926.02
其他非流动资产 100,000,000.00 70,000,000.00
非流动资产合计 2,681,947,619.42 2,636,778,798.32
资产总计 4,457,094,576.91 4,869,810,016.45
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 190,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 36,965.63 42,404.63
应交税费 1,551,342.32 1,128,708.30
应付利息
应付股利 29,209,150.92
其他应付款 1,487,769.06 340,995,436.47
划分为持有待售的负债
41
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,564,375.72 8,338,335.37
流动负债合计 239,849,603.65 540,504,884.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 239,849,603.65 540,504,884.77
所有者权益：
股本 486,006,284.00 486,006,284.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,567,939,233.45 3,567,939,233.45
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,493,686.31 46,493,686.31
未分配利润 116,805,769.50 228,865,927.92
所有者权益合计 4,217,244,973.26 4,329,305,131.68
负债和所有者权益总计 4,457,094,576.91 4,869,810,016.45
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
42
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、营业总收入 1,153,273,803.73 1,093,062,195.30
其中：营业收入 1,153,273,803.73 1,093,062,195.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 947,494,935.90 851,987,382.78
其中：营业成本 784,323,762.89 721,333,561.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,669,613.68 11,996,588.57
销售费用 17,965,715.74 11,993,452.77
管理费用 69,992,848.34 46,399,612.01
财务费用 57,605,344.91 57,494,347.13
资产减值损失 4,937,650.34 2,769,820.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,111,438.28 3,052,557.22
列）
其中：对联营企业和合营企业
5,042,242.41 3,052,557.22
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 210,890,306.11 244,127,369.74
加：营业外收入 5,423,269.83 8,119,911.77
其中：非流动资产处置利得 26,997.65 92,073.90
减：营业外支出 436,782.80 932,505.92
其中：非流动资产处置损失 13,933.36 3,918.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 215,876,793.14 251,314,775.59
减：所得税费用 60,543,599.74 67,330,481.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 155,333,193.40 183,984,293.63
归属于母公司所有者的净利润 142,772,263.18 162,460,950.73
43
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益 12,560,930.22 21,523,342.90
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 155,333,193.40 183,984,293.63
归属于母公司所有者的综合收益
142,772,263.18 162,460,950.73
总额
归属于少数股东的综合收益总额 12,560,930.22 21,523,342.90
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2938 0.3343
（二）稀释每股收益 0.2938 0.3343
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈义和 主管会计工作负责人：禹广慧 会计机构负责人：张少冰
44
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加
销售费用
管理费用 11,673,608.05 6,642,443.83
财务费用 3,079,770.06 -50,697.97
资产减值损失 113,335.37 118,855.36
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-20,521.98
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,887,235.46 -6,710,601.22
加：营业外收入 32,145.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 58.40
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-14,887,235.46 -6,678,514.62
列）
减：所得税费用 -28,333.84 -29,713.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -14,858,901.62 -6,648,800.78
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
45
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -14,858,901.62 -6,648,800.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0
（二）稀释每股收益 0
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,025,589,280.20 1,004,743,747.25
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,387,299.09 3,140,534.09
收到其他与经营活动有关的现金 105,973,516.76 63,028,612.31
经营活动现金流入小计 1,135,950,096.05 1,070,912,893.65
46
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 641,922,690.80 579,673,764.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
90,709,162.68 71,394,966.63
金
支付的各项税费 156,508,649.38 139,085,081.28
支付其他与经营活动有关的现金 142,677,677.85 113,713,179.53
经营活动现金流出小计 1,031,818,180.71 903,866,992.33
经营活动产生的现金流量净额 104,131,915.34 167,045,901.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,600,000.00
取得投资收益收到的现金 3,931,080.56
处置固定资产、无形资产和其他
99,000.00 775,486.50
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流入小计 77,630,080.56 775,486.50
购建固定资产、无形资产和其他
374,610,140.24 366,767,366.81
长期资产支付的现金
投资支付的现金 120,500,000.00 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
8,650,128.63 106,945,159.84
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 503,760,268.87 474,712,526.65
投资活动产生的现金流量净额 -426,130,188.31 -473,937,040.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00 60,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 570,541,500.00 957,080,000.00
47
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 412,280,220.61 599,185,165.08
筹资活动现金流入小计 984,821,720.61 1,616,265,165.08
偿还债务支付的现金 817,268,398.95 736,067,359.00
分配股利、利润或偿付利息支付
177,008,849.14 132,267,975.64
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 657,813,329.29 215,146,189.34
筹资活动现金流出小计 1,652,090,577.38 1,083,481,523.98
筹资活动产生的现金流量净额 -667,268,856.77 532,783,641.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.76 0.76
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -989,267,128.98 225,892,503.03
加：期初现金及现金等价物余额 2,016,230,919.97 299,331,201.84
六、期末现金及现金等价物余额 1,026,963,790.99 525,223,704.87
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 235,078,702.69 141,947,108.23
经营活动现金流入小计 235,078,702.69 141,947,108.23
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
6,135,289.67 2,647,906.17
金
支付的各项税费 1,525,983.70 490,109.39
支付其他与经营活动有关的现金 1,104,182,945.49 86,055,023.26
经营活动现金流出小计 1,111,844,218.86 89,193,038.82
经营活动产生的现金流量净额 -876,765,516.17 52,754,069.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
48
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流入小计 70,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
170,246.00 1,980.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 115,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 115,170,246.00 1,980.00
投资活动产生的现金流量净额 -45,170,246.00 -1,980.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 264,820.00 31,768.00
分配股利、利润或偿付利息支付
74,072,846.54 53,364,335.91
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,232,464.45
筹资活动现金流出小计 75,570,130.99 53,396,103.91
筹资活动产生的现金流量净额 -65,570,130.99 -53,396,103.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -987,505,893.16 -644,014.50
加：期初现金及现金等价物余额 1,689,246,840.81 10,980,531.26
六、期末现金及现金等价物余额 701,740,947.65 10,336,516.76
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
49
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
486,00 2,152,1 1,315,3 4,369,2
68,732, 346,981
一、上年期末余额 6,284. 47,561. 52,973. 21,193.
594.28 ,780.73
00 11 54 66
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
486,00 2,152,1 1,315,3 4,369,2
68,732, 346,981
二、本年期初余额 6,284. 47,561. 52,973. 21,193.
594.28 ,780.73
00 11 54 66
三、本期增减变动
45,571, 61,389, 106,960
金额（减少以“－”
006.38 153.28 ,159.66
号填列）
（一）综合收益总 142,772 59,389, 202,161
额 ,263.18 153.28 ,416.46
（二）所有者投入 2,000,0 2,000,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 2,000,0 2,000,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-97,201, -97,201,
（三）利润分配
256.80 256.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
50
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -97,201, -97,201,
股东）的分配 256.80 256.80
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
2,287,9 2,287,9
1．本期提取
99.16 99.16
-2,287,9 -2,287,9
2．本期使用
99.16 99.16
（六）其他
486,00 2,152,1 1,360,9 4,476,1
68,732, 408,370
四、本期期末余额 6,284. 47,561. 23,979. 81,353.
594.28 ,934.01
00 11 92 32
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
269,02 1,053,5 2,309,8
673,458 68,732, 245,074
一、上年期末余额 7,887. 51,648. 44,792.
,443.17 594.28 ,220.17
00 24 86
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
51
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
269,02 1,053,5 2,309,8
673,458 68,732, 245,074
二、本年期初余额 7,887. 51,648. 44,792.
,443.17 594.28 ,220.17
00 24 86
三、本期增减变动 216,97 1,478,6 2,059,3
261,801 101,907
金额（减少以“－” 8,397. 89,117. 76,400.
,325.30 ,560.56
号填列） 00 94 80
（一）综合收益总 315,626 49,172, 364,799
额 ,726.22 350.76 ,076.98
82,464 1,613,2 1,748,4
（二）所有者投入 52,735,
,454.0 03,060. 02,724.
和减少资本 209.80
0 94 74
82,464 1,613,2 1,703,9
1．股东投入的普 8,250,0
,454.0 03,060. 17,514.
通股 00.00
0 94 94
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
44,485, 44,485,
4．其他
209.80 209.80
-53,825, -53,825,
（三）利润分配
400.92 400.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -53,825, -53,825,
股东）的分配 400.92 400.92
4．其他
134,51 -134,51
（四）所有者权益
3,943. 3,943.0
内部结转
00 0
134,51 -134,51
1．资本公积转增
3,943. 3,943.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
52
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1,813,0 1,813,0
1．本期提取
00.28 00.28
-1,813,0 -1,813,0
2．本期使用
00.28 00.28
（六）其他
486,00 2,152,1 1,315,3 4,369,2
68,732, 346,981
四、本期期末余额 6,284. 47,561. 52,973. 21,193.
594.28 ,780.73
00 11 54 66
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
486,006, 3,567,939 46,493,68 228,865 4,329,305
一、上年期末余额
284.00 ,233.45 6.31 ,927.92 ,131.68
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
486,006, 3,567,939 46,493,68 228,865 4,329,305
二、本年期初余额
284.00 ,233.45 6.31 ,927.92 ,131.68
三、本期增减变动 -112,06
-112,060,
金额（减少以“－” 0,158.4
158.42
号填列） 2
（一）综合收益总 -14,858, -14,858,9
额 901.62 01.62
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
53
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-97,201, -97,201,2
（三）利润分配
256.80 56.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -97,201, -97,201,2
股东）的分配 256.80 56.80
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
486,006, 3,567,939 46,493,68 116,805 4,217,244
四、本期期末余额
284.00 ,233.45 6.31 ,769.50 ,973.26
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
269,027, 2,089,250 46,493,68 302,108 2,706,880
一、上年期末余额
887.00 ,115.51 6.31 ,683.89 ,372.71
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
54
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
269,027, 2,089,250 46,493,68 302,108 2,706,880
二、本年期初余额
887.00 ,115.51 6.31 ,683.89 ,372.71
三、本期增减变动
216,978, 1,478,689 -73,242, 1,622,424
金额（减少以“－”
397.00 ,117.94 755.97 ,758.97
号填列）
（一）综合收益总 -19,417, -19,417,3
额 355.05 55.05
（二）所有者投入 82,464,4 1,613,203 1,695,667
和减少资本 54.00 ,060.94 ,514.94
1．股东投入的普 82,464,4 1,613,203 1,695,667
通股 54.00 ,060.94 ,514.94
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-53,825, -53,825,4
（三）利润分配
400.92 00.92
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -53,825, -53,825,4
股东）的分配 400.92 00.92
3．其他
（四）所有者权益 134,513, -134,513,
内部结转 943.00 943.00
1．资本公积转增 134,513, -134,513,
资本（或股本） 943.00 943.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
486,006, 3,567,939 46,493,68 228,865 4,329,305
四、本期期末余额
284.00 ,233.45 6.31 ,927.92 ,131.68
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
中油金鸿能源投资股份有限公司（前身为“吉林吉诺尔股份有限公司”后更名为“领先科技”，以下统
称“本公司”或“公司”）成立于1992年12月25日，是经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产
管理局吉改联批[1992]31号文批准，由吉诺尔电器（集团）公司、深圳金圣实业有限公司、万宝集
团冷机制作工业公司、内部职工作为发起人发起设立的股份有限公司，总股本为7,748万股，注册资
本为7,748万元。
1996年2月，经公司第一届第四次临时股东大会决议、省体改委吉改股批[1995]47号文和省计委吉计
财金字[1996]60号文的批准，将内部职工股超比例部分即3,880万股中的2,948万股转为企业债券。此
次转债后，总股本变更为4,800万股。
1996年11月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]343号文和证监发字[1996]344号文批准，公
司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,367万股，并经深交所深证发（1996）463号文件同意，
公司1,600万股人民币普通股于1996 年12月在深交所上市交易。发行上市后，公司总股本变更为6,167
万股，每股面值人民币1元，股票代码为000669。
根据2006 年5 月29 日股权分置改革相关股东会议决议，公司全体非流通股股东提供589.6 万股公司
非流通股股份作为信托财产设立信托计划，公司享有信托受益权，信托财产用于专项偿还公司历史
遗留债务----1996 年1 月经批准公司内部职工股2,948 万股转为公司负债，截至2005 年12 月31 日，
该笔债务本息合计52,803,265.48 元。同时，公司全体非流通股股东再向方案实施股权登记日登记在
册的流通股股东每10 股支付1.24 股，计支付285.076 万股股份给流通股股东，自股权分置改革方案
实施后首个交易日可上市流通。上述两项合计874.676 万股，由公司全体非流通股股东按各自持股
比例提供，作为非流通股股东用于股权分置改革的对价安排。
经2008 年5 月5 日股东大会审议通过，以公司总股本61,670,000 为基数，用资本公积金向全体股东
每10 股转增5 股，转增后，本公司总股本增加至92,505,000 股。
2012年10月29日，中国证监会核发《关于核准吉林领先科技发展股份有限公司向新能国际投资有限
公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2012]1394号），核准公司重大资产置换并发行
176,522,887股股份向中油金鸿天然气输送有限公司全体股东购买中油金鸿天然气输送有限公司（以
下简称“中油金鸿”）100%股权。
2012年11月，中油金鸿100%股权过户至公司名下，公司取得中油金鸿100%股权。公司向中油金鸿
全体股东发行人民币普通股（A股）176,522,887股，增加注册资本176,522,887元，变更后的注册资
本为269,027,887.00元。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具致同验字
（2012）第110ZA0076号《验资报告》。中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2012年12月4
日出具《证券预登记确认书》。
2013 年 5 月 9 日，经吉林省工商行政管理局核准，公司名称由“吉林领先科技发展股份有限公司”
变更为“中油金鸿能源投资股份有限公司”。
2014年3月27日，公司第七届董事会第一次会议议案拟以现有总股本269,027,887股为基数，以资本
公积金向全体股东每10股转增5股，分红后总股本增至403,541,830.00股。中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司于2014年5月27日出具《权益分派预付通知》，本次增资未经验资。
2013年1月9日，公司第七届董事会第一次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》，于2013年12月20日公司第七届董事会第八次会议
进行了修订，并经2014年公司第一次临时股东大会审议通过，2014年12月11日取得了中国证券监督
管理委员会《关于核准中油金鸿能源投资股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可[2014]1341
号 ， 核 准 非 公 开 发 行 股 票 数 量 不 超 过 105,830,797.00 股 ， 本 次 实 际 非 公 开 发 行 的 股 票 数 量 为
82,464,454.00股新股，变更后注册资本为486,006,284.00元，股本为486,006,284.00元，本次增资已经
立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2014]第250344号《验资报告》。
公司注册地址：吉林省吉林市高新区恒山西路108号；办公地址：北京市东城区鼓楼外大街26号荣
宝大厦11层；公司法定代表人：陈义和。
公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。截至2015年6月30日，公司纳入合并范围
内的控股子公司一共60家。
行业性质、主要产品：
本公司所属行业为燃气生产和供应业同时兼有环保业务，产品类别主要为管道（液化）天然气、液
化石油气、管道天然气输送服务、入户管道工程安装及环保工程勘察设计、施工及设备销售业务。
本财务报表已经公司第八届董事会2015年第四次会议于2015年8月26日批准报出。
同一控制下企业合并：
本期无发生同一控制下企业合并。
其他原因的合并范围变动：
本报告期公司新设了2家子公司，分别为北京科博思创环境工程有限公司，山东正实同创环境工程科技有限公司，本公司对
两家公司的持股比例均为60%。
本期发生的非同一控制下企业合并：
单位： 元
被购买方名称 股权取得时 股权取得成本 股权取得 股权取得方 购买日 购买日 购买日至期末 购买日至期末
点 比例 式 的确定 被购买方的收 被购买方的净
依据 入 利润
荆门市金鸿和瑞燃 2015-4-23 99,105,000.00 60.00% 增资并购 2015年4月23日 说明 70,571,902.63 24,851.14
气有限公司
说明：
中油金鸿华南投资管理有限公司以增资的方式购买了荆门市金鸿和瑞燃气有限公司60%权益，合并成本为9,910.5万元；
购买日的确定依据：2015年2月13日，中油金鸿华南投资管理有限公司支付1,000万银行承兑汇票；2015年4月15日支付700万
银行承兑汇票；2015年4月15日、2015年4月22日分别支付500万、1800万；2015年6月18日支付1000万银行承兑汇票；相关工
商登记手续于2015年4月23日完成变更,因此确定购买日为2015年4月23日。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至6月30日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为6个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）
均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报
表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政
策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政
策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对
于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终
控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项
目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少
数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业
务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即
以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合
并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲
减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司
或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金
流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公
司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其
他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被
投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有
者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件
以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司
并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权
的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方
法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开
始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢
价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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9、外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包
括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持
有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金
额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务
工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资
性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
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之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收
益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融
资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移
区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出
售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部
分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确
认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条
款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的
新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整
体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金
融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术
确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，
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选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观
察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检
查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于
非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认
减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认
后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末应收款项余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的非纳
单项金额重大的判断依据或金额标准 入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大
的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
值的应收款项，归入相应组合提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联方款项 其他方法
母公司往来 其他方法
其他组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
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1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
期末应收款项余额小于 100 万元（不含 100 万元）的非纳入
单项计提坏账准备的理由 合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额不重大
的应收款项。
对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，有客观
证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。单项金额不重大经单独测试未发
生减值的应收款项，归入相应组合提坏账准备。
12、存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营
过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，
若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准
备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量
的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确
定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
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（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
(十三) 划分为持有待售的资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相
应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利
的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享
有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并
日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交
换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
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通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收
益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应
减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照
公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并
财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为
基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵
销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三 、（五）同
一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政
策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。
其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为
限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业
仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确
认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进
行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
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处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法
或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比
例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全
部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过
程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固
定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计
量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 年 5% 3.17%
构筑物及其他 年限平均法 15 年 5% 6.33%
城市管网 年限平均法 20 年 5% 4.75%
长输管线 年限平均法 20 年 5% 4.75%
专用设备 年限平均法 12 年 5% 7.92%
运输设备 年限平均法 5-10 年 5% 19.00%-9.50%
办公设备 年限平均法 5年 5% 19.00%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固
定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别
计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年
限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两
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者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占
所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公
司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作
为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定
资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价
或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣
工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的
固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资
产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工
时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
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符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂
停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程
序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新
开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚
未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资
本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据
一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值
为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的
账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交
换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来
经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 40年/50年 具体摊销年限按照取得的权属证明记载期限确定
管道燃气专营权 27年 按照与地方政府或行业主管部门签订的城市燃气专营协议确定
软件 5年 参照办公设备的折旧年限确定
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截止资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有
实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在
市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，并按预计受益期限平均摊
销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司
提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按
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以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/
企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当
期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
22、收入
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、销售商品收入的确认一般原则：
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没
有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发
生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入的确认标准及确认时间的具体判断标准
公司天然气及石油气销售收入在用户实际使用商品，收取款项或取得收款权利时确认；环保业务中带安装调试
条款的销售收入，在取得安装调试报告时确认；
2、提供劳务收入确认原则
（1）提供劳务收入确认和计量的总体原则
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流
入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（2）本公司确认提供劳务收入的依据
入户管道安装工程工期较短，公司入户管道工程安装工程收入在工程完工验收，收到款项或取得收款权利时确
认。
3、让渡资产使用权收入确认原则
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
管道天然气输送服务收入在服务已经提供，收取款项或取得收款权利时确认。
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4、建造合同收入确认原则
每个期末，在建造合同的结果能够可靠估计时，公司根据实际发生的累计项目成本减去以前期间已累计确认的
成本确认为当期项目成本；根据实际发生的累计项目成本占预计成本的比例，计算出项目完工百分比，以完工
百分比乘以预计收入减去以前期间已累计确认的收入确认为当期收入。项目完工后，项目进行决算审计，则以
决算审计金额减去以前期间已累计确认收入确认为决算审计当期的收入。
如果合同预计总成本超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。计提的预计合同损失准备在报表中列
示为存货跌价准备。
在建造合同的结果不能可靠估计时，区别以下情况处理：
（1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认
为费用；
（2）合同成本不可能收回的，在发生时确认为费用，不确认收入。
5、BOT相关收入的确认
1）建造期间，项目公司对于所提供的建造服务应当按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的
收入和费用。基础设施建成后，项目公司应当按照《企业会计准则第14号——收入》确认与后续经营服务相关
的收入。
建造合同收入应当按照收取或应收对价的公允价值计量，并分别以下情况在确认收入的同时，确认金融资
产或无形资产：
（1）合同规定基础设施建成后的一定期间内，项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币
资金或其他金融资产的；或在项目公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同
规定负责将有关差价补偿给项目公司的，应当在确认收入的同时确认金融资产，并按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》的规定处理。
（2）合同规定项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费
用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，项目公司应当在确认收入的同时确认无
形资产。
建造过程如发生借款利息，应当按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定处理。
2）项目公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不应确认建造服务收入，应当按照
建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，分别确认为金融资产或无形资产。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、类型
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的
政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资
产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。公司将政府拨款文件明确资金用于长期资产购置
的补助作为与资产相关的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区
分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
2、 确认时点
本公司对于政府补助在实际收到或按确定金额应该收到时，区分政府补助的类型，按会计准则规定予以确认和
计量。
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3、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关
费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收
入。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一
税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延
所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清
偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租
金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关
收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租
赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租
金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实
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际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入
资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现
融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应
收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
26、其他重要的会计政策和会计估计
套期会计
1、 套期保值的分类：
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进
行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可
能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外
经营净资产中的权益份额。
2、 套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式
书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评
价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金
流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度
有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金
流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
3、 套期会计处理方法：
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，
同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到
期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不
得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一
项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益
中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该
非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损
益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，
则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期
工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境
外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
安全生产费用
本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局印发的财企[2012]16号文件规定，对于管道天然气输送业务以上年
度实际营业收入的1.5%平均逐月提取。
本公司按照国家规定提取的安全生产费计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安
全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科
目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲
减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 6%、11%、13%、17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
营业税 按应税营业收入计缴 3%、5%
城市维护建设税 按总流转税额计缴 7%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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纳税主体名称 所得税税率
北京正实同创环境工程科技有限公司 15%
河北环科力创环境工程有限公司 15%
2、税收优惠
2014年10月30日，子公司北京正实同创环境工程科技有限公司取得了由北京市科学技术委员会、北京市财
政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准的GR201411000020号高新技术企业证书，有效期三年，
2014年-2016年适用企业所得税税率为15%。
2014年9月19日，子公司河北环科力创环境工程有限公司取得了有河北省科学技术厅，河北省财政厅，河
北省国家税务局，河北省地方税务局批准的GR201413000056号高新技术企业证书，有效期三年，2014年
-2016年适用企业所得税税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 3,011,843.74 1,443,562.90
银行存款 1,023,951,947.25 2,014,787,357.07
其他货币资金 165,185,464.89 395,335,037.09
合计 1,192,149,255.88 2,411,565,957.06
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 131,415,000.00 354,569,503.23
信用证保证金 33,259,959.06 40,151,709.04
履约保证金 510,505.83 613,824.82
合 计 165,185,464.89 395,335,037.09
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 54,145,550.00 67,099,230.00
合计 54,145,550.00 67,099,230.00
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 211,634,140.00
合计 211,634,140.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
424,312, 29,080,5 395,231,8 332,645 23,922,93 308,722,27
合计提坏账准备的 100.00% 6.85% 100.00% 7.19%
378.41 09.04 69.37 ,214.77 8.10 6.67
应收账款
424,312, 29,080,5 395,231,8 332,645 23,922,93 308,722,27
合计 100.00% 6.85% 100.00% 7.19%
378.41 09.04 69.37 ,214.77 8.10 6.67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 368,948,439.24 18,447,421.95 5.00%
1至2年 40,791,296.05 4,079,129.61 10.00%
2至3年 3,661,820.43 1,098,546.13 30.00%
3 年以上 10,910,822.69 5,455,411.35 50.00%
合计 424,312,378.41 29,080,509.04
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,584,743.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 427,172.16 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)
中节能六合天融环保科技有限公司 非关联方 49,602,828.80 1年以内 11.69
平山县敬业冶炼有限公司 非关联方 36,859,999.17 1年以内 8.69
衡阳市公共交通集团有限公司 非关联方 21,719,956.73 1年以内 5.12
阳原县达鑫陶瓷有限责任公司 非关联方 11,955,261.07 1年以内 2.82
中节能（重庆）天域节能环保有限公 非关联方 10,553,354.42 1年以内 2.49
司
合 计 130,691,400.19 30.81
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 115,316,549.88 97.41% 86,181,787.09 98.71%
1至2年 2,224,993.79 1.88% 1,118,207.29 1.28%
2至3年 840,152.90 0.71% 6,194.85 0.01%
合计 118,381,696.57 -- 87,306,189.23 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
泰安市泰山燃气投资有限公司 非关联方 47,394,814.92 1年以内
中国石油天然气股份有限公司管道销售 非关联方 11,048,743.69 1年以内
分公司
中国石油天然气股份有限公司华北天然 非关联方 10,879,617.78 1年以内
气销售分公司
荆门市和瑞燃气有限公司 非关联方 6,980,000.00 1年以内
中国石油天然气股份有限公司华中天然 非关联方 5,515,432.69 1年以内
气销售分公司
合 计 81,818,609.08
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
108,549, 4,401,09 104,148,8 96,616, 4,621,014 91,995,649.
合计提坏账准备的 100.00% 4.05% 100.00% 4.78%
973.79 3.69 80.10 664.20 .29 91
其他应收款
108,549, 4,401,09 104,148,8 96,616, 4,621,014 91,995,649.
合计 100.00% 4.05% 100.00% 4.78%
973.79 3.69 80.10 664.20 .29 91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 41,352,963.21 2,067,648.16 5.00%
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1至2年 5,905,540.20 590,554.02 10.00%
2至3年 2,014,218.38 604,265.51 30.00%
3 年以上 2,277,252.00 1,138,626.00 50.00%
合计 51,549,973.79 4,401,093.69
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 442,096.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 662,017.39 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金 8,320,072.00 16,784,081.57
融资租赁保证金 57,000,000.00 57,000,000.00
备用金 2,107,557.84 5,985,148.96
应收营改增退税 1,622,326.86 1,290,578.92
其他往来款 37,100,017.09 15,556,854.75
股权转让款 2,400,000.00
合计 108,549,973.79 96,616,664.20
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京恒嘉国际融资
融资租赁保证金 30,000,000.00 1-2 年 27.64%
租赁有限公司
信达金融租赁有限
融资租赁保证金 27,000,000.00 1 年以内、2-3 年 24.87%
公司
80
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湖南省工业设备安
往来款 4,250,000.00 1 年以内 3.92% 212,500.00
装有限公司
天津领先集团有限 1 年以内、1-2 年、
往来款 3,515,894.68 3.24% 353,039.47
公司 2-3 年
新泰市公用事业局 往来款 3,200,000.00 1 年以内 2.95% 160,000.00
合计 -- 67,965,894.68 -- 62.62% 725,539.47
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 44,515,848.56 44,515,848.56 11,269,103.73 11,269,103.73
周转材料 2,367,608.78 2,367,608.78 3,647,881.14 3,647,881.14
建造合同形成的
已完工未结算资 1,765,648.35 1,765,648.35
产
合计 46,883,457.34 46,883,457.34 16,682,633.22 16,682,633.22
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税金 56,091,598.08 48,072,426.92
预缴所得税 18,365,492.68 11,333,992.19
短期理财产品 5,500,000.00
合计 79,957,090.76 59,406,419.11
其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 25,707,012.06 25,707,012.06 25,707,012.06 25,707,012.06
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
按成本计量的 25,707,012.06 25,707,012.06 25,707,012.06 25,707,012.06
合计 25,707,012.06 25,707,012.06 25,707,012.06 25,707,012.06
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
宣化县华
恩供热有 100,000.00 100,000.00 5.00%
限公司
张家口茂
源林木种 4,098,730. 4,098,730.
100.00%
业有限公 80 80
司
宣化煤气
总公司燃
气设备经 473,923.45 473,923.45 100.00%
销服务中
心
张家口市
嘉泰物业
522,359.80 522,359.80 100.00%
服务有限
公司
张家口市
宣化液化
511,998.01 511,998.01 100.00%
石油气公
司
张家口市
鸿泰管道 20,000,000 20,000,000
100.00%
安装有限 .00 .00
公司
25,707,012 25,707,012
合计 --
.06 .06
9、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 76,958,070.48 76,958,070.48 55,945,947.49 55,945,947.49 5.24
其中：未实
-23,885,129.52 -23,885,129.52 -22,354,052.51 -22,354,052.51
现融资收益
合计 76,958,070.48 76,958,070.48 55,945,947.49 55,945,947.49 --
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
聊城开发
区金奥燃 65,670,40 989,910.7 3,861,884 62,798,43
气有限公 7.31 7 .69 3.39
司
65,670,40 989,910.7 3,861,884 62,798,43
小计
7.31 7 .69 3.39
二、联营企业
江苏中科
睿赛污染 1,490,666 1,490,666
控制工程 .47 .47
有限公司
天津国储
新能源开 19,968,06 -92,329.7 19,875,73
发有限公 0.94 0 1.24
司
眉山国能
39,996,17 39,995,07
天然气有 -1,101.77
9.04 7.27
限公司
泰安市泰
21,994,54 21,994,54
康投资有
1.64 1.64
限公司
肥城齐耀
金鸿新能 4,000,000 4,000,000
源有限公 .00 .00
司
83
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
张家口金
鸿政通汽
296,038.8 296,038.8
车维修服
6 6
务有限公
司
内蒙古国
储新能源
28,015,26 -343,048. 27,672,21
创业投资
8.20 44 9.76
中心（有
限合伙）
瑞弗莱克
油气有限
公司
（REFLE
200,000,0 15,000,00 -20,521.9 214,979,4
CTION
00.00 0.00 8 78.02
OLL &
GAS
PARTNE
RS LTD）
315,760,7 15,000,00 1,490,666 -457,001. 328,813,0
小计
55.15 0.00 .47 89 86.79
381,431,1 15,000,00 1,490,666 532,908.8 3,861,884 391,611,5
合计
62.46 0.00 .47 8 .69 20.18
其他说明
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 48,306,860.36 48,306,860.36
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
84
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 48,306,860.36 48,306,860.36
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 5,176,048.48 5,176,048.48
2.本期增加金额 325,917.18 325,917.18
（1）计提或摊销 325,917.18 325,917.18
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,501,965.66 5,501,965.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 42,804,894.70 42,804,894.70
2.期初账面价值 43,130,811.88 43,130,811.88
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
85
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
（1）本期投资性房地产计提折旧为325,917.18元；
（2）截止2015年6月30日，尚有原值27,723,483.50元的投资性房地产尚未办理完毕产权证明；
（3）期末未发现投资性房地产存在发生减值的迹象。
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机械设备 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 200,416,802.68 201,723,942.21 22,121,258.14 73,461,564.32 3,784,601,916.93 4,282,325,484.28
2.本期增加金
6,226,419.60 9,474,090.81 1,570,271.57 101,668,214.06 27,008,700.47 145,947,696.51
额
（1）购置 208,072.57 837,283.45 977,085.02 462,614.07 2,485,055.11
（2）在建工
26,546,086.40 26,546,086.40
程转入
（3）企业合
6,226,419.60 9,266,018.24 732,988.12 100,691,129.04 116,916,555.00
并增加
3.本期减少金
233,584.96 230,948.00 464,532.96
额
（1）处置或
233,584.96 230,948.00 464,532.96
报废
4.期末余额 206,643,222.28 211,198,033.02 23,457,944.75 174,898,830.38 3,811,610,617.40 4,427,808,647.83
二、累计折旧
1.期初余额 15,593,197.56 34,586,653.39 9,860,755.55 35,208,797.83 562,572,412.97 657,821,817.30
2.本期增加金
3,760,832.59 9,738,400.22 1,688,578.62 85,652,178.60 80,771,631.67 181,611,621.70
额
（1）计提 3,329,462.36 7,474,017.24 1,496,986.67 9,564,357.26 80,771,631.67 102,636,455.20
（2）企业合并增
431,370.23 2,264,382.98 191,591.95 76,087,821.34 78,975,166.50
加
86
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3.本期减少金
221,692.60 164,550.45 386,243.05
额
（1）处置或
221,692.60 164,550.45 386,243.05
报废
4.期末余额 19,354,030.15 44,325,053.61 11,327,641.57 120,696,425.98 643,344,044.64 839,047,195.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
187,289,192.13 166,872,979.41 12,130,303.18 54,202,404.40 3,168,266,572.76 3,588,761,451.88
值
2.期初账面价
184,823,605.12 167,137,288.82 12,260,502.59 38,252,766.49 3,222,029,503.96 3,624,503,666.98
值
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
管网 1,383,634,711.22 1,383,634,711.22 1,124,222,161.99 1,124,222,161.99
长输管线 296,426,567.34 296,426,567.34 152,337,821.83 152,337,821.83
气站 177,438,428.23 177,438,428.23 136,044,390.29 136,044,390.29
办公楼 153,445,382.36 153,445,382.36 140,477,195.50 140,477,195.50
合计 2,010,945,089.15 2,010,945,089.15 1,553,081,569.61 1,553,081,569.61
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
衡阳市
71,750,0 14,893,2 29,771,6 18,405,2 26,259,5 63,795,0 17,078,9 金融机
城区管 88.00% 88.00% 6.55%
00.00 14.33 26.66 64.33 76.66 78.00 86.42 构贷款
网
天然气
142,780, 109,018, 2,978,90 111,997, 5,788,97 金融机
调度指 78.44% 78.44%
000.00 299.77 2.93 202.70 2.86 构贷款
挥中心
衡常线
195,660, 62,547,0 122,438, 184,985, 4,143,80 822,500. 金融机
长输管 94.54% 50.18% 6.37%
000.00 50.38 656.02 706.40 6.40 00 构贷款
线
新泰市
261,880, 118,354, 21,562,0 139,916, 36,102,0 7,818,92 金融机
城区管 77.00% 77.00% 6.55%
000.00 237.34 66.35 303.69 14.18 3.75 构贷款
网
莱芜市
150,183, 28,021,2 11,281,0 39,302,3 11,817,7 535,626. 金融机
工业园 70.00% 70.00% 6.40%
700.00 91.06 52.89 43.95 18.33 65 构贷款
区管网
张家口
311,360, 231,421, 15,432,2 246,853, 32,431,3 5,665,91 金融机
城区管 79.28% 65.00% 7.06%
000.00 435.30 60.19 695.49 26.42 7.91 构贷款
网
张家口
353,471, 190,990, 41,829,1 232,819, 29,270,6 4,679,19 金融机
宣化城 65.87% 58.00% 6.22%
100.00 279.46 63.03 442.49 06.09 3.34 构贷款
区管网
沙河市
439,600, 117,818, 8,143,23 125,961, 6,527,26 2,896,81 金融机
城区管 36.00% 36.00% 7.07%
000.00 556.97 6.00 792.97 1.16 3.32 构贷款
网
宣化县
69,400,0 43,775,7 2,381,71 46,157,4 1,629,65 621,358. 金融机
城区管 66.51% 62.00% 6.82%
00.00 14.05 0.92 24.97 5.50 50 构贷款
网
冀州市
102,956, 15,732,6 32,241,6 47,974,2 9,824,84 522,335. 金融机
城区管 91.20% 91.20% 6.12%
300.00 05.68 26.91 32.59 5.98 12 构贷款
网
乌兰浩
120,000, 89,394,1 18,517,6 107,911, 8,733,66 530,934. 金融机
特城区 89.93% 79.50% 6.37%
000.00 29.44 57.40 786.84 6.56 00 构贷款
管网
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2,219,04 1,021,96 306,577, 18,405,2 1,310,13 210,064, 41,172,5
合计 -- -- --
1,100.00 6,813.78 959.30 64.33 9,508.75 951.48 89.01
14、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 76,494,175.36 68,026,072.51
专用设备 8,224,917.74 2,038,328.23
合计 84,719,093.10 70,064,400.74
其他说明：
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 187,070,083.56 2,640,000.00 1,800,000.00 34,080,827.41 225,590,910.97
2.本期增加金
13,425,589.87 4,000,000.00 66,800.00 17,492,389.87
额
（1）购置 145,539.40 3,400.00 148,939.40
（2）内部研
发
（3）企业合
13,280,050.47 63,400.00 13,343,450.47
并增加
（4）股
4,000,000.00 4,000,000.00
东投入
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 200,495,673.43 2,640,000.00 5,800,000.00 34,147,627.41 243,083,300.84
二、累计摊销
1.期初余额 11,757,007.07 1,227,243.24 1,800,000.00 7,602,685.01 22,386,935.32
2.本期增加金
2,323,414.45 66,000.00 333,333.33 621,650.86 3,344,398.64
额
（1）计提 1,944,541.20 66,000.00 333,333.33 559,826.86 2,903,701.39
89
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）企业合并增加 378,873.25 61,824.00 440,697.25
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 14,080,421.52 1,293,243.24 2,133,333.33 8,224,335.87 25,731,333.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
186,415,251.91 1,346,756.76 3,666,666.67 25,923,291.54 217,351,966.88
值
2.期初账面价
175,313,076.49 1,412,756.76 26,478,142.40 203,203,975.65
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
衡东中油金鸿燃
115,505.84 115,505.84
气有限公司
衡山中油金鸿燃
1,096,051.85 1,096,051.85
气有限公司
衡阳西纳天然气
25,272,539.84 25,272,539.84
有限公司
90
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
泰安市汶泰燃气
705,534.87 705,534.87
有限公司
张家口国储天然
792,227.91 792,227.91
气管道有限公司
北京正实同创环
境工程科技有限 86,530,822.72 86,530,822.72
公司
巨鹿县中诚隆缘
2,607,381.66 2,607,381.66
燃气有限公司
山东万通天然气
55,167.03 55,167.03
有限公司
荆门市金鸿和瑞
36,708,767.46 36,708,767.46
燃气有限公司
合计 117,175,231.72 36,708,767.46 153,883,999.18
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
融资顾问费 16,657,857.66 980,400.00 15,677,457.66
装修费 459,518.49 53,187.00 41,665.84 471,039.65
房租 764,377.54 90,450.00 191,785.30 663,042.24
占地补偿费 89,166.59 1,666.68 87,499.91
合计 17,970,920.28 143,637.00 1,215,517.82 16,899,039.46
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 33,209,842.32 7,306,165.31 28,532,276.50 6,314,491.65
内部交易未实现利润 18,989,031.41 4,747,257.85 18,989,031.41 4,747,257.85
可抵扣亏损 3,628,331.33 907,082.83 3,628,331.33 907,082.83
预收账款纳税调整 25,570,689.03 6,392,672.25 25,570,689.03 6,392,672.25
合计 81,397,894.09 19,353,178.24 76,720,328.27 18,361,504.58
91
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
55,364,314.52 13,841,078.63 58,391,489.12 14,622,872.28
产评估增值
固定资产折旧调整 10,749,252.84 2,687,313.21 11,291,231.96 2,822,807.99
合计 66,113,567.36 16,528,391.84 69,682,721.08 17,445,680.27
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 19,353,178.24 18,361,504.58
递延所得税负债 16,528,391.84 17,445,680.27
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付定向建房款 193,806,452.64 193,806,452.64
预付工程款 139,152,302.57 178,966,527.03
预付股权收购款 100,000,000.00 70,000,000.00
合计 432,958,755.21 442,772,979.67
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 286,250,000.00 469,000,000.00
抵押借款 30,000,000.00 105,000,000.00
保证借款 1,374,976,000.00 1,306,800,000.00
合计 1,691,226,000.00 1,880,800,000.00
短期借款分类的说明：
92
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1、资产负债表日后已偿还金额为31,908.00万元；
2、截止2015年6月30日，质押借款中，缴纳承兑保证金开立银行承兑票据贴现形成借款余额为27,390.00万元；定期存
单为质押贷款余额为1,235.00万元
3、抵押借款情况：
衡阳市天然气有限责任公司以自有房产、天然气管道、专用设备作为抵押，截止2015年6月30日的借款余额为3,000.00
万元；
4、保证借款情况：
截止2015年6月30日，本公司短期借款中保证借款余额为137,497.60万元，均为关联方提供担保，详见附注十一5（2）
关联方担保情况；
5、不存在已到期未偿还的短期借款；
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 84,000,000.00 27,850,000.00
合计 84,000,000.00 27,850,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 436,674,646.73 510,615,116.47
1至2年 48,520,463.74 50,493,942.55
2至3年 26,756,505.19 13,500,811.32
3 年以上 17,756,486.46 16,127,413.47
合计 529,708,102.12 590,737,283.81
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 51,749,200.82 88,278,662.10
1至2年 1,952,959.09 3,066,198.86
93
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2至3年 1,499,517.18 1,134,532.37
3 年以上 2,313,308.60 685,464.87
合计 57,514,985.69 93,164,858.20
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,417,894.58 89,661,948.77 90,830,009.98 7,249,833.37
二、离职后福利-设定提
680,439.88 6,361,147.73 6,323,707.53 717,880.08
存计划
合计 9,098,334.46 96,023,096.50 97,153,717.51 7,967,713.45
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
7,584,212.67 78,236,826.24 78,932,630.63 6,888,408.28
补贴
2、职工福利费 3,511,087.17 3,511,087.17
3、社会保险费 291,894.51 4,433,203.99 4,525,843.12 199,255.38
其中：医疗保险费 253,659.00 3,891,400.09 3,990,405.82 154,653.27
工伤保险费 28,888.67 358,900.38 356,030.94 31,758.11
生育保险费 9,346.84 182,903.52 179,406.36 12,844.00
4、住房公积金 530,630.92 3,195,749.57 3,592,856.07 133,524.42
5、工会经费和职工教育
11,156.48 285,081.80 267,592.99 28,645.29
经费
合计 8,417,894.58 89,661,948.77 90,830,009.98 7,249,833.37
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 616,567.84 5,958,016.92 5,896,956.38 677,628.38
2、失业保险费 63,872.04 403,130.81 426,751.15 40,251.70
合计 680,439.88 6,361,147.73 6,323,707.53 717,880.08
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其他说明：
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,150,215.88 17,709,180.24
营业税 8,145,157.54 7,230,414.20
企业所得税 43,717,414.10 72,711,324.12
其他 3,130,057.29 4,246,123.84
合计 62,142,844.81 101,897,042.40
其他说明：
26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 16,219,862.52 16,597,259.78
合计 16,219,862.52 16,597,259.78
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
27、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 38,449,402.88 9,240,251.96
合计 38,449,402.88 9,240,251.96
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
自派股利尚未支付。已于2015年7月支付完成。
28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
收到保证金 9,022,154.51 12,309,019.11
应计未付费用 3,449,202.27 4,752,585.30
单位其他往来款 66,637,543.79 49,807,687.88
员工其他往来款 3,051,442.59 1,384,400.22
其他 10,123,060.93 6,270,381.79
合计 92,283,404.09 74,524,074.30
29、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 245,940,000.00 182,210,000.00
一年内到期的长期应付款 205,974,629.24 196,651,915.57
合计 451,914,629.24 378,861,915.57
其他说明：
一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期借款。其中抵押借款3,367.00万元，质押借款1,900.00万元，保证借款
19,327.00万元。
30、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 400,000,000.00 700,000,000.00
股转债 7,564,375.72 8,338,335.37
中央预算内西部县城供气设施建设补助-
300,000.00 300,000.00
衡山
天然气利用二期工程-韶山 250,000.00 250,000.00
供气基础设施建设-祁东 250,000.00 250,000.00
供气基础设施建设-衡阳天然气 76,500.00 76,500.00
合计 408,440,875.72 709,214,835.37
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 其他 期末余额
提利息 销
民生银行 100.00 2014 年 2015 年 300,000,0 300,000,0 8,691,780 300,000,0
96
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短期融资 05 月 22 05 月 22 00.00 00.00 .82 00.00
券 2014 日 日
年第一期
民生银行
2014 年 2015 年
短期融资 200,000,0 200,000,0 6,312,328 200,000,0
100.00 11 月 12 11 月 12
券 2014 00.00 00.00 .77 00.00
日 日
年第二期
招行银行
2014 年 2015 年
短期融资 200,000,0 200,000,0 6,904,109 200,000,0
100.00 12 月 04 12 月 05
券 2014 00.00 00.00 .59 00.00
日 日
年第三期
700,000,0 700,000,0 21,908,21 300,000,0 400,000,0
合计 -- -- --
00.00 00.00 9.18 00.00 00.00
其他说明：
1、2014年企业共发行三期短期融资债券，前两期由中国民生银行股份有限公司主承销。2014年第一期短期融资债券3亿元于
2014年5月22日到账，已于2015年5月21日偿还，期限：2014-5-22至2015-5-22。2014年第二期短期融资债券2亿元于2014年11
月12日到账，期限：2014-11-12至2015-11-12。2014年第三期融资债券2亿元由招商银行股份有限公司主承销，并于2014年12
月5日到账，期限：2014-12-5至2015-12-5。
2、根据公司2012年重大资产置换及股票发行方案，领先科技将除未偿付的“股转债”债券余额及等额货币现金之外的全部资
产及负债作为置出。截止2015年6月30日，未偿付的股转债余额为7,564,375.72元，其中本金为3,381,500.00元，债券利息及
手续费余额为4,182,875.72元。公司自2006年12月31日后开始支付债券本金及利息，不再计提债券利息。
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 470,500,000.00 480,000,000.00
抵押借款 55,670,000.00 55,670,000.00
保证借款 648,100,921.05 680,427,500.00
减：一年内到期的长期借款 -245,940,000.00 -182,210,000.00
合计 928,330,921.05 1,033,887,500.00
长期借款分类的说明：
1）质押借款情况：
张家口市宣化金鸿燃气有限公司以燃气收费权作为质押，截止2015年6月30日借款余额为1.56亿元，其中将于一年内到
期的长期借款金额为800万元；
97
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张家口中油金鸿天然气有限公司以燃气收费权作为质押，截止2015年6月30日借款余额为1.46亿元，其中将于一年内到
期的长期借款金额为800.00万元；
张家口中油金鸿天然气有限公司以燃气收费权作为质押，截止2015年6月30日借款余额1,500.00万元，其中将于一年内到
期的长期借款金额为200.00万元；
张家口中油金鸿天然气有限公司以燃气收费权作为质押，截止2015年6月30日借款余额1,250.00万元，其中将于一年内到
期的长期借款金额为100.00万元；
衡水中能天然气有限责任公司以《 关于制定衡水中能天然气有限公司管道天然气价格及初装费标准的批复》冀州价字
（2011）第5号作为质押，截止2015年6月30日借款余额为6,100.00万元；
衡阳市天然气有限责任公司以 《2005年至2015年期间质押人实际实现的全部燃气收入》作为质押，截止2015年6月30
日贷款余额为8,000.00万元；
2）抵押借款情况：
张家口金鸿压缩天然气有限公司以土地、加气机、张家口应张天然气有限公司土地作为抵押；截止2015年6月30日借款
余额3,000.00万元，其中将于一年内到期的长期借款金额为800.00万元；
中油金鸿天然气输送有限公司以“湘衡线”作为抵押，截止2016年6月30日借款余额为2,567.00万元，其全部将于一年内到
期；
3）保证借款情况：
截止2015年6月30日，本公司长期借款中保证借款余额为64,810.09万元，其中将于一年内到期的长期借款金额为19,327.00万
元；均为关联方提供担保，详见附注十一5（2）关联方担保情况。
其他说明，包括利率区间：
32、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
天然气管道建设国债资金 45,000,000.00 45,000,000.00
应付融资租赁款 137,426,682.49 224,501,975.21
合 计 182,426,682.49 269,501,975.21
其他说明：
（1）1999年6月17日衡阳天然气与衡阳市财政局签订《关于利用转贷资金实施建设项目的协议》，分别以年利率5%、
2.55%借入国债资金35,000,000.00元和10,000,000.00元用于衡阳市液化石油气混空气工程项目建设；
（2）应付融资租赁款详见十三、承诺及或有事项1、重要承诺事项。
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33、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 14,085,333.33 438,250.00 13,647,083.33
合计 14,085,333.33 438,250.00 13,647,083.33 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
递延收益（西部
县城供气设施建 4,500,000.00 150,000.00 4,350,000.00 与资产相关
设补助）
递延收益（韶山
天然气二期工程 4,208,333.33 125,000.00 4,083,333.33 与资产相关
基础设施建设）
递延收益（祁东
供气基础设施建 4,000,000.00 125,000.00 3,875,000.00 与资产相关
设）
递延收益（衡阳
天然气基础设施 1,377,000.00 38,250.00 1,338,750.00 与资产相关
建设）
合计 14,085,333.33 438,250.00 13,647,083.33 --
其他说明：
说明：
（1）2011年12月14日，本公司全资子公司衡山中油金鸿燃气有限公司（以下简称“衡山金鸿”）收到衡山县工业交通建设投
资有限公司据《湖南省财政厅关于下达2010年西部县城供气设施建设中央预算内基建资金的通知》（湘财建指[2010]262号）
拨付的西部县城供气设施建设补贴资金600.00万元，依据会计政策中天然气城市管网按照20年计提折旧之规定，衡山金鸿所
收到政府补助分20年确认为营业外收入。
（2）2012年10月19日，本公司全资子公司韶山中油金鸿燃气有限公司（以下简称“韶山金鸿”）收到韶山市财政局据《潭发
改投[2011]436号》、《韶发改投[2011]9号》拨付的中央预算内投资用于韶山市天然气利用二期工程基础设施建设补贴资金
500.00万元，依据会计政策中天然气城市管网按照20年计提折旧之规定，韶山金鸿所收到政府补助分20年确认为营业外收入。
（3）2013年6月17日、7月8日，本公司全资子公司祁东中油金鸿燃气有限公司（以下简称“祁东金鸿”）收到祁东县财政局根
据衡阳市发展和改革委员会文件衡发改投[2012]97号文件《关于下达祁东县供气基础设施建设2012年中央预算内投资计划的
通知》拨付的城市管网及抢险检测维修设施补贴资金500.00万元，依据会计政策中天然气城市管网按照20年计提折旧之规定，
祁东金鸿所收到政府补助分20年确认为营业外收入。
（4）2014年6月30日，本公司全资子公司衡阳市天然气有限责任公司（以下简称“衡阳天然气”）收到衡阳市财政局据衡发改
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投[2014]65号文件《关于核准衡阳市东洲岛棚户区、扶小里棚户区等12个小区外配套燃气管网基础设施建设项目的批复》拨
付的城市基础设施建设补贴资金153.00万元，依据会计政策中天然气城市管网按照20年计提折旧之规定，衡阳天然气所收到
政府补助分20年确认为营业外收入。
34、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 486,006,284.00 486,006,284.00
其他说明：
35、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,152,147,561.11 2,152,147,561.11
合计 2,152,147,561.11 2,152,147,561.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,287,999.16 2,287,999.16
合计 2,287,999.16 2,287,999.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 68,732,594.28 68,732,594.28
合计 68,732,594.28 68,732,594.28
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
单位： 元
100
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项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,315,352,973.54
调整后期初未分配利润 1,315,352,973.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润 142,772,263.18
转作股本的普通股股利 97,201,256.80
期末未分配利润 1,360,923,979.92
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
39、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,135,702,345.54 781,882,290.64 1,078,071,468.38 720,209,479.47
其他业务 17,571,458.19 2,441,472.25 14,990,726.92 1,124,082.33
合计 1,153,273,803.73 784,323,762.89 1,093,062,195.30 721,333,561.80
40、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 6,787,167.23 7,747,513.60
城市维护建设税 2,805,078.40 2,389,635.56
教育费附加 2,010,062.68 1,081,515.61
其他税费 1,067,305.37 777,923.80
合计 12,669,613.68 11,996,588.57
其他说明：
41、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利 12,303,780.29 8,801,096.19
101
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
折旧费 787,056.25 641,461.85
差旅费 421,539.64 89,508.50
办公费 1,602,211.12 898,617.92
招待费 925,836.09 356,032.80
运输费 30,000.00 129,541.00
广告费 830,986.18 430,435.89
物料消耗 200,823.56
其他费用 863,482.61 646,758.62
合计 17,965,715.74 11,993,452.77
其他说明：
42、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利 34,978,579.57 23,586,049.54
折旧费 7,923,866.52 4,082,626.74
无形资产摊销 1,667,622.79 1,699,305.06
差旅费 2,036,091.24 971,722.43
办公费 8,719,429.73 5,998,512.56
招待费 3,300,425.81 1,705,182.41
其他税金 3,234,879.81 2,169,236.44
咨询顾问费 578,385.05 263,999.00
中介机构费用 3,743,932.87 3,448,472.59
租赁费 2,286,488.46 1,290,951.14
其他费用 1,523,146.49 1,183,554.10
合计 69,992,848.34 46,399,612.01
其他说明：
43、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 112,857,803.78 192,793,495.23
减：利息资本化 53,814,337.29 141,694,160.56
减：利息收入 11,242,509.15 1,806,060.69
102
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承兑汇票贴息 9,561,129.15 7,970,763.13
汇兑损益 -0.76 -0.76
减：汇兑损益资本化
手续费及其他 243,259.18 230,310.78
合计 57,605,344.91 57,494,347.13
其他说明：
44、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,937,650.34 2,769,820.50
合计 4,937,650.34 2,769,820.50
其他说明：
45、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 532,908.88 3,052,557.22
处置长期股权投资产生的投资收益 4,509,333.53
其它 69,195.87
合计 5,111,438.28 3,052,557.22
其他说明：
46、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 26,997.65 92,073.90 26,997.65
其中：固定资产处置利得 26,997.65 92,073.90 26,997.65
政府补助 4,891,292.62 7,985,653.10 545,250.00
其他 504,979.56 42,184.77 504,979.56
合计 5,423,269.83 8,119,911.77 1,077,227.21
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
103
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
营改增超税负退税 4,346,042.62 2,658,125.20 与收益相关
天易示范区改造-湘潭 1,094,648.65
价格调节基金返还 3,832,879.25
递延收益摊销 438,250.00 400,000.00 与收益相关
企业纳税奖励 7,000.00 与收益相关
财政专项补贴 100,000.00 与收益相关
合计 4,891,292.62 7,985,653.10 --
其他说明：
说明：
（1）2013年8月1日根据《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》财
税[2013]37号开始适用增值税，适用11%的税率，并同时享受增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政
策，截至2015年6月30日确认退税营业外4,346,042.62元；
（2）本公司控制子公司衡水中能天然气有限公司根据冀州市人民政府市长办公室会议纪要第33号文件《关于冀枣支
线上下游一体化项目相关优惠政策》的规定，享受税收地方留存部分免前三年后三年减半的政策，截至2015年6月30
日衡水中能收到税收返还款7,000.00元，衡水中能将收到的政府补助确认为营业外收入。
47、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 13,933.36 3,918.77 13,933.36
其中：固定资产处置损失 13,933.36 3,918.77 13,933.36
对外捐赠 371,000.00 903,366.93 371,000.00
其他 51,849.44 25,220.22 51,849.44
合计 436,782.80 932,505.92 436,782.80
其他说明：
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 58,634,637.65 66,607,697.40
104
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
递延所得税费用 1,908,962.09 722,784.56
合计 60,543,599.74 67,330,481.96
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 215,876,793.14
按法定/适用税率计算的所得税费用 53,969,198.29
子公司适用不同税率的影响 -76,386.69
调整以前期间所得税的影响 -1,758,281.91
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,208,518.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
7,067,323.99
损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益 133,227.22
所得税费用 60,543,599.74
其他说明
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收往来款 95,759,508.69 61,163,312.58
政府补助 107,000.00 45,903.50
利息收入 10,107,008.07 1,819,396.23
合计 105,973,516.76 63,028,612.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 10,382,892.79 71,778,482.64
付往来款 105,294,785.06 40,147,115.39
承兑保证金 27,000,000.00
其他 1,787,581.50
105
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 142,677,677.85 113,713,179.53
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资意向金收回 70,000,000.00
合计 70,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
内部票据贴现 412,280,220.61 300,385,165.08
短期融资券 298,800,000.00
合计 412,280,220.61 599,185,165.08
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁费 101,265,864.84 70,389,189.34
融资顾问费 1,602,000.00
已贴现内部承兑汇票的保证金 255,315,000.00 143,155,000.00
募集资金中介及手续费 1,232,464.45
短期融资券 300,000,000.00
合计 657,813,329.29 215,146,189.34
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
106
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 155,333,193.40 183,984,293.63
加：资产减值准备 4,937,650.34 2,769,820.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
102,636,455.20 86,417,691.33
物资产折旧
无形资产摊销 2,903,701.39 2,180,446.92
长期待摊费用摊销 1,215,517.82 1,293,545.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-13,064.29 -95,992.67
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 69,341,770.22 49,347,534.23
投资损失（收益以“－”号填列） -5,111,438.28 -3,191,715.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 991,673.66 587,289.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -917,288.43 -135,494.78
存货的减少（增加以“－”号填列） -30,200,824.12 -38,389,513.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-121,722,300.57 -118,834,364.12
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-75,263,131.00 1,112,360.02
列）
经营活动产生的现金流量净额 104,131,915.34 167,045,901.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,026,963,790.99 525,223,704.87
减：现金的期初余额 2,016,230,919.97 299,331,201.84
现金及现金等价物净增加额 -989,267,128.98 225,892,503.03
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 23,000,000.00
107
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中： --
其中：荆门市金鸿和瑞燃气有限公司 23,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 14,349,871.37
其中： --
其中：荆门市金鸿和瑞燃气有限公司 14,349,871.37
其中： --
取得子公司支付的现金净额 8,650,128.63
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,026,963,790.99 2,016,230,919.97
其中：库存现金 3,011,843.74 1,443,562.90
可随时用于支付的银行存款 1,023,951,947.25 2,014,787,357.07
三、期末现金及现金等价物余额 1,026,963,790.99 2,016,230,919.97
其他说明：
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 165,185,464.89 保证金
固定资产 876,270,769.79 抵押
无形资产 34,809,415.00 抵押
合计 1,076,265,649.68 --
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日至期 购买日至期
购买日
称 点 本 例 式 定依据 末被购买方 末被购买方
108
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的收入 的净利润
荆门市金鸿
2015 年 04 月 99,105,000.0 2015 年 04 月 70,571,902.6
和瑞燃气有 60.00% 增资并购 说明 24,851.14
23 日 0 23 日 3
限公司
其他说明：
中油金鸿华南投资管理有限公司以增资的方式购买了荆门市金鸿和瑞燃气有限公司60%权益，合并成本为9,910.5万元；
购买日的确定依据：2015年2月13日，中油金鸿华南投资管理有限公司支付1,000万银行承兑汇票；2015年4月15日支付700万
银行承兑汇票；2015年4月15日、2015年4月22日分别支付500万、1800万；2015年6月18日支付1000万银行承兑汇票；相关工
商登记手续于2015年4月23日完成变更,因此确定购买日为2015年4月23日。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 金额
--现金 72,105,000.00
--非现金资产的公允价值 27,000,000.00
合并成本合计 99,105,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 62,394,432.54
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
36,708,767.46
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
说明：本公司于2015年4月以人民币9910.5万元的合并成本收购了荆门市金鸿和瑞燃气有限公司60.00%的权益。购买日时点
荆门市金鸿和瑞燃气有限公司可辨认资产、负债的公允价值为103,990,720.90元，合并成本与本公司享有份额的差额
36,708,767.46元为商誉。
大额商誉形成的主要原因：
说明：本公司于2015年4月以人民币9910.5万元的合并成本收购了荆门市金鸿和瑞燃气有限公司60.00%的权益。购买日时点
荆门市金鸿和瑞燃气有限公司可辨认资产、负债的公允价值为103,990,720.90元，合并成本与本公司享有份额的差额
36,708,767.46元为商誉。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
荆门市金鸿和瑞燃气有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 235,529,341.10 235,529,341.10
109
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货币资金 37,349,871.37 37,349,871.37
应收款项 107,828,769.75 107,828,769.75
存货 38,268,070.70 38,268,070.70
固定资产 37,941,388.50 37,941,388.50
无形资产 12,909,553.22 12,909,553.22
在建工程 1,231,687.56 1,231,687.56
负债： 131,538,620.20 131,538,620.20
借款 34,235,000.00 34,235,000.00
应付款项 97,303,620.20 97,303,620.20
净资产 103,993,720.90 103,993,720.90
取得的净资产 103,993,720.90 103,993,720.90
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
说明：本报告期公司新设了2家子公司，分别为北京科博思创环境工程有限公司，山东正实同创环境工程科技有限公司，本
公司对两家公司的持股比例均为60%。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
中油金鸿天然气 燃气生产和供应
湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 100.00% 100.00% 设立或投资
输送有限公司 业
中油金鸿华南投
湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 投资管理 100.00% 100.00% 设立或投资
资管理有限公司
中油金鸿华东投
山东省泰安市 山东省泰安市 投资管理 100.00% 100.00% 设立或投资
资管理有限公司
中油金鸿华北投
河北省张家口 河北省张家口 投资管理 100.00% 100.00% 设立或投资
资管理有限公司
莱芜金鸿管道天 山东省莱芜市 山东省莱芜市 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
110
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
然气有限公司
聊城开发区金鸿
山东省聊城市 山东省聊城市 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
天然气有限公司
常宁中油金鸿燃
湖南省常宁市 湖南省常宁市 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
气有限公司
祁东中油金鸿燃 城市管网建设与
湖南省祁东县 湖南省祁东县 100.00% 100.00% 设立或投资
气有限公司 燃气供应
泰安金鸿天然气 城市管网建设与
山东省泰安市 山东省泰安市 100.00% 100.00% 设立或投资
有限公司 燃气供应
宁阳金鸿天然气 城市管网建设与
山东省宁阳市 山东省宁阳市 100.00% 100.00% 设立或投资
有限公司 燃气供应
衡阳市天然气有 城市管网建设与
湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 100.00% 100.00% 企业合并
限责任公司 燃气供应
张家口应张天然 城市管网建设与
河北省张家口 河北省张家口 100.00% 100.00% 设立或投资
气有限公司 燃气供应
张家口中油金鸿 城市管网建设与
河北省张家口 河北省张家口 80.00% 80.00% 设立或投资
天然气有限公司 燃气供应
兴安盟中油金鸿 城市管网建设与
内蒙乌兰浩特 内蒙乌兰浩特 100.00% 100.00% 设立或投资
燃气有限公司 燃气供应
中油金鸿黑龙江
投资管理有限公 黑龙江大庆市 黑龙江大庆市 油气项目投资 90.00% 90.00% 设立或投资
司
衡水中能天然气 城市管网建设与
河北省衡水市 河北省衡水市 100.00% 100.00% 设立或投资
有限公司 燃气供应
张家口金鸿压缩 城市管网建设与
河北省张家口 河北省张家口 65.00% 65.00% 设立或投资
天然气有限公司 燃气供应
韶山中油金鸿燃 城市管网建设与
湖南省韶山市 湖南省韶山市 100.00% 100.00% 设立或投资
气有限公司 燃气供应
衡山中油金鸿燃 城市管网建设与
湖南省衡山县 湖南省衡山县 100.00% 100.00% 企业合并
气有限公司 燃气供应
衡东中油金鸿燃
湖南省衡东县 湖南省衡东县 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 企业合并
气有限公司
中国基础建设
（泰安）有限公 中国香港 中国香港 投资管理 100.00% 100.00% 设立或投资
司
中国基础建设
（新泰）有限公 中国香港 中国香港 投资管理 100.00% 100.00% 设立或投资
司
衡阳西纳天然气 湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 企业合并
111
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有限公司
北京正实同创环
境工程科技有限 北京市 北京市 环境工程 51.00% 51.00% 企业合并
公司
汶上县金鸿天然
山东省汶上县 山东省汶上县 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
气有限公司
单县金鸿天然气
山东省单县 山东省单县 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
有限公司
沙河中油金通天
山东省沙河市 山东省沙河市 燃气生产和供应 51.00% 51.00% 设立或投资
然气有限公司
泰安市汶泰燃气
山东省泰安市 山东省泰安市 燃气生产和供应 55.00% 55.00% 企业合并
有限公司
肥城金鸿天然气
山东省泰安市 山东省泰安市 燃气生产和供应 70.00% 70.00% 设立或投资
有限公司
巨鹿县中诚隆缘
河北邢台市 河北邢台市 燃气生产和供应 80.00% 80.00% 企业合并
燃气有限公司
山东万通天然气
山东省莱芜市 山东省莱芜市 燃气生产和供应 55.00% 55.00% 企业合并
有限公司
张家口市宣化金
河北省张家口 河北省张家口 燃气生产和供应 80.00% 80.00% 设立或投资
鸿燃气有限公司
阳原金鸿燃气有
河北省张家口 河北省张家口 燃气生产和供应 80.00% 80.00% 设立或投资
限责任公司
延安中油金鸿天
陕西省延安市 陕西省延安市 燃气生产和供应 63.51% 63.51% 企业合并
然气有限公司
张家口中油金鸿
天然气销售有限 河北省张家口 河北省张家口 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
公司
呼伦贝尔中油金 内蒙古呼伦贝尔 内蒙古呼伦贝尔
燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
鸿燃气有限公司 市 市
张家口金鸿液化
河北省张家口 河北省张家口 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
天然气有限公司
宣化县金鸿燃气
河北省张家口 河北省张家口 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
有限责任公司
万全县金鸿燃气
河北省张家口 河北省张家口 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
有限公司
榆林中油金鸿液
化天然气有限公 陕西省榆林 陕西省榆林 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 企业合并
司
怀安县金鸿天然 河北省张家口 河北省张家口 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
112
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
气有限公司
怀来县金鸿液化
河北省张家口 河北省张家口 燃气生产和供应 60.00% 60.00% 设立或投资
天然气有限公司
张家口国储管道
河北省张家口 河北省张家口 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 企业合并
天然气有限公司
怀来中油金鸿燃
河北省张家口 河北省张家口 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
气有限公司
蔚县中油金鸿燃
河北省张家口市 河北省张家口市 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
气有限公司
崇礼县中油金鸿
河北省张家口 河北省张家口 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
燃气有限公司
凉城县中油金鸿 内蒙古乌兰察布 内蒙古乌兰察布
燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
燃气有限公司 市 市
衡阳中油金鸿燃
湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
气设计有限公司
衡阳市金鸿清洁 天然气加气站投
湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 100.00% 100.00% 设立或投资
能源有限公司 资、建设与管理
湘潭县中油新兴
湖南省湘潭县 湖南省湘潭县 燃气生产和供应 100.00% 100.00% 设立或投资
燃气有限公司
湖南金创通能源
湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 燃气生产和供应 50.00% 50.00% 设立或投资
有限公司
山西普华燃气有
山西省大同市 山西省大同市 燃气生产和供应 50.00% 50.00% 设立或投资
限公司
北安市中油新兴
黑龙江北安市 黑龙江北安市 燃气生产和供应 90.00% 90.00% 设立或投资
燃气有限公司
绥化市中油金鸿
燃气供应管理有 黑龙江绥化市 黑龙江绥化市 燃气生产和供应 90.00% 90.00% 设立或投资
限公司
泰安港泰基础设
山东省泰安市 山东省泰安市 燃气生产和供应 80.00% 80.00% 设立或投资
施建设有限公司
泰安港新燃气有
山东省泰安市 山东省泰安市 燃气生产和供应 74.00% 74.00% 设立或投资
限公司
河北环科力创环
河北省石家庄市 河北省石家庄市 环境工程 60.00% 60.00% 企业合并
境工程有限公司
荆门市金鸿和瑞
湖北省荆门市 湖北省荆门市 燃气生产和供应 60.00% 60.00% 企业合并
燃气有限公司
北京科博思创环
北京市 北京市 环境工程 60.00% 60.00% 设立或投资
境工程有限公司
山东正实同创环 山东省济南市 山东省济南市 环境工程 60.00% 60.00% 设立或投资
113
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
境工程科技有限
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
泰安港泰基础设施建设
20.00% 1,511,824.75 35,364,390.10
有限公司
泰安港新燃气有限公司 26.00% 2,497,372.28 49,849,264.89
张家口中油金鸿天然气
20.00% 2,454,011.69 37,406,582.74
有限公司
张家口市宣化金鸿燃气
20.00% 3,968,839.06 40,949,036.77
有限公司
延安中油金鸿天然气有
46.00% -544,495.60 46,299,742.72
限公司
北京正实同创环境工程
49.00% -735,005.46 17,599,702.93
科技有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
泰安港
泰基础
218,829, 52,079,3 270,909, 102,555, 102,555, 251,733, 54,236,8 305,970, 145,175, 1,000,00 146,175,
设施建
932.13 63.15 295.28 768.70 768.70 534.11 62.14 396.25 993.43 0.00 993.43
设有限
公司
泰安港 81,941,2 484,498, 566,439, 211,080, 163,630, 374,711, 62,971,5 481,888, 544,859, 207,849, 154,887, 362,737,
新燃气 87.76 484.90 772.66 909.72 921.05 830.77 90.54 270.77 861.31 697.43 500.00 197.43
114
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有限公
司
张家口
中油金
212,825, 482,845, 695,670, 304,137, 204,500, 508,637, 239,476, 452,909, 692,385, 303,622, 214,000, 517,622,
鸿天然
214.56 346.27 560.83 647.12 000.00 647.12 604.04 046.89 650.93 795.68 000.00 795.68
气有限
公司
张家口
市宣化
100,044, 425,585, 525,629, 168,520, 152,000, 320,520, 106,708, 377,666, 484,375, 147,474, 152,000, 299,474,
金鸿燃
176.49 576.32 752.81 464.80 000.00 464.80 795.55 233.76 029.31 040.75 000.00 040.75
气有限
公司
延安中
油金鸿
39,440,4 92,608,0 132,048, 3,109,28 3,109,28 43,752,4 92,168,8 135,921, 5,798,43 5,798,43
天然气
07.47 78.09 485.56 7.41 7.41 74.15 41.20 315.35 1.21 1.21
有限公
司
北京正
实同创
环境工 160,164, 85,681,1 245,845, 118,369, 118,369, 188,067, 62,379,3 250,446, 129,715, 129,715,
程科技 459.34 35.92 595.26 785.19 785.19 496.99 13.40 810.39 084.29 084.29
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
泰安港泰基
16,978,807.8 14,566,759.2 -29,090,836.4
础设施建设 7,559,123.76 7,559,123.76 -1,734,827.46 6,911,438.57 6,911,438.57
1 5 9
有限公司
泰安港新燃 60,580,431.7 -78,527,305.0 58,925,270.2 12,456,375.3 12,456,375.3 44,866,222.6
9,605,278.01 9,605,278.01
气有限公司 2 1 7 7 7 3
张家口中油
79,577,291.4 12,270,058.4 12,270,058.4 44,533,746.4 59,741,869.6
金鸿天然气 9,909,059.63 9,909,059.63 -2,560,250.01
8 6 6 2 5
有限公司
张家口市宣
69,133,438.6 19,844,195.3 19,844,195.3 61,308,953.8 89,784,729.7 17,073,859.1 17,073,859.1 27,266,948.6
化金鸿燃气
5 1 1 4 4 6 6 1
有限公司
延安中油金
鸿天然气有 713,976.85 -1,183,686.08 -1,183,686.08 621,275.54 823,455.35 -963,125.90 -963,125.90 161,358.43
限公司
115
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北京正实同
创环境工程 25,060,612.6 -21,553,686.3 46,742,042.8 19,713,973.3 19,713,973.3 -21,632,526.7
1,479,089.43 1,479,089.43
科技有限公 1 3 5 9 9 3
司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
聊城开发区金奥
山东省聊城市 山东省聊城市 燃气生产和供应 50.00% 权益法
燃气有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 39,633,004.31 50,657,103.00
其中：现金和现金等价物 35,292,204.27 34,802,969.96
非流动资产 94,925,344.08 87,208,674.46
资产合计 134,558,348.39 137,865,777.46
流动负债 13,524,717.29 10,404,387.15
负债合计 13,524,717.29 10,404,387.15
归属于母公司股东权益 121,033,631.10 127,461,390.31
按持股比例计算的净资产份额 60,516,815.55 63,730,695.16
对合营企业权益投资的账面价值 62,798,433.39 65,670,407.31
营业收入 36,932,961.59 64,005,618.55
财务费用 -79,016.18 -147,740.62
所得税费用 659,607.19 2,012,468.24
净利润 1,979,821.54 6,749,918.47
综合收益总额 1,979,821.54 6,749,918.47
其他说明
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（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 113,833,608.77 115,761,100.84
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -436,479.91 -139,158.18
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责
风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递
交的月底报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师
也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的
风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销
导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用
评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，
该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级
别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，
否则必须要求其提前支付相应款项。
1. 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面
临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授
信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短期融资需求。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
（3）其他价格风险
117
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本公司没有持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接
受的。
1. 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保
公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
新能国际投资有限
北京市 投资管理 50000000 25.65% 25.65%
公司
本企业的母公司情况的说明
母公司 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码
名称
新能国际投资有 母公司 有限责 北京市 段崇军 投资管理 66215212-6
限公司 任公司
注册资本（万元） 母公司对本公司持股比 母公司对本公司表决权 本公司
续：母公司名称
例% 比例% 最终控制方
新能国际投资有限公司 5,000.00 25.651 25.651 陈义和
本企业最终控制方是陈义和。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
聊城开发区金奥燃气有限公司 合营企业
其他说明
118
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
张家口国储能源物流有限公司 实际控制人施加重大影响的公司
张家口国储液化天然气有限公司 实际控制人施加重大影响的公司
衡阳国能置业有限公司 实际控制人施加重大影响的公司
耒阳国储能源燃气有限公司 实际控制人施加重大影响的公司
张家口国能房地产开发有限公司 实际控制人施加重大影响的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
张家口国储能源物
采购液化天然气 22,466,452.94 否 25,778,803.16
流有限公司
张家口国储液化天
采购液化天然气 2,700,703.80 否 917,093.18
然气有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
耒阳国储能源燃气有限公司 设计费、CNG 销售 1,829,136.05 908,669.02
张家口国储能源物流有限公司 销售天然气、提供管输 141,592,745.84
张家口国储液化天然气有限公
提供管输 3,221,745.67
司
聊城开发区金奥燃气有限公司 销售天然气 7,603,978.34 12,639,490.89
张家口国能房地产开发有限公
工程安装 7,546,600.00
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
119
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
单位： 万元
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行
完毕
中油金鸿天然气输中油金鸿能源投资 20,000.00 2014-9-5 2015-9-4 否
送有限公司 股份有限公司
中油金鸿能源投资北京恒嘉国际融资 30,000.00 2013-12-3 2016-12-3 否
股份有限公司 租赁有限公司
中油金鸿能源投资中油金鸿天然气输 12,100.00 2014-11-25 2015-11-24 否
股份有限公司 送有限公司
中油金鸿能源投资中油金鸿天然气输 10,000.00 2014-7-28 2015-7-27 否
股份有限公司/陈义 送有限公司
和
中油金鸿天然气输衡阳市天然气有限 18,000.00 2014-12-1 2025-11-30 否
送有限公司 责任公司
中油金鸿天然气输衡阳市天然气有限 20,000.00 2014-12-6 2017-12-5 否
送有限公司 责任公司
中油金鸿天然气输衡阳市天然气有限 10,000.00 2014-7-14 2015-7-14 否
送有限公司/陈义和 责任公司
中油金鸿天然气输衡阳市天然气有限 8,000.00 2014-7-28 2015-7-27 否
送有限公司/陈义和 责任公司
中油金鸿天然气输衡阳市天然气有限 2,000.00 2015-4-16 2015-12-31 否
送有限公司 责任公司
中油金鸿天然气输衡阳市天然气有限 5,000.00 2015-3-18 2016-3-18 否
送有限公司 责任公司
中油金鸿天然气输衡阳市天然气有限 10,690.00 2014-10-10 2015-9-30 否
送有限公司 责任公司
中油金鸿天然气输衡阳市天然气有限 8,000.00 2014-12-23 2015-12-22 否
送有限公司 责任公司
中油金鸿天然气输衡阳市天然气有限 20,000.00 2014-8-18 2015-8-18 否
送有限公司 责任公司
中油金鸿能源投资衡阳市天然气有限 7,500.00 2015-5-26 2016-5-26 否
股份有限公司 责任公司
中油金鸿天然气输常宁中油金鸿燃气 500.00 2014-7-28 2015-7-27 否
送有限公司 有限公司
120
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中油金鸿天然气输衡山中油金鸿燃气 3,000.00 2015-4-9 2020-1-1 否
送有限公司 有限公司
中油金鸿天然气输衡东中油金鸿燃气 500.00 2014-7-28 2015-7-27 否
送有限公司/陈义和 有限公司
中油金鸿天然气输泰安金鸿天然气有 2,000.00 2014-10-24 2015-10-24 否
送有限公司 限公司
中油金鸿天然气输泰安港新燃气有限 9,000.00 2010-3-18 2017-3-17 否
送有限公司 公司
中油金鸿天然气输泰安港新燃气有限 3,000.00 2014-10-29 2015-10-29 否
送有限公司 公司
中油金鸿天然气输泰安港新燃气有限 3,000.00 2015-2-28 2016-2-27 否
送有限公司 公司
中油金鸿天然气输泰安港新燃气有限 18,000.00 2014-9-2 2019-9-1 否
送有限公司 公司
中油金鸿天然气输莱芜金鸿管道天然 8,620.00 2010-9-27 2015-9-26 否
送有限公司 气有限公司
中油金鸿天然气输聊城开发区金鸿天 2,000.00 2014-8-27 2015-8-26 否
送有限公司 然气有限公司
中油金鸿天然气输衡水中能天然气有 7,500.00 2010-6-17 2018-6-16 否
送有限公司 限公司
中油金鸿天然气输沙河中油金通天然 22,000.00 2014-6-11 2019-5-21 否
送有限公司 气有限公司
泰安金鸿天然气有泰安港泰基础设施 2,000.00 2014-7-25 2015-1-25 是
限公司 建设有限公司
中油金鸿天然气输张家口中油金鸿天 21,000.00 2013-6-20 2021-4-19 否
送有限公司 然气有限公司
中油金鸿天然气输张家口中油金鸿天 5,000.00 2014-5-9 2018-5-9 否
送有限公司/乔洪信 然气有限公司
中油金鸿天然气输张家口中油金鸿天 2,000.00 2015-3-5 2017-9-5 否
送有限公司/李亚军 然气有限公司
中油金鸿天然气输张家口亚燃压缩天 2,000.00 2014-6-26 2018-6-26 否
送有限公司/陈建晔 然气有限公司
中油金鸿天然气输张家口亚燃压缩天 3,000.00 2014-6-13 2017-9-13 否
送有限公司 然气有限公司
中油金鸿天然气输张家口市宣化金鸿 16,000.00 2012-12-11 2021-2-10 否
送有限公司 燃气有限公司
中油金鸿天然气输张家口中油金鸿天 10,000.00 2014-10-31 2015-10-30 否
121
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
送有限公司 然气销售有限公司
张家口应张天然气山西普华燃气有限 8,100.00 2012-9-28 2021-8-12 否
有限公司 公司
合计 329,510.00
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,993,126.00 2,773,528.01
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
耒阳国储能源燃气
应收账款 2,437,524.45 370,600.71
有限公司
张家口国储能源物
应收账款 2,494,153.41 22,494,153.41
流有限公司
聊城开发区金奥燃
应收账款 431,923.26 21,495.00
气有限公司
张家口国储液化天
应收账款 3,576,137.70
然气有限公司
张家口国能房地产
应收账款 6,546,600.00
开发有限公司
聊城开发区金奥燃
其他应收款 20,000.00
气有限公司
张家口国能房地产
其他非流动资产 193,806,452.64 193,806,452.64
开发有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付股利 新能国际投资有限公司 22,268,754.04 1,565,797.04
122
中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付股利 益豪企业有限公司 2,646,847.59 2,646,847.59
应付股利 联中实业有限公司 4,665,629.65 4,665,629.65
应付股利 陈义和 926,948.00 361,977.68
张家口国储能源物流有限公
预付账款 1,905,324.04 2,575,178.04
司
张家口国储液化天然气有限
预付账款 45,016.00 46,490.80
公司
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）、2012年8月31日，中油金鸿、张家口应张天然气有限公司与信达金融租赁有限公司（签订编号为[XDZL2012-021]融
资租赁合同，约定张家口应张天然气有限公司将所拥有的（账面价值为161,419,360.85元）东山末站——宣化县水泉村——
崞村镇石墙子村天然气管网及辅助设备以120,000,000.00元的价格转让给信达金融租赁有限公司，再以融资租赁的方式向其
租回，租赁期限5年。双方协商一致自2012年8月31日起，以每三个月为一付款周期，每期支付租金7,282,271.08元，租赁利
率7.68%，并另一次性支付信达金融租赁有限公司服务费4,800,000.00元。自2015年6月28日利率调整为6.30%，截止2015年6
月30日应付信达金融租赁有限公司融资租赁款64,377,865.67元。其中未确认融资费用4,694,416.40元，一年内到期的非流动负
债28,616,474.92元，长期应付款31,066,974.35元。
（2）、2013年12月3日，中油金鸿能源投资股份有限公司、本公司与北京恒嘉国际金融租赁有限公司（签订编号为
[EGIC-HZL-ZYJH03131105]融资租赁合同，约定张家口应张天然气有限公司将所拥有的（账面价值为313,666,666.67元）崞
村镇石墙子村—阳原清管站工程和其中崞村镇石墙子村—阳原清管站所用管材以300,000,000.00元的价格转让给北京恒嘉国
际金融租赁有限公司，再以融资租赁的方式向其租回，租赁期限3年。双方协商一致自2013年12月3日起，以每三个月为一付
款周期，自2015年6月28日利率调整为5.94%，截止2015年6月30日应付北京恒 嘉国际金融租赁有限公司融资租赁款
166,270,592.83元。其中未确认融资租赁费用9,485,430.12元，一年内到期的非流动负债110,739,054.52元，长期应付款
46,046,108.19元。
（3）、2014年7月11日，中油金鸿天然气输送有限公司，本公司与信达金融租赁有限公司（编号为【XD资料014-026】融资
租赁合同，约定张家口应张天然气有限公司将所拥有的（账面净值为215,574,562.50元）长输管线（河北省阳原县境内阳原
清管站至山西境内大同县3#，4#阀室间的小王村。）转让给信达金融租赁有限公司，在再以融资租赁的方式向其租回。租赁
期限为3年。双方协商一致自2014年10月11日起每三个月为一个付款周期，利率采用中国人民银行公布的人民币三年期贷款
基准利率上浮20%， 2015年6月28日起，利率调整为6.30%，每期支付租金为13,867,518.13元。截止2015年6月30日应付信达
金 融 租 赁 有 限公 司 融 资 租赁款 124,862,422.83 元 ， 其中 未确 认 融 资 费 用为 9,390,673.38 元 ， 一 年 内 到期 的 非 流 动负债
55,524,832.18元，长期应付款59,946,917.27元。
（4）、2013年2月25日，荆门市金鸿和瑞燃气有限公司与中集融资租赁有限公司签定了合同编号为LA013FMa0761的融资租
赁合同，合同约定，出租方将7台东风天龙LNG牵引车与7台低温液体运输车以9,403,833.6元的价格出租给承租方，分36期支
付，每期支付租金261,217.6元，承租方需支付合同履约保证金1,573,600.00元，此保证金承租方可在后期还款时冲抵最后几
期租金。合同到期后，承租方以每台100元的名义价购买该项设备。截止2015年6月30日，应付融资租赁款金额为776,443.64
元，其中未确认融资费用为 131,914.13元，一年内到期的非流动负债644,529.51元，长期应付款账面价值0。
（5）、2013年3月22日，荆门市金鸿和瑞燃气有限公司与中集融资租赁有限公司签定了合同编号为LA013FMa0762的融资租
赁合同，合同约定，出租方将LNG加气撬出租给承租方，并在承租方加气站后方建LNG-CNG加气站，约定价格为7,046,301.6
元，分36期支付，每期支付租金195,730.60元， 承租方需支付合同履约保证金1179,100.00元，此保证金承租方可在后期还款
时冲抵最后几期租金。合同到期后，承租方以200元的名义价购买该项资产及设备。截止2015年6月30日，应付融资租赁款金
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额为1,487,631.14元，其中未确认融资费用为 547,634.42元，一年内到期的非流动负债939,996.72元，长期应付款账面价值0
元。
（6）、2013年6月18日，荆门市金鸿和瑞燃气有限公司与中集融资租赁有限公司签定了合同编号为LA013FMa0769的融资租
赁合同，合同约定，出租方将30台东风天龙LNG牵引车与30台低温液体运输车以39,724,776.00元的价格出租给承租方，分36
期支付，每期支付租金1,103,466.00元，承租方需支付合同履约保证金5,366,400.00元，此保证金承租方可在后期还款时冲抵
最后几期租金。合同到期后，承租方以每台100元的名义价购买该项设备。截止2015年6月30日，应付融资租赁款金额为
9,222,684.86元，其中未确认融资费用为985,806.91元，一年内到期的非流动负债8,234,559.75元，长期应付款账面价值2,318.20
元。
（7）、2014年6月25日，荆门市金鸿和瑞燃气有限公司与中集融资租赁有限公司签定了合同编号为 LA014FSa0927的融资租
赁合同，合同约定，出租方将7台上海依维柯红岩商用牵引车以2,819,500.00元的价格出租给承租方，分36期支付，每期支付
租金91,633.75元，承租方需支付合同履约保证金563,900.00元，此保证金承租方可在后期还款时冲抵最后几期租金。合同到
期后，承租方以每台100元的名义价购买该项设备。截止2015年6月30日，应付融资租赁款金额为1,706,692.92元，其中未确
认融资费用为253,838.32元，一年内到期的非流动负债1,088,490.12元，长期应付款账面价值364,364.48元。
（8）、2013年8月4日，荆门市金鸿和瑞燃气有限公司与奔驰汽车金融有限公司签定了合同编号为IC213347的贷款合同。奔
驰汽车金融有限公司将两台Actros2641出售给荆门市金鸿和瑞燃气有限公司，分36个月支付，每月支付款项29,160.44元。贷
款利率10.1%。截止2015年6月30日，应付融资租赁款金额为233,283.52元，其中未确认融资费用为46,592.00元，一年内到期
的非流动负债186,691.52元，长期应付款账面价值0。
截止2015年6月30日，本公司不存在其他应披露的重大承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2011年9月18日，湘潭市生力建材有限公司（以下简称“生力建材”）向湘潭市中级人民法院提起诉讼，状告本公司所修建天
然气管道直接导致生力建材所属矿区因大面积降雨出现山体滑坡情形而被迫停产至安全生产许可证到期后，再被湘潭市安全
生产监督管理局以天然气管道通过矿山，安全生产条件不符合《安全生产许可条例》为由拒发矿山企业安全许可证，请求法
院判令本公司将天然气管道进行改道处理或补偿生力建材经济损失15,108,630.00元。湖南省湘潭市中级人民法院做出（2011）
潭中民二初字第37号一审判决后，双方当事人均提起上诉，湖南省高级人民法院做出"（2013）湘高法民二终字第60号"《民
事裁定书》，裁定撤销一审判决，发回湘潭市中级人民法院重审。目前该案处于重审的一审过程中。2015年1月4日湖南省湘
潭市中级人民法院做出（2013）潭中民二初字第40号《民事调解书》，被告中油金鸿天然气输送有限公司一次性补偿原告湘
潭市生力建材有限公司1,980,000元，此款项包括土地使用限制、矿场停废等一切补偿，此补偿不视为被告中油金鸿天然气输
送有限公司当然承认其存在过失。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
衡阳市人民政府国有资产监督管理委员会与集团公司2015年4月20日签署《原湖
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
南界牌陶瓷总厂界牌片生产经营性资产转让合同》，根据该合同约定，我方已
预付10,000万元，待资产过户完成后，再付余款9,800万元。现有资产过户手续
正在办理过程中，预计2015年10月30日前可正式办资产移交手续。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1、 报告分部的确定依据
1）本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信
息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的
经济特征，并且满足一定条件的，本集团将其合并为一个经营分部。
2、报告分部会计政策
每个经营分部会计政策与本附注四所述会计政策一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 燃气行业 环保行业 分部间抵销 合计
营业收入 1,128,213,191.12 25,060,612.61 1,153,273,803.73
其中：对外交易收入 1,128,213,191.12 25,060,612.61 1,153,273,803.73
分部间收入
营业费用 17,180,984.55 784,731.19 17,965,715.74
资产减值损失 4,922,725.71 14,924.63 4,937,650.34
折旧和摊销 105,879,546.36 660,167.80 106,539,714.16
营业利润 211,508,685.03 -618,378.92 210,890,306.11
资产总额 8,831,136,657.29 245,845,595.26 -20,000,000.00 9,056,982,252.55
负载总额 4,482,431,114.04 118,369,785.19 -20,000,000.00 4,580,800,899.23
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
703,119, 353,039. 702,766,4 173,384 239,704.1 173,144,80
合计提坏账准备的 100.00% 0.05% 100.00% 0.14%
478.03 47 38.56 ,510.14 0 6.04
其他应收款
703,119, 353,039. 702,766,4 173,384 239,704.1 173,144,80
合计 100.00% 0.05% 100.00% 0.14%
478.03 47 38.56 ,510.14 0 6.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,281,016.65 64,050.82 5.00%
1至2年 1,907,373.80 190,737.38 10.00%
2至3年 327,504.23 98,251.27 30.00%
合计 3,515,894.68 353,039.47
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 113,335.37 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收合并范围内往来款 699,603,583.35 170,388,009.26
备用金 50,000.00
其他 3,515,894.68 2,946,500.88
合计 703,119,478.03 173,384,510.14
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中油金鸿天然气输送
往来款 699,603,583.35 1 年以内 99.50%
有限公司
天津领先集团有限公 1 年以内、1-2 年、
往来款 3,515,894.68 0.50% 353,039.47
司 2-3 年
合计 -- 703,119,478.03 -- 353,039.47
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,366,714,700.00 2,366,714,700.00 2,366,714,700.00 2,366,714,700.00
对联营、合营企
214,979,478.02 214,979,478.02 200,000,000.00 200,000,000.00
业投资
合计 2,581,694,178.02 2,581,694,178.02 2,566,714,700.00 2,566,714,700.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
中油金鸿天然气
2,366,714,700.00 2,366,714,700.00
输送有限公司
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中油金鸿能源投资股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 2,366,714,700.00 2,366,714,700.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
瑞弗莱克
油气有限
公司
（REFLE
200,000,0 15,000,00 -20,521.9 214,979,4
CTION
00.00 0.00 8 78.02
OLL &
GAS
PARTNE
RS LTD）
200,000,0 15,000,00 -20,521.9 214,979,4
小计
00.00 0.00 8 78.02
200,000,0 15,000,00 -20,521.9 214,979,4
合计
00.00 0.00 8 78.02
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 13,064.29
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 545,250.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,130.12
减：所得税影响额 160,111.10
少数股东权益影响额 15,902.14
合计 464,431.17 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.49% 0.2938 0.2938
扣除非经常性损益后归属于公司
3.48% 0.2928 0.2928
普通股股东的净利润
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。
二、报告期内，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上刊登过的所有文件的正本及公告的
原稿。
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