吉林吉诺尔股份有限公司1997年度报告摘要
一、公司简况
1、公司中文名称:吉林吉诺尔股份有限公司
公司英文名称:JILIN JINUOER CO.,LTD。
2、公司注册地址:吉林省吉林市高新技术开发区C区26楼
公司办公地址:吉林省吉林市江南阿什
邮编:132105
3、公司法定代表人:李晓晨
4、公司负责信息披露事务人员:李沛
电话:(0432)4611006-4098
传真:(0432)4611230
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:吉诺尔
股票代码:0669
二、会计数据及业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额 -94294153.08
其中:主营业务利润 -77544093.94
其他业务利润 -2592247.49
投资收益 212304.00
营业外收支净额 -14370115.65
2、主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
主营业务收入(万元)12170405.01 181166986.42 201398945.28
净利润(万元) -94294153.08 11627328.04 15877740.56 总资产(万元) 662963044.03 589982844.10 429914792.36
股东权益(万元) 88503893.96 182798047.04 150649432.72
每股收益(元/股) -1.529 0.189 0.205
每股净资产(元/股) 1.44 2.96 1.94
净资产收益率(％)(摊薄) -106.54 6.36 10.54
净资产收益率(％)(加权) -69.51 6.97
调整后的每股净资产(元/股)1.16 2.81
注:1:本报告期内没有送红股、转赠股本、发行新股、配股等行为,股本总额没有发生变化,每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产
、加权指标与摊薄指标相同。
注2:主要指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
加权计算的净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2]*100%
调整后的每股净资产=年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊
费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
注3:报告期末至报告摘要披露日,公司股本未发生变化。
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 61670000.00 61670000.00
资本公积 104619604.10 104619604.10
盈余公积 9202707.60 9202707.60
其中:公益金2935267.49 2935267.49
未分配利润 7305735.34 94294153.08 -86988417.74
合计 182798047.04 94294153.08 88503893.96
注:股本变动及股东情况
1、股本结构情况(单位:万股)
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 3868 3868
其中:国家拥有股份 1911 1911
境内法人持有股份 1957 1957
2、内部职工股 699 699
尚未流通股份合计 4567 4567
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股1600 1600
已流通股份合计 1600 1600
三、股份总数
2、报告期末股东总数18267户。其中内部职工股东35102。
3、公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 所占比例(％)
吉林吉诺尔电器(集团)公司 19110000 30.99
深圳金圣实业有限公司 18370000 29.79
万宝集团冷机制作工业公司 1200000 1.95
王金岐 250556 0.41
刘秀荣 243605 0.40
广州开发区三友实业有限公司 243300 0.39
印健 200000 0.32
王宏媛 178134 0.29
芦继红 175999 0.28
中信茅台 152285 0.25
注:吉林吉诺尔电器(集团)公司代表国家持有股份。前十名股东之间无关联关系。
4、持股10%以上股东情况简介
吉林吉诺尔电器(集团)公司
法定代表人:韩志魁
经营范围:家用电器制造、石油射孔器材、激光材料、机械加工、
纸箱、房地产、建材、进出口等业务。
所持股份质押情况:所持股份无质押
深圳金圣实业有限公司
法定代表人:于文波
经营范围:节能型机电产品
所持股份质押情况:所持股份无质押
5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
李晓晨 董事长 0 0
张启荣 副董事长 2400 2400
栾福兴 董事 0 0
阎世维 董事、总经理 2400 2400
冯斌阁 董事、副总经理2400 2400
于贵基 董事、副总经理 0 0
李 沛 董事会秘书 0 0
鞠成洋 监事会主席 480 480
赵研实 监事 0 0
胡全忠 监事 0 0
杜立营 监事 0 0
连 宏 监事 0 0
四、募集资金使用情况
公司在报告年度末未募集资金,前次发行共募集资金5478.1万元,承诺投资项目与实际投资项目相同。
项目名称 原预算数 期初数 本期增加 期末数 工程进度
冰箱改造工程
9000000.00 8698589.08 898359.20 9596948.28 90%
无氟电冰箱生产线改造
197670000.00 53625964.82 8428791.20 62054756.02 60%
新建无氟电冰箱工程
项目未如期完工的原因是由于国家专项贷款资金13800万元未能如
期到位。目前,国家专项借贷款资金陆续到位,以上项目预计1998年底全面完成。
五、重要事项
1、重要事件
(1)董事会会议情况
<1>吉林吉诺尔股份有限公司1997年第一次董事会于1997年4月28日在吉林市西关宾馆三号楼三楼会议室召开。会议经审议,一致通过以下
事项:
a.1996年度董事会工作报告;
b.1996年度总经理工作报告;
c.1996年度财务决算和1997年度财务预算报告;
d.1996年度报告及年度报告摘要
e.关于拓展经营领域、调整经营战略的议案
会议提出了了“大吉诺尔,小冰箱}的发展战略,确立了通过存量资
产收购、兼并、重组等多种方式,逐步向房地产、商贸等其它领域拓展
的下步的发展思路;
f.1996年度利润分配预案
公司1996年度净利润11627328.04元,提取10%法定公积金1162732.80元,提取5%法定公益金581366.40元,支付股转债补偿费8844000.00元,
加年末未分配利润6266506.50元,可供股东分配利润7305735.34元。董
事会决定本年度利润暂缓分配。
以上e、f预案请股东大会表决后实施;
g.关于延期支付股转补偿费的议案
鉴于吉诺尔债券1998年1月1日到期的实际,为减少兑付次数,公司董事会决定,股转补偿的支付与债券还本付息工作一并进行。
h.关于募集资金使用情况的说明;
i.根据韩志魁董事长的请求,董事会同意韩志魁辞去董事长职务,与会董事一致选举李晓晨为公司董事长。根据栾福兴副董事长的请求,董
事会同意栾福兴辞去副董事长职务。会议聘任李沛、王连利为公司董事长秘书;
j.关于召开1996年度股东大会的事宜。
<2>吉林吉诺尔股份有限公司在1997年第二次董事会于1997年8月27日在公司五楼会议室召开。会议应到董事7人,实到6人,董事会主席、党委书记、工会主席列席会议。会议审议通过了公司1997年度中期报告。
(2)监事会会议情况
1997年度监事会成员列席了公司第一次、第二次董事会,对公司各
项重大经营决策的依据、过程进行了监督。监事会在4月29日和8月28日召开了第二次会议,对董事会提交股东大会审议的《1996年度董事会工
作报告》、《1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》、《1996年度利润分配方案》、《关于募集资金使用情况报告》、《关于延期支付股转债补偿费的议案》、《关于拓展经营领域、调整经营战略的议案》等全部资料及1996年年度报告、1997年度中期报告起先了核实核实、验证。监事会认为,1996年年度报告及1997年中期报告真实地反映了公司
的财务状况和经营成果。董事会每次会议的召开符合法定程序,通过的
各项决议、议事程序和表决符合有关法规及公司章程的规定。
(3)股东大会情况
吉林吉诺尔股份有限公司于1997年5月30日上午在六楼会议室召开 了1996年度股东大会,出席会议代表24人,代表股份3749.772万股,占公 司总股本的60.80&,符合《公司法》和公司章程规定。经大会审议和表 决,通过了如下决议:
a.1996年度董事会工作报告;
b.1996年度监事会工作报告;
c.1996年度财务决算和1997年度财务预算报告;
d.1996年度利润分配方案;
1996年公司实现净利润11627328.04元,提取10%法定公积金1162732.80元,提取5%法定公益金581366.40元,支付股转债补偿费8844000.00元,加年初末未分配利润6266506.50元,可供股东分配利润7305735.34元。会议决定本年度利润暂缓分配。
e.关于募集资金使用情况的报告;
f.关于拓展经营领域,调整经营战略的议案。
(4)报告期内公司未发生收购兼并、重大投资事项。
(5)报告期内公司注册地址、董事、监事未发生变动。分析1997年4月28日公司第一次董事会决定:公司法定代表人由韩志魁变更为李晓晨
。
(7)报告期内会计师事务所未发生变动。
(8)重大关联交易事项详见会计报表附注27。
(9)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、董事会对会计师事务所出具的解释性说明的审计报告所涉及事
项的说明:
(1)为加快无氟冰箱建设进度,1996年底公司将部分流动资金投入到技改项目中。由于国家专项贷款资金13800万元未能按期到位,致使投入
的流动资金未能得到及时补偿,因此导致企业生产一直处于负荷状态,年内开发的新产品没有形成批量生产能力;
(2)以往年度销售给国家的部分老型号冰箱,已不适应市场需求,为维护企业信誉,减产商家的损失,建立长期稳定的销售渠道,公司对销售量
较大的商家允许部分退货;
(3)为活化资金,公司在对各商业网点的老型冰箱进行全面清理的同时,决定对部分产品实行降价销售,因此可能造成部分损失。
3、监事会对会计师事务所出具的解释性说明的审计报告所涉及事
项的说明:
(1)为适应市场需求,公司大幅削减老型冰箱生产,而新开发的产品
因流动资金严重短缺,未能批量生产能力,是导致产量大幅滑坡的主要原因;
(2)销售退货是公司维护企业信誉而采取的非常措施;
(3)全面清理各网点的老型冰箱,降价销售的目的是活化资金,但因
此可能造成部分损失。
4、董事会对本年度亏损原因的说明
(1)由于电冰箱产量大幅度滑坡,导致主营业务收入税减,加之部分
老产品降价销售、退货,致使业务亏损较大;
(2)由于生产经营一直牌非正常状态,导致企业管理费用、销售费用、财务费用及营业外支出大大增加。
5、监事会对本年度亏损原因的说明
(1)产销量锐减、销售退货、降价销售,使主营业务亏损较大;
(2)管理费用、销售费用、财务费用及营业外支出大幅增加,致使公司亏损加重。
6、1998年经营计划
鉴于1997年亏损严重的实际,1998年生产经营总体目标是:运用“二
个战略”,实现“三个突破,完成“一个确保'。
(1)二个战略
<1>精品战略:冰箱(柜)生产超凡脱俗,以商品质高附加值为目标,在产品经营上实现精益求精。
<2>多元化战略:以市场为导向,本着“始于市场,终于市场'的原则,
加大产品开发力度,尤其是缘远缘产品,坚持两条腿走路,实现多元化发
展,逐步减少由于产品单一,产业单一而带来的红营风险。
(2)三个突破
<1>在体制改革和机制转换上有较大的突破;
<2>在产品研制和开发上有新的突破;
<3>在创造市场,增大市场份额,提高占有率上有较大的突破。
(3)一个确保
确保1998年大幅减亏,企业生产经营实现恢复性好转。
具体措施:
第一,观念创新
思想决定思路,思路决定出路。
在企业转轨中,观念是第一位的,观念不转变,再好的规划也只能是
空中楼阁,海市蜃楼;
第二,制度创新
要按着股东利益高于一切的原则,理顺股东大会、董事会、监事会
、经理班子的法律关系,建立完善的法人治理的结构,在体制上实现法制化、规划化、程序化,建立完全适应市场经济的现代企业制度。要借鉴
外资企业的、管理办法,全面推行民营企业的经营管理机制。要按着精
减、高效统一的原则,理顺企业的组织架构。要按着年轻化、专业化的
原则,合理配置人务资源,实施干部重新招聘,工人重新上岗的的“双重
工程”。要彻底砸碎"铁饭碗',实行全新的分配制度;
第三,管理创新
管理是改革的基础,是发展的基础,在观念创新,体制创新的前提下,要实施全面整顿,一是以财务整顿为核心,加强企业内部各项专业管理;
二是以现场秩序整顿为核心,严肃工艺纪律,切实提高产品质量;
第四,技术创新
技术创新是真正的利润增长点。一是以新产品开发为重点,加速产
品升级换代的步伐,要依靠新产品夺回失去市场。二要加快无氟冰箱项
目的建设速度,尽快形成新的重新能力,不断增强企业的发展后劲。
7、1997年利润分配或资本公积金转增预案
1997年,公司净利润亏损94294153.08元,加年初未分配利润7305735.34元,可供股东分配利润-86988417.74地。董事会决定,以盈余公积9202707.60元弥补亏损,未弥补亏损77785710.14元待以后年度弥补。根据
《公司章程》规定,本年度不再向股东分配利润,也不进行公积金转增股本。以上预案尚须股东大会审议通过。
六、财务报告
1、审计报告
公司财务报告经吉林会计师事务所中国注册会计师杨树才、安洪滨审计,并出具了“有解释性说明的审计报告”[吉会师股审字(1998)第8
号]。报告如下:
吉林吉诺尔股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表、1997
年度利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们
的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际
情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企
业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司在997年12月31日的财务状况和1997年度经营成果和资金变动情况,会计处理方
法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们在审计过程中注意到公司1997年度冰箱生产还不足正常
年份的5.75%,另外我们还注意到公司在接受客户退货的同时,正在组织
人力对各销售网点的老型冰箱进行清理,截止本报告签发日止,公司清理工作仍未结束,清理损失尚无法估计。
2、会计报表(附后)
(1)资产负债表
(2)利润表及利润分配表
(3)财务状况变动表
附注1:公司设立说明
(1992)31号文批准,由吉诺尔电器(集团)公司,深圳金圣实业有限公司、广东万宝冷机制作工业公司作为发起人成立的股份有限公司。吉林
吉诺尔股份有限公司在吉林市工商行政管理局注册登记,具有法人资格
。企业法人营业执照号为12448352-6-1。注册地址:吉林市高新技术开
发区C区26号楼。主要经营家用电器系列产品。
附注2:重要会议政策
(1)执行的会议制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计期间
公司会计期间自公历每年1月1日起至12月31日止。
(3)记帐原则和计价基础
公司采用权责发生制原则并以历史成本记帐。
(4)坏帐核算方法
公司坏帐采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的3%调整坏帐准备,并调整当期损益。
(5)存货核算方法
公司存货中除原材料、辅助材料和自制半成品采用计划成本计价,
差异按加权平均法结转外,其余存货均按实际成本计价。发出存货的成
本按加权平均法计算结转。低值易耗品采用一次摊销法。
(6)长期投资
A.债券投资
公司债券投资采用成本法核算,兑付价与成本之间的差额计入当期
损益。
B.股权投资
公司对外股权投资占被投资单位权益比例的20%(含20%)以下的的按权益法核算。
(7)固定资产核算方法
公司固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在人民币2000元以上的劳动资料,固定资产按实际成本计价,按工业企业财务制度的有关规定,采用平均年限法分类计提折旧,净残值率为3%。
固定资产类别 使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30-50 3.23-1.94
机械设备 10-18 9.70-5.39
运输设备 8-12 12.13-8.08
仪器仪表 8 12.13
(8)在建工程核算方法
在建工程系公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出。与工程有关的借款利息属于在建工程交付使用前发生的计入在建固定资产的造价,在交付使用后发生的计入当期损益。工程竣工,验收交付使用时按实际成本结转固定资产,虽交付使用尚未办理竣工决算的工程自交付
使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产,并计
提折旧,竣工决算后,按决算数调整原暂估价和已提折旧。
(9)收入确认原则
公司按产品已经发出、劳务已经提供,同时收讫价款或者取得收取
价款的凭据时,确认收入的实现。
(1)税项及附加
A.增值税:公司按产品销售收入的17%计算销项税额,扣除进项税额
后的差额计缴。
B.营业税:公司按运输收入的5%计缴营业税。
C.城建税和教育费附加:公司按应缴增值税额、营业税额的7%和3%计缴。
D.所得税:公司按吉林市人民政府吉市政(1995)225号文批准,税率为15%。
(11)利润分配方法
根据公司章程规定,净利润分配执行以下比例:
A.弥补以前年度亏损
B.按10%提取法定公积金
C.按5%提取法定公益金
D.根据股东大会决议分配普通股股利。
附注3:货币资金
货币资金期末余额79141262.52元,期初余额2376387.78元。
其中:
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 2292.83 507093.28
银行存款 79138969.69 1869294.50
合 计 79141262.52 2376387.78
货币资金增加76764874.74元,增长3230%,主要原因系系无氟冰箱技改贷款7700万元在1997年末转入公司帐内,资金尚未支付使用。
附注4:应收帐款
应收帐款期末余额47209392.89元,期初余额57451224.94元。
其帐龄情况如下:
1997.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 24807258.68 52.55% 45394911.67 79.01%
一年至二年 18890214.92 40.01% 10023178.17 17.45%
二年至三年 1628258.85 3.45% 694338.93 1.21%
三年以上 1883660.44 3.99% 1338796.17 2.33%
合 计 47209392.89 100% 57451224.94 100%
*应收帐款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位
欠款。
附注5:预付货款
预付货款期末余额16111231.21元,期初余额22842594.70元。
其帐龄情况如下:
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 所占比例 金额 所占比例
一年以内 9644326.56 59.86% 21369604.89 93.55%
一至两年 5475830.21 33.90% 774293.90 3.39%
两至三年 302234.24 1.88% 51569.37 0.23%
三年以上 688840.20 4.27% 647126.54 2.83%
合 计 16111231.21 100% 22842594.70 100%
*预付货款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
附注6:其他应收款
公司其他应收款期末余额136769293.83元,期初余额74098728.12元。其帐龄领情况如下:
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 所占比例 金额 所占比例
一年以内 63520784.84 46.44% 24760647.82 33.42%
一至两年 24661849.25 18.03% 41384120.43 55.85%
两至三年 41068116.62 30.03% 4043693.44 5.46%
三年以上 7518543.12 5.50% 3910266.43 5.27%
合 计 136769293.83 100% 74098728.12 100%
*其他应收款期末比期初增加62670565.71元,增长84.58%,主要原因是:(1)公司1997年度为吉诺尔电器(集团)公司垫付流动资金32759210.23元;(2)无氟冰箱项目工程预付款增加12170000.00元,对方发票未到。
*其他应收款期末余额中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位
欠款71804028.99元。见附注27关联交易)
附注7:待摊费用
公司待摊费用期末余额为2909645.77元,期初余额为3740120.84元,其构成如下:
类别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
期初存货进项税 3646096.77 736451.00 2909645.77
保险费 94024.07 94024.07
附注8:存货
公司存货期末余额为137671744.90元,期初余额为159953872.62元
。其构成如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
库存项目 46909843.15 59620420.24
低值易耗品 3636594.30 3552809.73
自制半成品 3953700.39 2902644.97
库存商品 82120864.74 90888530.48
委托加工物资 259368.39 258108.39
在产品 791373.93 2731358.81
合 计 137671744.90 159953872.62
附注9:待处理流动资产净损失
公司待处理资产净损失期末余额3659946.91元,系公司材料明细帐
与仓库三级帐之差异,公司正在清理中。
附注10:长期投资
公司长期投资投资期末余额3997703.00元。系股票投资,其构成如
下:
被投资单位名称 股票名称 投资金额 占被投资单
位股权比例
长春百货大楼股份有限公司 法人股 775870.00 0.8%
长白山股份有限公司 法人股 1931417.00 0.9%
交通银行吉林支行 法人股 770416.00 西安唐成集团股份有限公司 法人股 170000.00 0.2%
吉林省产权交易中心 法人股 350000.00 3.5%
附注11:固定资产及累计折旧
公司固定资产期末原值259531801.23元,累计折旧95996.80元,期末净值163534850.43元。固定原值
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
110118880.98 2114004.79 112232885.77
机械设备
127299148.13 127299148.13
运输设备
11911062.97 212480.00 1552063.70 10571479.27
仪器仪表 9283988.06 144300.00 9428288.06
合 计 258613080.14 2470784.79 1552063.70 259531801.23
累计折旧
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
13871959.53 2627117.80 16499077.33
机械设备 64986754.96 6744590.44 71731345.40
运输设备 3701773.68 841318.70 417123.95 4125968.43
仪器仪表 2704473.82 936085.82 3640559.64
合 计 85264961.99 11149112.76 417123.95 95996950.80
*上述固定资产中房屋83694282.00元(评估价)已掏抵押给银行。
附注12:在建工程
在建工程期末余额634 34768.02元。其构成如下:
工程名称 原预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
冰箱改造工程
9000000.00 8698589.08 898359.20 9596948.28 贷款
电子计算机工程
300000.00 234194.12 -234194.12 自筹 101四间TZ位工程
150000.00 112752.85 -112752.85 自筹
办公楼装修工程
600000.00 523901.21 -523901.21 自筹
吉诺尔山庄绿化工程
112940.30 239365.94 131592.91 自筹
*无氟电冰箱生产线改造
新建无氟电冰箱工程
197670000.00 53625964.82 8428791.20 62064756.02 募股资金
及贷款
合 计 63434768.02 8587895.13 72022663.15
*冰箱改造工程期初资本化利息为860610.09元,本期资本化利息为864511.26元。
*无氟冰箱生产线改造及新建无冰箱工程期初资本化利息5447167.70元。本期资本化利息为53622345.78元。
附注13:短期借款
项目
银行借款
94089236.35 138436236.35
其中:抵押
13560000.00 12750000.00 97.3.24-97.10.20 9.24% 已逾期
担保
80129236.35 124686236.35
95.12.29-98.11.5 7.92-20%逾期28390236.35
信用
10000000.00 1000000.00 96.9.20-96.12.10 5.415 已逾期
非银行金融
机构借款
11350000.00 4000000.00
其中:担保
9350000.00 3100000.00 96.8.10-97.10.10 11-13.2% 已逾期
信用
2000000.00 900000.00 97.1.31-97.7.10 9.24% 已逾期
其他单位借款
1000000.00 96.6.12-97.6.12 12.5% 已逾期
合计
106039236.35 143436236.35
附注14:应付票据/应付帐款/预收货款/其他应付款
*上述应付款项无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
。
*应付票据减少主要是因为公司1997年度采用银行承兑汇票到期承
兑所致。
*其他应付款增加主要系公司无氟冰箱项目土建工程欠款增加。
附注15:应交税金
种税 1997.12.31 1996.12.31
增值税 -5081189.58 0.03
营业税 -740.98 1141.84
城建税 -275496.61 -239790.51
房产税 577569.18 -0.02
合计 -4779857.99 -238648.66
*应交税金形成借方余额主要原因系公司将卖给各大商场的已不适销对路的老型冰箱退回公司,办理了销售退货,冲减了应交税金--增值税及相应的城建税。
附注16:预提费用
类别 期初数 期末数 结存余额原因
贷款利息 12852718.94 提取尚未支付
养老保险
待业保险费 2000000.00 提取尚未支付
水费 930000.00 预提未付
合计 16032718.94
附注17:长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(％) 备注
银行借款
其中:担保
42329418.70 165879418.70 1987.6.1-2002.11.15 7.62-15
长期借款余额期限如下:
1-2年 88479418.70
2-3年 21550000.00
3-5年 55850000.00
附注18:应付债券
应付债券期末余额45099480.00元,明细如下:
债券 面值 发行 发行 债券 本期应付 累计应付
名称 日期 余额 期限 利息 利息
企业债券
(股转债)
29480000.00 96.1.1 29480000.00 2年 4127200.00 8254400.00
企业债券
6800000.00 97.3.25 6800000.00 2年 565080.00 565080.00
6800000.00 97.3.25 6800000.00
合计
36280000.00 36280000.00 4692280.00 8819480.00
附注19:股本
期初数 本次变动增减(+,-) 数量单位:股
配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 38680000.00 38680000.00
其中:国家拥有股份
19570000.00 19570000.00
境内法人持有股份
19570000.00 19570000.00
2、募集法人股
3、内部职工股
6990000.00 6990000.00
尚未流通股份合计
45670000.00 45670000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
16000000.00 16000000.00
三、股份总数
61670000.00 61670000.00
附注20:资本公积
公司资本公积期末余额104619604.10元。其中:
项目 金额
期初数 104619604.10
本期增加数
其中:股票溢价
法定财产评估增值
其他
本期减少
期末数 104619604.10
附注21:盈余公积
公司盈余公积期末余额9202707.60元。其中:
项目 余额
期初数 9202707.60
本期增加数
其中:法定盈余公积
公益金
任意盈余公积
本期减少
期末数 9202707.60
附注22:主营业务收入/营业成本
主营业务收入,营业成本比上年同期大幅度减少主要原因是:(1)1997年度公司进行冰箱换型改造,大幅度削减老型冰箱生产,公司的冰箱销
售市场急剧萎缩,收入大幅滑坡造成。(2)应客户要求,把商业存的不适
销对路老型号产品返回公司,办理了销售退货。
附注23:管理费用
1997年度 1996年度
23821314.65 11792919.47
*管理费用比上年增加12019395.18元,增长102%,主要原因是:
(1)1996年度公司冰箱压缩机(进口)盘盈162万元冲减了当年管理费用;
(2)由于省内普调工资及管理人员、技术开发人员增加,致使工资支出增加203万元;
(3)劳保费增加190万元。
附注24:财务费用
类别 1997年 1996年
利息支出 31123272.63 8785801.56
减:利息收入 5695.74 39359.06
其他 3026.17 221099.37
合计 31120603.06 8697541.87
*财务费用比上年费用22153061.19元,增长247.04%
主要原因是:
(1)1996年募集资金存款利息收入780万元,全部冲减当年财务费用;
(2)逾期贷款增加致使当期利息大幅增加。
附注25:投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 合计
成本法 权益法
长期投资 150000.00 62304.00 212304.00
*投资收益比上年减少7490198.70元,降低97.24%,主要原因是公司1997年股票投资停业运作,致使收益减少。
附注26:投资收益
项目 1997年 1996年
处理固定资产净损失 348574.73 9029.98
捐赠支出 88549.45 52954.00
非正常停工损失 13951542.66
其他 15677.19 280090.71
合计 14404344.03 342074.69
*公司营业外支出比上年增加4602269.34元,增长4110.88%,主要是
非正常停工损失。
附注27:关联方关系及关联方交易
一、存在控制关系的关联方
企业 注册地址 主营 与本企业关系 所占股份 经济性质 法定代表人
名称 业务 母公司 1911万元 国有 韩志魁
吉诺尔电器(集团)公司
吉林市高新
区26号
二、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
吉诺尔电器(集团)公司107845315.00 107845315.00
三、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例
吉诺尔电器(集团)公司
19110000.00 31% 19110000.00 31%
四、不存在控制关系的关联方关系
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表
深圳吉诺尔经销公司
深圳市福田区 国内商业 同属集团子公司 全民 韩志魁
吉诺尔物资经销公司
市重庆路1号 电器材料 同属集团子公司 全民 郑世杰
吉诺尔进出口公司
市重庆路1号 化工原料 同属集团子公司 全民 李晓东
吉林市铝制品厂
桃源路195号 生产销售 同属集团子公司 全民
电饭煲 董典柱
吉林市激光材料厂
昌邑区兴华街 激光材料 同属集团子公司 全民 张文忠
市无线电机械厂
桃源路195号 电器原料 同属集团子公司 全民 董典柱
市吉诺尔包装公司
吉林市江南阿什 包装材料 同属集团子公司 国有 彭东林
深圳金圣实业有限公司
深圳市罗湖区 机电产品 发起人股东 合资 于文波
期初数
五、关联方交易
企业名称 1997年度 1998年度
金额 占年度购货％ 金额 占年度购货％
深圳吉诺尔经销公司
9016410.26 39.02 11958724.29 10.05
吉诺尔进出口公司
706364.78 3.06 30092329.22 25.28
吉林市无线电机械厂
216829.26 0.94 11654406.28 9.79
吉林市激光材料厂
138344.00 0.60 1058160.10 0.89
吉林市吉诺尔包装公司
1558125.22 6.75 3844102.78 3.22
2、销售货物
企业名称 1997年度 1996年度
吉林市无线电机械厂
吉林市吉诺尔包装公司
3、关联方应收应付款项余额
项目 年末余额
1997 1996
应付帐款:
深圳吉诺尔经销公司 16179868.03 6147268.03
吉诺尔进出口公司 35434990.98 33949934.81
吉诺尔物资经销公司 2491029.22
吉林市激光材料厂 542428.65
吉林市吉诺尔包装公司 304920.01
其他应收款:
吉诺尔电器(集团)公司 71804028.99 39044818.76
经济内容:垫付流动资金
六、其他应披露事
项
1、本企业为下列关联企业贷款提供担保
贷款方 贷款额 担保期限
吉林市吉诺尔包装公司 2950000.00 1997.9.24-1998.3.24
吉林市激光材料厂 530000.00 1997.1.14-1998.1.14
吉诺尔进出口公司 11900000.00 1997.11.28-1998.6.1
2、下列关联企业为本公司贷款提供担保:
关联企业 担保额
吉林市激光材料厂 500000.00
吉林吉诺尔电器(集团)公司 51800000.00
3、根据本公司与吉林市诺尔电器(集团)公司签订的合同,公司本年
度向吉诺尔电器(集团)公司支付土地租赁费用504000.00元。
附注28:或有损失
1、公司目前正值冰箱换型改造,大幅度削减老型冰箱生产并对各销售网点的老型号冰箱进行清理,在清理过程中,可能发生部分损失。
2、公司库存材料明细帐与仓库三级实物帐差异为3659946.91元,公司正在查找原因,可能发生损失。
3、公司应收帐款期末余额中有有1883660.44元,帐龄金额为1538万元,(详见附注27关联交易)
附注29:期后事项
截止本报告签发日止(1998.3.25),公司生产仍处于负荷运行状态中。
七、需要披露的其他事项
本公司目前正准备进行资产重组,以期改善本公司财务结构。资产
重组方案完成后将报有关部门批准。有关重组的进展情况本公司将按照《股票发行与交易管理暂行条例》的规定,及时履行相应的信息披露义
务。
八、备查资料
1、载有董事长亲笔签属的年度报告正文;
2、载有法定代表人、财务主管、会计主管人员亲笔签字并盖章的
财务报表;
3、载有会计师管理所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报
表正本;
4、经最近一次股东大会通过公司章程。
吉林吉诺尔股份有限公司董事会
1998年4月30日
