吉林领先科技发展股份有限公司2007年半年度报告
2007年1-6月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司财务报告未经审计。
公司法定代表人李建新先生、财务总监及会计机构负责人杜旭晖女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一 重要提示------------------------------------------------1
二 公司基本情况--------------------------------------------3
三 股本变动及主要股东持股情况 -----------------------------5
四 董事、监事、高级管理人员情况----------------------------6
五 管理层讨论与分析----------------------------------------7
六 重要事项------------------------------------------------9
七 财务报告------------------------------------------------13
八 备查文件目录--------------------------------------------37
第二节 公司基本情况
（一）公司法定中文名称: 吉林领先科技发展股份有限公司
公司法定英文名称：Jilin Leading Technology Development Co.，ltd
（二）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：领先科技
股票代码：000669
（三）公司注册地址：吉林省吉林市高新技术开发区Ｃ区２６号楼
公司办公地址：吉林省吉林市高新区恒山西路104号
邮政编码：132013
公司网址：http://www.000669.com
公司电子信箱：wdl@public.jl.jl.cn
（四）法定代表人姓名：李建新
（五）公司董事会秘书：刘建钢（代）
联系电话：0432-4569477
传 真：0432-4569465
电子信箱：jyw000669@163.com
证券事务代表：焦玉文
联系电话：0432-4569477
传 真：0432-4569465
电子信箱：jyw000669@163.com
联系地址：吉林省吉林市高新区恒山西路104号
（六）信息披露媒体：
网站：http://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）其他有关资料：
公司首次变更登记日期：1999年12月14日
登记地点：吉林省工商行政管理局
营业执照注册号：2200001003577
税务登记证号码：220211124483526
二、主要财务数据和指标
1. 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 338,294,022.98 285,677,770.58 308,033,970.5 18.42% 9.82%
0
所有者权益（或股东权益） 104,967,652.97 92,724,997.25 101,889,880.7 13.20% 3.02%
2
每股净资产 1.7021 1.5036 1.6522 13.20% 3.02%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 2,966,626.34 860,134.92 860,134.92 244.90% 244.90%
利润总额 3,493,406.70 612,240.51 847,083.89 470.59% 312.40%
净利润 3,077,772.25 454,435.69 689,279.07 577.27% 346.52%
扣除非经常性损益后的净利润 2,637,957.84 180,890.47 415,733.85 1,358.32% 534.53%
基本每股收益 0.05 0.007 0.01 614.29% 400.00%
稀释每股收益 0.05 0.01 0.01 400.00% 400.00%
净资产收益率 2.93% 0.49% 0.68% 2.44% 2.25%
经营活动产生的现金流量净额 63,283,388.36 -9,146,848.77 791.86%
每股经营活动产生的现金流量净额 1.0262 -0.1483 791.98%
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2.非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 588,790.41
减：营业外支出 -62,010.05
加：少数股东损益 1,352.60
减：所得税 -88,318.56
合计 439,814.40
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3.利润表附表
单位:元
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均
营业利润 2.83% 0.72% 0.048 0.048
净利润 2.93% 0.74% 0.050 0.050
扣除非经常性损益后的利润 2.51% 0.64% 0.043 0.043
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注:按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》编制。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
（一）股本结构表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 29933240 48.54% 0 0 0 29933240 48.54%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 1200000 1.95% 0 0 0 0 0 1200000 1.95%
3、其他内资持股 28733240 46.59% 28733240 46.59%
其中：
境内法人持股 28655853 46.47% 0 00 0 0 28655853 46.47%
境内自然人持股 77387 0.12% 0 0 0 0 0 77387 0.12%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：
境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 31736760 51.46% 0 0 0 0 0 31736760 51.46%
1、人民币普通股 31736760 51.46% 0 0 0 0 31736760 51.46%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 61,670,00 100.00% 0 0 0 0 0 61,670,000 100.00%
0
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与上一报告期相比，本报告期内公司股本结构没有发生变化。
（二）主要股东持股情况介绍
1．本期期末股东总数及构成
截止2007年6月30日，公司共有股东12,048户，其中，现任董事、监事及高级管理人员持股数为零。
2．前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 12,048
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股
份数量 份数量
吉林中讯新技术有限公司 境内非国有法人 21.03% 12,969,535 12,969,535 121,000,000
天津市泰森科技实业有限公司 境内非国有法人 16.44% 10,137,680 10,137,680 10,000,000
深圳吉粤投资有限公司 境内非国有法人 6.61% 4,078,288 4,078,288
安信信托投资股份有限公司－安桥 境内非国有法人 3.18% 1,959,700 0
－领先科技股权信托
万宝集团冷机制作工业公司 国有法人 1.95% 1,200,000 1,200,000
上海申攀商贸有限公司 境内非国有法人 0.82% 503,014 503,014
海南合旺实业投资有限公司 境内非国有法人 0.78% 483,668 483,668
上海燊乾商务咨询有限公司 境内非国有法人 0.78% 483,668 483,668
余海全 境内自然人 0.65% 400,000 0
刘志远 境内自然人 0.39% 240,320 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
安信信托投资股份有限公司－安桥－领先科技股 1,959,700 人民币普通股
权信托
余海全 400,000 人民币普通股
刘志远 240,320 人民币普通股
陈伟鸣 200,400 人民币普通股
刘志远 179,899 人民币普通股
苏洪涛 172,000 人民币普通股
江跃绵 164,796 人民币普通股
周高妮 151,000 人民币普通股
刘志运 148,920 人民币普通股
罗栋 147,849 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说 公司控股股东与其他前十名股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司持股变动信息披露管
明 理办法》中规定的一致行动人。公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系，也未知前十名
流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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3．报告期内公司控股股东没有发生变化。
4．股东股份冻结情况
目前，公司第一大股东中讯新技术有限公司持有的本公司限售股1210万股为天津合作领先医药集团有限公司贷款提供担保而质押给天津市塘沽区农村信用合作社联合社营业部，本公司第二大股东天津市泰森科技实业有限公司持有的本公司限售股1000万股因贷款而质押给上海浦东发展银行深圳分行。
董事、监事、高级管理人员情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员无人持有公司股票。
（二） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
1．报告期内公司离任董事、监事、高级管理人员情况
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姓名 原职务 离职原因
李晓晨 董事 辞去职务
刘强 董事 辞去职务
高蓦 总经理 辞去职务
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2．报告期内公司新聘董事、监事、高级管理人员情况
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姓名 担任职务 担任时间
雷海芝 董事 2007年1月
刘继慧 董事 2007年5月
崔胜利 总经理 2007年1月
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第五节 管理层讨论与分析
（一）公司报告期内主要经营情况：
报告期内，公司实现主营业务收入3,215万元，比上年同期增长13.68%，实现主营业务利润296.67万元，比上年同期增长244.97%，公司继续以医药、医疗器械、保护膜的生产经营、保健品经营等为主营业务。公司在今后将加大产品开发力度，，提高高附加值的产品经营，同时，针对重点地区加大市场开发，继续强化管理，化解部分产品原材料价格波动带来的影响，以更好的效益回报投资者。
（二）报告期主要经营成果及财务状况分析
1．公司主营业务范围为以医药、医疗器械、保护膜的生产经营、保健品经营等，与上一报告期相比，没有发生重大变化。
2．截止报告期末，公司有关财务指标与上年同期比及增减变动原因
表一 单位：人民币万元
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项目 报告期 上年同期 增加（-减少）%
主营业务收入 3215 2828 13.68
主营业务利润 296.67 86 244.97
净利润 282 65.6 329.88
现金及现金等价物净增加（减 5763.05 -791.05 828.53
少）额
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变动原因：
1)主营业务收入比去年同期有所增加，主要是公司新产品上市，市场反应良好。
2)主营业务利润比去年同期大幅增加，主要是由于公司新产品上市，毛利率较高。
3)净利润比去年同期大幅增加，主要是因为公司新上市产品其利润率较大所致。
4)现金及现金等价物净额增加，主要是因为公司销售回款及信托股份出售变现所致。
表二 单位：人民币元
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项目 期末数 期初数 增减%
总资产 338,294,022.98 308,033,970.50 9.82%
股东权益 104,967,652.97 101386484.89 3.53%
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3．主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
药品制造 152.87 103.71 32.16% -36.93% -19.57% -14.65%
药品经销 566.23 440.33 22.23% -16.93% -16.52% -0.38%
保健品经销 332.72 279.82 15.90% -63.80% -59.26% -9.37%
医疗器械制造 1,293.28 400.65 69.02% 980.80% 1,131.25% -3.79%
医疗器械经销 15.29 13.54 11.45% -68.98% -60.92% -18.26%
保护膜制造 795.58 716.02 10.00% 44.61% 46.56% -1.20%
电子产品 58.89 58.87 0.03% -18.84% 81.47% -55.26%
合计 3,214.85 2,012.96 37.39% 13.67% -2.84% 10.64%
主营业务分产品情况
干扰电治疗仪 1,067.83 327.32 69.35% 792.39% 905.90% -3.46%
气波治疗仪 225.46 73.33 67.48% 100.00% 100.00% 67.48%
膜系列 795.58 716.02 10.00% 7.68% 13.83% -4.86%
药系列 719.10 544.04 24.34% -22.18% -17.12% -4.62%
其他 406.90 352.25 13.43% -60.91% -53.28% -14.14%
合计 3,214.85 2,012.96 37.39% 13.67% -2.84% 10.64%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为368.11万。
4．主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华北地区 210.74 -0.08%
东北地区 33.73 -0.35%
华南地区 851.69 3.01%
西北地区 15.66 -0.91%
华东地区 69.74 100.00%
出口 136.62 0.56%
合计 3,214.85 0.14%
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（三）经营中的问题与困难
2007年上半年，我国宏观经济高速增长，流动性矛盾愈发突出，人民币升值加速，国家相继出台一系列调控政策，原材料价格不断攀升，加大了企业的运营成本，对公司业绩的提升带来一定的负面影响。公司在今后将加大产品开发力度，提高高附加值的产品经营，同时，针对重点地区加大市场开发，继续强化管理，化解部分产品原材料价格波动带来的影响，增强公司盈利能力，给投资者以回报。
（四）报告期内公司投资情况
1.报告期内本公司没有募集金投资项目延续到报告期内的情况。
2.其他投资情况：
本报告期内本公司没有发生其它投资事项。
（五）预计本年下一报告期净利润水平
公司目前生产经营相对稳定，预计下一报告期公司业绩将继续保持平稳运行状态。
重要事项
公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》及深圳证券交易所《股票上市规则》等有关法律、法规要求，不断完善公司治理结构。目前，公司已经根据证监会、交易所的有关规定，结合公司的实际情况，全面修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》等内部控制制度，同时，按照证监会《上市公司信息披露管理办法》重新修订了本公司《信息披露制度》，为公司所有股东平等获得公司相关信息提供了制度保障。
报告期内，公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动的通知》及吉林省证监局的具体部署，对公司治理情况进行了自查，并已经做出了自查报告和整改计划。
（二）报告期内公司2006度利润分配方案执行情况及2007年度新股发行事项：
1．报告期内公司无实施利润分配方案及公积金转增股本方案，2007年中期，为公司下一步的发展，补充资金需要，公司无利润分配及公积金转增股本方案。
2．2007年公司没有提出发行新股事项。
（三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。
报告期内公司无重大资产收购和出售或处置以及企业兼并事项。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1.报告期内公司关联交易情况。
单位：万元
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关联方 交易性质 2007年1-6月 2006年1-6月
金额 占本期比重% 金额 占本期比重%
天津合作领先医药集团有限公司 关联采购 237 7.37 352 58．94
天津合作领先医药集团有限公司 关联销售 368 4．0 182 4．0
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注：关联销售系公司控股子公司天津天大领先制药有限公司向天津合作领先医药集团有限公司销售产品200,965.64元，占其年度销售收入的13.15%，吉林领先科技发展股份有限公司向天津合作领先医药集团有限公司销售产品3,480,128.72元，占其年度销售收入的18.95%。
关联采购系公司控股子公司天津领先药业连锁有限公司向天津合作领先医药集团有限公司采购产品，占其年度采购总额的44.80%。
2.报告期内公司无资产收购关联交易。
（六）报告期内公司重大合同及其履行情况
1．报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。
2．报告期内公司对外担保情况
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是
毕 或否）
天津市新跃塑料软 2006年09月29日 2,000.00 抵押担保 12个月 否 否
包装有限公司
报告期内担保发生额合计 2,000.00
报告期末担保余额合计 2,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 0.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额 2,000.00
担保总额占净资产的比例 19.05%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 0.00
供的担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 2000
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3．报告期内公司没有发生委托理财事项。
4．报告期内公司及持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
5．报告期内，公司原非流通股股东在股权分置改革方案中承诺事项
公司非流通股股东将遵守相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务，除法定最低承诺外，非流通股股东还做出以下特别承诺：
1）吉林中讯、天津泰森、深圳吉粤承诺，自获得上市流通权之日起，在12 个月内不上市交易或者转让。在此承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占领先科技股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。通过证券交易所挂牌出售的股份数量，达到领先科技股份总数百分之一的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
2）万宝冷机持有公司国有法人股120万股，占公司总股本的1.95%。尽管该股东已出具承诺函，表示同意参与本次股权分置改革并执行相关对价安排，但截至股改说明书公告之日，该股东尚未取得国资委的任何批复性文件；且目前该股东持有的公司国有法人股被司法冻结。为了使公司股权分置改革得以顺利进行，吉林中讯同意：如在本次相关股东会议股权登记日前一日，该股东仍未取得国资委的有效批复文件并解除相关股份的司法冻结，则对该股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，该股东所持股份如上市流通，应当向吉林中讯偿还代为垫付的股份，或者取得吉林中讯的书面同意。
截至公司中期报告公告日，除万宝冷机尚未偿还吉林中讯新技术代为垫付的股份外，其余股东的承诺已经履行完毕。
（七）其它重大事项
1．报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门处罚。
2. 报告期内公司接待调研情况
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时间 接待地点 接待方式 接待对象 主要内容
2007-5-8 公司证券部 电话沟通 个人投资者 询问公司半年度经营情况，公司未提供资料
2007-5-20 公司证券部 电话沟通 个人投资者 询问公司半年度经营情况，公司未提供资料
2007-6-11 公司证券部 电话沟通 个人投资者 询问公司半年度经营情况，公司未提供资料
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3．公司在股权分置改革过程中对历史遗留的原吉林吉诺尔“股转债”问题做了安排，即公司全体非流通股股东提供589.6万股公司非流通股股份作为信托财产设立信托计划，公司享有信托受益权，信托财产用于专项偿还公司历史遗留债务----1996年1月经批准公司内部职工股2,948万股转为的公司负债，该笔债务本息合计53,495,750.68元。
公司曾于2007年2月3日、2007年5月29日分别对信托运作情况及债券兑付计划发布公告，截至中期报告公告日，公司委托安信信托股份有限公司持有的安信信托-安桥-领先科技股权589.6万股已售出419.6万股，剩余170万股，自债券兑付以来共偿付债券923万元，其余债务按计划亦正在履行中。
（八）控股股东及其子公司非经营性占用公司资金情况
报告期内，公司没有控股股东及其子公司非经营性占用公司资金的情况。
（九）其他信息索引
公司公告均在《证券时报》上刊登。
1．2007年1月5日刊登公司对外联系方式变更公告。
2．2007年1月10日刊登公司第五届董事会2007年第二次会议决议公告、第五届监事会2007年第一次会议决议公告、2007年第一次临时股东大会通知。
3．2007年2月10日刊登公司2007年第一次临时股东大会公告及信托计划运作情况的公告。
4．2007年3月1日刊登公司董事会2007年二次会议决议公告、监事会2007二次会议决议公告、日常关联交易公告、2006年度股东大会通知、2006年度报告。
5．2007年3月22日刊登公司2006年度股东大会决议公告。
6. 2007年3月23日刊登公司2006年度报告补充公告。
7．2007年3月24日刊登公司日常关联交易补充公告。
8．2007年4月28日刊登公司董事会2007年三次会议决议公告、监事会2007年三次会议决议公告、2007年第二次临时股东大会通知。
9．2007年5月15日刊登公司股东大会通知更正公告
10．2007年5月17日刊登公司2007年第二次临时股东大会决议公告
11. 2007年5月29日刊登公司董事会关于债券对付的公告。
12. 2007年6月30日刊登公司关于解除限售的提示性公告。
13. 2007年7月10日刊登公司关于股东减持股份的公告。
14. 2007年7月12日刊登公司关于股东减持股份的公告。
15. 2007年8月1日刊登关于信托计划运作情况的公告。
第七节 财务报告（未经审计）
一、公司2007年中期财务报表（附后）
二、公司2007年中期财务报表附注
附注一、公司基本情况
吉林领先科技发展股份有限公司即原吉林中讯科技发展股份有限公司。经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局吉改联批[1992]31号文批准，由吉诺尔电器（集团）公司、深圳金圣实业有限公司、广东万宝冷机制作工业公司作为发起人发起设立的股份有限公司。1996年11月，经国家证监会证监发字[1996]343号文和证监发字[1996]344号文批准，公司采用“全额预缴、比例配售、余款转存”的方式，以每股4.60元的发行价格，向社会公开发行1,367万股人民币普通股。1996年12月经深交所深证发（1996）463号文件同意，公司1,600万股人民币普通股（含占额度上市内部职工股233万股）在深交所挂牌。1999年，经吉林省政府吉政函(1999)3号文件和财政部财管字(1999)26号文件的批准，将吉林吉诺尔股份有限公司30.99%的国有股股权转让给吉林中讯新技术有限公司（原吉林万德莱通讯设备有限公司）。同年，深圳圣业实业有限公司将其拥有的吉林吉诺尔股份有限公司的12.29%的股权转让给深圳吉粤投资有限公司。至此，吉林吉诺尔股份有限公司的主要股东为吉林中讯新技术有限公司、深圳圣业实业有限公司、深圳吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工业公司。1999年12月，经吉林吉诺尔股份有限公司董事会决议通过：吉林吉诺尔股份有限公司与吉诺尔电器（集团）公司以等额偿债的方式进行资产剥离，同时与吉林万德莱通讯设备有限公司进行资产置换。完成资产重组后的吉林吉诺尔股份有限公司更名为吉林中讯科技发展股份有限公司。2000年8月，吉林中讯科技发展股份有限公司董事会公告，深圳金圣实业有限公司将其拥有的吉林中讯科技发展股份有限公司的17.50%的股权转让给深圳吉粤投资有限公司。股权转让后，深圳吉粤投资有限公司成为公司第二大股东。吉林中讯科技发展股份有限公司主要股东变更为吉林中讯新技术有限公司、深圳吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工业公司。2001年8月，公司股东深圳吉粤投资有限公司将其持有的本公司1,837万股中的1,000万股（占总股本的16.22%）转让给深圳市洛安德科技有限公司。2002年12月13日公司董事会发布公告，深圳市吉粤投资有限公司将其持有的吉林中讯科技发展股份有限公司中的310万股(占总股本的5.03%)转让给天津泰森科技实业有限公司，转让后天津市泰森科技实业有限公司持有中讯科技310万股法人股，成为公司第四大股东。2003年度公司第二大股东深圳洛安德科技有限公司以其持有的本公司1,000万股法人股（占公司总股本16.22%）抵偿其向上海浦东发展银行深圳分行借款人民币2,500万元本息。同年，上海浦东发展银行深圳分行又将上述股份以协议方式转让给天津市泰森科技实业有限公司，转让后天津市泰森科技实业有限公司持有本公司1,310万股法人股（占总股本的21.24%），成为公司第二大股东。至此，公司主要股东变更为吉林中讯新技术有限公司、天津市泰森科技实业有限公司、深圳市吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工业公司。2004年10月18日，公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司因拖欠工程款，被吉林市丰满区人民法院裁定将持有本公司法人股中的200万股进行拍卖以偿还债务，江阴市新理念经济信息有限公司竞拍到该股权。经本次股权拍卖后，公司主要股东变更为：吉林中讯新技术有限公司1,711万股，占总股本的27.74%；天津市泰森科技实业有限公司1,310万股，占总股本的21,24%；深圳市吉粤投资有限公司527万股，占总股本8.55%；江阴市新理念经济信息有限公司200万股，占总股本3.24%；广东万宝冷机制作工业公司120万股，占总股本1.95%。
2006年3月，根据广东省河源市人民法院第53号民事裁决书，裁定对江阴市新理念经济信息有限公司持有的本公司200万股股份进行司法拍卖以偿还债务。上海申攀商贸有限公司竞拍得65万股，海南合旺实业投资有限公司竞拍得62.5万股，上海燊乾商务咨询有限公司竞拍得62.5万股，自然人张超雄竞拍得10万股。上述股份竞买人均已与深圳市联合拍卖有限责任公司签署了《拍卖成交确认书》，完成了股款划付。
根据2006年5月29日股权分置改革相关股东会议决议，公司全体非流通股股东提供589.6万股公司非流通股股份作为信托财产设立信托计划，公司享有信托受益权，信托财产用于专项偿还公司历史遗留债务----1996年1月经批准公司内部职工股2,948万股转为的公司负债，截至2005年12月31日，该笔债务本息合计52,803,265.48元。该信托计划尽管对于公司历史债务的解决程度受到公司股价及与债权人谈判情况的影响，存在不确定性，但为公司解决历史债务提供了一个有效的资金来源，该信托计划客观上作为对价方案的一部分，因此该部分股份自股权分置改革方案实施后首个交易日可上市流通。同时，公司全体非流通股股东再向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付1.24股，计支付285.076万股股份给流通股股东，自股权分置改革方案实施后首个交易日可上市流通。上述两项合计874.676万股，由公司全体非流通股股东按各自持股比例提供，作为非流通股股东用于股权分置改革的对价安排。
至2007年6月30日，公司股权结构情况如下：吉林中讯新技术有限公司持股12,969,535.00元，占21.03％；深圳吉粤投资有限公司4,078,288.00元，占6.61%；广州万宝集团1,200,000.00元，占1.95%；天津泰森科技实业有限公司10,137,680.00元，占16.44%；上海申攀商务有限公司503,014.00元，占0.82%；海南合旺实业投资有限公司483,668.00元，占0.78%；上海桑乾商务咨询有限公司483,668.00元，占0.78%，张超雄77,387.00元，占0.13%；社会公众股31,736,760.00元，占51.46%。
吉林领先科技发展股份有限公司在吉林市工商行政管理局注册登记，具有企业法人资格，企业法人营业执照注册号为2200001003577。注册地址：吉林市高新技术开发区C区26号楼。注册资本6,167万元。公司经营范围为： 企业自有资金对外投资；高新技术推广服务和高科技产品产业化投资合作业务；计算机软件及硬件生产、销售； 220血压计、听诊器、221心电诊断仪器、221医用刺激器、223超声理疗设备、226磁疗仪器、240血液分析仪系统、妊娠快速测定笔、241血液化验设备和器具、254医用制气设备、265表面缝合材料、266导管、引流管避孕器械、315诺和针、326高压电位治疗设备、326物理康复治疗设备、366“爱宝芙”整形用胶原和PMMA 皮下植入物经营（许可证有效期至2010年11月29日）；221医用电子仪器设备、326物理治疗及康复设备生产（许可证有效期至2010年12月31日）；销售保健食品（许可证有效期至2008年11月12日）；日用百货、化工产品（不含化学危险品及易制毒化学品）、建筑材料（木材除外）购销；企业管理策划、咨询；电化学环保产品、电子商务、网络及软件开发、生产、销售和服务；电子产品、光电子产品、复合型新材料、生产、销售；卫生保护膜、彩管保护膜、汽车保护膜、钢板保护膜、塑料制品的研制、开发、加工、销售；建筑材料（木材除外）、金属材料、机电产品（小轿车除外）批发零售（仅限于由取得经营资格的分支经营机构经营）；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；公司自有房产、设备对外租赁。
附注二、公司主要会计政策
1、会计制度
自2007年1月1日起执行财政部文件财会[2006]3号：，财政部关于印发《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则的通知的规定。
2、会计年度
本公司的会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强 、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、坏账核算方法
（1）本公司对坏账准备采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务方的财务状况 、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备，其计提比例如下：
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账龄 比例
六个月以内 不计提
六个月至一年 5%
一至二年 10%
二至三年 15%
三年以上 20%
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注：根据公司董事会决议，资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款项，不计提坏账准备；公司对收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备。
（2）坏账确认标准
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确定无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。
7、存货核算方法
（1）本公司存货包括：原材料 、在产品 、产成品 、库存商品、低值易耗品、自制半成品。
（2）存货核算遵循历史成本原则，各类存货购入时按实际成本计价，存货发出时采用加权平均法核算，低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
（3）存货盘存制度为永续盘存制。
（4）期末对存货采用成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因致使可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
8、长期股权投资核算方法
（1）初始投资成本的确定
⑴企业合并形成的长期股权投资，按以下规定确认：
①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担的债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
②非同一控制下的企业合并，区别下列情况确定合并成本：
a、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发生的权益性证券的公充价值；
b、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
c、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本；
d、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出的约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本；
⑵以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得该资产直接相关的费用、税金及其他必要支出。
⑶通过非货币性资产交换取得的长期股权投资
有两个条件：①该项资产具有商业实质②换入资产或换出资产的公充价值能够可靠计量；
同时满足两个条件的以公充价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公充价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益；
如涉及补价的，分别下列情况处理：
①收到补价的，换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；
②支付补价的，换入资产成本与换出资产账面价值加上支付的补价、应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；
未同时满足以上两个条件的以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益；
如涉及补价的，分别下列情况处理：
①收到补价的，以换出资产账面价值，减去收到的补价并；加上应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益；
②支付补价的，以换出资产账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益；
⑷以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公充价值作为初始投资成本；
⑸投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公充的除外。
（2）长期股权投资采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。
（3）长期股权投资处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。
（4）长期投资减值准备
公司定期对长期投资进行逐项检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。
9、固定资产及其折旧方法
（1）固定资产是同时具有下列特征的有形资产：
①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
②使用寿命超过一个会计年度。
（2）固定资产计价：按实际成本计价。
a、在按照公充价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下，发生补价的，公别情况处理：①收到补价时，换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；
②支付补价时，换入资产成本与换出资产账面价值加支付的补价、应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；
b、按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下，发生补价的，分别情况处理：
①收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益；
②支付补价时，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本。不确认损益。
（3）固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产预计使用年限和预计净残率确定其基本折旧率。
（4）固定资产减值准备：本公司定期对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度隆低；有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；其他表明资产可能已经发生减值的迹象。表明资产可能发生了减值，并计提减值准备。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
10、借款费用的会计处理方法
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
借款费用可直接归属于符合资本化条件和资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
12、无形资产计价及摊销
（1）无形资产的计价
无形资产按成本进行初始计量：
a、本公司外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出；
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内主入当期损益；
b、投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但投资合同或协议约定价值不公充的除外；
c、在按照公充价值和应支付的相关税费作为换入无形资产成本的情况下，发生补价的，公别情况处理：
①收到补价时，换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；
②支付补价时，换入资产成本与换出资产账面价值加支付的补价、应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；
d、按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产成本的情况下，发生补价的，分别情况处理：
①收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益；
②支付补价时，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本。不确认损益。
（2）无形资产摊销
①使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。摊销方法反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式，无法确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
②使用寿命不确定的无形资产不摊销。
（3）无形资产减值准备
无形资产市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度隆低；有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；其他表明资产可能已经发生减值的迹象。表明无形资产可能发生了减值，并计提减值准备。
13、长期待摊费用计价及摊销
长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。
14、收入的确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司即没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量。
提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供交易的结果能够可靠估计，是同时满足下列条件：
收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入公司；
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权：收入包括利息收入、使用费收入等，同时满足下列条件的，才能予以确认：
①相关的经济利益很可能流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
15、所得税会计处理方法
如资产、负债的账面价值与计税基础存在差异，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
16、合并会计报表的编制方法
本公司将拥有50%（不含50%）以上权益性资本或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与母公司所采用会计政策不一致且有重大影响时，对子公司会计报表按母公司采用的会计政策进行调整。
在编制合并会计报表时，以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。对母公司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资、内部交易和内部债权、债务等重大事项均已抵销。
附注三、会计政策变更、会计差错更正的内容及累计影响
本期公司开始执行财政部文件财会[2006]3号“财政部关于印发《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则的通知”，因执行新的准则，会计政策的变更，相关项目做了调整，具体调整项目如下：
①增加递延所得税资产和调增期初未分配利润，金额为462,920.52元；
②对下属子公司投资原采用权益法核算，执行新准则后采用成本法核算，调减股权投资差额3,092,104.67元，从而调减期初未分配利润3,092,104.67元；
③公司下属膜科技分公司因税务稽查调整上年利润1,079.25元，从而调减期初未分配利润1,079.25元；
④增加应付职工薪水酬1,836,641.72元，调减应付工资193,937.50元、应付福利费1,094,845.44元、其他应付款547,858.78元。
下属膜科技分公司调整上年所得税1,079.25元，从而调减期初未分配利润1,079.25元；
⑥ 以上合计调减期初未分配利润2,630,263.40元，从而调减盈余公积金274,434.08元，调减盈余公积后期初未分配利润最后调减2,469,906.72元。
附注四、税项
1、增值税：
天津领先药业连锁有限公司销售中药饮片销项税税率为13%，其他销售商品销项税税率为17%。
其他公司销项税税率为17%。
2、营业税：按应税收入的5%计算缴纳。
3、城建税：按应纳流转税额的7%计算缴纳。
4、教育费附加：按应纳纳流转税额的3%计算缴纳。
5、企业所得税：2006年1月11日公司取得吉林省科学技术厅颁发的编号为0522052A0093号的高新技术企业认定证书， 2007年减按15%的税率缴纳企业所得税；公司接受捐赠的非货币性资产价值按5年平均分摊，每年计入当期应纳税所得额4,187,984.35元，计算缴纳企业所得税后余额转入资本公积。
公司控股子公司天津天大领先制药有限公司和天津领先药业连锁有限公司，按33%所得税税率计算缴纳企业所得税。
天津分公司、膜科技分公司按33%所得税税率计算缴纳企业所得税。
附注五、控股子公司及合营企业
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企业名称 注册资本(万元) 经营范围 投资金额(万 权益比例
元)
天津天大领先制药有限公司 1,372.50 中、西药制造、加工、批发、零售 1,284 51%
天津领先药业连锁有限公司 1,500.00 中、西药经销、咨询服务 810 51%
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附注六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 1,613,735.78 139,838.23
银行存款 64,922,099.64 8,765,511.59
合计 66,535,835.42 8,905,349.82
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2、应收票据
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项目 期末数 期初数
银行承兑票据 29,162.00 340,000.00
商业承兑汇票 20,000.00
合计 29,162.00 360,000.00
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3、应收账款
应收账款期末账面价值为46,124,852.91元。
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 27,861,457.05 58.48% 24,575,326.25 47.26%
半年至一年 10,079,662.40 21.16% 503,983.12 12,802,135.72 24.62% 503,983.12
一至二年 9,181,769.10 19.27% 918,076.91 14,105,120.49 27.12% 918,076.91
二至三年 173,363.93 0.36% 26,004.59 173,363.93 0.33% 26,004.59
三年以上 345,831.32 0.73% 69,166.27 345,831.32 0.67% 69,166.27
合计 47,642,083.80 100.00% 1,517,230.89 52,001,777.71 100.00% 1,517,230.89
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注1：欠款金额前五位的单位欠款总计25,742,262.06元，占期末应收账款余额的54.03%。
注2：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
其他应收款期末账面价值为11,592,150.04元。
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 3,332,651.47 27.25% 2,062,485.43 9.63%
半年至一年 6,452,128.00 52.75% 322,606.40 18,368,128.26 85.74% 468,406.41
一至二年 1,510,670.29 12.35% 151,067.03 52,670.29 0.25% 5,267.02
二年三年 431,582.83 3.53% 64,737.43 434,182.83 2.03% 65,127.43
三年以上 504,410.38 4.12% 100,882.07 504,410.38 2.35% 100,882.07
合计 12,231,442.97 100.00% 639,292.93 21,421,877.19 100.00% 639,682.93
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注1：欠款金额前五位的单位欠款总额为9,493,810.00元，占期末其他应收款余额的77.50%。
注2：期末数较年初数减少9,171,194.22元，减少42.81%，主要系本年收到天津港保税区北亚国际贸易有限公司回款4,500,000.00元，天津市新跃塑料技软包装有限公司回款10,800,000.00元所致。
5、预付账款
预付账款期末余额为65,639,072.53元。
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以下 20,366,589.26 31.03% 72,426,390.65 96.65%
一至二年 44,832,028.91 68.30% 2,054,504.51 2.74%
二至三年以上 440,454.36 0.67% 453,478.81 0.61%
合计 65,639,072.53 100.00% 74,934,373.97 100.00%
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注1：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注2：欠款金额前五位的单位欠款总额为46,935,528.38元，占期末预付账款余额的71.51%。
注3：一年以上的预付账款为尚未办理结算的款项。
注4：年末数较年初数减少9,295,301.44元，减少12.40%，主要系本年收回北京宝鼎生物科技有限公司预付款15,700,000.00元所致。
6、存货
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项目 期末数 期初数
原材料 3,109,288.30 5,033,727.34
库存商品 19,822,868.71 19,727,187.23
低值易耗品 446,595.59 1,117,570.22
自制半成品 1,754,349.68 1,426,965.24
在产品 379,516.51 277,737.63
委托加工物资 779,963.47 87,524.50
包装物 27,940.45 20,896.79
在途物资 2,801.42 126,199.14
合计 26,323,324.13 27,817,808.09
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存货跌价准备
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项目 期末数 期初数
原材料 0 0
库存商品 0 0
合计 0 0
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存货净值
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项目 期末数 期初数
原材料 3,109,288.30 5,033,727.34
库存商品 19,822,868.71 19,727,187.23
低值易耗品 446,595.59 1,117,570.22
自制半成品 1,754,349.68 1,426,965.24
在产品 379,516.51 277,737.63
委托加工物资 779,963.47 87,524.50
包装物 27,940.45 20,896.79
在途物资 2,801.42 126,199.14
合计 26,323,324.13 27,817,808.09
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7、待摊费用
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项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
保险费 1,479.05 1,479.05 0
合计 1,479.05 1,479.05 0
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8、固定资产及累计折旧
（一）原值
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项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
房屋及建筑物 113,264,642.33 0.00 113,264,642.33
机器设备 17,754,800.75 56,616.21 0.00 17,811,416.96
运输设备 1,760,560.37 0.00 0.00 1,760,560.37
其他管理设备 1,598,658.55 34,448.00 0.00 1,633,106.55
合计 134,378,662.00 91,064.21 0.00 134,469,726.21
（二）累计折旧
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
房屋及建筑物 20,801,026.62 1,555,198.74 0.00 22,356,225.36
机器设备 6,712,011.17 685,056.85 0.00 7,397,068.02
运输设备 1,008,172.70 95,118.96 0.00 1,103,291.66
其他管理设备 1,075,127.79 87,865.36 0.00 1,162,993.15
合计 29,596,338.28 2,423,239.91 0.00 32,019,578.19
（三）固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
机器设备 2,675.39 0.00 0.00 2,675.39
其他管理设备 18,216.41 0.00 0．00 18,216.41
合计 20,891.80 0.00 0．00 20,891.80
（四）净额 104,761.431.92 102,429.256.22
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注1：固定资产原值50,998,635.85元，为天津市新跃塑料软包装有限公司向交通银行天津分行申请贷款2000万元担保。
注2：控股子公司天津领先药业连锁有限公司房屋及建筑物原值28,223,340.00元，产权变更登记手续尚未办理。
9、无形资产
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种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余年限
非专利技术 购买 1,050,000.00 906,250.00 0.00 131,250.00 275,000.00 775,000.00 2．9－3。
3
股份土地使 购买 15,280,000.0 12,383,166.97 0.00 190,999.98 3,087,833.01 12,192,166.99 31．9
用权 0
天大工业产 投资者投 4,670,000.00 3,152,250.26 0.00 77,833.32 1,595,583.06 3,074,416.94 21．5
权 入
天大土地使 投资者投 3,515,775.53 2,830,198.82 0.00 35,157.78 720,734.49 2,795,041.04 41．5
用权 入
其他 购买 480,000.00 252,000.00 0.00 24,000.00 252,000.00 228,000.00 4．75
合计 24,995,775.5 19,523,866.05 0.00 459,241.08 5,931,150.56 19,064,624.97
3
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10、递延所得税资产
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项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
坏账准备 462,920.52 1,156.35 461,764.17
合计 462,920.52 1,156.35 461,764.17
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注：公司自2007年1月1日开始执行新会计准则，因计提坏账准备增加递延所得税资产。
11、短期借款
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借款类别 期末数 期初数 其中期末已逾期金额
抵押借款 20,000,000.00 15,000,000.00
保证借款 6,700,000.00 9,960,000.00
合计 26,700,000.00 24,960,000.00
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12、应付账款
应付账款期末余额为16,635,930.98元。
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项目 期末数 期初数
合计 16,635,930.98 19,955,091.79
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注1：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注2：超过三年未付款余额125,026.59元，原因系债务尚未结清。
注3：年末数较年初数减少3,319,160.81元，减少16.63%，主要系支付天津市唐邦科技有限公司货款所致。
13、预收账款
预收账款期末余额0.00元。
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项目 期末数 期初数
合计 0.00 990,705.83
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注：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
14、应付股利
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投资单位名称 期末数 未付原因
深圳市洛安德科技有限公司 400,000.00 暂时未付
深圳市吉粤投资有限公司 334,800.00 暂时未付
其他 48,000.00 暂时未付
合计 782,800.00
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15、应交税金
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税种 期末数 期初数
增值税 519,964.88 847,631.67
营业税 300,535.95 300,538.45
所得税 224,833.87 5,365,571.36
城市维护建设税 65,122.83 106,024.59
教育费附加 31,980.42 44,703.35
房产税 181,116.98 201,276.98
个人所得税 225.00 225.00
防洪基金 943.81 3,537.47
合计 1,324,723.74 6,869,508.87
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注:膜科技分公司调增期初应交企业所得科税1,079.25元.
16、其他应付款
其他应付款期末余额为95,906,089.86元。
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项目 期末数 期初数
合计 95,906,089.86 54,706,869.34
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注1：超过三年未付款余额3,038,871.87元，原因系债务尚未结清。
注2：年末数较年初数增加41,199,220.52元，增加75.31%，主要系应付收到安信信托投资股份有限公司债券款、吉林中讯新技术有限公司借款、吉林财政科技三项资金补助所致。
注3：欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项：
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单位名称 期末数 性质 账龄
天津领先集团有限公司 11,605,513.67 往来款 一年以内
吉林中讯新技术有限公司 15,618,386.00 往来款 一年以内
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17、职工薪酬
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 2007年6月30日
一、工资、奖金、津贴和补贴 193,937.50 2,393,394.54 2,316,642.95 270,689.09
二、职工福利费 1,094,845.44 356,981.67 242,762.99 1,209,064.12
三、社会保险费 25,528.52 709,493.84 694,820.45 40,201.91
其中1．医疗保险费 1,276.94 119,060.15 113,672.31 6,664.78
2．基本养老保险费 23,997.44 518,056.40 509,879.32 32,174.52
3．年金缴费
4．失业保险费 254.14 53,731.54 52,623.07 1,362.61
5．工伤保险费 7,406.64 7,406.64
6．生育保险费 7,342.67 7,342.67
7、离休干部医疗保险费 3,896.44 3,896.44
四、住房公积金 3,358.00 152,587.00 123,642.00 32,303.00
五、工会经费和职工教育经费 518,972.26 18,273.86 14,902.91 522,343.21
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合 计 1,836,641.72 3,630,730.91 3,392,771.30 2,074,601.33
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18、一年内到期的长期负债（企业债券）
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项目 发行金额 债券期 期初数 本期增加 本期减少 期末数
限
债券本金 29,480,000.00 2年 29,480,000.00 6,183,056.00 23,296,944.00
债券利息息 24,015,750.68 188,598.30 24,204,348.98
合计 29,480,000.00 53,495,750.68 188,598.30 6,183,056.00 47,501,292.98
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注1：应付债券2007年1月1日至3月17日按银行同期一年存款利率2.52%计提利息，2007年3月18日至3月31日改为2.79%计提利息，本年共计利息188,598.30元。
注2：应付债券已逾期。根据2006年5月29日股权分置改革相关股东会议决议，公司全体非流通股股东提供589.6万股公司非流通股股份作为信托财产设立信托计划，公司享有信托受益权，信托财产用于专项偿还公司历史遗留债务----1996年1月经批准公司内部职工股2,948万股转为的公司负债，截至2006年12月31日，该笔债务本息合计53,495,750.68 元。从2006年4月20日起该信托计划期限为两年，该信托计划对于公司历史债务的解决程度受到公司股价及与债权人谈判情况的影响，存在不确定性。截止2007年6月30日委托安信信托股份有限公司持有的安信信托—安桥—领先科技589.6万股已经出售393.63万股，自5月21日开始兑付债券本金，截止到6月30日已兑付本金6,183,056.00元。
19、长期应付款
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种类 期限 初始金额 应计利息 期末余额
天津大学 17,804,624.00 17,804,624.00
天津领先集团有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 21,804,624.00 0.00 21,804,624.00
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注：长期应付款系本公司控股子公司天津天大领先药业有限公司接受上述单位提供的长期无息借款。
20、专项应付款
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项目 期末数 期初数
创新基金 98,000.00 98,000.00
合计 98,000.00 98,000.00
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注：吉林高新技术产业开发区拨入的CTO免调数字无绳电话机专项基金。
21、待转资产价值
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项目 期末数 期初数
接受捐赠非货币性资产价值 4,187,984.34 4,187,984.34
合计 4,187,984.34 4,187,984.34
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注：2003年度接受捐赠的非货币资产，尚未转入资本公积的部分。
22、少数股东权益
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
合计 16,198,549.78 16,456,113.21
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注:因执行新<企业会计准则>公司下属子公司天津天大制药有限公司及天津领先药业连锁有限公司调整以前年度所得税费用及期初递延所得税资产，致使期初未分配利润及盈利公积增加，增加金额为232,811.02元，致使期少数股东权益增加114,077.40元。
23、股本
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项目 期初数（万股 本次变动增减(+、-) 期末数（万股）
） 配股 送股 公积金 增发 其他 小
转股 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 3,868 -874.676 2,993.324
其中：
境内法人股 3,868 2,993.324
尚未流通股份合计 3,868 2,993.324
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 2,299 874.676 3173.676
已流通股份合计 2,299 3173.676
三、股份总数 6,167 6,167
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根据2006年5月29日股权分置改革相关股东会议决议，公司全体非流通股股东提供589.6万股股份作为信托财产，用于专项偿还公司历史遗留债务（1996年1月经批准公司内部职工股2,948万股转为的公司债券）；同时，公司全体非流通股股东再向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付1.24股，计支付285.076万股股份给流通股股东；上述两项合计874.676万股，由公司全体非流通股股东按各自持股比例提供，作为非流通股股东用于股权分置改革的对价安排。该部分股份自股权分置改革方案实施后首个交易日可上市流通。
24、资本公积
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项目 期初数 本期增加额 本期减少 期末数数
接受捐赠非现金资产准备 9,171,685.73 3,559,786.25 12,731,471.98
其他资本公积 1,509,940.25 0.00 1,509,940.25
合计 10,681,625.98 3,559,786.25 14,241,412.23
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25、盈余公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,715,475.27 11,715,475.27
合计 11,715,475.27 11,715,475.27
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2007年1月1日起公司执行新会计准则，因计提坏账准备，调整递延所得税资产462,920.52元，从而调增期初未分配利润348,843.12元；长期股权投资由原权益法核算改为成本法核算，调整股权投资差额3,092,104.67元，从而调减期初未分配利润3,092,104.67元；公司下属膜科技分公司因税务稽查调整上年利润1,079.25元，从而调减期初未分配利润1,079.25，以上因调整期初未分配利润2,744,340.80元，调减期初盈余公积金274,434.08元。扣除应计提的盈余公积，期初未分配利润最后调减2,469,906.72元。
26、未分配利润
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项目 分配比例 金额
净利润 3,077,772.25
加：年初未分配利润 14,262,993.22
期末未分配利润 17,340,765.47
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27、管理费用
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项目 2007年6月30日 2006年6月30日
合计 6,239,938.64 4,180,033.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期管理费用较上期增加2,059,905.58元，主要系管理费用中各项费用较去年同期都有所增长所致.
28、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年6月30日 2006年6月30日
利息支出 1,160,002.67 1,287,254.74
其中：债券利息 188,598.30 331,650.00
减：利息收入 18,058.30 476,103.23
其他 17,942.27 36,741.70
合计 1,159,886.64 847,893.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期财务费用较上期增加309,289.94元，主要系上期有对非金融企业收取的资金占用费所致。
29、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年6月30日
合计 1,332,099.36 1,471,434.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年6月30日
政府补助 588,790.41 0.00
合计 588,790.41 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年6月30日
罚款支出 59,071.52 9,823.41
防洪基金 2,938.53 2,851.62
其他 376.00
合计 62,010.05 13,051.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、少数股东损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年6月30日
合计 -257,563.43 -33,295.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、分部报告
（1）业务分部报告
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入 2007年6月30日 2006年6月30日
药品制造 1,528,696.88 2,423,874.31
药品经销 5,662,254.35 6,816,463.58
保健品经销 3,327,222.71 9,190,034.14
医疗器械制造 12,932,816.68 1,196,581.20
医疗器械经销 152,905.98 492,871.81
保护膜制造 7,955,759.96 5,501,699.52
保护膜经销 1,936,363.24
电子产品 588,865.81 725,642.08
合计 32,148,522.37 28,283,529.88
主营业务成本 2007年6月30日 2006年6月30日
药品制造 1,037,096.14 1,289,382.47
药品经销 4,403,295.31 5,274,852.38
保健品经销 2,798,221.50 6,868,073.67
医疗器械制造 4,006,539.41 325,423.95
医疗器械经销 135,384.61 346,523.58
保护膜制造 7,160,219.60 4,885,414.08
保护膜经销 1,404,920.50
电子产品 588,865.81 324,439.06
合计 20,129,622.38 20.719,029.69
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（2)地区分部报告
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主营业务收入 2007年6月30日 2006年6月30日
华北地区 21,074,076.99 22,991,659.46
东北地区 337,254.36 515,207.90
华南地区 8,516,940.85 2,121,540.94
西北地区 156,644.97 1,779,456.17
华东地区 697,435.89
出口 1,366,169.31 875,665.41
合计 32,148,522.37 28,283,529.88
主营业务成本 2007年6月30日 2006年6月30日
华北地区 10,778,540.09 15,965,652.02
东北地区 226,324.30 984,525.06
华南地区 7,067,617.70 1,618,393.69
西北地区 92,471.01 1,291,142.19
华东地区 333,043.26
出口 1,631,625.92 859,316.73
合计 20,129,622.28 20,719,029.69
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（三）产品分部报告
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主营业务收入 2007年6月30日 2006年6月30日
干扰电治疗仪 10,678,260.22 1,196,581.20
汽波治疗仪 2,254,556.46
膜系列 5,480,892.37 4,251,416.81
包装袋系列 2,474,867.59 3,186,645.95
药系列 7,190,951.23 9,240,337.89
其他 4,068,994.50 10,408,548.03
合计 32,148,522.37 28,283,529.88
主营业务成本 2007年6月30日 2006年6月30日
干扰电治疗仪 3,273,242.66 325,423.95
汽波治疗仪 733,296.75
膜系列 4,611,721.10 3,538,731.87
包装袋系列 2,548,498.50 2,751,602.71
药系列 5,440,391.45 6,564,234.85
其他 3,522,471.92 7,539,036.31
合计 20,129,622.28 20,719,029.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：前五位客户的销售总额10,818,767.60元，占主营业务收入的33.65%。
34、主营业务税金及附加
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项目 金额 计税依据
营业税 180.00 按应税收入5%
城建税 221,515.41 应纳流转税额7%
教育费附加 94,935.20 应纳流转税额3%
防洪基金 4,108.50
合计 320,739.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来款 104,728,242.81
其他 4,124,339.16
合计 108,852,581.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
差旅费 369,334.30
办公费 744,726.66
业务招待费 92,824.02
往来款 40,654,553.19
广告宣传费 807,514.77
水电费 367,867.85
运费 379,629.57
修理费 216,605.85
其他 316,727.66
合计 43,949,783.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、非经常性损益项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业外收入 588,790.41
减:营业外支出 62,010.05
加:少数股东损益 1,352.60
减:所得税 88,318.56
合计 439,814.40
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38、母公司会计报表主要项目注释：
(1) 应收账款
应收账款期末账面价值为44,536,331.91元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 27,166,510.20 59.16% 23,164,832.20 46.74%
半年至一年 9,986,890.60 21.75% 499,344.53 12,709,363.87 25.64% 499,344.53
一至二年 8,714,358.60 18.98% 871.435.86 13,638,710.00 27.52% 871.435.86
二年三年 12,000.00 0.03% 1,800.00 12,000.00 0.03% 1,800.00
三年以上 36,441.12 0.08% 7,288.22 36,441.12 0.07% 7,288.22
合计 45,916,200.52 100.00% 1,379,868.61 49,561,347.19 100.00% 1,379,868.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：欠款金额前五位的单位欠款总计25,742,262.06元，占期末应收账款余额的56.06%。
注2：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(2)其他应收款
其他应收款期末账面价值为9,020,477.17元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 24,571.50 0.26% 1,082,812.32 3.07%
半年至一年 9,033,423.50 94.54% 451,671.17 18,033,423.50 51.07% 451,671.17
一至二年 15,088.84 0.16% 1,508.88 15,088.84 0.04% 1,508.88
二至三年 308,797.25 3.23% 46,319.59 16,008,797.25 45.33% 46,319.59
三年以上 172,615.90 1.81% 34,523.18 172,615.90 0.49% 34,523.18
合计 9,554,496.99 100.00% 534,022.82 35,312,737.81 100.00% 534,022.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：欠款金额前五位的单位欠款总额为8,943,810.00元，占期末其他应收款余额的93.61%。
注2：年期数较年初数减少25,758,240.82元，减少72.94%，主要系本年收到天津市新跃塑料软包装有限公司回款9,000,000.00元，收到天津天大领先制药有限公司回款15,700,000.00元所致。
(3)主营业务收入及成本
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行业 营业收入 营业成本 营业毛利
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
保健品经销 3,327,222.71 9,190,034.14 2,798,221.50 6,868,073.67 529,001.21 2,321,960.47
保健器械制造 12,932,816.68 1,196,581.20 4,006,539.41 325,423.95 8,926,277.27 871,157.25
保健器械经销 152,905.98 492,871.81 135,384.61 346,523.58 17,521.37 146,348.23
电子产品 588,865.81 725,642.08 588,865.81 324,439.06 0.00 401,203.02
保护膜制造 7,955,759.96 5,501,699.52 7,160,219.60 4,885,414.08 795,540.36 616,285.44
保护膜经销 1,936,363.24 1,404,920.50 531,442.74
合计 24,957,571.14 19,043,191.99 14,689,230.93 14.154,794.84 10,268,340.21 4,888,397.15
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附注七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类 法定代表人
型
天津领先集团有限公司 天津市 企业项目投资合作 第一大股东的控股公 有限责任 李建新
司
吉林中讯新技术有限公司 吉林市 通讯产品 第一大股东 有限责任 刘建钢
天津天大领先制药有限公司 天津市 制药 子公司 有限责任 李建新
天津领先药业连锁有限公司 天津市 药品批发、零售 子公司 有限责任 刘建钢
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(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数(万元) 本年增加(万元) 本年减少(万 年末数(万元)
元)
天津领先集团有限公司 17,204.20 17,204.20
吉林中讯新技术有限公司 5,000.00 5,000.00
天津天大领先制药有限公司 1,372.50 1,372.50
天津领先药业连锁有限公司 1,500.00 1,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数(万元) 本年增加(万 本年减少(万 期末数(万元)
元) 元)
金额 比例 金额 金额 金额 比例
天津领先集团有限公司 4,500 90% 4,500 90%
吉林中讯新技术有限公司 1,324.09 21.47% 1,324.09 21.47%
天津天大领先制药有限公司 699.98 51% 699.98 51%
天津领先药业连锁有限公司 765 51% 765 51%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：天津领先集团有限公司持有吉林中讯新技术有限公司90%股权，间接控股本公司。
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本企业的关系
天津市新诚基置业有限公司 实际控制人的子公司
天津合作领先医药集团有限公司 实际控制人的子公司
天津港保税区北亚国际贸易有限公司 实际控制人的子公司
天津市塘沽区塘沽百货大楼 实际控制人的子公司
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2、关联方交易
关联方应收、应付款项余额
a应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期末数 期初数
天津合作领先医药集团有限公司 2,587,183.66 3,391,011.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期末数 期初数
天津领先集团有限公司 -1,333,529.52 -675,542.18
天津合作领先医药集团有限公司 -3199.52 0.00
天津市塘沽区塘沽百货大楼 9,600.00 9,600.00
天津市新诚基置业有限公司 0.00 169,725.00
天津港保税区北亚国际贸易有限公司 0.00 4,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期末数 期初数
天津领先集团有限公司 26,078,038.85 48,197,798.87
天津市新诚基置业有限公司 109,775.61 109,775.61
吉林中讯新技术有限公司 15,618,386.00 1,036,238.00
天津领先合作医药集团有限公司 136,400.00 136,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
d应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期末数 期初数
天津合作领先医药集团有限公司 2,769,632.64 2,351,858.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
e长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期末数 期初数
天津领先集团有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）关联销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2007年6月30日 2006年6月30日
天津合作领先医药集团有限公司 3,681,094.36 1,820,382.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：关联销售系公司控股子公司天津天大领先制药有限公司向天津合作领先医药集团有限公司销售产品200,965.64元，占其年度销售收入的13.15%，吉林领先科技发展股份有限公司向天津合作领先医药集团有限公司销售产品3,480,128.72元，占其年度销售收入的18.95%。
(3)关联采购
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2007年6月30日 2006年6月30日
天津合作领先医药集团有限公司 2,367,207.28 3,523,395.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：关联采购系公司控股子公司天津领先药业连锁有限公司向天津合作领先医药集团有限公司采购
产品，占其年度采购总额的44.80%。
3、其他重要事项
1、2002年10月25日天大领先制药有限公司董事会决议决定：天津领先集团有限公司为全面整合该集团下属的领先集团“医药体系” ，使用天津天大领先制药有限公司原有的销售渠道和销售人员，为领先集团“医药体系”的药品采购、销售网络建立、销售推广提供服务，天津天大领先制药有限公司销售人员的费用（办公费用除外），先由天津天大领先制药有限公司代为支付，在往来科目中列支，销售人员的费用由领先集团承担，领先集团根据实际代垫费用金额，拨付往来款项，年度终了进行结算。
2007年其公司销售人员的费用支出仍沿用此政策。
2、公司第四届董事会2004年第七次会议审议通过，公司实际控制人天津领先集团有限公司与天津新跃塑料软包装有限公司签定的协议，将本公司欠天津领先集团有限公司款项中的700万元人民币债权转让给天津新跃塑料软包装有限公司。并根据新债权人要求，本公司将持有的天津领先药业连锁有限公司51%股权质押给天津新跃塑料软包装有限公司，质押期限为本公司还清欠款为止。
截止到2007年6月30日，本公司其他应收款中列示应收天津新跃塑料软包装有限公司2,213,610.00元。
3、公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司已将其持有本公司法人股中的1210万股，质押给天津市塘沽区农村信用合作社联合社营业部，为天津合作领先医药集团有限公司2495万元贷款提供担保。质押期限从2006年10月23日至质权人申请之日起解冻。
4、本公司第二大股东天津泰森科技实业有限公司已将其原持有本公司法人股中的1000万股质押给上海浦东发展银行深圳分行，用于贷款人民币1300万元补充流动资金，质押期限从2006年11月30日至质权人申请之日起解冻。
附注八、或有事项
截止本报告签发日无重大或有事项。
附注九、资产负债表日后事项
截止本报告签发日无资产负债表日后事项。
附注十、其他重大事项
2006年第二次临时股东大会会议决议审议通过了《为天津市新跃塑料软包装有限公司贷款提供担保》的议案。公司同意用公司位于开发区的面积为22万平方米的土地使用权做抵押，为天津市新跃塑料软包装有限公司向交通银行天津分行申请贷款2000万元提供担保，期限至2007年11月1日。
附注十一、重大承诺事
截止本报告签发日无重大承诺事项。
第八节 备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
文件存放地：公司证券部
董事长：
吉林领先科技发展股份有限公司
董 事 会
2007-08-08
资 产 负 债 表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 66,535,835.42 65,356,546.92 8,905,349.82 6,405,329.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 29,162.00 360,000.00 20,000.00
应收账款 46,124,852.91 44,536,331.91 50,484,546.82 48,181,478.58
预付款项 65,639,072.53 64,849,083.52 74,934,373.97 58,212,193.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 11,592,150.04 9,020,474.17 20,783,673.31 34,778,714.99
买入返售金融资产
存货 26,323,324.13 11,955,209.00 27,817,808.09 14,919,405.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 216,244,397.03 195,717,645.52 183,285,752.01 162,517,122.50
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,127,791.31 17,127,791.31
投资性房地产
固定资产 102,429,256.22 49,350,628.69 104,761,431.92 50,126,308.36
在建工程 93,980.59 93,980.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,064,624.97 12,967,166.99 19,523,866.05 13,289,416.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 461,764.17 230,109.50 462,920.52 230,109.50
其他非流动资产
非流动资产合计 122,049,625.95 79,769,677.08 124,748,218.49 80,773,626.14
资产总计 338,294,022.98 275,487,322.60 308,033,970.50 243,290,748.64
流动负债：
短期借款 26,700,000.00 6,700,000.00 24,960,000.00 24,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 16,635,930.98 10,120,619.46 19,955,091.79 13,212,038.47
预收款项 990,705.83 89,461.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,074,601.33 1,141,822.68 1,836,641.72 927,846.17
应交税费 1,324,723.74 876,399.53 6,869,508.87 6,305,318.43
应付利息
应付股利 782,800.00 782,800.00 782,800.00 782,800.00
其他应付款 95,906,089.86 99,234,297.23 54,706,869.34 38,305,064.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 47,501,292.98 47,501,292.98 53,495,750.68 53,495,750.68
其他流动负债
流动负债合计 190,925,438.89 166,357,231.88 163,597,368.23 137,618,279.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 21,804,624.00 21,804,624.00
专项应付款 98,000.00 98,000.00 98,000.00 98,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,299,757.34 4,299,757.34 4,187,984.34 4,187,984.34
非流动负债合计 26,202,381.34 4,397,757.34 26,090,608.34 4,285,984.34
负债合计 217,127,820.23 170,754,989.22 189,687,976.57 141,904,263.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00
资本公积 14,241,412.23 14,241,412.23 14,241,412.23 14,241,412.23
减：库存股
盈余公积 11,715,475.27 11,641,473.15 11,715,475.27 11,641,473.15
一般风险准备
未分配利润 17,340,765.47 17,179,448.00 14,262,993.22 13,833,599.51
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 104,967,652.97 104,732,333.38 101,889,880.72 101,386,484.89
少数股东权益 16,198,549.78 16,456,113.21
所有者权益合计 121,166,202.75 104,732,333.38 118,345,993.93 101,386,484.89
负债和所有者权益总计 338,294,022.98 275,487,322.60 308,033,970.50 243,290,748.64
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法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
利 润 表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 32,166,580.67 24,969,870.13 28,759,633.11 19,513,303.41
其中：营业收入 32,148,522.37 24,957,571.14 28,283,529.88 19,043,191.99
利息收入 18,058.30 12,298.99 476,103.23 470,111.42
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 29,199,954.33 21,500,784.88 27,899,498.19 18,626,209.98
其中：营业成本 20,129,622.28 14,689,230.93 20,742,956.69 14,178,721.84
利息支出 1,160,002.67 1,155,945.47 1,287,254.74 1,220,288.80
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 320,739.11 291,173.82 181,077.45 135,686.57
销售费用 1,332,099.36 277,543.44 1,471,434.55 165,013.69
管理费用 6,239,938.64 5,074,617.13 4,180,033.06 2,893,519.18
财务费用 17,942.27 12,274.09 36,741.70 32,979.90
资产减值损失 -390.00
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,966,626.34 3,469,085.25 860,134.92 887,093.43
加：营业外收入 588,790.41 588,790.41
减：营业外支出 62,010.05 57,890.02 13,051.03 9,327.21
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 3,493,406.70 3,999,985.64 847,083.89 877,766.22
列）
减：所得税费用 673,197.88 654,137.15 191,100.72 153,832.23
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,820,208.82 3,345,848.49 655,983.17 723,933.99
归属于母公司所有者的净利润 3,077,772.25 689,279.07
少数股东损益 -257,563.43 -33,295.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.05 0.01 0.01
（二）稀释每股收益 0.05 0.05 0.01 0.01
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法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 41,267,593.93 31,874,842.84 22,585,211.75 11,738,460.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,763.24 3,763.24 3,019.32 3,019.32
收到其他与经营活动有关的现金 108,852,581.97 127,179,944.98 97,316,877.64 94,719,069.49
经营活动现金流入小计 150,123,939.14 159,058,551.06 119,905,108.71 106,460,549.40
购买商品、接受劳务支付的现金 27,728,768.28 20,542,645.61 56,412,814.10 32,015,589.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,318,976.20 1,436,133.83 3,127,501.49 978,994.31
支付的各项税费 11,843,022.43 11,337,823.06 3,220,044.06 2,740,444.98
支付其他与经营活动有关的现金 43,949,783.87 41,685,122.49 66,291,597.83 80,085,582.31
经营活动现金流出小计 86,840,550.78 75,001,724.99 129,051,957.48 115,820,611.28
经营活动产生的现金流量净额 63,283,388.36 84,056,826.07 -9,146,848.77 -9,360,061.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资 259,788.59 257,970.59 1,143,802.79 1,137,656.90
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 259,788.59 257,970.59 1,143,802.79 1,137,656.90
投资活动产生的现金流量净额 -259,788.59 -257,970.59 -1,143,802.79 -1,137,656.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 49,810,000.00 28,000,000.00 16,810,000.00 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 49,810,000.00 28,000,000.00 16,810,000.00 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 54,253,056.00 51,983,056.00 13,455,000.00 11,440,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 950,058.17 864,582.17 974,846.18 882,535.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 55,203,114.17 52,847,638.17 14,429,846.18 12,322,535.52
筹资活动产生的现金流量净额 -5,393,114.17 -24,847,638.17 2,380,153.82 2,677,464.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 57,630,485.60 58,951,217.31 -7,910,497.74 -7,820,254.30
加：期初现金及现金等价物余额 8,905,349.82 6,405,329.61 13,105,397.22 11,239,499.61
六、期末现金及现金等价物余额 66,535,835.42 65,356,546.92 5,194,899.48 3,419,245.31
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法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表 附 表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 合并数 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 2,820,208.82 655,983.17 3,345,848.49 454,435.69
加：资产减值准备 -390.00 -51,754.80 - -51,754.80
固定资产折旧、油汽资产折耗、生产性生物资产折 2,423,239.91 2,653,606.03 864,925.88 1,101,106.95
旧
无形资产摊销 459,241.08 359,241.08 322,249.98 222,249.98
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产、其他长期资产的损失（ - -
收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） - -
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - -
财务费用（收益以“-”号填列） 1,241,421.47 880,004.93 1,155,945.47 787,694.27
投资损失（收益以“-”号填列） - - 269,498.30
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 1,156.35 -
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - -
存货的减少（增加以“-”号填列） 1,361,963.60 874,799.48 2,831,676.06 2,414,550.37
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 22,079,385.98 -24,725,158.12 22,786,497.87 -7,969,288.29
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 33,485,951.56 10,206,429.46 53,338,472.73 -6,588,554.35
其他 -588,790.41 -588,790.41
经营活动产生的现金流量净额 63,283,388.36 -9,146,848.77 84,056,826.07 -9,360,061.88
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债务 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净变动加情况：
现金的期末余额 66,535,835.42 5,194,899.48 65,356,546.92 3,419,245.31
减：现金的期初余额 8,905,349.82 13,105,397.22 6,405,329.61 11,239,499.61
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增额 57,630,485.60 -7,910,497.74 58,951,217.31 -7,820,254.30
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法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
资 产 减 值 准 备 明 细 表 （合 并）
吉林领先科技发展股份有限公司 2007年6月 单位;元
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
固定资产价 其他原因转 合计
值回升转回 回数
数
一、坏账准备合计 2,156,913.82 - 2,156,913.82
其中：应收账款 1,517,230.89 1,517,230.89
其他应收款 639,682.93 390.00 90.00 639,292.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - - - -
其中：库存商品 - -
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 20,891.80 20,891.80
其中：房屋建筑物
机器设备 2,675.39 2,675.39
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 2,177,805.62 - - 2,177,805.62
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法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
净 利 润 差 异 调 节 表
吉林领先科技发展股份有限公司 2007年6月 单位;元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 454,435.69
加：追溯调整项目影响合计数 234,843.38
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益 234,843.38
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 689,279.07
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -33,295.90
2006.1.1—6.30模拟净利润 689,279.07
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法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 20,719,029.69 20,742,956.69
销售费用 1,471,434.55 1,471,434.55
管理费用 4,180,033.06 4,180,033.06
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -234,843.38
净利润 454,435.69 689,279.07
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法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
利 润 表 附 表
单位:元
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均
营业利润 2.83% 0.72% 0.048 0.048
净利润 2.93% 0.74% 0.050 0.050
扣除非经常性损益后的利润 2.51% 0.64% 0.043 0.043
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法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
所有者权益变动表
编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有者 归属于母公司所有者权益 少数 所有者
实收 资本 减 盈余 一 未分 其 股东 权益合 实收资 资本 减 盈余 一 未分 其 股东 权益合
资本 公积 ： 公积 般 配利 他 权益 计 本（或 公积 ： 公积 般 配利 他 权益 计
（或 库 风 润 股本） 库 风 润
股本 存 险 存 险
） 股 准 股 准
备 备
一、上 61,67 14,24 11,98 16,73 16,34 120,97 61,670 10,68 10,97 8,94 16,30 108,57
年年末 0,000 1,412 9,909 2,899 2,035 6,257. ,000.0 1,625 1,256 7,67 1,714 2,276.
余额 .00 .23 .35 .94 .81 33 0 .98 .84 8.74 .88 44
加：会 -274, -2,46 114,0 -2,629 -312, -2,8 -72,1 -3,193
计政策 326.1 8,935 77.40 ,184.1 121.4 09,0 33.31 ,347.5
变更 5 .40 5 2 92.8 4
1
前期差 -107. -971. -1,079
错更正 93 32 .25
二、本 61,67 14,24 11,71 14,26 16,45 118,34 61,670 10,68 10,65 6,13 16,22 105,37
年年初 0,000 1,412 5,475 2,993 6,113 5,993. ,000.0 1,625 9,135 8,58 9,581 8,928.
余额 .00 .23 .27 .22 .21 93 0 .98 .42 5.93 .57 90
三、本 3,077 -257, 2,820, 689, -33,2 655,98
年增减 ,772. 563.4 208.82 279. 95.90 3.17
变动金 25 3 07
额（减
少以“
-”号
填列）
（一） 3,077 -257, 2,820, 689, -33,2 655,98
净利润 ,772. 563.4 208.82 279. 95.90 3.17
25 3 07
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（ 3,077 -257, 2,820, 689, -33,2 655,98
一）和 ,772. 563.4 208.82 279. 95.90 3.17
（二） 25 3 07
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1.所有
者投入
资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2.提取
一般风
险准备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 61,67 14,24 11,71 17,34 16,19 121,16 61,670 10,68 10,65 6,82 16,19 106,03
期期末 0,000 1,412 5,475 0,765 8,549 6,202. ,000.0 1,625 9,135 7,86 6,285 4,912.
余额 .00 .23 .27 .47 .78 75 0 .98 .42 5.00 .67 07
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法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：