金鸿控股集团股份有限公司独立董事
                 关于变更会计师事务所的独立意见

    作为金鸿控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我们根据《关
于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等
法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关规章制度的规定，基于我
们独立、客观的判断，对公司变更会计师事务所的事项，发表如下意见：

    1、公司拟变更公司 2021 年度会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和
《公司章程》的规定；中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货
相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司
提供真实公允的审计服务，满足公司 2021 年度财务和内部控制审计工作的要求；公
司拟变更会计师事务所事项不存在损害公司及全体股东利益的情况；我们一致同意
聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2021 年度财务和内部控制
审计机构，同意将本议案提交公司第九届董事会 2021 第五次会议审议。

    2、董事会在发出《关于拟变更公司 2021 年度会计师事务所的议案》前，已经
取得了我们的认可；经核查，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、
期货相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满
足公司未来财务审计工作的要求，公司聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司 2021 年度财务审计机构，不会影响公司报表的审计质量，不会损害全体
股东和投资者的合法权益；公司拟变更会计师事务所事项的审议程序符合有关法律、
法规和《公司章程》的规定。因此，我们同意将 2021 年度审计机构变更为中兴财光
华会计师事务所（特殊普通合伙），并同意将该议案提交公司股东大会审议。




                                             独立董事：曹斌、敬云川、张帆

                                                         2021 年 12 月 31 日