金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
金鸿控股集团股份有限公司
2023 年半年度报告
2023 年 8 月 26 日
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金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人张达威、主管会计工作负责人许宏亮及会计机构负责人(会计
主管人员)张绍兵声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资
者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细阐述公司在
生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节管理层
讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
--
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 9
第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 17
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 18
第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 20
第七节 股份变动及股东情况............................................................................................................................................. 51
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 56
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 57
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 60
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备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。
二、报告期内，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上刊登过的所有文件的正本及公
告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、领先科技、金鸿能
指 金鸿控股集团股份有限公司
源、金鸿控股
中油金鸿 指 中油金鸿天然气输送有限公司
中讯科技 指 吉林中讯科技发展股份有限公司
吉林中讯、吉林中讯新技术有限公
指 新余中讯投资管理有限公司
司、新余中讯
新能国际 指 新能国际投资有限公司
华北投管 指 中油金鸿华北投资管理有限公司
华南投管 指 中油金鸿华南投资管理有限公司
华东投管 指 中油金鸿华东投资管理有限公司
新能集团 指 中油新兴能源产业集团有限公司
国储能源 指 中国国储能源化工集团股份公司
益豪企业 指 益豪企业有限公司
联中实业 指 联中实业有限公司
张家口国能 指 张家口国能房地产开发有限公司
衡阳国能 指 衡阳国能置业有限公司
京龙防腐 指 廊坊市京龙防腐工程有限公司
国储物流 指 张家口国储能源物流有限公司
国储液化 指 张家口国储液化天然气有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 ST 金鸿 股票代码 000669
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 金鸿控股集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金鸿控股
公司的外文名称（如有） JinhongHolding Group Co., Ltd.
公司的法定代表人 张达威
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 焦玉文 张玉敏
北京市东城区青年湖北街鼎成大厦 4 北京市东城区青年湖北街鼎成大厦 4
联系地址
层 层
电话 010-82809445-8018 010-82809445-8020
传真 010-82809491 010-82809491
电子信箱 jhkg669@163.com ym33133@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 649,255,362.35 682,571,665.14 -4.88%
归属于上市公司股东的净利
3,814,807.64 -105,436,063.95 103.62%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 2,717,991.68 -98,520,434.16 102.76%
（元）
经营活动产生的现金流量净
137,480,294.80 223,039,760.11 -38.36%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0056 -0.2613 102.14%
稀释每股收益（元/股） 0.0056 -0.2613 102.14%
加权平均净资产收益率 0.81% -18.75% 19.56%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,846,635,159.53 2,938,692,289.46 -3.13%
归属于上市公司股东的净资
470,794,215.87 494,784,631.48 -4.85%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-30,664.04
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
1,520,470.19
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
-10,284.32
支出
处置权益法核算的长投收益 3,197.09
减：所得税影响额 369,880.46
少数股东权益影响额（税后） 16,022.50
合计 1,096,815.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
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□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司目前主要业务中，最主要的为天然气综合利用业务，包括气源开发与输送、长输管网建设与管理、城市燃气经
营与销售、车用加气站投资与运营、LNG 点供、分布式能源项目开发与建设等。重点通过向相关气源供应方采购天然气，
经由自有能源供应渠道，满足各类民用、公服、工业用户的需求。目前公司已逐步形成了上中下游一体化的业务结构，
“区域板块支干线型”城市燃气市场的战略布局已颇具成效。公司未来仍将努力拓展新业务区域，同时配合推进各环节投
资建设力度，实现天然气产业链的协同发展；在巩固发展现有业务同时，还将通过努力加大对优质能源项目的并购力度、
增强新能源技术开发的投资力度、强化多种资源的整合力度，使自己成为国内最具实力的综合性清洁能源服务商之一。
另外公司还涉足一定非燃气业务，如陶瓷业，主要依托湖南衡阳界牌瓷泥矿资源开发陶瓷产业。
公司未来将继续重点立足于清洁能源及可再生能源开发利用业务板块，通过关注与研究政策市场发展动态，跟踪新
能源技术发展成果等工作，并适时推进新能源利用等其他业务的发展。
天然气行业发展方面，从近年情况来看，国内整体市场规模一直呈持续扩张态势。据 2022 年 2 月 28 日国家统计局
《2021 年国民经济和社会发展统计公报》显示，初步测算 2021 年全国一次能源生产总量折算为 43.3 亿吨标准煤，同比
增长 6.2%，其中天然气生产量为 2075.8 亿立方米，同比增长 7.8%；全年能源消费总量 52.4 亿吨标准煤，比上年增长
5.2%。天然气消费量增长 12.5%，显著高于同期煤炭、原油、电力消费量增长速度。煤炭消费量占能源消费总量的
56.0%，比上年下降 0.9 个百分点；天然气、水电、核电、风电、太阳能发电等清洁能源消费量占能源消费总量的 25.5%，
上升 1.2 个百分点。这说明尽管受其他新能源发展等因素影响，但国内天然气生产及消费量在 2021 年依然处于产销两旺
的局面，仍然保持着较快增长趋势。
从长远来看，未来国内天然气行业发展依然有着良好前景，公司燃气业务发展空间依然广阔。
2020 年 12 月中石油发布的《2050 年世界与中国能源展望(2020 版)》也预测，在参考国内人均天然气消费仍处于较
低水平、国内燃气仍处于快速发展并由供应驱动转向需求拉动等因素的情况下，预计未来国内天然气主体地位更加稳固，
需求稳步增长，2035 年和 2050 年将分别达到 6000 亿、6700 亿立方米，预计电力和建筑（公用和居民）部门将会成为拉
动天然气需求增长的重要动力。
2021 年 8 月国家能源局等部门编制的《中国天然气发展报告（2021）》，也指出天然气是实现“双碳”目标和“美丽中
国”的重要力量，天然气是清洁低碳的化石能源，将在全球能源绿色低碳转型中发挥重要作用。当前及未来较长时期，我
国能源发展进入增量替代和存量替代并存的发展阶段，包括天然气在内的化石能源，既是保障能源安全的“压舱石”，又
是高比例新能源接入的新型电力系统下电力安全的“稳定器”。推动能源绿色低碳转型，在工业、建筑、交通、电力等多
领域有序扩大天然气利用规模，以及充分发挥燃气发电效率高、运行灵活、启停速度快、建设周期短、占地面积少等特
点，将气电调峰作为构建以新能源为主体的新型电力系统的重要组成部分，是助力能源碳达峰，构建清洁低碳、安全高
效能源体系的重要实现途径之一。因此综合而言，尽管其他新能源近年来异军突起，但天然气未来依然会持续发展并在
清洁能源中占据重要地位。
同时，公司尽管近年来努力通过处置资产、债务重组、缩减投资、深度挖潜等方式来积极偿付相关债务，优化资产
结构和消除潜在风险，但目前公司债券违约后续影响尚未得到完全消除，资金紧张的局面仍未得到全面改善，进而一定
程度上限制了公司业务拓展空间。报告期内公司现有经营区域相关业务正常开展。因公司资金回笼缓慢，暂时未足额筹
措偿还债券的资金，导致无法在 2023 年 6 月 30 日之前偿付选择展期方案的持有人的第三期本息，15 金鸿债本息共计
8552.48 万元，16 中票本息共计 5082.03 万元。
二、核心竞争力分析
1、管网优势及气源优势
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公司拥有自己的长输管线及丰富的城市管网，为公司燃气业务在各区域深度发展提供了良好基础；在气源方面，公司
长期与上游气源供应商保持着良好合作关系，形成了较完整的产业供应链。
2、管理服务优势及技术优势
公司在燃气业务扩张中，通过对多家原地方国营燃气公司进行了并购重组，积累了大量经验丰富的燃气技术人才及管
理服务人才；同时近年来公司还在管网监测平台、安全巡检、服务渠道等方面加大了投入力度，取得了良好效果。公司
报告期内继续保持全年安全生产“零伤亡事故”记录。
3、特许经营及政策优势
公司在发展中已在多个城市取得了管道燃气业务特许经营权，并取得了相应加气站运营等相关领域的特许经营权，为
公司业绩增长提供了稳固支点。同时公司长期积极配合地方政府推动当地经济社会发展，形成了良好的合作关系和社会
信誉，有助于支持公司业务向纵深拓展。
4、产业整合优势
随着公司近年来产业布局逐步开花结果，公司在燃气方面已形成了上中下一体、业务链完备的产业链条，有助于有效
对接不同类型的能源需求，抢占新兴市场和深度开发现有市场。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 649,255,362.35 682,571,665.14 -4.88%
营业成本 562,117,201.47 592,388,365.18 -5.11%
主要是同口径对比本
销售费用 14,957,715.76 10,482,843.43 42.69% 期收入增加导致销售
费用增加所致
管理费用 32,855,288.93 35,286,000.53 -6.89%
财务费用 32,028,138.30 32,544,997.93 -1.59%
主要是合并报表范围
所得税费用 2,113,162.69 -5,971,003.08 -135.39% 与去年同期合并范围
变化所致
研发投入 6,679,907.15 7,606,386.41 -12.18%
主要是合并报表范围
经营活动产生的现金
137,480,294.80 223,039,760.11 -38.36% 变化以及支付采购气
流量净额
款增加所致
主要是本期合并报表
投资活动产生的现金
-28,297,270.72 -78,978,439.47 -64.17% 范围变化以及压缩投
流量净额
资支出所致
筹资活动产生的现金 主要是偿还债务减少
-128,749,870.11 -211,576,031.69 -39.15%
流量净额 所致
现金及现金等价物净
-19,566,846.03 -67,514,711.05 -71.02%
增加额
长期待摊费用 619,934.32 1,404,735.79 -55.87% 主要是本期摊销所致
主要是去年同期计提
信用减值损失 -4,499,013.52 -110,667,514.02 95.93%
大额坏帐所致
主要是去年同期处置
资产处置收益 69,670.17 -100.00%
闲置资产所致
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公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 649,255,362.35 100% 682,571,665.14 100% -4.88%
分行业
燃气业务 637,398,393.90 98.17% 672,648,102.18 98.55% -5.24%
矿产业务 11,856,968.45 1.83% 9,923,562.96 1.45% 19.48%
分产品
天然气 581,162,152.01 89.51% 648,785,556.74 95.05% -10.42%
管输费 11,900,841.03 1.83% 9,236,731.62 1.35% 28.84%
工程安装 35,225,477.87 5.43% 9,785,561.03 1.43% 259.97%
设计费 2,005,552.62 0.31% 965,974.34 0.14% 107.62%
矿产收入 11,856,968.45 1.83% 9,923,562.96 1.45% 19.48%
其他收入 7,104,370.37 1.09% 3,874,278.45 0.57% 83.37%
分地区
湖南地区 599,331,382.15 92.31% 541,175,660.43 79.28% 10.75%
山东地区 49,923,980.20 7.69% 43,590,819.16 6.39% 14.53%
东北地区 2,181,136.82 0.32% -100.00%
宁夏地区 2,194,569.69 0.32% -100.00%
湖北地区 93,429,479.04 13.69% -100.00%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
637,398,393. 553,800,626.
燃气业务 13.12% -5.24% -5.12% -0.10%
90 44
11,856,968.4
矿产业务 8,316,575.03 29.86% 19.48% -4.29% 17.42%
5
分产品
581,162,152. 527,576,978.
天然气 9.22% -10.42% -7.77% -2.61%
01 77
11,900,841.0
管输费 7,887,312.93 33.72% 28.84% 28.99% -0.08%
3
35,225,477.8 16,028,343.6
工程安装 54.50% 259.97% 324.99% -6.96%
7 7
设计费 2,005,552.62 100.00% 107.62% 0.00% 0.00%
11,856,968.4
矿产收入 8,316,575.03 29.86% 19.48% -5.16% 18.22%
5
其他收入 7,104,370.37 2,307,991.07 67.51% 83.37% 36.23% 11.24%
分地区
599,331,382. 520,442,426.
湖南地区 13.16% 10.75% 13.92% -2.42%
15 74
49,923,980.2 41,674,774.7
山东地区 16.52% 14.53% -0.69% 12.79%
0 3
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公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 2,695,012.89 -298,102.85%
公允价值变动损益 0.00 0.00%
资产减值 0.00 0.00%
营业外收入 14,751.48 -1,631.70%
营业外支出 55,699.84 -6,161.11%
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
主要是采购气
41,091,605.1 59,412,448.7
货币资金 1.44% 2.05% -0.61% 款及偿还贷款
9 2
所致
主要是本期与
去年同期合并
报表范围不一
53,124,060.2 33,143,275.3
应收账款 1.87% 1.14% 0.73% 致，如同口径
2 0
对比本期收入
增加导致应收
帐款增加所致
合同资产 0.00% 0.00% 0.00%
15,009,406.2 16,177,556.5
存货 0.53% 0.56% -0.03%
7 6
10,192,653.5
投资性房地产 9,866,736.32 0.35% 0.35% 0.00%
0
124,361,975. 122,887,224.
长期股权投资 4.37% 4.24% 0.13%
83 30
1,734,611,87 1,776,603,94
固定资产 60.94% 61.35% -0.41%
5.47 6.00
75,255,044.7 71,166,810.4
在建工程 2.64% 2.46% 0.18%
8 4
使用权资产 0.00% 0.00% 0.00%
729,916,340. 815,142,273.
短期借款 25.64% 28.15% -2.51%
57 10
163,107,928. 96,281,989.5 主要是预收气
合同负债 5.73% 3.32% 2.41%
06 4 款增加所致
219,420,000. 184,700,000.
长期借款 7.71% 6.38% 1.33%
00 00
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2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）账面资产受限
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,409,133.51 冻结资金和保证金
无形资产 180,737,063.75 抵押
（2）股权被冻结
冻结金额或股权
被冻结股权公司名称 冻结股权 受限原因
数额（万元）
金鸿控股集团股份有限公司持
中油金鸿天然气输送有限公司 54,939.67 诉讼
有的该公司 100%股权
金鸿控股集团股份有限公司持
湖南神州界牌瓷业有限公司 10,000.00 诉讼
有的该公司 100%股权
中油金鸿天然气输送有限公司
中油金鸿华东投资管理有限公司 75,000.00 诉讼
持有的该公司 100%股权
（3）其他权利使用限制
衡阳市天然气有限责任公司经营收费权因银行借款而质押。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
39,700,005.27 86,872,711.96 -118.82%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
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4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
衡阳市天 城市管 - -
100,000,0 1,532,242 378,412,8 537,063,0
然气有限 子公司 网建设与 15,920,99 15,656,49
00.00 ,120.31 45.23 34.56
责任公司 燃气供应 2.12 1.88
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
金鸿国粮（广东）贸易有发展有限公
设立 0
司
金鸿能源（北京）有限公司 设立 0
金鸿能源贸易（鄂尔多斯市）有限公
设立 0
司
主要控股参股公司情况说明
14
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）公司未来发展可能面临的风险
1、受经济周期影响的风险
经济发展具有周期性。天然气行业是基础能源行业，天然气需求量的变化与国民经济景气周期相关。当国民经济处
于稳定发展期，经济发展对天然气的需求相应增加；当国民经济增长缓慢或处于低谷时，经济发展对天然气的需求将相
应减少。因此，国民经济景气周期变化将对公司的生产经营产生影响。
2、政策风险
公司所属天然气行业是清洁高效的能源产业，受到国家产业政策支持与鼓励。但是，国家产业政策变化，或者相关
主管部门政策法规的改变，将会影响本公司产品的市场需求，从而给公司业绩造成一定的影响。
3、市场风险
天然气消费量及消费增长速度与人口规模和经济发展水平密切相关。若今后公司管网覆盖地区的人口规模、经济发
展、用气消费需求等不能持续增长，将对公司业务发展产生一定的影响。今年以来国内环境变化，也导致部分经营区域
相关工业公福用户用气和工程安装受到影响，对公司经营收益也造成了一定冲击。
4、政府定价导致的风险
我国目前的天然气井口价格和管道运输价格仍然由发改委和政府相关价格管理部门决定或指导，在居民天然气售价
等方面则由政府相关价格管理部门通过听证程序决定。天然气相关定价方式决定了公司并无完全自主定价权，这增加了
公司面临的价格风险。
5、业务对上游公司依赖性强的风险
虽然公司与上游公司建立了长期稳定的密切合作关系，同时努力开拓了多渠道气源，但经营中对于上游供应商的依
赖性仍然存在，若上游供应商供应量大幅减少或出现其他因素，不能按照合同供应天然气，则会对公司业务经营产生重
大影响，并最终影响下游用户的生产和生活。同时近年来，虽然公司获得天然气供应量不断增长，但长输天然气供应量
总体仍受政府计划控制，某些时期在国内部分区域仍会出现气源供应紧张的情况；同时国外 LNG 价格持续高涨，因此
公司业务发展有可能会因上游天然气供应量及国外价格波动受到一定影响。
6、债务及融资风险
尽管目前公司在处理“15 金鸿债”公司债及“16 中油金鸿 MTN001”中期票据后续事宜方面已与绝大部分相关债权人签署
了和解或清偿协议，并已兑付了大部分债券本金，但市场信用尚未充分修复，公司融资规模和融资渠道依然会受到债务
违约的负面影响； 公司目前资金依然较为紧张，致使最近一期债券本息偿付没有按时支付，尚不排除后续债权人潜在的
起诉行为，进而导致公司及子公司相关资产及权益被冻结的情况发生。
7、股票警示风险及主营收入大幅减少的风险
由于公司目前发展状况不佳，且目前尚存在子公司失控的情况，未来股票仍有可能继续被给予其他风险警示；同时
公司为降低债务压力和优化资产结构，可能存在出售子公司的可能，进而将导致主营收入减少。
（二）公司相应应对措施
1、加快上游领域布局，保障公司业务发展所需气源。一方面公司根据市场需求，积极加强与上游天然气供应商的关
系，多方拓展供应渠道，并积极为企业未来业务发展做好气源协调工作，提前做好下游市场气源供应渠道布局。另一方
面，公司还在国内 LNG 经营与贸易、LNG 进口、LNG 物流等方面开展了一系列工作，为多渠道满足市场需求创造了良
好条件。
15
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、围绕国家产业政策变化，以多种形式推动中下游业务发展。近年来国家加快了能源体制改革，鼓励逐步开放天然
气产业各环节。公司面对日渐激励的市场竞争，紧紧围绕利润，重点采取了一系列措施。一是采取多方措施，加快现有
市场开发。在原有区域努力精耕细作，加快管网改造，提升气化率，加快业务推进力度；在新开发区域，宜管则管，宜
罐则罐，采用管道气、CNG、LNG 等多种形式满足用户需求。二是围绕能源产业链，加强综合开发和合作，努力提升服
务质量。
3、全面树立“综合能源服务”产业理念，完善产业结构，加快企业多元化发展步伐。牢固树立“一业为大，多业并存，
共同发展”的战略理念，在继续做大做强天然气产业的同时，深入研究发展清洁能源产业；继续深入探索并践行售电、油
品、供热、氢能等其它能源服务，尽早实现向“综合能源服务”的转型发展，以加快多元化经营提升集团整体盈利能力及
抗风险能力。
4、努力做好债务问题处置，为融资工作创造良好条件。公司自出现债券违约事项后，一直积极与债权人做好沟通协
调工作，努力通过处置资产、引入战略投资者等方面增强公司偿债能力。目前重大资产重组的后续款项回收工作正在有
序推进中；债券债务偿付方面公司已与绝大部分机构投资者签署了新的和解或清偿协议，截止目前绝大部分债务本金已
经完成了偿付，后续偿还工作也正在按协议约定有序推进中。同时公司也加强了法务工作安排，积极做好与债权人、相
关法院及中介机构对接沟通工作，强化与相关各级政府、监管机构的沟通协调工作，依法依规维护公司及股东各项权益。
同时借助债务处置进一步修复市场信用，降低融资成本，拓展融资渠道，增强公司融资能力。
5、采用多种方式途径争取外部支持，内部努力降本增效，提升公司营收与盈利水平。一方面通过多种方式如资产出
售、寻求战投、争取政府支持等，努力削减支出尤其是财务费用，降低公司债务压力，剥离不良资产，采取多种方式加
快应收账款回收，积极改善公司财务状况；同时努力维护公司生产经营，加快合适项目的市场开发及运营投产进度，恢
复企业增长动力，努力实现降本增效。
6、加快推进子公司失控问题，不排除采取法律措施，维护合法权力，力争尽快解决子公司失控问题。并通过多种渠
道加强对子公司管理，以总经理为代表的多名管理人员深入基层，亲自把控重要子公司的生产、经营及人员管理等重要
环节。
16
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
详情请参阅 2023
年 5 月 17 日在巨
潮资讯网上披露
2022 年年度股东 2023 年 05 月 16 2023 年 05 月 17
年度股东大会 43.65% 的《2022 年年度
大会 日 日
股东大会会议决
议公告》（公告编
号：2023-032）
详情请参阅 2023
年 6 月 10 日在巨
潮资讯网上披露
2023 年第一次临 2023 年 06 月 09 的《2023 年第一
临时股东大会 47.63%
时股东大会 日 次临时股东大会
会议决议公告》
（公告编号：
2023-040）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
17
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
-- -- -- -- -- --
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
无
二、社会责任情况
公司自进入能源行业以来，始终秉持着“民众为天、诚信为地、德才为人、天地人和成大业”的企业理念，坚定不移地
适应国内经济发展需求，主动融入市场经济大潮，积极服务于各地产业结构调整需要，始终提供优质高效的燃气服务，
积极参与各项社会事务，努力践行自身各项社会责任，实现了企业与个人、企业与地方、社会效益与经济收益等方面共
赢共发展的良好局面。在保护股东权益方面，公司自重组上市以来，坚持充分考虑和听取股东特别是中小股东的要求和
意愿，在保证公司正常经营业务发展的前提下，一直坚持现金分红为主这一基本原则；同时严格按各项法律法规、部门
规章及公司章程，通过完善各项内部制度、加强信息披露及公司信息平台建设、做好投资者各种渠道咨询等方式，充分
保障股东尤其是中小股东的收益权、知情权、重大事项决策权等应有权利。
在保护债权人权益方面，公司也做了大量工作。为保证相关债券持有人合法权益，公司管理团队不等不靠，积极主动与
债权人、受托管理机构保持联系，抓紧制定相关偿付方案及加强资金筹措力度，并加快方案审核审批；同时及时向相关
监管机构沟通汇报工作进展，目前已与绝大多数公司债券持有人达成和解协议，相关偿付工作有序展开，得了资本市场
广泛好评，较好地维护公司资本市场信誉度。
在职工权益保护方面，公司不仅重视制定落实各项人力资源制度，而且重视开展各项培训，积极做好职工技能提升工作，
加强团队建设，同时注重职工人文关怀和个人发展通道构建，较好地保障了职工的劳动报酬权利、休息休假权利、接受
培训权利、劳动安全卫生保护权利、享受社保权利等合法权益。
在供应商、客户及消费者权益保护方面，公司开展了大量卓有成效的工作，其中客服工作尤为突出。近年来公司还在管
网监测平台、安全巡检、服务渠道等方面加大了投入力度，取得了良好效果。下属公司近几年曾荣获全国燃气行业“安
全班组”、“全国文明单位”等荣誉称号。
在环境保护与可持续发展方面及社会公共关系方面，公司顺应地方发展需要，充分做好地方绿色经济发展的助推器和地
方民生建设的启动器。在开发燃气市场时，侧重结合国家整体发展战略与地方具体发展要求，侧重结合企业长足发展与
地方长远进步，侧重考虑不同类型潜在用户的差异化诉求，取得了多赢的效果。公司根据城市发展，合理布局城市供气
管网，完善燃气基础设施建设，以适应民生需要，推动产业结构升级，加快地方经济可持续发展。公司入驻新经营区域
18
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
后，通过加大投入，增加旧城区管网体系，同时密切配合地方加快新城区建设,完善燃气管网配套设施，促进人气商气迅
速集聚，尽快提升城市各项综合服务体系。如公司在进入衡阳市和张家口市场时，秉持了长远发展、多方共赢的理念。
不仅有效改善了当地能源结构，加快了当地工业化进程，促进了经济跨越式发展，对于改善城市空气环境质量具有重大
的意义。同样，公司近几年环保工程方面业务的推进，也为加快社会节能减排、防治大气污染等方面作出了巨大贡献。
在社会公益事业方面，公司在发展中，一直强调将建设企业文化与承担属地社会责任相结合，组织开展了多种层次
活动。组织员工慰问社会福利院、敬老院，积极参与各项捐赠献爱心活动，配合参加义务献血活动，参与政府举办的
“三助”慈善行活动，积极配合当地政府要求参与社会对口扶贫工作，推进低收入家庭燃气退费等活动，为当地和谐社
会建设作出了重要贡献。
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金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
适用 □不适用
董事会对中兴财光华对公司出具的保留表示意见的审计报告表示理解，该报告揭示了公司所面临的风险，公司董事会
尊重其独立判断。董事会将组织公司董事、监事、高管等积极采取相应有效措施，消除保留意见审计报告中所涉及的相
关事项，以保证公司持续健康的发展。敬请投资者注意投资风险。
公司董事会和管理层已充分认识到上述事项将对上市公司及其股东尤其是中小股东可能造成的不利影响，拟采取以下措
施确保 2023 年度消除保留表示意见审计意见涉及事项及影响，切实做好保障公司及广大投资者的权益工作。
1.积极与沙河中油金通天然气有限公司股东沙河市建设投资有限责任公司沟通，缩小双方分歧，尽快就公司下一步的经
营管理达成一致，积极维护上市公司股东利益。
2.公司管理层已就应收账款的归还问题积极与华北公司、中油新兴进行了多次协商，并就债务清偿方案加快落实、替代
性方案实施等相关具体事项进行了详细沟通；管理层将继续积极推进相关事项进展。
20
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、对华北公司担保事项的处理：
公司将继续加强与交易对手方沟通协调，明确对方责任，锁定或有风险，逐步落实并及时汇报各项担保替换处置工作；
同时要求管理层关注被担保方资金资产及经营状况，认真做好相关预案，努力降低减少相应风险，维护上市公司及中小
股东权益。
4、压缩重大项目投资支出，停止或减少目前非必要的投资，对投资规模大、回报期长、占用资金多的工程项目进行清理、
停止或减少投入。
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
针对绥化公
司往来款提
起诉讼，
2022 年 12
月 23 日立
案，12 月
29 日已缴纳
诉讼费。对
方已于 2023
年 2 月 10
日提出管辖
中油金鸿天 巨潮资讯
异议。法院
然气输送有 网：
定于 3 月 27
限公司诉天 http://www
日管辖异议 2023 年 01
津新奥燃气 16,356.52 否 未判决 未执行 .cninfo.co
听证。4 月 月 11 日
发展有限公 m.cn/（公
3 日收到管
司股权转让 告编号：
辖异议裁定
纠纷 2023-004）
书，裁定移
送河北省廊
坊市中级人
民法院。4
月 11 日已
向法院寄送
了管辖权异
议上诉状。
4 月 27 日收
到了天津高
院送达的受
21
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
理通知书。
5 月 25 日收
到绥化案管
辖异议二审
裁定书，维
持原裁定。
针对莱芜公
司往来款提
起诉讼，
2022 年 11
月 21 日网
上立案，11
月 28 日已
缴纳诉讼
费。通知
2023 年 1 月
11 日开庭。
因对方提出
管辖权异
议，2023 年
1 月 11 日仅
中油金鸿天 巨潮资讯
针对管辖权
然气输送有 网：
进行了线上
限公司诉天 http://www
听证。2023 2023 年 01
津新奥燃气 6,025.95 否 未判决 未执行 .cninfo.co
年 1 月 20 月 11 日
发展有限公 m.cn/（公
日收到管辖
司股权转让 告编号：
异议裁定
纠纷 2023-004）
书，裁定移
送管辖，已
于 1 月 29
日寄送出管
辖异议上诉
状。4 月 4
日收到管辖
异议终审裁
定书，裁定
维持原裁
定。7 月 21
日，已移送
廊坊经开区
法院，并受
理。
针对宁阳公
司往来款提
起诉讼，
2022 年 11
月 21 日网
中油金鸿天 巨潮资讯
上立案，11
然气输送有 网：
月 28 日已
限公司诉天 http://www
缴纳诉讼 2023 年 01
津新奥燃气 4,955.22 否 未判决 未执行 .cninfo.co
费。通知 月 11 日
发展有限公 m.cn/（公
2023 年 1 月
司股权转让 告编号：
11 日开庭。
纠纷 2023-004）
因对方提出
管辖权异
议，2023 年
1 月 11 日仅
针对管辖权
22
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
进行了线上
听证。2023
年 1 月 20
日收到管辖
异议裁定
书，裁定移
送管辖，已
于 1 月 29
日寄送出管
辖异议上诉
状。4 月 4
日收到管辖
异议终审裁
定书，裁定
维持原裁
定。7 月 21
日，已移送
廊坊经开区
法院，并受
理。
沙河于 4 月
26 日收到起
诉状，传
票，定于 5
月 28 日九
点开庭。天
然气输送于
2019 年 5 月
7 日收到诉
状、传票
等。2019 年
5 月 28 日已
开庭，天然
气输送公司
中国建设银
已于 2019
行股份有限
年6月3日
公司沙河支 巨潮资讯
收到一审判
行诉沙河中 网：
决。判决已
油金通天然 http://www
生效。冻结 2019 年 12
气有限公 13,603.51 否 已判决 执行中 .cninfo.co
沙河公司、 月 11 日
司、中油金 m.cn/（公
中油金鸿天
鸿天然气输 告编号：
然气输送有
送有限公司 2019-091）
限公司名下
金融借款合
银行存款
同纠纷
1.4 亿元或
查封同等价
值的其它资
产。冻结了
天然气输送
持有的华东
1.35 亿股
权，2019 年
5 月 7 日-
2022 年 5 月
6 日。2020
年 4 月 13
日，河北邢
台市中级人
23
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
民法院下发
执行裁定，
冻结、划拨
被执行人沙
河中油金通
天然气有限
公司、保证
人中油金鸿
天然气输送
有限公司存
款
13623.8521
88 元或查
封、扣押、
扣留、提取
被执人相应
价值的财产
或收入。
2021 年 3 月
15 日，收到
河北邢台市
中级人民法
院下发的执
行通知等文
件。2022 年
4 月 21 日收
到执行裁定
书，继续查
封沙河公司
管道及管
网，查封期
限三年。
2018 年 9 月
30 日查询到
冻结了公司
交行账户
10395.19 万
元，10 月
11 日查询到
冻结公司持
有的中油金
原告太平洋 鸿天然气输
巨潮资讯
证券股份有 送有限公司
网：
限公司诉被 股权
http://www
告金鸿控股 10395.19 万 2019 年 03
10,395.19 否 已调解 履行中 .cninfo.co
集团股份有 元，10 月 月 07 日
m.cn/（公
限公司公司 24 日，收到
告编号：
债券回购合 财产保全裁
2019-015）
同纠纷 定及查封公
告，查封金
鸿位于县界
牌镇土地编
号为
2017001 至
2017029 共
计二十九处
土地。于
2019 年 3 月
24
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
15 日调解结
案，并收到
调解书。已
经解除保
全。2020 年
5 月 6 日申
请强制执
行。已签订
新的和解协
议，选择展
期，履行
中。已偿还
本金 61.5%
及对应利息
2018 年 9 月
29 日查询到
冻结了公司
交行账户
9531.345 万
元，10 月
11 日查询到
冻结公司持
有的中油金
鸿天然气输
送有限公司
股权
9531.345 万
元，10 月
24 日，收到
财产保全裁
原告太平洋 定及查封公
巨潮资讯
证券股份有 告，查封金
网：
限公司诉被 鸿位于县界
http://www
告金鸿控股 牌镇土地编 2019 年 03
9,531.35 否 已调解 履行中 .cninfo.co
集团股份有 号为 月 07 日
m.cn/（公
限公司公司 2017001 至
告编号：
债券回购合 2017029 共
2019-015）
同纠纷 计二十九处
土地。于 12
月 26 日调
解结案，并
收到调解
书。已经解
除保全。
2020 年 5 月
6 日申请强
制执行。已
签订新的和
解协议，选
择展期，履
行中。已偿
还本金
61.5%及对
应利息
原告中泰证 2018 年 9 月 巨潮资讯
券（上海） 5 日，上海 2019 年 03 网：
5,653.18 否 已调解 履行中
资产管理有 金融法院正 月 07 日 http://www
限公司诉被 式受理本 .cninfo.co
25
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
告金鸿控股 案，案由 m.cn/（公
集团股份有 为：公司债 告编号：
限公司公司 券交易纠 2019-015）
债券交易纠 纷，2018 年
纷 9 月 28 日收
到起诉书、
证据等材
料，法院通
知举证期截
止到 10 月
28 日，10
月中旬查询
到对方申请
财产保全，
冻结了公司
持有的苏州
天泓燃气有
限公司股权
1792 万元和
公司持有的
中油金鸿天
然气输送有
限公司股权
54939.67 万
元，于 12
月 21 日调
解结案，已
于 2019 年 1
月 2 日收到
调解书及解
除财产保全
的裁定。已
于 2019 年 1
月 3 日解除
了冻结的苏
州天泓公司
的股权，并
于 2019 年 1
月 9 日解除
了冻结的天
然气输送公
司的股权。
2020 年 5 月
11 日申请强
制执行。已
签订新的和
解协议，选
择展期，履
行中。已偿
还本金 78%
及对应利息
原告金鸿控 2018 年 5 月 巨潮资讯
股集团股份 23 日在北京 网：
有限公司诉 市第二中级 http://www
终结本次执 2018 年 08
被告江苏中 5,522.17 否 人民法院立 已判决 .cninfo.co
行 月 11 日
赛环境科技 案完毕，并 m.cn/（公
有限公司股 进行了财产 告编号：
权转让纠纷 保全，截止 2018-073）
26
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
案 报告期末，
查封冻结了
对方
7616786 股
股票，2018
年 12 月 13
日收到一审
判决，胜
诉。对方已
上诉。二审
已于 4 月 29
日开庭，对
方提出重新
审计申请，
2019 年 5 月
23 日，收到
二审判决，
胜诉。执行
标的资产已
由在先冻结
的债权人执
行。
2018 年 10
月 11 日，
上海市浦东
新区人民法
院正式受理
本案，案由
为：公司债
权回购合同
纠纷，已于
12 月 10 日
调解结案。
已于 12 月
原告华宝证 18 日收到解
巨潮资讯
券有限责任 除财产保全
网：
公司诉被告 的裁定，于
http://www
金鸿控股集 12 月 20 日 2019 年 03
3,972.41 否 已调解 履行中 .cninfo.co
团股份有限 收到调解 月 07 日
m.cn/（公
公司公司债 书。已于
告编号：
券回购合同 2018 年 12
2019-015）
纠纷 月 25 日解
除了冻结的
天然气输送
公司的股
权。已申请
强制执行，
已签订新的
和解协议，
选择展期，
履行中。已
偿还本金
61.5%及对
应利息
原告中泰证 2018 年 9 月 巨潮资讯
券（上海） 5 日，上海 2019 年 03 网：
1,052.73 否 已调解 履行中
资产管理有 市黄浦区人 月 27 日 http://www
限公司诉被 民法院正式 .cninfo.co
27
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
告金鸿控股 受理本案， m.cn/（公
集团股份有 案由为：公 告编号：
限公司公司 司债券交易 2019-015）
债券交易纠 纠纷，2018
纷 年 9 月 14
日查询到冻
结了公司持
有的中油金
鸿天然气输
送有限公司
股权 2100
万元。10 月
10 日，收到
财产保全裁
定书，10 月
18 日已组织
证据交换，
法院通知 11
月 23 日开
庭。后 11
月 23 日开
庭取消，12
月 20 日调
解结案。已
于 2019 年 1
月 8 日收到
调解书及解
除财产保全
的裁定，并
于 1 月 17
日解除财产
保全。原告
于 2020 年 4
月 25 号申
请强制执
行。已签订
新的和解协
议，选择展
期，履行
中。已偿还
本金 78%及
对应利息
20191024 收
到诉状、传
票，定于
20191111 开
中铁十八局
庭，后延期
集团建筑安 巨潮资讯
到 20191206
装工程有限 网：
开过一次
公司诉沙河 http://www
庭。原告诉 2019 年 12
中油金通天 2,294.17 否 未判决 未执行 .cninfo.co
请求法院判 月 11 日
然气有限公 m.cn/（公
令被告支付
司建设工程 告编号：
南宫—沙河
施工合同纠 2019-091）
天然气输气
纷
管道工程款
约
5010167.7
元，其中合
28
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
同内工程款
1647115
元，合同外
工程款约
2863052.7
元、原告公
司缴纳的施
工保证金
500000 元及
利息约
1182399 元。
（利息自
2014 年 10
月 1 日计算
至实际给付
之日，按中
国人民银行
同期贷款利
率计算，暂
计算至 2019
年9月1
日）。（南宫
—沙河天然
气管道第二
标段）2、
请求法院判
令被告支付
沙河经济开
发区天然气
管网工程工
程款
13591389.2
6 元及利息
2117538 元。
（利息自
2016 年 7 月
1 日计算至
实际给付之
日，按中国
人民银行同
期贷款利率
计算暂算至
2019 年 9 月
1 日）。3、
请求法院判
令被告支付
沙河经济开
发区城市管
网管道工程
工程款
900000 元及
利息约
140220 元。
（利息自
2018 年 2 月
1 日计算至
实际给付
日，按中国
29
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
人民银行贷
款利率计
算，暂计算
至 2019 年 9
月 1 日。)
已开庭审
理，等待判
决，双方当
庭同意调
解。双方均
提起上诉，
并于 2021
年 7 月 30
日开庭。
2020 年 8 月
10 日收到北
京第四中院
寄来的起诉
书等法律资
料及证据材
料。2020 年
11 月 9 日收
到证据交换
通知 11 月
12 日证据交
换，2020 年
11 月
恒丰银行股 24 日开庭。
份有限公司 2020 年 12
巨潮资讯
北京分行诉 月 29 日收
网：
中油金鸿华 到一审判
http://www
北投资管理 决。对方已 2020 年 08
21,279.21 否 已判决 执行中 .cninfo.co
有限公司、 申请强制执 月 29 日
m.cn/（公
金鸿控股集 行，2021 年
告编号：
团股份有限 6 月 15 日公
2020-055）
公司金融借 司收到执行
款合同纠纷 通知等材
料。对方已
于 2022 年 2
月 11 日申
请恢复强制
执行，2022
年 2 月 21
日华北公司
和集团均收
到恢复执行
材料。2022
年 3 月 22
日收到评估
通知书。
中国银行股 2020 年 7 月
巨潮资讯
份有限公司 21 日收到张
网：
张家口分行 家口市中院
http://www
诉张家口中 发来的起诉 2020 年 08
2,408.04 否 已调解 履行中 .cninfo.co
油金鸿天然 状等法律文 月 29 日
m.cn/（公
气销售有限 件、证据资
告编号：
公司、中油 料。2020 年
2020-055）
金鸿天然气 9 月 23 日开
30
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
输送有限公 庭审理，在
司、中油金 法院的主持
鸿华北投资 下原、被告
管理有限公 达成调解，
司借款合同 调解意见
纠纷 为：被告于
本次调解书
生效之日起
三十日内偿
还原告
24080358.9
6 元，2020
年5月1日
之后的利息
按照合同约
定计算至本
息实际清偿
之日止。华
北于 2020
年 11 月 20
日收到调解
书。2020 年
12 月 29
日，收到张
家口市中院
的诉讼费催
缴通知书，
要求被告销
售公司于本
通知收到之
日起 7 日内
缴纳。目前
每月还款 50
万元，对方
冻结了华北
投资持有的
河北中油金
鸿新能源科
技有限公司
和张家口金
鸿液化天然
气有限公司
100%的股
权。
宣化金鸿与
原告《固定
中国建设银
资产贷款合
行股份有限
同》已到
公司宣化支 巨潮资讯
期，截至
行诉张家口 网：
2021 年 2 月
市宣化金鸿 http://www
10 日，尚欠 2021 年 04
燃气有限公 8,410.69 否 已判决 执行中 .cninfo.co
本金 月 17 日
司、中油金 m.cn/（公
83890000
鸿天然气输 告编号：
元，利息
送有限公司 2021-009）
216948.86
金融借款合
元，输送公
同纠纷
司对上述贷
款承担保证
31
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
责任。输送
公司于 2021
年 4 月 12
日收到起诉
书等材料，
定于 5 月 7
日开庭。宣
化公司已提
起管辖异
议。2021 年
5 月 14 日输
送公司收到
管辖异议裁
定书，案件
已于 6 月 3
日开庭。输
送公司于
2021 年 6 月
28 日收到一
审判决。
2021 年 8 月
9 日对方已
申请强制执
行。2021 年
11 月 24 日
收到执行裁
定书及限消
令。2023 年
7 月查询到
对方已申请
恢复执行。
张家口金鸿
与原告《固
定资产贷款
合同》已到
期，截至
2021 年 3 月
29 日，尚欠
本金
中国建设银 107166014.
行股份有限 20 元，利息
公司张家口 111520.90 巨潮资讯
分行诉张家 元，输送公 网：
口中油金鸿 司对上述贷 http://www
终结本次执 2021 年 05
天燃气有限 10,727.75 否 款承担保证 已判决 .cninfo.co
行 月 18 日
公司、中油 责任。张家 m.cn/（公
金鸿天然气 口金鸿于 告编号：
输送有限公 2021 年 5 月 2021-026）
司金融借款 10 日收到起
合同纠纷 诉书等材
料，定于 6
月 10 日开
庭。输送公
司于 2021
年 5 月 11
日收到起诉
材料。已于
6 月 10 日开
32
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
庭。2021 年
7 月 16 日收
到财产保全
裁定书。输
送公司于
2021 年 8 月
26 日收到一
审判决。
2021 年 11
月 1 日对方
已申请强制
执行。2021
年 11 月 24
日收到执行
裁定书及限
消令。2021
年 12 月法
院执行了
5172774.14
元。
原告诉被告
给付南沙线
输气管道工
程（一标
段）建设工
程余款
3566415 元
及垫付占地
补偿费协调
费用 584294
元，并支付
逾期付款利
河北建设集 息 883000
巨潮资讯
团股份有限 元，共计
网：
公司诉沙河 5033709
http://www
中油金通天 元，并承担 2020 年 06
503.37 否 未判决 未执行 .cninfo.co
然气有限公 诉讼费。原 月 09 日
m.cn/（公
司建设工程 告已申请财
告编号：
施工合同纠 产保全，请
2020-027）
纷 求冻结银行
存款 510 万
元。定于 8
月 11 日 15
时开庭。已
于 2020 年 7
月 23 日、
11 月 3 日开
庭，双方均
提起上诉，
并于 2021
年 8 月 16
日开庭。
河北建设集 原告诉被告 巨潮资讯
团安装工程 给付原告南 网：
有限公司诉 宫—沙河天 2020 年 06 http://www
182 否 未判决 未执行
沙河中油金 然气输气管 月 09 日 .cninfo.co
通天然气有 道工程沿线 m.cn/（公
限公司建设 阀室及沙河 告编号：
33
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
工程施工合 末站安装及 2020-027）
同纠纷 土建工程施
工合同剩余
工程款
1520024.23
元，并支付
逾期付款利
息 300000
元，共计
1820024.23
元。判令被
告承担诉讼
费。定于 8
月 14 日开
庭，已于
2021 年 5 月
19 日开庭，
2021 年 9 月
24 日开庭。
应张公司因
到期未付租
金，民生租
赁宣布债务
立即到期，
金鸿控股承
担保证责
任。2021 年
10 月 21 日
收到法院送
达的起诉
书、传票等
材料，11 月
民生金融租 26 日开庭。
赁股份有限 应张公司于
公司诉张家 2021 年 11
口应张天然 月 3 日收到 巨潮资讯
气有限公 材料，华北 网：
司、中油金 大区于 2021 http://www
2021 年 11
鸿华北投资 69,740.58 否 年 11 月 5 已调解 执行中 .cninfo.co
月 13 日
管理有限公 日收到材 m.cn/（公
司、金鸿控 料。2021 年 告编号：
股集团股份 11 月 26 日 2021-077）
有限公司融 已证据交
资租赁合同 换,并收到
纠纷 财产保全裁
定书及反馈
表。定于
2022 年 1 月
14 日开庭。
因外部环境
影响，改为
3 月 1 日开
庭。因外部
环境因素开
庭暂时取
消。双方已
于 2022 年 3
月 16 日达
34
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
成调解意
向。双方已
于 2022 年 4
月 8 日签署
和解协议。
已于 4 月 18
日开庭。并
于 4 月 19
日收到调解
书。对方已
于 2023 年 4
月 24 日申
请强制执
行。我司于
4 月 27 日收
到法院电子
送达的执行
文书。目前
在谈执行和
解。
因贷款逾期
未偿还，国
开行宣布贷
款提前到
期，本金共
68450699.8
4 元。2023
年 5 月 10
国开发展基 日收到法院
金有限公司 送达的诉
巨潮资讯
诉中油金鸿 状、证据、
网：
华北投资管 开庭传票等
http://www
理有限公 材料，法院 2023 年 7 月
7,858.87 否 未判决 未执行 .cninfo.co
司、金鸿控 定于 6 月 6 5日
m.cn/（公
股集团股份 日开庭。6
告编号：
有限公司金 月 6 日未实
2023-047）
融借款合同 体审理，已
纠纷 于7月7日
开庭。后华
北投资提交
新证据，按
照法官要
求，我方已
提交书面质
证意见并邮
寄法院。
其他诉讼事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
执行人国银 上市公司前
金融租赁股 身吉林吉诺
份有限公司 320 否 尔股份有限 已判决 终结执行
申请被执行 公司为深圳
人金鸿控股 金圣实业有
35
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
集团股份有 限公司向深
限公司承担 圳租赁有限
担保责任执 公司提供不
行案 可撤销的担
保，担保本
金 320 万，
后债权人起
诉债务人与
担保人并取
得生效判
决，该案已
至执行阶
段，恢复执
行时间为
2017 年 9 月
9 日。后债
权人将该笔
债权转让给
信达资产，
后又转让给
国银金融租
赁股份有限
公司。金鸿
借壳重组上
市时，与上
市公司原控
股股东重组
协议中已明
确约定，或
有债务由原
控股股东即
天津领先集
团承担，我
方已多次向
天津领先集
团发送书面
通知函，要
求对方履行
相应义务。
已偿还 300
万元，其余
款项谈执行
和解，尚未
形成书面协
议。2019 年
4 月，法院
做出终结执
行的裁定。
北京银行股 2019 年 5 月
份有限公司 20 日收到起
五棵松支行 诉书等材
诉北京正实 料，2019 年
同创环境工 7 月 8 日调
306.26 否 已调解 执行中
程科技有限 解结案。冻
公司、金鸿 结正实同创
控股集团股 账户。2021
份有限公司 年 5 月 15
金融借款合 日查询到对
36
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
同纠纷 方已于 2021
年5月7日
申请强制执
行。6 月 4
日收到法院
送达的执行
材料。
2019 年 5 月
20 日收到起
诉书等材
北京银行股 料，2019 年
份有限公司 7 月 8 日调
五棵松支行 解结案。冻
诉北京正实 结正实同创
同创环境工 账户。2021
程科技有限 205.53 否 年 5 月 15 已调解 执行中
公司、金鸿 日查询到对
控股集团股 方已于 2021
份有限公司 年5月7日
金融借款合 申请强制执
同纠纷 行。6 月 4
日收到法院
送达的执行
材料。
2019 年 5 月
20 日收到起
诉书等材
北京银行股 料，2019 年
份有限公司 7 月 8 日调
五棵松支行 解结案。冻
诉北京正实 结正实同创
同创环境工 账户。2021
程科技有限 205.13 否 年 5 月 15 已调解 执行中
公司、金鸿 日查询到对
控股集团股 方已于 2021
份有限公司 年5月7日
金融借款合 申请强制执
同纠纷 行。6 月 4
日收到法院
送达的执行
材料。
2018 年 1 月
17 日，于盐
城市亭湖区
人民法院立
原告盐城中
案，开庭
油海富能源
后，和解未
有限公司诉
果,7 月 9 日
被告盐城海
判决已出，
富能源科技
47.5 否 盐城海富需 已判决 执行中
有限公司、
赔偿 47.5
第三人江苏
万元，已经
飞腾生物科
申请强制执
技有限公司
行。2022 年
合同纠纷案
4 月 28 日向
法院提交恢
复执行申请
书。法院于
37
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5 月 2 日收
到材料。
2019 年 10
月收到诉
状、传票，
原告诉拖欠
工程款
518.751158
万元及履约
保证金 50
万元，及两
项自 2017
年1月1日
至付清为止
按银行同期
贷款利率计
中化二建集 算的利息。
团有限公司 （南宫—沙
诉沙河中油 河天然气管
金通天然气 668.75 否 道第三标 未判决 未执行
有限公司建 段）原定于
设工程施工 2019 年 8 月
合同纠纷 29 日开庭，
现被告提交
管辖权异议
到邢台市中
院，裁定驳
回，维持裁
定。2020 年
8 月 10 日，
平乡县人民
法院开庭。
2023 年 2 月
9 日，15：
00 邢台市中
级人民法院
开庭。
20190730 收
到诉状、传
票、应诉通
知、举证通
知，定于
20190829 开
庭。原告诉
山东省显通 支付工程款
安装有限公 6587129 元
司诉沙河中 及利息
油金通天然 884.71 否 1080000 元 未判决 未执行
气有限公司 （利息自
建设工程施 2016 年 9 月
工合同纠纷 28 日计算暂
计算至 2019
年 5 月 28
日），支付
项目履约保
证金
1000000 元
及利息
38
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
180000 元
（利息自
2016 年 9 月
28 日计算暂
计算至 2019
年 5 月 28
日）。（南宫
—沙河天然
气管道第四
标段）一审
已判决，驳
回原告诉讼
请求。原告
已上诉，等
待开庭。
2020 年 6 月
5 日开庭。6
月 18 日，
邢台中院裁
定：撤销沙
河人民法院
判决；发回
沙河市人民
法院重审。
已于 2022
年 8 月 10
日 9：00 在
沙河市人民
法院开庭。
定于 2023
年 2 月 22
日 10：00
邢台市中院
开庭。
中国光大银
行股份有限 被告一向原
公司张家口 告借款 6400
分行诉张家 万元，贷款
口市宣化金 期限为 2020
鸿燃气有限 年 9 月 21
公司、金鸿 日-2021 年
控股集团股 9 月 21 日，
份有限公 金鸿控股及
司、怀安县 天然气输送
金鸿天然气 公司承担保
有限公司、 证责任，贷
6,437.05 否 已调解 履行中
张家口崇礼 款到期后未
区中油金鸿 偿还，原告
燃气有限公 提起诉讼。
司、赤城县 2021 年 12
金鸿燃气有 月 28 日收
限公司、中 到财产保全
油金鸿天然 裁定书。
气输送有限 2021 年 12
公司、张北 月 30 日调
金鸿燃气有 解，并取得
限公司、中 调解书。
油金鸿华北
39
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
投资管理有
限公司、张
家口国能房
地产开发有
限公司借款
合同纠纷
山东一滕公
司与恒基公
司、泰岳公
司、孙国
旺、孙国强
建设工程施
工合同纠纷
执行一案，
山东一滕公
司请求追加
泰康投资为
被执行人，
法院于 2020
年 11 月 2
日裁定追加
泰康投资为
被执行人，
在抽逃注册
资金 2130
万元的范围
内对一滕公
司承担责
任，泰康投
山东一滕建 资不服裁
设集团有限 定，于 2020
公司追加泰 年 11 月 19
800 否 已判决 尚未履行
安市泰康投 日提起执行
资有限公司 异议之诉。
为被执行人 2021 年 5 月
12 日开庭。
已于 2021
年 7 月 13
日收到一审
判决，在
800 万元的
范围内对一
滕公司承担
责任。已于
7 月 21 日上
诉。2021 年
10 月 28 日
收到山东省
高院的立案
通知。11 月
5 日收到传
票，定于 11
月 23 日开
庭。已于
2021 年 11
月 23 日开
庭。2021 年
12 月 17 日
40
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
收到二审判
决，维持原
判，在 800
万范围内承
担责任。
外包单位泓
品公司因外
包业务和安
检业务被收
回，我司尚
欠外包安检
费用一直不
予支付，以
我司违约起
诉至法院，
要求支付相
关费用并赔
偿损失，现
湖南泓品家
双方正在进
厨设备有限
行调解。
公司诉衡阳
2023 年 2 月
市天然气有 141.51 否 已调解 履行中
3 日开庭审
限责任公司
理。已于 3
外包合同纠
月 17 日调
纷
解，并取得
调解书。欠
款共计
1415107.85
元。2023 年
1 月 31 日前
支付 50%，
2023 年 12
月 13 日前
支付 30%，
2024 年 6 月
30 日前支付
20%。
外包单位诚
佳公司因外
包业务和安
检业务被收
回，我司尚
欠外包安检
费用一直不
湖南诚佳燃 予支付，以
气科技有限 我司违约起
公司诉衡阳 诉至法院，
市天然气有 92.99 否 要求支付相 已调解 履行中
限责任公司 关费用并赔
外包合同纠 偿损失，现
纷 双方正在进
行调解。
2023 年 2 月
3 日开庭审
理。已于 3
月 17 日调
解，并取得
调解书。欠
41
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
款共计
929853.4
元。2023 年
1 月 31 日前
支付 50%，
2023 年 12
月 13 日前
支付 30%，
2024 年 6 月
30 日前支付
20%。
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
42
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
主合同
项下债
山西普
2022 年 2017 年 务履行
华燃气 连带责
04 月 27 569 10 月 10 226 有 有 期限届 否 否
有限公 任担保
日 日 满之日
司
起两年
止
山西普 主合同
2022 年 2018 年
华燃气 连带责 项下债
04 月 27 112 02 月 11 42 有 有 否 否
有限公 任担保 务履行
日 日
司 期限届
43
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
满之日
起两年
止
主合同
项下债
山西普
2022 年 2019 年 务履行
华燃气 连带责
04 月 27 1,022 02 月 18 361 有 有 期限届 否 否
有限公 任担保
日 日 满之日
司
起两年
止
主合同
项下债
山西普
2022 年 2020 年 务履行
华燃气 连带责
04 月 27 416 02 月 28 158 有 有 期限届 否 否
有限公 任担保
日 日 满之日
司
起两年
止
主合同
项下债
山西普
2022 年 2022 年 务履行
华燃气 连带责
04 月 27 888 03 月 24 369 有 有 期限届 否 否
有限公 任担保
日 日 满之日
司
起两年
止
主合同
张家口 项下债
中油金 2022 年 2013 年 务履行
连带责
鸿天然 04 月 27 10,003 06 月 20 9,863 有 有 期限届 否 否
任担保
气有限 日 日 满之日
公司 起两年
止
主合同
张家口
项下债
中油金
2022 年 2017 年 务履行
鸿天然 连带责
04 月 27 662 08 月 16 362 无 有 期限届 否 否
气销售 任担保
日 日 满之日
有限公
起两年
司
止
主合同
中油金 项下债
鸿华北 2022 年 2016 年 务履行
连带责
投资管 04 月 27 42,773 12 月 28 42,473 有 有 期限届 否 否
任担保
理有限 日 日 满之日
公司 起两年
止
主合同
中油金 项下债
鸿华北 2022 年 2015 年 务履行
连带责
投资管 04 月 27 6,845 10 月 22 6,845 无 有 期限届 否 否
任担保
理有限 日 日 满之日
公司 起两年
止
中油金 主合同
鸿华北 2022 年 2017 年 项下债
连带责
投资管 04 月 27 19,196 02 月 27 19,196 无 有 务履行 否 否
任担保
理有限 日 日 期限届
公司 满之日
44
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
起两年
止
主合同
中油金 项下债
鸿华北 2022 年 2019 年 务履行
连带责
投资管 04 月 27 10,000 07 月 30 10,000 有 有 期限届 否 否
任担保
理有限 日 日 满之日
公司 起两年
止
主合同
张家口 项下债
市宣化 2022 年 2020 年 务履行
连带责
金鸿燃 04 月 27 6,360 09 月 21 6,360 有 有 期限届 否 否
任担保
气有限 日 日 满之日
公司 起两年
止
主合同
张家口 项下债
市宣化 2022 年 2012 年 务履行
连带责
金鸿燃 04 月 27 8,289 12 月 11 8,279 有 有 期限届 否 否
任担保
气有限 日 日 满之日
公司 起两年
止
主合同
项下债
张家口
2022 年 2018 年 务履行
应张天 连带责
04 月 27 52,980 03 月 15 52,830 有 有 期限届 否 否
然气有 任担保
日 日 满之日
限公司
起两年
止
主合同
北京正
项下债
实同创
2022 年 2017 年 务履行
环境工 连带责
04 月 27 330 05 月 08 330 无 有 期限届 否 否
程科技 任担保
日 日 满之日
有限公
起两年
司
止
主合同
沙河中 项下债
油金通 2014 年 2014 年 务履行
连带责
天然气 03 月 28 15,400 06 月 06 13,299 无 无 期限届 否 是
任担保
有限公 日 日 满之日
司 起两年
止
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 179,197 实际发生额合计 175,845
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 175,845 担保余额合计 170,993
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
衡阳市 2015 年 8,200 2015 年 7,200 连带责 无 无 2015.1. 否 是
45
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
天然气 04 月 16 12 月 31 任担保 1-
有限责 日 日 2025.6.
任公司 30
衡阳市 2021.4.
2015 年 2015 年
天然气 连带责 13-
04 月 16 13,550 09 月 10 8,950 有 无 否 是
有限责 任担保 2024.4.
日 日
任公司 12
衡阳市 2022.3.
2023 年 2023 年
天然气 连带责 29-
04 月 21 2,000 05 月 30 2,000 无 无 否 是
有限责 任担保 2025.3.
日 日
任公司 29
衡阳市 2022.3.
2023 年 2023 年
天然气 连带责 29-
04 月 21 3,000 05 月 25 3,000 无 无 否 是
有限责 任担保 2025.3.
日 日
任公司 29
衡阳市 2022.3.
2023 年 2023 年
天然气 连带责 29-
04 月 21 3,000 05 月 30 3,000 无 无 否 是
有限责 任担保 2025.3.
日 日
任公司 29
耒阳国 2022.9.
2022 年 2022 年
储能源 连带责 1-
04 月 27 9,470 08 月 29 9,270 有 无 否 是
燃气有 任担保 2030.9.
日 日
限公司 1
衡阳市 2022.12
2022 年 2022 年
天然气 连带责 .14-
04 月 27 8,100 12 月 20 8,100 有 无 否 是
有限责 任担保 2024.12
日 日
任公司 .13
衡阳市 2022.12
2022 年 2023 年
天然气 连带责 .14-
04 月 27 200 01 月 30 200 有 无 否 是
有限责 任担保 2024.12
日 日
任公司 .13
衡阳市 2022.12
2022 年 2023 年
天然气 连带责 .14-
04 月 27 270 01 月 29 270 有 无 否 是
有限责 任担保 2024.12
日 日
任公司 .13
衡阳市 2022.12
2022 年 2023 年
天然气 连带责 .14-
04 月 27 191 02 月 03 191 有 无 否 是
有限责 任担保 2024.12
日 日
任公司 .13
衡阳市 2022.12
2022 年 2023 年
天然气 连带责 .14-
04 月 27 1,000 03 月 21 1,000 有 无 否 是
有限责 任担保 2024.12
日 日
任公司 .13
衡阳市 2022.12
2022 年 2022 年
天然气 连带责 .14-
04 月 27 4,900 12 月 27 4,900 有 无 否 是
有限责 任担保 2024.12
日 日
任公司 .13
衡阳市 2023.3.
2022 年 2023 年
天然气 连带责 8-
04 月 27 2,000 03 月 21 2,000 有 无 否 是
有限责 任担保 2026.3.
日 日
任公司 8
衡阳市 2023.3.
2022 年 2022 年
天然气 连带责 8-
04 月 27 1,800 09 月 30 1,800 有 无 否 是
有限责 任担保 2026.3.
日 日
任公司 8
中油金 2022 年 2023 年 连带责 2023.1.
7,600 7,580 有 无 否 是
鸿天然 04 月 27 01 月 16 任担保 13-
46
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
气输送 日 日 2026.1.
有限公 13
司
主合同
项下债
金鸿控
2023 年 2023 年 务履行
股集团 连带责
04 月 21 1,700 04 月 26 1,700 无 无 期限届 否 是
股份有 任担保
日 日 满之日
限公司
起三年
止
2015 年
金鸿控
2018 年 2018 年 8 月 31
股集团
11 月 05 80,000 11 月 05 16,797 质押 有 无 日-2024 否 是
股份有
日 日 年6月
限公司
30 日
2016 年
金鸿控
2019 年 2019 年 1 月 15
股集团
01 月 26 80,000 01 月 26 11,192 质押 有 无 日-2024 否 是
股份有
日 日 年6月
限公司
30 日
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 260,130 担保实际发生额合 226,981
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 226,981 实际担保余额合计 89,150
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
衡阳市 2020.4.
2022 年 2023 年
天然气 连带责 27-
04 月 27 2,000 04 月 19 2,000 有 无 否 是
有限责 任担保 2023.6.
日 日
任公司 30
衡阳市 2020.4.
2022 年 2023 年
天然气 连带责 27-
04 月 27 3,000 03 月 15 3,000 有 无 否 是
有限责 任担保 2023.6.
日 日
任公司 30
衡阳市 2020.4.
2022 年 2023 年
天然气 连带责 27-
04 月 27 2,000 02 月 23 2,000 有 无 否 是
有限责 任担保 2023.6.
日 日
任公司 30
衡阳市 2020.4.
2023 年 2023 年
天然气 连带责 27-
04 月 21 3,000 06 月 20 3,000 有 无 否 是
有限责 任担保 2023.6.
日 日
任公司 30
衡阳市 2022.11
2022 年 2022 年
天然气 连带责 .23-
04 月 27 6,000 11 月 28 6,000 有 无 否 是
有限责 任担保 2023.11
日 日
任公司 .23
衡阳市 2022.11
2022 年 2022 年
天然气 连带责 .23-
04 月 27 3,000 11 月 24 3,000 有 无 否 是
有限责 任担保 2023.11
日 日
任公司 .23
衡阳市 2022 年 3,500 2023 年 3,500 连带责 有 无 2021.12 否 是
47
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
天然气 04 月 27 02 月 22 任担保 .28-
有限责 日 日 2025.12
任公司 .27
衡阳市 2021.12
2022 年 2022 年
天然气 连带责 .28-
04 月 27 2,000 08 月 25 2,000 有 无 否 是
有限责 任担保 2025.12
日 日
任公司 .27
衡阳市 2021.12
2022 年 2022 年
天然气 连带责 .28-
04 月 27 3,000 09 月 22 3,000 有 无 否 是
有限责 任担保 2025.12
日 日
任公司 .27
衡阳市 2021.12
2022 年 2022 年
天然气 连带责 .28-
04 月 27 5,000 12 月 29 4,750 有 无 否 是
有限责 任担保 2025.12
日 日
任公司 .27
衡阳市 2021.12
2023 年 2023 年
天然气 连带责 .28-
04 月 21 572 06 月 28 572 有 无 否 是
有限责 任担保 2025.12
日 日
任公司 .27
衡阳市 2021.12
2022 年 2023 年
天然气 连带责 .28-
04 月 27 1,058 01 月 17 1,058 有 无 否 是
有限责 任担保 2025.12
日 日
任公司 .27
衡阳市 2021.12
2023 年 2023 年
天然气 连带责 .28-
04 月 21 370 05 月 12 370 有 无 否 是
有限责 任担保 2025.12
日 日
任公司 .27
衡阳市 2022.3.
2022 年 2023 年
天然气 28-
04 月 27 3,000 04 月 19 3,000 质押 有 无 否 是
有限责 2025.3.
日 日
任公司 27
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 60,000 担保实际发生额合 37,500
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 37,500 实际担保余额合计 37,250
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 499,327 发生额合计 440,326
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 440,326 余额合计 297,393
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
631.68%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
188,859.83
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 267,270.09
上述三项担保金额合计（D+E+F） 456,129.92
48
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如
无
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1、截止目前公司仍有部分历史遗留的“股转债”债券未进行登记。同时，截至报告期末，委托安信信托股份有限公
司持有的安信信托-安桥-领先科技 589.6 万股已经全部出售，收回资金 70,866,828.52 元，公司已设立专项资金，专门用
于偿还上述“股转债”形成的债务本息。截止 2023 年 6 月 30 日，公司累计偿还股转债务合计 39,176,794.46 元（其中本
金 22,538,368.00 元，利息 16,638,426.46 元含税），尚余 6,957,469.58 元未付。
2、2018 年公司因未能及时支付“15 金鸿债”债券持有人支付本期债券的第三期利息和回售款构成债券违约，公司
随后一直在积极通过处置资产、引入战略投资者等方式努力筹措相关资金，同时与各方债权人保持积极沟通，力争尽早
解决相关债务问题。
公司于 2018 年 12 月 31 日前支付了自 2017 年 8 月 27 日至 2018 年 8 月 26 日期间的利息，付息金额合计为人民币
4000 万元。公司第一期偿债资金来源于资产处置，根据资产处置进展，公司已于 2019 年 9 月 12 日自行向“15 金鸿债”持
有人支付了本金总额的 15%（即人民币 1.1475 亿元，因“15 金鸿债”持有人东莞证券已申请强制执行，其本金暂未支付）。
2019 年 9 月 12 日至 2019 年 12 月 9 日期间，公司自行向“15 金鸿债”持有人支付了 20%的债券本金及 35%本金对应的自
2018 年 8 月 28 日至 2019 年 11 月 30 日的利息（利率为 9.5%），并向东莞证券划付了相应的和解金额，上述各项本息合
计金额共计人民币 1.9634 亿元。
公司根据最新的清偿协议于 2020 年 8 月 13 日开始陆续向债权人支付债务本金 10%及相应利息和原债务本金 55%及
相应利息，截止 2020 年 12 月 31 日，公司已向相关债权人支付 10%本金及相应利息，并清偿了部分选择剩余债券本金及
利息一次性偿还的债权人，本期支付各项本息合计金额为 2.2050 亿元。
2021 年 3 月 10 日东莞证券对应的债权通过司法扣划 3164 万元，2021 年 3 月 22 日退回扣划金额约 1047.72 万元，
实际支付金额为 2116.28 万元，该笔金额支付完毕后，东莞证券所对应的相关债权已全部清偿完毕。
2021 年 6 月 30 日公司已根据最新的债务清偿方案自行向签订了最新的债务清偿协议或和解协议并选择方案二的债
券持有人支付了第一期本息共计 3,452.04 万元。
2021 年 7 月公司陆续与“15 金鸿债”剩余未签署最新的债务清偿协议的 3 家持有人签署了最新的债务清偿协议，按
照最新的债务清偿协议，公司于 7 月 27 日向上述三家持有人支付了债务本金 10%及 10%对应的相应利息共计 81.21 万元；
同时向选择剩余债券本金及利息折价一次性偿还方案的上述债务持有人支付共计 89.14 万元，向选择方案二展期的债券
持有人支付了第一期本息共计 29.81 万元。
49
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
截止 2022 年 6 月 30 日公司已根据最新的债务清偿协议约定，向选择方案二的全部持有人支付了第二期应付本金，
共计 5106.55 万元；并于 7 月 14 日支付了相应利息，已全部完成选择方案一的债券持有人的资金偿付工作，及选择方案
二的全部债券持有人第一期及第二期所有本息的偿付工作。
截至目前公司因资金回笼缓慢，暂时未足额筹措上述资金，导致无法在 2023 年 6 月 30 日之前偿付选择展期方案的
持有人的第三期本息，15 金鸿债本息共计 8552.48 万元。后续公司将积极与持有人沟通，争取得到债权人的谅解，尽快
达成一致。
3、公司因资金周转困难，致使公司发行的“中油金鸿能源投资股份有限公司 2016 年度第一期中期票据”（债券简称：
16 中油金鸿 MTN001，债券代码 101662006）未能如期偿付应付本息，形成实质违约。公司随后一直在积极通过处置资
产、引入战略投资者等方式努力筹措相关资金，同时与各方债权人保持积极沟通，力争尽早解决相关债务问题。
公司分别于 2019 年 1 月 15 日、2019 年 3 月 29 日付息 4,000.00 万元。2019 年 9 月 12 日公司向“16 中油金鸿
MTN001”全部持有人支付了本金总额的 15%（即人民币 1.2 亿元）。公司于 2019 年 12 月 9 日自行向“16 中油金鸿
MTN001”全部持有人支付了本金总额的 20%（即人民币 1.6 亿元）及 35%本金对应的自 2019 年 1 月 16 日至 2019 年 11
月 30 日的利息，共计支付本息 1.8071 亿元。
公司根据最新的清偿协议于 2020 年 8 月 13 日开始陆续向债权人支付债务本金 10%及相应利息和原债务本金 55%及
相应利息，截止 2020 年 12 月 31 日，公司已向相关债权人支付 10%本金及相应利息，并清偿了部分选择剩余债券本金及
利息一次性偿还的债权人，本期支付各项本息合计金额为 2.1577 亿元。
2021 年公司与部分债权人签订了补充协议并于 2021 年 3 月按照协议约定偿还剩余本金 6,875.00 万元的 55%即
3,781.25 万元以及相应利息 560.26 万元。2021 年 6 月 30 日公司根据最新的债务清偿方案自行向签订了最新的债务清偿协
议或和解协议并选择方案二的债券持有人支付了第一期本息共计 2588.69 万元。截止 2022 年 7 月 14 日公司已根据相应
协议陆续向选择债券展期偿付方案的持有人及签署和解协议的持有人支付本息共计 0.570 亿元。
截至目前，公司已全部完成选择方案一的债券持有人的资金偿付工作，及选择方案二的全部债券持有人第一期及第
二期所有本息的偿付工作。因公司资金回笼缓慢，暂时未足额筹措上述资金，导致无法在 2023 年 6 月 30 日之前偿付选
择展期方案的持有人的第三期本息，15 金鸿债本息共计 8552.48 万元，16 中票本息共计 5082.03 万元。后续公司将积极
与持有人沟通，争取得到债权人的谅解，尽快达成一致。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
50
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
售条件股 0 0.00% 0 0.00%
份
1、国
0 0 0.00%
家持股
2、国
有法人持 0 0 0.00%
股
3、其
他内资持 0 0
股
其
中：境内
法人持股
境内
自然人持
股
4、外
0 0 0.00%
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
680,408, 680,408,
售条件股 100.00%
797 797
份
1、人
680,408, 680,408,
民币普通 100.00%
797 797
股
2、境
内上市的 0 0
外资股
3、境
外上市的 0 0
外资股
4、其 0 0
51
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
他
三、股份 680,408, 680,408,
100.00%
总数 797 797
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的优先股股东总
19,090 0
数 数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
新能国际
境内非国 151,728,0 151,728,0 151,728,0
投资有限 22.30% 冻结
有法人 84.00 84.00 84.00
公司 -
7,574,767
境内自然 30,103,77 30,103,77
黄力志 4.42%
人 8.00 8.00
30,1
03,778
黄景明 境内自然 4.34% 29,517,68 29,517,68
52
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
人 0.00 0.00
29,5
17,680
境内自然 22,674,81 22,674,81
苏晓红 3.33%
人 8.00 8.00
22,6
74,818
青岛久实
投资管理
有限公司
22,513,26 22,513,26
－久实产 其他 3.31%
3.00 3.00
业 2 期私
募证券投
资基金
-
境内自然 13,996,86 13,996,86
黄耀忠 2.06%
人 0.00 0.00
13,9
96,860
联中实业 12,883,71 12,883,71
境外法人 1.89%
有限公司 4.00 4.00
-
境内自然 10,948,50 10,948,50
李瑞兰 1.61%
人 0.00 0.00
10,9
48,500
境内自然 8,399,800 8,399,800
许锡龙 1.23%
人 .00 .00
1,009,900
境内自然 8,154,980 8,154,980
陈惠仪 1.20%
人 .00 .00
8,154,980
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
无
普通股股东的情况（如
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一 公司未知上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
致行动的说明 定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 无
况的说明
前 10 名股东中存在回购
无
专户的特别说明（如有）
53
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
人民币普 151,728,0
新能国际投资有限公司 151,728,084.00
通股 84.00
人民币普 30,103,77
黄力志 30,103,778.00
通股 8.00
人民币普 29,517,68
黄景明 29,517,680.00
通股 0.00
人民币普 22,674,81
苏晓红 22,674,818.00
通股 8.00
青岛久实投资管理有限
人民币普 22,513,26
公司－久实产业 2 期私 22,513,263.00
通股 3.00
募证券投资基金
人民币普 13,996,86
黄耀忠 13,996,860.00
通股 0.00
人民币普 12,883,71
联中实业有限公司 12,883,714.00
通股 4.00
人民币普 10,948,50
李瑞兰 10,948,500.00
通股 0.00
人民币普 8,399,800
许锡龙 8,399,800.00
通股 .00
人民币普 8,154,980
陈惠仪 8,154,980.00
通股 .00
前 10 名无限售条件普通
股股东之间，以及前 10
名无限售条件普通股股 公司未知其他前十名无限售条件股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
东和前 10 名普通股股东 披露管理办法》规定的一致行动人。
之间关联关系或一致行
动的说明
前 10 名普通股股东参与
融资融券业务情况说明 无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
54
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
55
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
56
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
适用 □不适用
一、企业债券
□适用 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
适用 □不适用
1、公司债券基本信息
单位：万元
还本付息
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 交易场所
方式
按照与债
中油金鸿 券持有人
能源投资 签署的最
2015 年 2015 年 2020 年
股份有限 15 金鸿 112276.S 16,797.0 新债务清 深圳证券
08 月 27 08 月 27 08 月 27 4.75
公司 债 Z 6 偿协议、 交易所
日 日 日
2015 年 债务和解
公司债券 协议偿还
本息
在中国结算登记公司深圳分公司开立合格证券账户的合格投资者（法律、法规禁止
投资者适当性安排（如有）
购买者除外）
适用的交易机制 已摘牌
是否存在终止上市交易的风险
已违约（目前根据最新的债务清偿方案逐步还款中），目前本支债券已摘牌
（如有）和应对措施
逾期未偿还债券
适用 □不适用
债券名称 未偿还余额（万元） 未按期偿还的原因 处置进展
公司因资金困难，难以按原
详见公司 2023 年 6 月 30 日
募集说明书中相应还款承诺
在巨潮资讯网上披露的《关
中油金鸿能源投资股份有限 偿付到期本息。经多方沟通
16,797.06 于"15 金鸿债"及“16 中油
公司 2015 年公司债券 后，已按照与债券持有人签
金鸿 MTN001”违约处置进
署的最新债务清偿或和解协
展公告》
议偿还本息。
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
□适用 不适用
57
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的
影响
适用 □不适用
目前公司已与全部“15 金鸿债”全部持有人签订了最新的债务清偿协议或和解协议，并已按照相关协议约定完成了
截至目前阶段的本息偿付工作。选择方案二（展期方案）的剩余“15 金鸿债”、“16 中票”债券持有人后续本息支付，
按照最新协议约定由公司子公司湖南神州界牌瓷业相关采矿权及不动产权进行抵押担保。截止报告期末，相应采矿权及
不动产权抵押手续已办结，原为上述债务偿付而质押的华北公司股权因诉讼冻结事项而暂未解除。截至目前，所有债券
持有人均已与公司签署了相应协议，占原债券本金总额的 100%，其中选择打折方案的所涉及的本息已全部兑付完毕，选
择展期方案的持有人相关兑付工作已支付完成了截至 2022 年 6 月 30 日（即第二期）的本息兑付。 公司因资金回笼缓慢，
暂时未足额筹措第三期本息资金，导致无法在 2023 年 6 月 30 日之前偿付选择展期方案的持有人的第三期本息。后续公
司将积极与持有人沟通，争取得到债权人的谅解，尽快达成一致。
三、非金融企业债务融资工具
适用 □不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
单位：万元
还本付息
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 交易场所
方式
中油金鸿 按照与债
能源投资 券持有人
股份有限 16 中油 2016 年 2016 年 2019 年 签署的最 中国银行
10166200 11,192.0
公司 金鸿 01 月 15 01 月 15 01 月 15 4.75 新债务清 间市场交
6 9
2016 年 MTN001 日 日 日 偿或和解 易商协会
度第一期 协议偿还
中期票据 本息
投资者适当性安排（如有） 全国银行间债券市场机构投资者（国家法律、法规禁止的投资者除外）
适用的交易机制 采取询价交易的方式。
是否存在终止上市交易的风险
已违约（目前根据最新的债务清偿方案逐步还款中）。
（如有）和应对措施
逾期未偿还债券
适用 □不适用
债券名称 未偿还余额（万元） 未按期偿还的原因 处置进展
公司因资金困难，难以按原
详见公司 2023 年 6 月 30 日
募集说明书中相应还款承诺
中油金鸿能源投资股份有限 在巨潮资讯网上披露的《关
偿付到期本息。经多方沟通
公司 2016 年度第一期中期 11,192.09 于"15 金鸿债"及“16 中油
后，已按照与债券持有人签
票据 金鸿 MTN001”违约处置进
署的最新债务清偿或和解协
展公告》
议偿还本息。
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 不适用
58
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、报告期内信用评级结果调整情况
□适用 不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的
影响
适用 □不适用
目前公司已与“16 中票”全部持有人签订了最新的债务清偿协议或和解协议，并已按照相关协议约定完成了截至目
前阶段的本息偿付工作。选择方案二（展期方案）的剩余“15 金鸿债”、“16 中票”债券持有人后续本息支付，按照最
新协议约定由公司子公司湖南神州界牌瓷业相关采矿权及不动产权进行抵押担保。截止报告期末，相应采矿权及不动产
权抵押手续已办结，原为上述债务偿付而质押的华北公司股权因诉讼冻结事项而暂未解除。截至目前，所有债券持有人
均已与公司签署了相应协议，占原债券本金总额的 100%，其中选择打折方案的所涉及的本息已全部兑付完毕，选择展期
方案的持有人相关兑付工作已支付完成了截至 2022 年 6 月 30 日（即第二期）的本息兑付。 公司因资金回笼缓慢，暂
时未足额筹措第三期本息资金，导致无法在 2023 年 6 月 30 日之前偿付选择展期方案的持有人的第三期本息。后续公司
将积极与持有人沟通，争取得到债权人的谅解，尽快达成一致。
四、可转换公司债券
□适用 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 32.70 35.00 -6.57%
资产负债率 78.84% 77.62% 1.22%
速动比率 31.06 32.00 -2.94%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 271.8 -9,852.04 102.76%
EBITDA 全部债务比 4.27% 4.36% -0.09%
利息保障倍数 2.97 3.31 -10.27%
现金利息保障倍数 4.26 7.42 -42.59%
EBITDA 利息保障倍数 2.97 3.31 -10.27%
贷款偿还率 81.99% 100.00% -18.01%
利息偿付率 45.78% 100.00% -54.22%
59
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：金鸿控股集团股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 41,091,605.19 59,412,448.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 53,124,060.22 33,143,275.30
应收款项融资 180,678.28 1,323,077.11
预付款项 15,344,878.65 14,142,147.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 392,980,690.64 402,212,774.36
其中：应收利息
应收股利 305,200.00 305,200.00
买入返售金融资产
存货 15,009,406.27 16,177,556.56
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,500,599.86 10,903,086.03
流动资产合计 529,231,919.11 537,314,365.89
非流动资产：
60
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 124,361,975.83 122,887,224.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,866,736.32 10,192,653.50
固定资产 1,734,611,875.47 1,776,603,945.59
在建工程 75,255,044.78 71,166,810.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 290,669,765.60 294,283,101.15
开发支出
商誉 42,345,610.17 42,345,610.17
长期待摊费用 619,934.32 1,404,735.79
递延所得税资产 39,672,297.93 39,672,297.93
其他非流动资产
非流动资产合计 2,317,403,240.42 2,358,556,378.90
资产总计 2,846,635,159.53 2,895,870,744.79
流动负债：
短期借款 729,916,340.57 815,142,273.10
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 14,275,731.95 7,700,000.00
应付账款 121,520,575.82 159,343,901.20
预收款项
合同负债 163,107,928.06 96,281,989.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,513,514.28 8,332,427.30
应交税费 52,817,478.81 54,077,220.14
其他应付款 207,205,933.61 220,807,401.00
其中：应付利息 91,738,299.39 95,112,536.21
应付股利 7,312,477.24 7,312,477.24
应付手续费及佣金
应付分保账款
61
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 300,391,513.96 150,349,636.74
其他流动负债 22,944,409.15 15,871,457.23
流动负债合计 1,618,693,426.21 1,527,906,306.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 219,420,000.00 184,700,000.00
应付债券 173,631,040.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 48,537,811.91 49,637,811.91
长期应付职工薪酬
预计负债 343,265,327.19 343,265,327.19
递延收益 7,949,222.50 8,334,040.00
递延所得税负债 6,314,469.81 6,314,469.81
其他非流动负债
非流动负债合计 625,486,831.41 765,882,688.91
负债合计 2,244,180,257.62 2,293,788,995.16
所有者权益：
股本 680,408,797.00 680,408,797.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,618,391,548.32 1,618,391,548.32
减：库存股 75.68 75.68
其他综合收益 -696.56 -696.56
专项储备 1,290,830.80 731,251.09
盈余公积 112,452,706.05 112,452,706.05
一般风险准备
未分配利润 -1,941,748,894.06 -1,945,563,701.70
归属于母公司所有者权益合计 470,794,215.87 466,419,828.52
少数股东权益 131,660,686.04 135,661,921.11
所有者权益合计 602,454,901.91 602,081,749.63
负债和所有者权益总计 2,846,635,159.53 2,895,870,744.79
法定代表人：张达威 主管会计工作负责人：许宏亮 会计机构负责人：张绍兵
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 2,611,649.40 1,218,164.81
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
62
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 2,310,922,537.86 2,709,931,648.81
其中：应收利息
应收股利 720,000,000.00 720,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 404,483.58 379,483.54
流动资产合计 2,313,938,670.84 2,711,529,297.16
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,666,714,800.00 2,686,711,602.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 137,773.46 68,943.49
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,650.26 7,600.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 300,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,666,859,223.72 2,687,088,146.64
资产总计 4,980,797,894.56 5,398,617,443.80
流动负债：
短期借款 17,000,000.00 20,031,900.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
63
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应交税费 38,380.51 44,643.68
其他应付款 1,738,682,588.03 2,119,938,613.76
其中：应付利息 91,738,299.39 88,714,466.11
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 279,891,513.96 122,067,473.96
其他流动负债 6,957,469.58 6,959,461.86
流动负债合计 2,042,569,952.08 2,269,042,093.26
非流动负债：
长期借款
应付债券 173,631,040.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 173,631,040.00
负债合计 2,042,569,952.08 2,442,673,133.26
所有者权益：
股本 680,408,797.00 680,408,797.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,355,892,812.24 3,355,892,812.24
减：库存股 75.68 75.68
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,493,686.31 46,493,686.31
未分配利润 -1,144,567,277.39 -1,126,850,909.33
所有者权益合计 2,938,227,942.48 2,955,944,310.54
负债和所有者权益总计 4,980,797,894.56 5,398,617,443.80
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 649,255,362.35 682,571,665.14
其中：营业收入 649,255,362.35 682,571,665.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 652,965,741.59 682,980,113.97
64
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：营业成本 562,117,201.47 592,388,365.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,327,489.98 4,671,520.49
销售费用 14,957,715.76 10,482,843.43
管理费用 32,855,288.93 35,286,000.53
研发费用 6,679,907.15 7,606,386.41
财务费用 32,028,138.30 32,544,997.93
其中：利息费用 30,626,559.15 30,073,119.50
利息收入 222,638.02 140,668.42
加：其他收益 4,646,753.22 4,964,348.13
投资收益（损失以“－”号填
2,695,012.89 3,030,866.02
列）
其中：对联营企业和合营
2,695,012.89 2,082,589.73
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-4,499,013.52 -110,667,514.02
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
69,670.17
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-867,626.65 -103,011,078.53
列）
加：营业外收入 14,751.48 87,499.19
减：营业外支出 55,699.84 12,045,700.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-908,575.01 -114,969,280.24
填列）
减：所得税费用 2,113,162.69 -5,971,003.08
五、净利润（净亏损以“－”号填
-3,021,737.70 -108,998,277.16
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-3,021,737.70 -108,998,277.16
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
65
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
3,814,807.64 -105,436,063.95
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
-6,836,545.34 -3,562,213.21
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -3,021,737.70 -108,998,277.16
归属于母公司所有者的综合收益总
3,814,807.64 -105,436,063.95
额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,836,545.34 -3,562,213.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0056 -0.2613
（二）稀释每股收益 0.0056 -0.2613
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：张达威 主管会计工作负责人：许宏亮 会计机构负责人：张绍兵
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 2,190.00 10,546.60
销售费用 0.00 0.00
管理费用 9,160,077.25 11,427,047.39
研发费用 0.00 0.00
66
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
财务费用 7,995,092.44 9,391,409.61
其中：利息费用 7,990,761.83 9,386,564.65
利息收入 1,748.26 2,194.16
加：其他收益 14,371.04 41,271.66
投资收益（损失以“－”号填
3,197.09 -4,448.73
列）
其中：对联营企业和合营企
3,197.09 -4,448.73
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-576,576.50 -14,205,891.31
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-17,716,368.06 -34,998,071.98
列）
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-17,716,368.06 -34,998,071.98
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-17,716,368.06 -34,998,071.98
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
-17,716,368.06 -34,998,071.98
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
67
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -17,716,368.06 -34,998,071.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 759,049,404.80 786,304,400.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,354,644.23 4,495,899.89
收到其他与经营活动有关的现金 2,897,268.65 7,708,729.48
经营活动现金流入小计 767,301,317.68 798,509,029.52
购买商品、接受劳务支付的现金 500,921,372.65 435,297,093.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 66,435,174.87 59,818,977.70
支付的各项税费 25,133,484.84 42,314,115.99
支付其他与经营活动有关的现金 37,330,990.52 38,039,082.09
经营活动现金流出小计 629,821,022.88 575,469,269.41
经营活动产生的现金流量净额 137,480,294.80 223,039,760.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,220,261.39 6,490,528.45
处置固定资产、无形资产和其他长
22,212.00 84,378.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
10,160,260.16 1,319,366.04
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1.00
投资活动现金流入小计 11,402,734.55 7,894,272.49
68
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长
39,700,005.27 66,872,711.96
期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 39,700,005.27 86,872,711.96
投资活动产生的现金流量净额 -28,297,270.72 -78,978,439.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 411,220,000.00 473,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 10,104,999.99 14,301,076.39
筹资活动现金流入小计 421,324,999.99 487,801,076.39
偿还债务支付的现金 484,790,000.00 566,480,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
25,191,766.64 33,064,257.92
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 40,093,103.46 99,832,850.16
筹资活动现金流出小计 550,074,870.10 699,377,108.08
筹资活动产生的现金流量净额 -128,749,870.11 -211,576,031.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,566,846.03 -67,514,711.05
加：期初现金及现金等价物余额 54,249,317.71 98,430,099.48
六、期末现金及现金等价物余额 34,682,471.68 30,915,388.43
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 70,798,625.74 136,286,477.98
经营活动现金流入小计 70,798,625.74 136,286,477.98
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,777,237.12 3,805,821.55
支付的各项税费 578,766.50 587,123.10
支付其他与经营活动有关的现金 26,991,885.74 32,171,582.49
经营活动现金流出小计 36,347,889.36 36,564,527.14
经营活动产生的现金流量净额 34,450,736.38 99,721,950.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 82,999.00
69
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 82,999.00
投资活动产生的现金流量净额 -82,999.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 17,000,000.00 20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 17,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 26,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
878,727.09 4,569,930.84
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 29,128,847.28 88,143,903.70
筹资活动现金流出小计 50,007,574.37 118,713,834.54
筹资活动产生的现金流量净额 -33,007,574.37 -98,713,834.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,360,163.01 1,008,116.30
加：期初现金及现金等价物余额 1,078,841.52 2,112,933.03
六、期末现金及现金等价物余额 2,439,004.53 3,121,049.33
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
-
1,6
680 112 1,9 466 135 602
18, 731
,40 - ,45 45, ,41 ,66 ,08
一、上年期 391 75. ,25
8,7 696 2,7 563 9,8 1,9 1,7
末余额 ,54 68 1.0
97. .56 06. ,70 28. 21. 49.
8.3 9
00 05 1.7 52 11 63
2
0
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
二、本年期 680 1,6 75. - 731 112 - 466 135 602
70
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
初余额 ,40 18, 68 696 ,25 ,45 1,9 ,41 ,66 ,08
8,7 391 .56 1.0 2,7 45, 9,8 1,9 1,7
97. ,54 9 06. 563 28. 21. 49.
00 8.3 05 ,70 52 11 63
2 1.7
0
三、本期增 -
559 3,8 4,3 373
减变动金额 4,0
,57 14, 74, ,15
（减少以 01,
9.7 807 387 2.2
“－”号填 235
1 .64 .35 8
列） .07
- -
3,8 3,8
6,8 3,0
（一）综合 14, 14,
36, 21,
收益总额 807 807
545 737
.64 .64
.34 .70
2,8 2,8
（二）所有
35, 35,
者投入和减
310 310
少资本
.27 .27
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
2,8 2,8
35, 35,
4．其他
310 310
.27 .27
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
71
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
559 559 559
（五）专项 ,57 ,57 ,57
储备 9.7 9.7 9.7
1 1 1
5,2 5,2 5,2
1．本期提 18, 18, 18,
取 083 083 083
.08 .08 .08
4,6 4,6 4,6
2．本期使 58, 58, 58,
用 503 503 503
.37 .37 .37
（六）其他
-
1,6
680 112 1,9 470 131 602
18, 1,2
,40 - ,45 41, ,79 ,66 ,45
四、本期期 391 75. 90,
8,7 696 2,7 748 4,2 0,6 4,9
末余额 ,54 68 830
97. .56 06. ,89 15. 86. 01.
8.3 .80
00 05 4.0 87 04 91
2
6
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
-
1,6
680 17, 112 1,8 615 204 819
17,
,40 - 620 ,45 12, ,14 ,22 ,37
一、上年期 0.0 0.0 0.0 498 75. 0.0 0.0
8,7 696 ,21 2,7 830 9,3 0,7 0,1
末余额 0 0 0 ,98 68 0 0
97. .56 8.7 06. ,61 23. 98. 22.
4.8
00 7 05 0.8 58 99 57
4
4
加：会 0.0 0.0
计政策变更 0 0
前 0.0 0.0
期差错更正 0 0
0.0 0.0
同
0 0
72
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
一控制下企
业合并
其 0.0 0.0
他 0 0
-
1,6
680 17, 112 1,8 615 204 819
17,
,40 - 620 ,45 12, ,14 ,22 ,37
二、本年期 0.0 0.0 0.0 498 75. 0.0 0.0
8,7 696 ,21 2,7 830 9,3 0,7 0,1
初余额 0 0 0 ,98 68 0 0
97. .56 8.7 06. ,61 23. 98. 22.
4.8
00 7 05 0.8 58 99 57
4
4
- - - - -
三、本期增
14, 105 120 41, 161
减变动金额
0.0 0.0 0.0 928 0.0 0.0 ,43 0.0 ,36 278 ,64
（减少以
0 0 0 ,62 0 0 6,0 0 4,6 ,00 2,6
“－”号填
8.1 63. 92. 5.1 97.
列）
5 95 10 6 26
- - -
-
105 105 108
3,5
（一）综合 ,43 ,43 ,99
62,
收益总额 6,0 6,0 8,2
213
63. 63. 77.
.21
95 95 16
- -
37, 37,
（二）所有
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 715 715
者投入和减
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ,79 ,79
少资本
1.9 1.9
5 5
1．所有者
0.0 0.0
投入的普通
0 0
股
2．其他权
0.0 0.0
益工具持有
0 0
者投入资本
3．股份支
付计入所有 0.0 0.0
者权益的金 0 0
额
- -
37, 37,
0.0 715 715
4．其他
0 ,79 ,79
1.9 1.9
5 5
（三）利润 0.0
分配 0
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
73
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
- - -
14, 14, 14,
（五）专项 928 928 928
储备 ,62 ,62 ,62
8.1 8.1 8.1
5 5 5
4,2 4,2 4,2
1．本期提 45, 45, 45,
取 736 736 736
.40 .40 .40
19, 19, 19,
174 174 174
2．本期使
,36 ,36 ,36
用
4.5 4.5 4.5
5 5 5
0.0 0.0
（六）其他
0 0
-
1,6
680 112 1,9 494 162 657
17, 2,6
,40 - ,45 18, ,78 ,94 ,72
四、本期期 0.0 0.0 0.0 498 75. 91, 0.0 0.0
8,7 696 2,7 266 4,6 2,7 7,4
末余额 0 0 0 ,98 68 590 0 0
97. .56 06. ,67 31. 93. 25.
4.8 .62
00 05 4.7 48 83 31
4
9
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
项目 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 未分 所有
股本 其他
优先 永续 其他 公积 库存 综合 储备 公积 配利 者权
74
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
股 债 股 收益 润 益合
计
-
3,355 2,955
680,4 46,49 1,126
一、上年期 ,892, ,944,
08,79 75.68 3,686 ,850,
末余额 812.2 310.5
7.00 .31 909.3
4 4
3
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
-
3,355 2,955
680,4 46,49 1,126
二、本年期 ,892, ,944,
08,79 75.68 3,686 ,850,
初余额 812.2 310.5
7.00 .31 909.3
4 4
3
三、本期增
- -
减变动金额
17,71 17,71
（减少以
6,368 6,368
“－”号填
.06 .06
列）
- -
（一）综合 17,71 17,71
收益总额 6,368 6,368
.06 .06
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
75
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
3,355 2,938
680,4 46,49 1,144
四、本期期 ,892, ,227,
08,79 75.68 3,686 ,567,
末余额 812.2 942.4
7.00 .31 277.3
4 8
9
上年金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
-
3,355 3,014
680,4 46,49 1,067
一、上年期 ,000, ,376,
08,79 75.68 3,686 ,526,
末余额 248.7 220.6
7.00 .31 435.7
6 5
4
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
-
3,355 3,014
680,4 46,49 1,067
二、本年期 ,000, ,376,
08,79 75.68 3,686 ,526,
初余额 248.7 220.6
7.00 .31 435.7
6 5
4
76
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
三、本期增
- -
减变动金额
34,99 34,99
（减少以
8,071 8,071
“－”号填
.98 .98
列）
- -
（一）综合 34,99 34,99
收益总额 8,071 8,071
.98 .98
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
77
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
3,355 2,979
680,4 46,49 1,102
四、本期期 ,000, ,378,
08,79 75.68 3,686 ,524,
末余额 248.7 148.6
7.00 .31 507.7
6 7
2
三、公司基本情况
一、 公司基本情况
金鸿控股集团股份有限公司（前身为“吉林吉诺尔股份有限公司”后更名为“领先科
技”，以下统称“本公司”或“公司”）成立于 1992 年 12 月 25 日，是经吉林省经济体制
改革委员会、吉林省国有资产管理局吉改联批[1992]31 号文批准，由吉诺尔电器（集团）公
司、深圳金圣实业有限公司、万宝集团冷机制作工业公司、内部职工作为发起人发起设立
的股份有限公司，总股本为 7,748 万股，注册资本为 7,748 万元。
1996 年 2 月，经公司第一届第四次临时股东大会决议、省体改委吉改股批[1995]47 号文
和省计委吉计财金字[1996]60 号文的批准，将内部职工股超比例部分即 3,880 万股中的 2,948
万股转为企业债券。此次转债后，总股本变更为 4,800 万股。1996 年 11 月，经中国证券监
督管理委员会证监发字[1996]343 号文和证监发字[1996]344 号文批准，公司向社会公开发行
人民币普通股（A 股）1,367 万股，并经深交所深证发（1996）463 号文件同意，公司 1,600
万股人民币普通股于 1996 年 12 月在深交所上市交易。发行上市后，公司总股本变更为
6,167 万股，每股面值人民币 1 元，股票代码为 000669。
根据 2006 年 5 月 29 日股权分置改革相关股东会议决议，公司全体非流通股股东提供
589.6 万股公司非流通股股份作为信托财产设立信托计划，公司享有信托受益权，信托财产
用于专项偿还公司历史遗留债务，1996 年 1 月经批准公司内部职工股 2,948 万股转为公司负
债，截至 2005 年 12 月 31 日，该笔债务本息合计 52,803,265.48 元。同时，公司全体非流通
股股东再向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股支付 1.24 股，累计支付
285.076 万股股份给流通股股东，自股权分置改革方案实施后首个交易日可上市流通。上述
两项合计 874.676 万股，由公司全体非流通股股东按各自持股比例提供，作为非流通股股
东用于股权分置改革的对价安排。
经 2008 年 5 月 5 日股东大会审议通过，以公司总股本 61,670,000 为基数，用资本公积
金向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后，本公司总股本增加至 92,505,000 股。2012 年 10 月
29 日，中国证监会核发《关于核准吉林领先科技发展股份有限公司向新能国际投资有限公
司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2012]1394 号），核准公司重大资产置换并发行
176,522,887 股股份向中油金鸿天然气输送有限公司全体股东购买中油金鸿天然气输送有限
公司（以下简称“中油金鸿”）100%股权。
2012 年 11 月，中油金鸿 100%股权过户至公司名下，公司取得中油金鸿 100%股权。公
司向中油金鸿全体股东发行人民币普通股（A 股）176,522,887 股，增加注册资本 176,522,887
78
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
元，变更后的注册资本为 269,027,887.00 元。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合
伙）审验，并出具致同验字（2012）第 110ZA0076 号《验资报告》。中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司于 2012 年 12 月 4 日出具《证券预登记确认书》。
2013 年 5 月 9 日，经吉林省工商行政管理局核准，公司名称由“吉林领先科技发展股
份有限公司”变更为“中油金鸿能源投资股份有限公司”。
2014 年 3 月 27 日，公司第七届董事会第一次会议议案拟以现有总股本 269,027,887 股为
基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，并经 2014 年 4 月 18 日召开的 2014 年度
公司股东大会审议通过，分红后总股本增至 403,541,830.00 股。中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司于 2014 年 5 月 27 日出具《权益分派预付通知》，本次增资未经验资。
2013 年 1 月 9 日，公司第七届董事会第一次会议审议通过了《关于公司符合非公开发
行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》，于 2013 年 12 月 20 日公
司第七届董事会第八次会议进行了修订，并经 2014 年公司第一次临时股东大会审议通过，
2014 年 12 月 11 日取得了中国证券监督管理委员会《关于核准中油金鸿能源投资股份有限
公司非公开发行股票的批复》证监许可[2014]1341 号，核准非公开发行股票数量不超过
105,830,797.00 股，本次实际非公开发行的股票数量为 82,464,454.00 股新股，变更后注册资
本为 486,006,284.00 元，股本为 486,006,284.00 元，本次增资已经立信会计师事务所（特殊普
通合伙）审验，并出具信会师报字[2014]第 250344 号《验资报告》,股份登记于 2015 年 1 月
7 日完成。
2018 年 4 月 27 日，公司第八届董事会 2018 年第四次会议议案拟以现有总股本
486,006,284.00 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股，并经 2018 年 5 月 22
日召开的 2017 年度公司股东大会审议通过，分红后总股本增至 680,408,798.00 股。
2017 年 9 月 11 日，经吉林省工商行政管理局核准，公司名称由“中油金鸿能源投资股
份有限公司”变更为“金鸿控股集团股份有限公司”。
公司注册地址：吉林省吉林市高新区恒山西路 108 号；办公地址：北京市东城区青年
湖北街鼎成大厦 4 层；公司法定代表人：张达威。
本公司及各子公司主要从事行业为燃气生产和供应业，产品类别主要为管道（液化）
天然气、液化石油气、管道天然气输送服务、入户管道工程安装、施工及设备销售业务。
本财务报表业经公司董事会于 2023 年 8 月 25 日批准报出。
本公司 2023 年 1-6 月纳入合并范围的子公司共 26 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年同期增加 3 户，详见本附注六“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
79
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于
2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业
会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以
及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告
的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工
具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相
应的减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 6 月 30 日
的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本报告期为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
80
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性
的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企
业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取
得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积
（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的
企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为
购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制
权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生
的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买
方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证
券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后
12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整
合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条
件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确
认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；
除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准
则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》
第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是
否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期
81
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买
方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日
所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的
权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将
进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合
并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经
营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，
不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经
营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务
报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其
自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金
流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照
本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益
及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中
属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少
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金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍
冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额
之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理
（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余
一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期
股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，
详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事
项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立
的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一
项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不
属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置
对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他
原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司
并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营
安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指
本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅
对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）②“权益法核算的
长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以
及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营
产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公
司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者
自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资
产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本
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金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认
该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的
期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、
价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公
布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务
或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借
款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资
本化。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性
项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当
期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位
币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）
处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债
项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇
率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的
利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差
额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资
产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处
置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为
调节项目，在现金流量表中单独列报。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了
对境外经营控制权时，将所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所
有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
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在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营
控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转
入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的
外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当
本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别
的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计
量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金
融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；
③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生
工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计
量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过
现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能
够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目
标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资
产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确
认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入
当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式
为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与
基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损
益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入
其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量
和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入
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当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融
资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值
计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，
列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不
得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初
始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除
或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基
础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为
基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引
起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金
融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入
留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该
部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用
损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
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按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之
间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结
果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额
外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据
的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之
间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流
量之间差额的现值；
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，
信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差
额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依
据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段
分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金
融工具未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但
尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损
失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期
的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和
实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定
利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整
个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成
本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整
其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期
的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司
依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用
损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
确定组合的依据如下：
应收票据组合 1 商业承兑汇票
应收票据组合 2 银行承兑汇票
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对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信
用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合 1 账龄组合
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，
本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算
预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 账龄组合
其他应收款组合 2 融资租赁保证金
对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收租
赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或
整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权
利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和
金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资
产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产
所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑
的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工、开发成本、开发产品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、
库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊
销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
（3）存货跌价准备计提方法
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本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类别
存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价
准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。
12、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同
负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间
流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在
资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用
损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减
值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下
的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同
资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；
净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
13、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范
范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资
产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；
但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
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与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提
减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转
回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减
值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一
项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类
别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当
前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，
预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，
已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内
完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，
在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，
其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售
费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产
减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面
价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以
前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转
回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减
记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有
待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额
内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第 42
号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置
组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划
分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
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（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确
认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当
期损益。
15、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影
响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、10“金融工
具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单
位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期
股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并
对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资
初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下
企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期
股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发
行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同
一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有
被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投
资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处
理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益。
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除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视
长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的
权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产
的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被
投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投
资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股
权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股
权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期
股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调
整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的
会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合
收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务
的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值
损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此
取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初
始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合
营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入
当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20
号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承
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担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位
以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益
分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计
算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投
资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司
部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合
并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差
额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时
将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对
被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综
合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例
结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会
计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司
取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认
的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期
损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比
例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益
和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
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行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处
理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间
的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资
性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支
出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地
产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关
规定，按期计提折旧或摊销。
17、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17
构筑物及其他 年限平均法 15 5 6.33
城市管网 年限平均法 20 5 4.75
长输管线 年限平均法 30 5 3.17
专用设备 年限平均法 12 5 7.92
运输设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50
办公设备 年限平均法 5 5 19.00
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本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，
终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，
按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计
算确定折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先
估计数有差异的，调整预计净残值。
大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确
认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产
在定期大修理间隔期间，照提折旧。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
18、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、
工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
19、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已
经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额
计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续
超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
20、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预
期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直
线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，
与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40-50 年 具体摊销年限按照取得的权属证明记载期限确定
按照与地方政府或行业主管部门签订的城市燃气专营协
管道燃气专营权 27 年
议确定
软件 5年 参照办公设备的折旧年限确定
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产
的账面价值全部转入当期损益。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段
的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使
其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源
和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项
后，进入开发阶段。
21、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量
的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，
本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
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减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计
入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在
销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议
和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与
资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接
费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从
企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产
组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先
抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商
誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使
以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
23、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同
负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间
流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在
资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用
损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减
值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下
的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同
资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；
净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
24、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
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短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为
本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业
保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退
福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利
产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不
能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3） 辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务
日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确
认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进
行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支
付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款
项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.
取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比
率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映
出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提
供的担保余值预计应支付的款项。
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在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内
含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调
整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当
期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终
止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，
用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量
租赁负债。
26、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对
相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金
额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账
面价值。
27、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公
允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允
价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息
作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具
的数量应当与实际可行权数量一致。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
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收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经
济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简
称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履
约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收
取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不
会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控
制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，
在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行
履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客
户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替
代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约
进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本
金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在
客户取得相关商品控制权时点确认收入。
（1）商品销售收入确认的具体原则
公司天然气及石油气销售收入在用户实际使用商品，收取款项或取得收款权利时确认；
矿产产品销售收入在产品移交，对方取得产品控制权，收取款项或取得收款权利时确认。
（2）入户管道安装工程收入确认的具体原则
入户管道安装工程工期较短，公司入户管道工程安装工程收入在工程完工验收，收到
款项或取得收款权利时确认。
（3）管道天然气输送服务收入确认的具体原则
管道天然气输送服务收入在服务已经提供，收取款项或取得收款权利时确认。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资
者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收
的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取
得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补
助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政
府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益
的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动
相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为
递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关
的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或
损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日
常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关
成本费用或损失。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行
会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供
贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优
惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确
认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税
所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，
不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应
纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预
见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司
确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交
易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税
资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时
性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可
101
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生
的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收
回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与
变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有
权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租
人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租
赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的
现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的
款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租
赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前
提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提
是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有
经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得
的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
102
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分
已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项
相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“持有待售资产”相关描述。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
（1）会计政策变更
①企业会计准则解释第 15 号
财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 15 号》(财会〔2021〕35 号，
以下简称“解释第 15 号”)，其中就“企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过
程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”，以及“亏损合同的判断”作出规定，自
2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释第 15 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生
重大影响。
②企业会计准则解释第 16 号
财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》(财会〔2022〕31 号，
以下简称“解释第 16 号”)，其中就“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得
税影响的会计处理”，以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付
的会计处理”作出规定，自公布之日起施行。执行解释第 16 号的这些规定未对本公司财务
状况和经营成果产生重大影响。
③其他会计政策变更
无。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
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金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除
增值税 1%、5%、6%、9%、13%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、20%、25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 29,375.31 49,460.70
银行存款 35,747,406.21 56,341,970.54
其他货币资金 5,314,823.67 3,021,017.48
合计 41,091,605.19 59,412,448.72
因抵押、质押或冻结等对
6,409,133.51 5,163,131.01
使用有限制的款项总额
其他说明
（2）其他货币资金分类表
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金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 4,996,506.19 2,702,700.00
履约保证金 318,317.48 318,317.48
合 计 5,314,823.67 3,021,017.48
（3）因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项：
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 4,996,506.19 2,702,700.00
履约保证金 318,317.48 318,317.48
冻结资金 1,094,309.84 2,142,113.53
合 计 6,409,133.51 5,163,131.01
2、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
58,807, 5,683,3 53,124, 36,841, 3,698,0 33,143,
账准备 100.00% 9.66% 100.00% 10.04%
386.78 26.56 060.22 369.61 94.31 275.30
的应收
账款
其
中：
账龄组 58,807, 5,683,3 53,124, 36,841, 3,698,0 33,143,
100.00% 9.66% 100.00% 10.04%
合 386.78 26.56 060.22 369.61 94.31 275.30
58,807, 5,683,3 53,124, 36,841, 3,698,0 33,143,
合计 100.00% 9.66% 100.00% 10.04%
386.78 26.56 060.22 369.61 94.31 275.30
按组合计提坏账准备：5,683,326.56
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 43,602,943.67 2,180,147.18 5.00%
1至2年 8,754,763.47 875,476.35 10.00%
2至3年 2,985,683.94 895,705.18 30.00%
3 年以上 3,463,995.70 1,731,997.85 50.00%
58,807,386.78 5,683,326.56
合计 58,807,386.78 5,683,326.56
确定该组合依据的说明：
105
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 43,602,943.67
1至2年 8,754,763.47
2至3年 2,985,683.94
3 年以上 3,463,995.70
3至4年 3,463,995.70
合计 58,807,386.78
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账
3,698,094.31 2,144,907.03 159,674.78 5,683,326.56
准备
合计 3,698,094.31 2,144,907.03 159,674.78 5,683,326.56
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（2）坏账准备
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失
计量损失准备。
①2023 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备：
组合——账龄组合
账龄 账面余额 整个存续期预期信用损失率% 坏账准备
1 年以内 43,602,943.67 5 2,180,147.18
1至 2年 8,754,763.47 10 875,476.35
2至 3年 2,985,683.94 30 895,705.18
3 年以上 3,463,995.70 50 1,731,997.85
合计 58,807,386.78 5,683,326.56
106
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（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
衡阳华菱连轧管有限公司 32,153,059.38 54.68% 1,607,652.97
衡阳市公共交通集团有限公
5,117,054.17 8.70% 377,086.52
司
威海爱威瓷业有限公司 1,507,238.26 2.56% 141,520.88
常宁中石油昆仑燃气有限公
1,318,274.90 2.24% 65,913.75
司
衡阳县旭辉陶瓷原料有限公
1,206,112.54 2.05% 553,909.38
司
合计 41,301,739.25 70.23%
3、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综
180,678.28 1,323,077.11
合收益的应收票据
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的应收账款
合计 180,678.28 1,323,077.11
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
本公司在日常资金管理中将银行承兑汇票贴现或背书，管理的业务模式既以收取合同
现金流量为目标又以出售为目标，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产，列报为应收款项融资。
（1）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资：
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 180,678.28
商业承兑汇票
合计 180,678.28
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,325,745.19 80.32% 11,830,242.74 83.65%
1至2年 1,567,265.32 10.21% 1,387,072.93 9.81%
2至3年 768,582.45 5.01% 187,647.36 1.33%
3 年以上 683,285.69 4.45% 737,184.78 5.21%
合计 15,344,878.65 14,142,147.81
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况：
占预付账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
的比例（%）
中国石油天然气股份有
限公司天然气销售湖南 非关联方 5,296,095.86 34.51 1 年以内 未最终结算
分公司
万华化学集团石化销售
非关联方 1,464,086.00 9.54 1 年以内 未最终结算
有限公司
张家口国储液化天然气
非关联方 1,185,540.00 7.73 1-2 年 未最终结算
有限公司
中石化炼油销售（青
非关联方 813,182.20 5.30 1 年以内 未最终结算
岛）有限公司
中核二十五建设有限公
非关联方 800,000.00 5.21 1 年以内 未最终结算
司安装分公司
合计 9,558,904.06 62.29
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
的比例（%）
中国石油天然气股份有
限公司天然气销售湖南 非关联方 5,296,095.86 34.51 1 年以内 未最终结算
分公司
万华化学集团石化销售
非关联方 1,464,086.00 9.54 1 年以内 未最终结算
有限公司
张家口国储液化天然气
非关联方 1,185,540.00 7.73 1-2 年 未最终结算
有限公司
中石化炼油销售（青
非关联方 813,182.20 5.30 1 年以内 未最终结算
岛）有限公司
中核二十五建设有限公
非关联方 800,000.00 5.21 1 年以内 未最终结算
司安装分公司
合计 9,558,904.06 62.29
其他说明：
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5、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 305,200.00 305,200.00
其他应收款 392,675,490.64 401,907,574.36
合计 392,980,690.64 402,212,774.36
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
湘潭县中石油昆仑燃气有限公司 305,200.00 305,200.00
合计 305,200.00 305,200.00
2） 坏账准备计提情况
适用 □不适用
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 130,800.00 130,800.00
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
2023 年 6 月 30 日余
130,800.00 130,800.00
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 99,588,782.61 109,749,042.77
押金及保证金 4,846,923.46 3,904,872.95
其他往来款 884,800,852.95 882,300,945.75
合计 989,236,559.02 995,954,861.47
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2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 170,008,896.91 87,832,919.36 336,205,470.84 594,047,287.11
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 689,304.66 1,824,476.61 2,513,781.27
2023 年 6 月 30 日余
170,698,201.57 89,657,395.97 336,205,470.84 596,561,068.38
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
适用 □不适用
无
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 8,879,344.15
1至2年 7,846,902.76
2至3年 4,135,072.95
3 年以上 13,045,967.37
3至4年 13,045,967.37
合计 33,907,287.23
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提：
中油金鸿华北
159,982,350. 159,982,350.
投资管理有限
27 27
公司
阳原金鸿燃气
89,472.75 89,472.75
有限责任公司
兴安盟中油金
鸿燃气有限公 95,500.76 95,500.76
司
张家口万全区
金鸿燃气有限 46,864.08 46,864.08
公司
涿鹿县金鸿燃 109,509.64 109,509.64
110
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气有限公司
赤城县金鸿燃
101,040.74 101,040.74
气有限公司
张家口应张天
450,000.00 450,000.00
然气有限公司
张家口金鸿液
化天然气有限 780,000.00 780,000.00
公司
北京正实同创
环境工程科技 51,300.28 51,300.28
有限公司
中石油昆仑燃 87,832,919.3 89,657,395.9
1,824,476.61
气有限公司 6 7
绥化市中油金
133,897,492. 133,897,492.
鸿燃气供应管
41 41
理有限公司
济南市莱芜新
73,508,027.9 73,508,027.9
奥燃气有限公
0 0
司
宁阳金鸿天然 44,561,389.0 44,561,389.0
气有限公司 5 5
沙河中油金通
39,793,378.2 39,793,378.2
天然气有限公
7 7
司
44,445,183.2 44,445,183.2
其他客户汇总
1 1
账龄组合 8,302,858.39 842,942.69 153,638.01 8,992,163.05
594,047,287. 596,561,068.
合计 2,667,419.30 153,638.01
11 38
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
111
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
1-2 年
6,687.94，2-3
中油金鸿华北投 年
其他往来款 473,950,713.94 47.91% 159,982,350.27
资管理有限公司 384,951,657.63
，3 年以上
88,992,368.37
绥化市中油金鸿
燃气供应管理有 其他往来款 154,633,153.74 3 年以上 15.63% 133,897,492.41
限公司
中石油昆仑燃气
股权转让款 99,588,782.61 3 年以上 10.07% 89,657,395.97
有限公司
济南市莱芜新奥
其他往来款 84,891,643.42 3 年以上 8.58% 73,508,027.90
燃气有限公司
宁阳金鸿天然气
其他往来款 51,462,264.15 3 年以上 5.20% 44,561,389.05
有限公司
合计 864,526,557.86 87.39% 501,606,655.60
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
库存商品 7,930,247.54 7,930,247.54 8,688,609.73 8,688,609.73
周转材料 2,227,305.27 2,227,305.27 2,637,093.37 2,637,093.37
开发成本 4,851,853.46 4,851,853.46 4,851,853.46 4,851,853.46
15,009,406.2 15,009,406.2 16,177,556.5 16,177,556.5
合计
7 7 6 6
7、其他流动资产
单位：元
112
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税金 4,856,600.81 4,899,483.23
预缴企业所得税 5,177,276.55 2,462,766.51
商业承兑汇票
待摊费用 1,466,722.50 3,540,836.29
合计 11,500,599.86 10,903,086.03
其他说明：
8、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
常宁中
石油昆 33,050 33,131
1,300, 1,220,
仑燃气 ,648.7 ,102.1
714.86 261.39
有限公 1 8
司
湘潭县
中石油 68,790 70,182
1,391,
昆仑燃 ,974.6 ,075.6
100.94
气有限 8 2
公司
湘潭湘
衡新兴
1,048, 1,048,
产业投
798.03 798.03
资有限
公司
祥图
（内蒙
19,996 20,000
古）能 3,197.
,802.9 ,000.0
源发展 09
1 0
有限公
司
衡阳金
储发电 1,000, 1,000, 1,000,
有限公 000.00 000.00 000.00
司
中国国
储能源
20,000 20,000
化工集
,000.0 ,000.0
团达茂
0 0
旗有限
公司
123,88 20,000 20,000 125,36
2,691, 1,220, 3,197. 1,000,
小计 7,224. ,000.0 ,000.0 1,975.
815.80 261.39 09 000.00
33 0 0 83
113
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
123,88 20,000 20,000 125,36
2,691, 1,220, 3,197. 1,000,
合计 7,224. ,000.0 ,000.0 1,975.
815.80 261.39 09 000.00
33 0 0 83
其他说明
注：2023 年 4 月，公司将对祥图（内蒙古）能源发展有限公司的投资变更为对中国国储
能源化工集团达茂旗有限公司的投资。
9、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
累计计入其他 本期股利收入 指定为以公允价值计
公允
项目 成本 综合收益的公 本期终 期末仍 量且其变动计入其他
价值
允价值变动 止确认 持有 综合收益的原因
沙河中油金通天然
15,300,000.00 -15,300,000.00 非交易性持有
气有限公司
合计 15,300,000.00 -15,300,000.00
10、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 20,583,376.86 20,583,376.86
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
114
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 20,583,376.86 20,583,376.86
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 10,390,723.36 10,390,723.36
2.本期增加金额 325,917.18 325,917.18
（1）计提或
325,917.18 325,917.18
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 10,716,640.54 10,716,640.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,866,736.32 9,866,736.32
2.期初账面价值 10,192,653.50 10,192,653.50
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
11、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,734,611,875.47 1,776,603,945.59
合计 1,734,611,875.47 1,776,603,945.59
（1） 固定资产情况
单位：元
115
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
房屋及建 构筑物及
项目 城市管网 长输管线 专用设备 运输设备 办公设备 合计
筑物 其他
一、账面
原值：
1.期 262,232,4 88,025,54 2,108,180 327,020,3 52,187,67 28,206,91 16,449,82 2,882,302
初余额 96.16 6.50 ,095.76 45.89 4.72 3.84 8.19 ,901.06
2.本
2,883,167 13,910,39 362,057.9 395,284.6 251,409.2 17,802,31
期增加金
.36 2.27 5 2 4 1.44
额
（
1）购置
（
2,883,167 13,910,39 362,057.9 395,284.6 251,409.2 17,802,31
2）在建工
.36 2.27 5 2 4 1.44
程转入
（
3）企业合
并增加
（4）其他
3.本
期减少金
额
（
1）处置或
报废
（2）合并
范围减少
（3）其他
4.期 262,232,4 90,908,71 2,122,090 327,020,3 52,549,73 28,602,19 16,701,23 2,900,105
末余额 96.16 3.86 ,488.03 45.89 2.67 8.46 7.43 ,212.50
二、累计
折旧
1.期 60,093,29 27,150,61 721,308,6 202,680,6 28,424,01 23,849,99 11,809,30 1,075,316
初余额 8.98 1.06 62.23 56.35 0.02 8.75 6.92 ,544.31
2.本
2,694,889 1,950,433 44,524,93 8,187,312 1,292,257 683,075.0 650,677.1 59,983,58
期增加金
.67 .33 6.54 .93 .90 3 1 2.51
额
（ 2,694,889 1,950,433 44,524,93 8,187,312 1,292,257 683,075.0 650,677.1 59,983,58
1）计提 .67 .33 6.54 .93 .90 3 1 2.51
（2）企业
合并增加
（3）其他
3.本
145,012.7 189,200.9
期减少金 31,933.06 12,255.14
5 5
额
（
145,012.7 189,200.9
1）处置或 31,933.06 12,255.14
5 5
报废
（2）合并
范围减少
（3）其他
4.期 62,788,18 29,101,04 765,833,5 210,867,9 29,684,33 24,388,06 12,447,72 1,135,110
末余额 8.65 4.39 98.77 69.28 4.86 1.03 8.89 ,925.87
116
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
三、减值
准备
1.期 1,200,789 29,158,90 30,382,41
22,714.80
初余额 .07 7.29 1.16
2.本
期增加金
额
（
1）计提
（2）企业
合并增加
（3）其他
3.本
期减少金
额
（
1）处置或
报废
（2）合并
范围减少
（3）其他
4.期 1,200,789 29,158,90 30,382,41
22,714.80
末余额 .07 7.29 1.16
四、账面
价值
1.期
198,243,5 61,807,66 1,327,097 116,152,3 22,865,39 4,191,422 4,253,508 1,734,611
末账面价
18.44 9.47 ,981.97 76.61 7.81 .63 .54 ,875.47
值
2.期
200,938,4 60,874,93 1,357,712 124,339,6 23,763,66 4,334,200 4,640,521 1,776,603
初账面价
08.11 5.44 ,526.24 89.54 4.70 .29 .27 ,945.59
值
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 79,830,295.49 正在办理中
其他说明
12、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 67,228,991.12 62,631,075.37
工程物资 8,026,053.66 8,535,735.07
合计 75,255,044.78 71,166,810.44
117
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
61,637,966.8 61,637,966.8 60,458,351.3 60,458,351.3
管网
5 5 0 0
气站 9,926,767.78 7,861,135.44 2,065,632.34 7,861,135.44 7,861,135.44
车间及办公楼 2,768,639.44 2,768,639.44 1,881,310.47 1,881,310.47
矿山环境治理
工程
其他零星工程 756,752.49 756,752.49 291,413.60 291,413.60
75,090,126.5 67,228,991.1 70,492,210.8 62,631,075.3
合计 7,861,135.44 7,861,135.44
6 2 1 7
（2） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程物资 8,026,053.66 8,026,053.66 8,535,735.07 8,535,735.07
合计 8,026,053.66 8,026,053.66 8,535,735.07 8,535,735.07
其他说明：
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管道经营权 采矿权 合计
一、账面原值
1.期初余 283,577,525. 20,000,000.0 55,089,450.0 361,078,474.
2,411,498.90
额 55 0 0 45
2.本期增
加金额
（1
）购置
（2
）内部研发
（3
）企业合并增
加
（4）其他
3.本期减
少金额
（1
）处置
（2）企业合
118
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
并减少
（3）其他
4.期末余 283,577,525. 20,000,000.0 55,089,450.0 361,078,474.
2,411,498.90
额 55 0 0 45
二、累计摊销
1.期初余 48,329,273.9 12,278,799.2 66,795,373.3
2,396,337.73 3,790,962.35
额 7 5 0
2.本期增
3,124,763.15 991.38 382,634.13 104,946.89 3,613,335.55
加金额
（1
3,124,763.15 991.38 382,634.13 104,946.89 3,613,335.55
）计提
（2）企业合
并增加
（3）其他
3.本期减
少金额
（1
）处置
（2）企业范
围减少
（3）其他
4.期末余 51,454,037.1 12,661,433.3 70,408,708.8
2,397,329.11 3,895,909.24
额 2 8 5
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 232,123,488. 51,193,540.7 290,669,765.
14,169.79 7,338,566.62
面价值 43 6 60
2.期初账 235,248,251. 51,298,487.6 294,283,101.
15,161.17 7,721,200.75
面价值 58 5 15
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
119
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
土地使用权 5,758,353.05 正在办理中
其他说明
14、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
15、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 其他 处置 其他
的
威海燃气资产 127,211,332. 127,211,332.
组 41 41
耒阳国储能源 17,157,634.3 17,157,634.3
燃气资产组 9 9
山东协益资产
720,000.00 720,000.00
组
145,088,966. 145,088,966.
合计
80 80
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 其他 处置 其他
威海燃气资产 85,585,722.2 85,585,722.2
组 4 4
耒阳国储能源 17,157,634.3 17,157,634.3
燃气资产组 9 9
102,743,356. 102,743,356.
合计
63 63
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
120
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
商誉减值测试的影响
其他说明
16、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,404,735.79 784,801.47 619,934.32
合计 1,404,735.79 784,801.47 619,934.32
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实现利润 7,768,488.92 1,942,122.23 7,768,488.92 1,942,122.23
信用减值准备 142,586,662.65 35,646,665.70 142,586,662.65 35,646,665.70
递延收益 8,334,040.00 2,083,510.00 8,334,040.00 2,083,510.00
合计 158,689,191.57 39,672,297.93 158,689,191.57 39,672,297.93
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
25,257,879.24 6,314,469.81 25,257,879.24 6,314,469.81
资产评估增值
合计 25,257,879.24 6,314,469.81 25,257,879.24 6,314,469.81
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 39,672,297.93 39,672,297.93
递延所得税负债 6,314,469.81 6,314,469.81
121
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18、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 79,000,000.00 79,000,000.00
保证借款 249,800,000.00 255,590,000.00
保证并质押借款 401,116,340.57 479,500,000.00
应付利息 1,052,273.10
合计 729,916,340.57 815,142,273.10
短期借款分类的说明：
19、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 14,275,731.95 7,700,000.00
合计 14,275,731.95 7,700,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
采购款 68,757,283.79 90,945,255.43
工程款 52,763,292.03 67,550,625.77
其他 848,020.00
合计 121,520,575.82 159,343,901.20
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
长沙市湘沁建设工程有限公司 10,082,907.53 未结算
重庆西美仪器仪表有限公司 7,542,437.00 未结算
金卡智能集团（杭州）有限公司 3,998,268.00 未结算
合计 21,623,612.53
其他说明：
122
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21、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同负债 163,107,928.06 96,281,989.54
合计 163,107,928.06 96,281,989.54
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
22、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,267,340.69 53,451,948.29 55,216,829.44 6,502,459.54
二、离职后福利-设定
65,086.61 5,559,787.08 5,613,818.95 11,054.74
提存计划
合计 8,332,427.30 59,011,735.37 60,830,648.39 6,513,514.28
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
5,937,004.71 45,496,456.45 45,293,822.95 6,139,638.21
和补贴
2、职工福利费 10,400.00 1,512,281.95 1,522,681.95
3、社会保险费 1,996,128.00 3,435,689.49 5,421,827.14 9,990.35
其中：医疗保险
1,986,960.12 3,066,062.91 5,044,386.67 8,636.36
费
工伤保险
8,839.89 366,041.09 373,854.98 1,026.00
费
生育保险
327.99 3,585.49 3,585.49 327.99
费
4、住房公积金 307,102.48 2,973,708.00 2,936,627.00 344,183.48
5、工会经费和职工教
16,705.50 33,812.40 41,870.40 8,647.50
育经费
合计 8,267,340.69 53,451,948.29 55,216,829.44 6,502,459.54
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 62,113.03 5,292,089.78 5,343,963.96 10,238.85
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2、失业保险费 2,973.58 267,697.30 269,854.99 815.89
合计 65,086.61 5,559,787.08 5,613,818.95 11,054.74
其他说明
23、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,732,650.49 2,299,095.01
企业所得税 49,357,172.37 50,157,345.40
个人所得税 24,481.12 5,648.44
房产税 10,571.41 10,068.43
土地增值税 729,291.93 729,291.93
印花税 257,581.46 318,433.73
其他 705,730.03 557,337.20
合计 52,817,478.81 54,077,220.14
其他说明
24、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 91,738,299.39 95,112,536.21
应付股利 7,312,477.24 7,312,477.24
其他应付款 108,155,156.98 118,382,387.55
合计 207,205,933.61 220,807,401.00
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 49,436,247.47 47,341,684.65
贷款利息 13,496,539.09 19,578,409.83
中期票据利息 28,805,512.83 28,192,441.73
合计 91,738,299.39 95,112,536.21
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
金鸿控股集团股份有限公司-15 金鸿
19,437,049.82 公司资金紧张
债券
金鸿控股集团股份有限公司-16 中油
10,395,316.44 公司资金紧张
金鸿 MTN001
合计 29,832,366.26
124
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其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7,312,477.24 7,312,477.24
合计 7,312,477.24 7,312,477.24
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 6,437,508.45 7,680,681.80
应计未付费用 6,295,327.96 7,975,486.15
单位其他往来款 76,503,835.65 79,283,817.85
员工其他往来款 5,781,316.76 6,218,273.48
拆入资金 2,400,000.00 5,650,000.00
暂收股权转让款 1.00
其他 10,737,167.16 11,574,128.27
合计 108,155,156.98 118,382,387.55
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 20,500,000.00 28,282,162.78
一年内到期的应付债券 279,891,513.96 122,067,473.96
合计 300,391,513.96 150,349,636.74
其他说明：
26、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
股转债 6,957,469.58 6,959,461.86
待转销项税 15,986,939.57 8,911,995.37
合计 22,944,409.15 15,871,457.23
短期应付债券的增减变动：
单位：元
125
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按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
27、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 25,000,000.00 30,000,000.00
保证并质押借款 122,220,000.00 88,000,000.00
保证、质押并抵押借款 92,700,000.00 94,700,000.00
应付利息 282,162.78
减：一年内到期的长期借款 -20,500,000.00 -28,282,162.78
合计 219,420,000.00 184,700,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
28、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
15 金鸿债 167,970,597.09 174,977,597.09
16 中油金鸿 MTN001 111,920,916.87 120,720,916.87
减：一年内到期的应付债券 -279,891,513.96 -122,067,473.96
合计 173,631,040.00
29、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 45,000,000.00 45,000,000.00
专项应付款 3,537,811.91 4,637,811.91
合计 48,537,811.91 49,637,811.91
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（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
天然气管道建设国债资金 45,000,000.00 45,000,000.00
其他说明：
注：1999 年 6 月 17 日衡阳天然气与衡阳市财政局签订《关于利用转贷资金实施建设项
目的协议》，借入国债资金 35,000,000.00 元和 10,000,000.00 元用于衡阳市液化石油气混空气
工程项目建设。
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
搬迁房屋补贴 4,637,811.91 1,100,000.00 3,537,811.91
合计 4,637,811.91 1,100,000.00 3,537,811.91
其他说明：
注：本公司于 2013 年 3 月 22 日与威海经济技术开发城际铁路征地拆迁工作小组签订房
屋拆迁补偿协议，有偿拆除 1008.64 平米房屋及附属设施，补偿金额 936.4145 万元；拆除
120.67 立方米围墙及附属设施，补偿金额 13.5635 万元，共计 949.9789 万元。根据企业会计
准则解释 3 号规定，拆迁补偿形成资产的应按照资产使用年限分期确认损益，由于企业搬
迁重建尚未完成，部分资产尚未开始建设，因此按照已重建形成资产本年计提折旧的金额
冲减专项应付款，转入其他收益。年初摊销余额为 4,637,811.91 元，本期拆迁重建资产摊销
金额为 1,100,000 元，截止 2023 年 6 月 30 日待摊销余额为 3,537,811.91 元。
30、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 343,265,327.19 343,265,327.19 对外担保
合计 343,265,327.19 343,265,327.19
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
31、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,334,040.00 384,817.50 7,949,222.50 形成资产
合计 8,334,040.00 384,817.50 7,949,222.50
涉及政府补助的项目：
单位：元
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本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
衡阳天然
7,171,500 239,500.0 6,932,000 与资产相
气基础设
.00 0 .00 关
施建设
威海燃气
有限公司 1,162,540 145,317.5 1,017,222 与资产相
土地拆迁 .00 0 .50 关
补偿
8,334,040 384,817.5 7,949,222 7,949,222
合计
.00 0 .50 .50
其他说明：
32、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
680,408,79 680,408,79
股份总数
7.00 7.00
其他说明：
33、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,614,494,558.03 1,614,494,558.03
价）
其他资本公积 3,896,990.29 3,896,990.29
合计 1,618,391,548.32 1,618,391,548.32
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 75.68 75.68
合计 75.68 75.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
说明：2015 年 9 月金鸿控股与江苏中赛环境科技有限公司、彭晓蕾就收购北京正实同
创环境工程科技有限公司 49%股权签订了《股权转让协议》。根据《股权转让协议》约定，
江苏中赛环境科技有限公司、彭晓蕾以股权转让价款扣除税款后全部购买“金鸿控股”的
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股票用于担保业绩承诺。因业绩承诺未完成涉及补偿事宜产生的双方诉讼经法院 2019 年 5
月 20 日终审判决：扣减其股票数量分别为：7,616,786 股、7,460,346 股。截止 2023 年 6 月 30
日剩余库存股为 16 股。
35、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
分类进损
-696.56 -696.56
益的其他
综合收益
外币
财务报表 -696.56 -696.56
折算差额
其他综合
-696.56 -696.56
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
36、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 731,251.09 5,218,083.08 4,658,503.37 1,290,830.80
合计 731,251.09 5,218,083.08 4,658,503.37 1,290,830.80
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 112,452,706.05 112,452,706.05
合计 112,452,706.05 112,452,706.05
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
单位：元
129
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项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,945,563,701.70
调整后期初未分配利润 -1,945,563,701.70
加：本期归属于母公司所有者的净利
3,814,807.64
润
期末未分配利润 -1,941,748,894.06
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 635,634,728.08 559,809,210.40 669,856,821.59 590,051,065.25
其他业务 13,620,634.27 2,307,991.07 12,714,843.55 2,337,299.93
合计 649,255,362.35 562,117,201.47 682,571,665.14 592,388,365.18
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 燃气收入 矿产收入 合计
商品类型
其中：
天然气 581,162,152.01
管输费 11,900,841.03
工程安装 35,225,477.87
设计费 2,005,552.62
矿产收入 11,856,968.45
其他收入 7,104,370.37
按经营地区分类
其中：
湖南地区 599,331,382.15 587,474,413.70 11,856,968.45
山东地区 49,923,980.20 49,923,980.20
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时
间分类
其中：
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按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0
年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明
无
40、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 941,255.56 986,477.04
教育费附加 433,010.88 717,461.56
房产税 1,152,149.89 1,400,840.86
土地使用税 819,476.48 814,706.24
车船使用税 14,070.06 33,270.00
印花税 201,063.12 231,949.18
矿产资源过境税 320,442.28 65,240.87
其他 446,021.71 421,574.74
合计 4,327,489.98 4,671,520.49
其他说明：
41、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,289,567.37 8,301,699.97
折旧费 1,921,072.72 1,103,186.46
差旅费 7,570.13 6,473.16
办公费 518,778.47 675,479.54
招待费 66,738.85 34,082.00
广告费 118,078.79 77,177.64
其他 35,909.43 284,744.66
合计 14,957,715.76 10,482,843.43
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其他说明：
42、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,475,558.57 19,276,080.87
折旧费 1,207,897.20 2,840,586.96
无形资产摊销 1,048,483.87 1,332,818.71
差旅费 557,789.98 343,958.29
行政办公费 3,473,049.89 3,666,608.44
招待费 1,017,948.40 957,228.43
中介及咨询费 3,946,266.13 4,511,307.30
租赁费 2,070,196.47 2,293,776.84
其他 58,098.42 63,634.69
合计 32,855,288.93 35,286,000.53
其他说明
43、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,372,091.31 4,597,260.45
直接材料 2,180,457.35 2,785,732.68
其他 127,358.49 223,393.28
合计 6,679,907.15 7,606,386.41
其他说明
44、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 30,626,559.15 30,021,710.43
减：利息收入 222,638.02 140,668.42
汇兑损益
手续费及其他 1,624,217.17 2,663,955.92
合计 32,028,138.30 32,544,997.93
其他说明
45、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
132
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
政府补助 4,611,100.53 4,881,040.42
增值税加计扣除及减免 16,732.96 33,827.70
代扣代缴个人所得税手续费 18,919.73 49,480.01
合计 4,646,753.22 4,964,348.13
46、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,691,815.80 2,082,589.73
处置长期股权投资产生的投资收益 3,197.09 948,276.29
合计 2,695,012.89 3,030,866.02
其他说明
47、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收股利信用减值损失 -1,536,000.00
应收账款信用减值损失 -1,985,232.25 -1,137,124.15
其他应收款信用减值损失 -2,513,781.27 -107,994,389.87
合计 -4,499,013.52 -110,667,514.02
其他说明
说明：信用减值损失项目中，以负数填列的，为信用减值损失；以正数填列的，为信
用减值利得，以与利润表的填列相一致。
48、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产
69,670.17
产生的利得或损失
其中：固定资产 69,670.17
合计 69,670.17
49、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔偿款及罚款 150.00 2,180.01 150.00
无法支付的款项 35,000.26
其他 14,601.48 50,318.92 14,601.48
合计 14,751.48 87,499.19 14,751.48
计入当期损益的政府补助：
单位：元
133
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
50、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
滞纳金及罚款 25,035.80 11,908,293.64 25,035.80
非流动资产毁损或报废损失 30,664.04 129,202.26 30,664.04
其他 8,205.00
合计 55,699.84 12,045,700.90 55,699.84
其他说明：
51、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,113,162.69 13,573,862.14
递延所得税费用 -19,544,865.22
合计 2,113,162.69 -5,971,003.08
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -908,575.01
按法定/适用税率计算的所得税费用 -227,143.75
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,667,352.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
672,953.95
亏损的影响
所得税费用 2,113,162.69
其他说明
52、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
134
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 22,674.35 53,106.70
利息收入 221,611.83 140,520.07
往来款及其他 2,652,982.47 7,515,102.71
合计 2,897,268.65 7,708,729.48
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 19,379,614.90 19,289,582.52
往来款及其他 17,951,375.62 18,749,499.57
合计 37,330,990.52 38,039,082.09
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司暂收股权转让款 1.00
合计 1.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
内部票据贴现 10,104,999.99 7,601,076.39
资金拆借 6,700,000.00
合计 10,104,999.99 14,301,076.39
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
股权债兑付 1,745.82 28,630.16
融资顾问费 865,450.00 757,000.00
已贴现内部承兑汇票的保证金 5,101,506.18 2,702,700.00
融资票据到期兑付 4,997,300.00
偿还 15 金鸿债 8,977,550.77 51,065,520.00
135
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
偿还 2016 年第一期中期票据 10,949,550.69 43,979,000.00
偿还外部拆入资金 9,200,000.00 1,300,000.00
合计 40,093,103.46 99,832,850.16
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
53、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -3,021,737.70 -108,998,277.16
加：资产减值准备 4,499,013.52 110,667,514.02
固定资产折旧、油气资产折
60,309,499.69 63,714,168.31
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 3,613,335.55 3,797,241.86
长期待摊费用摊销 784,801.47 1,918,966.25
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -30,588.82 -69,670.17
填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
30,626,559.15 29,963,784.51
列）
投资损失（收益以“－”号填
-2,695,012.89 -3,030,866.02
列）
递延所得税资产减少（增加以
6,514,107.25
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
1,168,150.29 15,563,871.39
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-16,450,445.56 123,376,406.24
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
58,676,720.10 -20,377,486.37
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 137,480,294.80 223,039,760.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
136
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 34,682,471.68 30,915,388.43
减：现金的期初余额 54,249,317.71 98,430,099.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,566,846.03 -67,514,711.05
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 34,682,471.68 54,249,317.71
其中：库存现金 29,375.31 49,460.70
可随时用于支付的银行存款 34,653,096.37 54,199,857.01
三、期末现金及现金等价物余额 34,682,471.68 54,249,317.71
其他说明：
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,409,133.51 冻结资金和保证金
无形资产 180,737,063.75 抵押
合计 187,146,197.26
其他说明：
（2）股权被冻结
冻结金额或股权
被冻结股权公司名称 冻结股权 受限原因
数额（万元）
金鸿控股集团股份有限公司持
中油金鸿天然气输送有限公司 54,939.67 诉讼
有的该公司 100%股权
金鸿控股集团股份有限公司持
湖南神州界牌瓷业有限公司 10,000.00 诉讼
有的该公司 100%股权
中油金鸿天然气输送有限公司
中油金鸿华东投资管理有限公司 75,000.00 诉讼
持有的该公司 100%股权
（3）其他权利使用限制
衡阳市天然气有限责任公司经营收费权因银行借款而质押。
137
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
55、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
增值税即征即退 3,126,283.03 其他收益 3,126,283.03
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、新设子公司
2023 年 2 月，公司设立控股子公司金鸿国粮（广东）贸易发展有限公司，注册资本 500 万
元人民币，本公司持股比例为 70.00%。
2023 年 3 月，公司设立子公司金鸿能源（北京）有限公司，注册资本 500 万元人民币，本
公司直接和间接持股比例合计为 100.00%。
2023 年 6 月，公司设立控股子公司金鸿能源贸易（鄂尔多斯市）有限公司，注册资本 1,000
万元人民币，本公司持股比例为 80.00%。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
中油金鸿天然
燃气生产和供
气输送有限公 湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 100.00% 设立或投资
应业
司
南京金鸿惠和
江苏省南京市 江苏省南京市 能源行业 100.00% 设立或投资
能源有限公司
湖南神州界牌 非金属矿物制
湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 100.00% 设立或投资
瓷业有限公司 品业
中油金鸿华南
投资管理有限 湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 投资管理 100.00% 设立或投资
公司
138
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
中油金鸿华东
投资管理有限 山东省泰安市 山东省泰安市 投资管理 100.00% 设立或投资
公司
中油金鸿黑龙
黑龙江省哈尔 黑龙江省哈尔
江投资管理有 投资管理 100.00% 设立或投资
滨市 滨市
限公司
中国基础建设
（泰安）有限 中国香港 中国香港 投资管理 100.00% 设立或投资
公司
中国基础建设
（新泰）有限 中国香港 中国香港 投资管理 100.00% 设立或投资
公司
威海燃气有限 燃气生产和供
山东省威海市 山东省威海市 100.00% 企业合并
公司 应
衡阳中油金鸿
燃气生产和供
燃气设计有限 湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 100.00% 设立或投资
应
公司
衡阳市金鸿清 天然气加气站
洁能源有限公 湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 进行投资、建 100.00% 设立或投资
司 设与管理
衡阳市天然气 燃气生产和供
湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 66.00% 设立或投资
有限责任公司 应
衡阳市金鸿物
业管理有限公 湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 物业管理 100.00% 设立或投资
司
耒阳国储能源 燃气生产和供
湖南省耒阳市 湖南省耒阳市 100.00% 企业合并
燃气有限公司 应
衡阳国能置业
湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 房地产开发 100.00% 企业合并
有限公司
耒阳国储能源
燃气生产和供
压缩气有限公 湖南省耒阳市 湖南省耒阳市 51.00% 企业合并
应
司
耒阳大市金鸿
燃气生产和供
天然气有限公 湖南省耒阳市 湖南省耒阳市 51.00% 企业合并
应
司
盐城中油海富 燃气生产和供
江苏省盐城市 江苏省盐城市 70.00% 设立或投资
能源有限公司 应
山东协益新能
源科技有限公 山东省肥城市 山东省肥城市 化工产品销售 100.00% 企业合并
司
海南金鸿能源 海南省陵水黎 海南省陵水黎 危险化学品经
100.00% 设立或投资
有限公司 族自治县 族自治县 营
衡阳金储能源 燃气生产和供
湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 100.00% 设立或投资
有限公司 应
中油金鸿陕西
燃气生产和供
子长天然气能 陕西省延安市 陕西省延安市 100.00% 设立或投资
应
源有限公司
中油金鸿东北
吉林省吉林市 吉林省吉林市 能源行业 100.00% 设立或投资
能源有限公司
金鸿国粮（广
东）贸易有发 广东省广州市 广东省广州市 食品销售 70.00% 设立或投资
展有限公司
金鸿能源（北 煤炭销售、化
北京市 北京市 90.00% 10.00% 设立或投资
京）有限公司 工产品销售
金鸿能源贸易
内蒙古鄂尔多 内蒙古鄂尔多 煤炭及制品销
（鄂尔多斯 80.00% 设立或投资
斯 斯 售
市）有限公司
139
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
衡阳市天然气有限责
任公司（以下简称 34.00% -5,323,207.24 128,660,367.38
“衡阳天然气”）
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
1,361 1,532 1,153 1,388 1,516 1,122
衡阳 170,8 963,8 189,9 128,0 969,5 153,4
,413, ,242, ,829, ,743, ,774, ,989,
天然 28,39 62,80 66,46 30,63 03,95 85,96
730.1 120.3 275.0 464.7 099.9 926.7
气 0.21 5.27 9.81 5.18 6.93 9.81
0 1 8 5 3 4
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
- -
衡阳天然 537,063,0 126,293,4 502,138,6 1,248,451 1,248,451 155,787,4
15,656,49 15,656,49
气 34.56 26.38 51.66 .66 .66 17.59
1.88 1.88
其他说明：
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
湘潭县中石油
燃气生产和供
昆仑燃气有限 湖南省湘潭市 湖南省湘潭市 40.00% 权益法
应
公司
常宁中石油昆
燃气生产和供
仑燃气有限公 湖南省常宁市 湖南省常宁市 40.00% 权益法
应
司
湘潭湘衡新兴
产业投资有限 湖南省湘潭市 湖南省湘潭市 商务服务业 40.00% 权益法
公司
衡阳金储发电 燃气生产和供
湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 20.00% 权益法
有限公司 应
中国国储能源
新兴能源技术
化工集团达茂 内蒙古包头市 内蒙古包头市 25.00% 权益法
研发
旗有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
湘潭县中石油昆仑燃 常宁中石油昆仑燃气 湘潭县中石油昆仑燃 常宁中石油昆仑燃气
气有限公司 有限公司 气有限公司 有限公司
流动资产 3,691,511.51 22,761,041.34 4,129,906.43 23,018,131.32
非流动资产 156,167,986.10 116,430,779.80 156,756,841.77 124,779,098.30
资产合计 159,859,497.61 139,191,821.14 160,886,748.20 147,797,229.62
流动负债 23,179,458.20 57,186,379.88 34,460,581.24 66,111,098.76
非流动负债 10,172,803.29 19,879,497.20 415,000.00 20,000,000.00
负债合计 33,352,261.49 77,065,877.08 34,875,581.24 86,111,098.76
少数股东权益
归属于母公司股东权
126,507,236.12 62,125,944.06 126,011,166.96 61,686,130.86
益
按持股比例计算的净
50,602,894.45 24,850,377.62 50,404,466.78 24,674,452.34
资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
润
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--其他
对联营企业权益投资
70,182,075.62 33,131,102.18 68,790,974.68 33,050,648.71
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 79,917,216.03 99,733,517.08 78,056,237.06 78,852,250.47
净利润 3,477,752.34 3,251,787.14 2,971,465.21 2,246,731.36
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 3,477,752.34 3,251,787.14 2,971,465.21 2,246,731.36
本年度收到的来自联
3,691,511.51 22,761,041.34 4,129,906.43 23,018,131.32
营企业的股利
其他说明
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
142
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
新能国际投资有
北京市 投资管理 5,000.00 万 23.41% 23.41%
限公司
本企业的母公司情况的说明
本公司的最终控制方为自然人陈义和先生。
本企业最终控制方是陈义和先生。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1“在子公司中的权益”。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2、“在合营安排或联营企业中的权益”。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
143
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
联中实业有限公司 持股比例 5%以上的股东
益豪企业有限公司 持股比例 5%以上的股东
公司之子公司中油金鸿华东投资管理有限公司持股比例
沙河中油金通天然气有限公司
51.00%的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
销售天然气、管
常宁中石油昆仑
道输送费、设计 5,922,800.00 否 4,995,800.00
燃气有限公司
费
销售天然气、管
湘潭县中石油昆
道输送费、设计 1,912,100.00 否 1,329,800.00
仑燃气有限公司
费
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
144
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
担保是否
担保余额 担保起始 担保终止
担保方 被担保方 已经履行
（万元） 日 日
完毕
金鸿控股集团股份有限公司和中 衡阳市天然气有
500.00 2015-12-31 2023-12-31 否
油金鸿天然气输送有限公司 限责任公司
金鸿控股集团股份有限公司和中 衡阳市天然气有
2,000.00 2015-12-31 2024-12-31 否
油金鸿天然气输送有限公司 限责任公司
金鸿控股集团股份有限公司和中 衡阳市天然气有
2,700.00 2021-12-29 2023-12-29 否
油金鸿华南投资管理有限公司 限责任公司
金鸿控股集团股份有限公司和中 衡阳市天然气有
2,000.00 2022-12-20 2023-12-20 否
油金鸿华南投资管理有限公司 限责任公司
中油金鸿天然气输送有限公司、
衡阳市天然气有
金鸿控股集团股份有限公司、衡 1,600.00 2015-9-10 2024-9-9 否
限责任公司
阳市天然气有限责任公司
145
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
中油金鸿天然气输送有限公司、
衡阳市天然气有
金鸿控股集团股份有限公司、衡 300.00 2015-10-15 2024-10-14 否
限责任公司
阳市天然气有限责任公司
中油金鸿天然气输送有限公司、
衡阳市天然气有
金鸿控股集团股份有限公司、衡 1,500.00 2015-12-3 2024-12-3 否
限责任公司
阳市天然气有限责任公司
中油金鸿天然气输送有限公司、
衡阳市天然气有
金鸿控股集团股份有限公司、衡 1,800.00 2022-10-31 2023-10-30 否
限责任公司
阳市天然气有限责任公司
中油金鸿天然气输送有限公司、
衡阳市天然气有
金鸿控股集团股份有限公司、衡 2,000.00 2022-11-9 2023-11-8 否
限责任公司
阳市天然气有限责任公司
中油金鸿天然气输送有限公司、
衡阳市天然气有
金鸿控股集团股份有限公司、衡 1,750.00 2023-6-21 2024-6-19 否
限责任公司
阳市天然气有限责任公司
衡阳市天然气有
金鸿控股集团股份有限公司 2,000.00 2023-5-30 2024-5-30 否
限责任公司
衡阳市天然气有
金鸿控股集团股份有限公司 3,000.00 2023-5-25 2024-5-25 否
限责任公司
衡阳市天然气有
金鸿控股集团股份有限公司 3,000.00 2023-5-30 2024-5-30 否
限责任公司
金鸿控股集团股份有限公司、耒 耒阳国储能源燃
9,270.00 2022-8-29 2030-8-29 否
阳国储能源燃气有限公司 气有限公司
中油金鸿天然气输送有限公司、
衡阳市天然气有
中油金鸿华南投资管理有限公 2,000.00 2023-4-19 2024-4-19 否
限责任公司
司、衡阳市天然气有限责任公司
中油金鸿天然气输送有限公司、
衡阳市天然气有
中油金鸿华南投资管理有限公 3,000.00 2023-3-15 2024-3-15 否
限责任公司
司、衡阳市天然气有限责任公司
中油金鸿天然气输送有限公司、
衡阳市天然气有
中油金鸿华南投资管理有限公 2,000.00 2023-2-23 2024-2-22 否
限责任公司
司、衡阳市天然气有限责任公司
中油金鸿天然气输送有限公司、
衡阳市天然气有
中油金鸿华南投资管理有限公 3,000.00 2023-6-20 2024-6-20 否
限责任公司
司、衡阳市天然气有限责任公司
金鸿控股集团股份有限、衡阳市 衡阳市天然气有
8,100.00 2022-12-20 2023-12-20 否
天然气有限责任公司 限责任公司
金鸿控股集团股份有限、衡阳市 衡阳市天然气有
200.38 2023-1-30 2023-7-17 否
天然气有限责任公司 限责任公司
金鸿控股集团股份有限、衡阳市 衡阳市天然气有
270.11 2023-1-29 2023-7-17 否
天然气有限责任公司 限责任公司
金鸿控股集团股份有限、衡阳市 衡阳市天然气有
191.15 2023-2-3 2023-7-31 否
天然气有限责任公司 限责任公司
金鸿控股集团股份有限、衡阳市 衡阳市天然气有
1,000.00 2023-3-21 2024-3-6 否
天然气有限责任公司 限责任公司
金鸿控股集团股份有限、衡阳市 衡阳市天然气有
4,900.00 2022-12-27 2023-12-30 否
天然气有限责任公司 限责任公司
中 油 金 鸿 华 南 投 资 管 理 有 限 公 衡阳市天然气有
6,000.00 2022-11-28 2023-11-28 否
司、衡阳市天然气有限责任公司 限责任公司
146
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
中油金鸿华南投资管理有限公 衡阳市天然气有
3,000.00 2022-11-24 2023-11-24 否
司、衡阳市天然气有限责任公司 限责任公司
中油金鸿天然气输送有限公司、
金鸿控股集团股份有限公司、中 衡阳市天然气有
2,000.00 2023-3-21 2024-3-20 否
油金鸿华南投资管理有限公司、 限责任公司
衡阳市天然气有限责任公司
中油金鸿天然气输送有限公司、
金鸿控股集团股份有限公司、中 衡阳市天然气有
1,800.00 2022-9-30 2023-9-29 否
油金鸿华南投资管理有限公司、 限责任公司
衡阳市天然气有限责任公司
中油金鸿华南投资管理有限公 衡阳市天然气有
3500 2023-2-22 2025-2-22 否
司、衡阳市天然气有限责任公司 限责任公司
中油金鸿华南投资管理有限公 衡阳市天然气有
2,000.00 2022-8-25 2023-8-24 否
司、衡阳市天然气有限责任公司 限责任公司
中油金鸿华南投资管理有限公 衡阳市天然气有
3,000.00 2022-9-22 2023-9-22 否
司、衡阳市天然气有限责任公司 限责任公司
中油金鸿华南投资管理有限公 衡阳市天然气有
4750 2022-12-29 2024-12-29 否
司、衡阳市天然气有限责任公司 限责任公司
中油金鸿华南投资管理有限公 衡阳市天然气有
572.00 2023-6-28 2025-6-28 否
司、衡阳市天然气有限责任公司 限责任公司
中油金鸿华南投资管理有限公 衡阳市天然气有
1,057.67 2023-1-17 2023-7-17 否
司、衡阳市天然气有限责任公司 限责任公司
中油金鸿华南投资管理有限公 衡阳市天然气有
369.90 2023-5-12 2023-11-12 否
司、衡阳市天然气有限责任公司 限责任公司
衡阳市天然气有
衡阳市天然气有限责任公司 3,000.00 2023-4-19 2024-4-18 否
限责任公司
金鸿控股集团股份有限公司、中
油金鸿华北投资管理有限公司、 中油金鸿天然气
7,580.00 2023-1-16 2026-1-19 否
衡阳国能置业有限公司、衡阳国 输送有限公司
能置业有限公司
中油金鸿天然气输送有限公司、
金鸿控股集团股
中油金鸿华南投资管理有限公 1,700.00 2023-4-26 2023-10-25 否
份有限公司
司、湖南神州界牌瓷业有限公司
金鸿控股集团股
湖南神州界牌瓷业有限公司 16,821.88 2015-8-31 2024-6-30 否
份有限公司
金鸿控股集团股
湖南神州界牌瓷业有限公司 11,192.50 2016-1-15 2024-6-30 否
份有限公司
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
147
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,925,000.00 2,094,300.00
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
湘潭县中石油昆
388,090.12 38,809.01 321,825.72 16,091.29
仑燃气有限公司
常宁中石油昆仑
1,318,274.90 131,827.49 1,268,667.00 64,043.04
燃气有限公司
其他应收款
沙河中油金通天
39,793,378.27 39,793,378.27 39,793,378.27 39,793,378.27
然气有限公司
应收股利
湘潭县中石油昆
436,000.00 130,800.00 436,000.00 130,800.00
仑燃气有限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付股利
联中实业有限公司 4,665,629.65 4,665,629.65
益豪企业有限公司 2,646,847.59 2,646,847.59
7、关联方承诺
8、其他
7、原关联关系下形成的款项
（1）应收项目
148
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项目名 期末余额 上年年末余额
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款
张家口国储液化天然气有限公
1,185,540.00 1,223,785.54
司
其他应收款
国能置业有限公司 257,651.58 128,825.79 257,651.58 128,825.79
北京正实同创环境工程科技有
171,000.92 17,100.09
限公司 171,000.92 51,300.28
赤城县金鸿燃气有限公司 336,802.47 101,040.74 336,802.47 33,680.25
兴安盟中油金鸿燃气有限公司 318,335.85 95,500.76 318,335.85 31,833.59
阳原金鸿燃气有限责任公司 298,242.51 89,472.75 298,242.51 29,824.25
张家口金鸿液化天然气有限公
2,600,000.00 260,000.00
司 2,600,000.00 780,000.00
张家口万全区金鸿燃气有限公
156,213.61 15,621.36
司 156,213.61 46,864.08
张家口应张天然气有限公司 1,500,000.00 450,000.00 1,500,000.00 150,000.00
中油金鸿华北投资管理有限公
司 473,950,713.94 159,982,350.27 473,950,713.94 159,982,350.27
涿鹿县金鸿燃气有限公司 365,032.14 109,509.64 365,032.14 36,503.21
北京新兴中能物业管理有限公
600,000.00 30,000.00
司 600,000.00 60,000.00
（2）应付项目
期末余额 期初余额
项目名称 关联方名称
账面余额 账面余额
应付账款
阿尔山饮品（北京）有限公司 65,200.00 65,200.00
其他应付款
张家口中油金鸿天然气有限公司 36,786.02 36,786.02
张家口金鸿液化天然气有限公司 994,318.00 994,318.00
北京新兴中能物业管理有限公司 1,820,000.00 2,920,000.00
2020 年 10 月，关联法人中油新兴能源产业集团股份公司受让了公司所持有的中油金鸿
华北投资管理有限公司（以下简称“华北公司”）100%股权。截止 2023 年 6 月 30 日，公
司对华北公司的债权为 47,969.63 万元，未能收回《债务清偿及担保协议书》中约定华北公
司于 2022 年 12 月 31 日之前偿还的部分，公司就该债权已计提坏账准备 16,170.60 万元。
149
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2023 年 4 月 11 日，张家口国储液化天然气有限公司以其名下价值 45,544.37 万元的房屋建筑
物、土地使用权及设备为上述债权提供不高于 3.5 亿元的担保。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
1、对外担保
担保余额 担保到期 担保是否已
担保方 被担保方 担保起始日
（万元） 日 经履行完毕
山西天然气有限
公司、中油金鸿 山西普华燃气有限公
451.05 2017-10-10 2024-9-29 否
天然气输送有限 司
公司
山西天然气有限
公司、中油金鸿 山西普华燃气有限公
84.42 2018-2-11 2024-9-29 否
天然气输送有限 司
公司
山西天然气有限
公司、中油金鸿 山西普华燃气有限公
722.00 2019-2-18 2024-2-2 否
天然气输送有限 司
公司
山西天然气有限
公司、中油金鸿 山西普华燃气有限公
315.71 2020-2-28 2024-9-27 否
天然气输送有限 司
公司
山西天然气有限
公司、中油金鸿 山西普华燃气有限公
738.25 2022-3-24 2024-9-27 否
天然气输送有限 司
公司
150
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
中油金鸿天然气
输送有限公司、 张家口中油金鸿天然
9,284.81 2013-6-20 2021-4-19 否
张家口中油金鸿 气有限公司
天然气有限公司
中油金鸿天然气
输送有限公司、 张家口中油金鸿天然
578.32 2014-1-29 2021-3-28 否
张家口中油金鸿 气有限公司
天然气有限公司
中油金鸿天然气 张家口中油金鸿天然
361.63 2017-8-16 2018-8-10 否
输送有限公司 气销售有限公司
金鸿控股集团股 中油金鸿华北投资管
6,845.07 2015-10-22 2025-10-21 否
份有限公司 理有限公司
中油金鸿天然气
输送有限公司、 中油金鸿华北投资管
7,628.05 2016-12-28 2023-12-15 否
张家口应张天然 理有限公司
气有限公司
中油金鸿天然气
输送有限公司、 中油金鸿华北投资管
8,200.00 2017-3-29 2023-12-15 否
张家口应张天然 理有限公司
气有限公司
中油金鸿天然气
输送有限公司、 中油金鸿华北投资管
26,644.90 2017-6-30 2023-12-15 否
张家口应张天然 理有限公司
气有限公司
金鸿控股集团股 中油金鸿华北投资管
19,196.15 2017-2-21 2019-2-21 否
份有限公司 理有限公司
王议农、金鸿控
股集团股份有限
公司、中油金鸿
天然气输送有限
中油金鸿华北投资管
公司、张家口国 10,000.00 2019-7-30 2020-6-20 否
理有限公司
能房地产开发有
限公司、中油金
鸿华北投资管理
有限公司
中油金鸿天然气
输送有限公司、 张家口市宣化金鸿燃
8,279.00 2012-12-11 2021-2-10 否
张家口市宣化金 气有限公司
鸿燃气有限公司
金鸿控股集团股
份有限公司、中
油金鸿天然气输
送有限公司、赤
城县金鸿燃气有
张家口市宣化金鸿燃
限公司、怀安县 6,360.00 2022-12-31 2023-11-20 否
气有限公司
金鸿燃气有限公
司、张北金鸿燃
气有限公司、张
家口崇礼区金鸿
燃气有限公司
151
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
金鸿控股集团股
份有限公司、张 张家口应张天然气有
52,830.00 2018-3-15 2024-3-15 否
家口应张天然气 限公司
有限公司
金鸿控股集团股 北京正实同创环境工
329.99 2017-12-4 2019-2-8 否
份有限公司 程科技有限公司
中油金鸿天然气 沙河中油金通天然气
13,299.04 2014-6-6 2020-7-21 否
输送有限公司 有限公司
对沙河中油金通天然气有限公司提供的担保为对其失控前提供的；其他担保均为处置
中油金鸿华北投资管理有限公司前形成，且由中油新兴为公司提供反担保。
2、未决诉讼
原告 被告 案由 涉案金额（万元） 诉讼(仲裁)进展
沙河于 4 月 26 日收到起诉状，传票，定于 5
月 28 日九点开庭。天然气输送于 2019 年 5 月
7 日收到诉状、传票等。2019 年 5 月 28 日已开
庭，天然气输送公司已于 2019 年 6 月 3 日收
到一审判决。判决已生效。冻结沙河公司、
中油金鸿天然气输送有限公司名下银行存款
中国建 1.4 亿元或查封同等价值的其它资产。冻结了
设银行 沙河中油金通天 天然气输送持有的华东 1.35 亿股权，2019 年 5
金融借
股份有 然气有限公司、 月 7 日-2022 年 5 月 6 日。2020 年 4 月 13 日，
款合同 13,603.51
限公司 中油金鸿天然气 河北邢台市中级人民法院下发执行裁定，冻
纠纷
沙河支 输送有限公司 结、划拨被执行人沙河中油金通天然气有限
行 公司、保证人中油金鸿天然气输送有限公司
存款 13623.852188 元或查封、扣押、扣留、提
取被执人相应价值的财产或收入。2021 年 3 月
15 日，收到河北邢台市中级人民法院下发的
执行通知等文件。2022 年 4 月 21 日收到执行
裁定书，继续查封沙河公司管道及管网，查
封期限三年。
2020 年 8 月 10 日收到北京第四中院寄来的起
诉书等法律资料及证据材料。2020 年 11 月 9
恒 丰 银 日收到证据交换通知 11 月 12 日证据交换，
中油金鸿华北投
行 股 份 金融借 2020 年 11 月 24 日开庭。2020 年 12 月 29 日收
资管理有限公
有 限 公 款合同 21,279.21 到一审判决。对方已申请强制执行，2021 年 6
司、金鸿控股集
司 北 京 纠纷 月 15 日公司收到执行通知等材料。对方已于
团股份有限公司
分行 2022 年 2 月 11 日申请恢复强制执行，2022 年 2
月 21 日华北公司和集团均收到恢复执行材
料。2022 年 3 月 22 日收到评估通知书。
152
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2020 年 7 月 21 日收到张家口市中院发来的起
诉状等法律文件、证据资料。2020 年 9 月 23
日开庭审理，在法院的主持下原、被告达成
张家口中油金鸿 调解，调解意见为：被告于本次调解书生效
中 国 银 天然气销售有限 之日起三十日内偿还原告 24080358.96 元，
行 股 份 公司、中油金鸿 2020 年 5 月 1 日之后的利息按照合同约定计算
借款合
有 限 公 天然气输送有限 2,408.04 至本息实际清偿之日止。华北于 2020 年 11 月
同纠纷
司 张 家 公司、中油金鸿 20 日收到调解书。2020 年 12 月 29 日，收到张
口分行 华北投资管理有 家口市中院的诉讼费催缴通知书，要求被告
限公司 销售公司于本通知收到之日起 7 日内缴纳。目
前每月还款 50 万元，对方冻结了华北投资持
有的河北中油金鸿新能源科技有限公司和张
家口金鸿液化天然气有限公司 100%的股权。
宣化金鸿与原告《固定资产贷款合同》已到
期，截至 2021 年 2 月 10 日，尚欠本金
83890000 元，利息 216948.86 元，输送公司对
中 国 建 上述贷款承担保证责任。输送公司于 2021 年
张家口市宣化金
设 银 行 4 月 12 日收到起诉书等材料，定于 5 月 7 日开
鸿燃气有限公 金 融借
股 份 有 庭。宣化公司已提起管辖异议。2021 年 5 月
司、中油金鸿天 款 合 同 8,410.69
限 公 司 14 日输送公司收到管辖异议裁定书，案件已
然气输送有限公 纠纷
宣 化 支 于 6 月 3 日开庭。输送公司于 2021 年 6 月 28
司
行 日收到一审判决。2021 年 8 月 9 日对方已申请
强制执行。2021 年 11 月 24 日收到执行裁定书
及限消令。2023 年 7 月查询到对方已申请恢复
执行。
北 京 银 北京正实同创环 2019 年 5 月 20 日收到起诉书等材料，2019 年 7
行 股 份 境工程科技有限 金融借 月 8 日调解结案。冻结正实同创账户。2021 年
有 限 公 公司、金鸿控股 款合同 306.26 5 月 15 日查询到对方已于 2021 年 5 月 7 日申
司 五 棵 集团股份有限公 纠纷 请强制执行。6 月 4 日收到法院送达的执行材
松支行 司 料。
北 京 银 北京正实同创环 2019 年 5 月 20 日收到起诉书等材料，2019 年 7
行 股 份 境工程科技有限 金融借 月 8 日调解结案。冻结正实同创账户。2021 年
有 限 公 公司、金鸿控股 款合同 205.53 5 月 15 日查询到对方已于 2021 年 5 月 7 日申
司 五 棵 集团股份有限公 纠纷 请强制执行。6 月 4 日收到法院送达的执行材
松支行 司 料。
2018 年 1 月 17 日，于盐城市亭湖区人民法院
盐 城 中 盐城海富能源科
立案，开庭后，和解未果,7 月 9 日判决已出，
油 海 富 技有限公司、第 合 同 纠
47.50 盐城海富需赔偿 47.5 万元，已经申请强制执
能 源 有 三人江苏飞腾生 纷案
行。2022 年 4 月 28 日向法院提交恢复执行申
限公司 物科技有限公司
请书。法院于 5 月 2 日收到材料。
张家口市宣化金
鸿燃气有限公
中 国 光 司、金鸿控股集 被告一向原告借款 6400 万元，贷款期限为
大 银 行 团股份有限公 2020 年 9 月 21 日-2021 年 9 月 21 日，金鸿控股
股 份 有 司、怀安县金鸿 借 款 合 及天然气输送公司承担保证责任，贷款到期
6,437.05
限 公 司 天 然 气 有 限 公 同纠纷 后未偿还，原告提起诉讼。2021 年 12 月 28 日
张 家 口 司、张家口崇礼 收到财产保全裁定书。2021 年 12 月 30 日调
分行 区中油金鸿燃气 解，并取得调解书。
有限公司、赤城
县金鸿燃气有限
153
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司、中油金鸿
天然气输送有限
公司、张北金鸿
燃气有限公司、
中油金鸿华北投
资管理有限公
司、张家口国能
房地产开发有限
公司
张家口金鸿与原告《固定资产贷款合同》已
到期，截至 2021 年 3 月 29 日，尚欠本金
107166014.20 元，利息 111520.90 元，输送公司
中 国 建 对上述贷款承担保证责任。张家口金鸿于
张家口中油金鸿
设 银 行 2021 年 5 月 10 日收到起诉书等材料，定于 6
天燃气有限公 金 融借
股 份 有 月 10 日开庭。输送公司于 2021 年 5 月 11 日收
司、中油金鸿天 款 合 同 10,727.75
限 公 司 到起诉材料。已于 6 月 10 日开庭。2021 年 7
然气输送有限公 纠纷
张 家 口 月 16 日收到财产保全裁定书。输送公司于
司
分行 2021 年 8 月 26 日收到一审判决。2021 年 11 月
1 日对方已申请强制执行。2021 年 11 月 24 日
收到执行裁定书及限消令。2021 年 12 月法院
执行了 5172774.14 元。
上市公司前身吉林吉诺尔股份有限公司为深
圳金圣实业有限公司向深圳租赁有限公司提
供不可撤销的担保，担保本金 320 万，后债权
人起诉债务人与担保人并取得生效判决，该
案已至执行阶段，恢复执行时间为 2017 年 9
国 银 金 月 9 日。后债权人将该笔债权转让给信达资
担保责
融 租 赁 金鸿控股集团股 产，后又转让给国银金融租赁股份有限公
任执行 320.00
股 份 有 份有限公司 司。金鸿借壳重组上市时，与上市公司原控
案
限公司 股股东重组协议中已明确约定，或有债务由
原控股股东即天津领先集团承担，我方已多
次向天津领先集团发送书面通知函，要求对
方履行相应义务。已偿还 300 万元，其余款项
谈执行和解，尚未形成书面协议。2019 年 4
月，法院做出终结执行的裁定。
针对宁阳公司往来款提起诉讼，2022 年 11 月
21 日网上立案，11 月 28 日已缴纳诉讼费。通
中 油 金 知 2023 年 1 月 11 日开庭。因对方提出管辖权
鸿 天 然 异议，2023 年 1 月 11 日仅针对管辖权进行了
天津新奥燃气发 股 权 转
气 输 送 4,955.22 线上听证。2023 年 1 月 20 日收到管辖异议裁
展有限公司 让纠纷
有 限 公 定书，裁定移送管辖，已于 1 月 29 日寄送出
司 管辖异议上诉状。4 月 4 日收到管辖异议终审
裁定书，裁定维持原裁定。7 月 21 日，已移
送廊坊经开区法院，并受理。
针对绥化公司往来款提起诉讼，2022 年 12 月
中 油 金
23 日立案，12 月 29 日已缴纳诉讼费。对方已
鸿 天 然
天津新奥燃气发 股 权 转 于 2023 年 2 月 10 日提出管辖异议。法院定于
气 输 送 16,356.52
展有限公司 让纠纷 3 月 27 日管辖异议听证。4 月 3 日收到管辖异
有 限 公
议裁定书，裁定移送河北省廊坊市中级人民
司
法院。4 月 11 日已向法院寄送了管辖权异议
154
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
上诉状。4 月 27 日收到了天津高院送达的受
理通知书。5 月 25 日收到绥化案管辖异议二
审裁定书，维持原裁定。
针对莱芜公司往来款提起诉讼，2022 年 11 月
21 日网上立案，11 月 28 日已缴纳诉讼费。通
中 油 金 知 2023 年 1 月 11 日开庭。因对方提出管辖权
鸿 天 然 异议，2023 年 1 月 11 日仅针对管辖权进行了
天津新奥燃气发 股 权 转
气 输 送 6,025.95 线上听证。2023 年 1 月 20 日收到管辖异议裁
展有限公司 让纠纷
有 限 公 定书，裁定移送管辖，已于 1 月 29 日寄送出
司 管辖异议上诉状。4 月 4 日收到管辖异议终审
裁定书，裁定维持原裁定。7 月 21 日，已移
送廊坊经开区法院，并受理。
外包单位诚佳公司因外包业务和安检业务被
收回，我司尚欠外包安检费用一直不予支
湖 南 诚 付，以我司违约起诉至法院，要求支付相关
佳 燃 气 衡阳市天然气有 承 揽 合 费用并赔偿损失，现双方正在进行调解。2023
92.99
科 技 有 限责任公司 同纠纷 年 2 月 3 日开庭审理。已于 3 月 17 日调解，
限公司 并取得调解书。欠款共计 929853.4 元。2023 年
1 月 31 日前支付 50%，2023 年 12 月 13 日前支
付 30%，2024 年 6 月 30 日前支付 20%。
外包单位泓品公司因外包业务和安检业务被
收回，我司尚欠外包安检费用一直不予支
湖 南 泓
付，以我司违约起诉至法院，要求支付相关
品 家 厨
衡阳市天然气有 承 揽 合 费用并赔偿损失，现双方正在进行调解。2023
具 设 备 141.51
限责任公司 同纠纷 年 2 月 3 日开庭审理。已于 3 月 17 日调解，
有 限 公
并取得调解书。欠款共计 1415107.85 元。2023
司
年 1 月 31 日前支付 50%，2023 年 12 月 13 日前
支付 30%，2024 年 6 月 30 日前支付 20%。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
155
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4、其他资产负债表日后事项说明
本公司无需要披露而未披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部
为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：
a、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
b、本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价
其业绩；
c、本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，本集团将其合并为
一个经营分部。
每个经营分部会计政策与本附注三所述会计政策一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 燃气业务 矿产业务 分部间抵销 合计
营业收入 637,398,393.90 11,856,968.45 649,255,362.35
营业成本 553,800,626.44 8,316,575.03 562,117,201.47
资产总额 2,551,904,098.28 294,731,061.25 2,846,635,159.53
负债总额 2,244,180,257.62
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 720,000,000.00 720,000,000.00
其他应收款 1,590,922,537.86 1,989,931,648.81
合计 2,310,922,537.86 2,709,931,648.81
156
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
中油金鸿天然气输送有限公司 720,000,000.00 720,000,000.00
合计 720,000,000.00 720,000,000.00
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 1,540,611,872.73 1,940,110,804.01
押金及保证金 608,100.00 600,540.00
往来款及其他 147,997,633.75 146,938,796.92
合计 1,689,217,606.48 2,087,650,140.93
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 22,998,265.22 74,720,226.90 97,718,492.12
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 576,576.50 576,576.50
2023 年 6 月 30 日余
22,998,265.22 75,296,803.40 98,295,068.62
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 23,987,827.81
1至2年 19,495,496.04
2至3年 167,649,561.27
3 年以上 1,478,084,721.36
3至4年 1,478,084,721.36
合计 1,689,217,606.48
157
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
97,718,492.1 98,295,068.6
其他应收款 576,576.50
2 2
97,718,492.1 98,295,068.6
合计 576,576.50
2 2
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
1 年以内
5,726,724.27；
1-2 年
3,095,648.29
中油金鸿天然气 1,433,615,622.6
往来款 元；2-3 年 84.87%
输送有限公司 6
109,166,435.72
元；3 年以上
1,315,626,814.3
8
1 年以内
15,094,680.59；
1-2 年
11,128,234.25
中油金鸿华东投
往来款 71,056,443.23 元；2-3 年 4.21%
资管理有限公司
33,175,590.59
元；2-3 年
11,657,937.80
元
1-2 年
中油金鸿华北投 6,687.94；2-3
往来款 60,593,514.99 3.59% 18,176,716.91
资管理有限公司 年
60,586,827.05
宁阳金鸿天然气
往来款 51,462,264.15 3 年以上 3.05% 51,462,264.15
有限公司
1 年以内
1,153,153.00;1-
天津领先集团有 2年
往来款 12,834,539.25 0.76% 12,834,539.25
限公司 1,153,153.00；
2-3 年
1,153,153.00；3
158
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
年以上
8.798.503.75
1,629,562,384.2
合计 96.48% 82,473,520.31
8
5） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
6） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
7） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
①坏账准备
A.2023 年 6 月 30 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
未来 12 个月内预期
项目 账面余额 坏账准备 理由
信用损失率%
单项计提：
中油金鸿华北投资管
8,497,004.36 30 2,549,101.31 风险较低
理有限公司
中油金鸿华北投资管
52,096,510.63 30 15,627,615.60 风险较低
理有限公司
张家口应张天然气有
1,500,000.00 30 450,000.00 风险较低
限公司
张家口金鸿液化天然
2,600,000.00 30 780,000.00 风险较低
气有限公司
北京正实同创环境工
171,000.92 30 51,300.27 风险较低
程科技有限公司
小计 64,864,515.91 30 19,458,017.18
组合计提：
账龄组合 8,444,414.44 41.92 3,540,248.04 风险较低
内部往来组合 1,540,611,872.73 - 风险较低
小计 1,549,056,287.17 3,540,248.04
合计 1,613,920,803.08 22,998,265.22
B.2023 年 6 月 30 日，处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下：
159
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
整个存续期预期
项目 账面余额 坏账准备 理由
信用损失率%
单项计提：
宁阳金鸿天然气有限公司 51,462,264.15 100 51,462,264.15 预期无法收回
天津领先集团有限公司 12,834,539.25 100 12,834,539.25 预期无法收回
济南市莱芜新奥燃气有限公司 11,000,000.00 100 11,000,000.00 预期无法收回
合计 75,296,803.40 75,296,803.40
2、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2,666,714,80 2,666,714,80 2,666,714,80 2,666,714,80
对子公司投资
0.00 0.00 0.00 0.00
对联营、合营 19,996,802.9 19,996,802.9
企业投资 1 1
2,666,714,80 2,666,714,80 2,686,711,60 2,686,711,60
合计
0.00 0.00 2.91 2.91
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
中油金鸿天
2,366,714, 2,366,714,
然气输送有
700.00 700.00
限公司
中油金鸿东
20,000,000 20,000,000
北能源有限
.00 .00
公司
南京金鸿惠
30,000,000 30,000,000
和能源有限
.00 .00
公司
湖南神州界
250,000,10 250,000,10
牌瓷业有限
0.00 0.00
公司
2,666,714, 2,666,714,
合计
800.00 800.00
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
期初余 本期增减变动 期末余
减值准
投资单 额（账 权益法 其他综 宣告发 额（账
追加投 减少投 其他权 计提减 备期末
位 面价 下确认 合收益 放现金 其他 面价
资 资 益变动 值准备 余额
值） 的投资 调整 股利或 值）
160
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
祥图
（内蒙
19,996 20,000
古）能 3,197.
,802.9 ,000.0 0.00
源发展 09
1 0
有限公
司
19,996 20,000
3,197.
小计 ,802.9 ,000.0 0.00
09
1 0
19,996 20,000
3,197.
合计 ,802.9 ,000.0
09
1 0
（3） 其他说明
3、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,448.73
处置长期股权投资产生的投资收益 3,197.09
合计 3,197.09 -4,448.73
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-30,664.04
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
1,520,470.19
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
-10,284.32
支出
处置权益法核算的长投收益 3,197.09
减：所得税影响额 369,880.46
少数股东权益影响额 16,022.50
合计 1,096,815.96 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
161
金鸿控股集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
0.81% 0.0056 0.0056
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.58% 0.0040 0.0040
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
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