襄阳汽车轴承股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
襄阳汽车轴承股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人高少兵、主管会计工作负责人彭自立及会计机构负责人(会计主管人员)谢德友声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,219,649,874.82 2,153,845,403.99 3.06%
归属于上市公司股东的净资
1,074,085,572.91 1,064,937,492.70 0.86%
产（元）
本报告期比上年 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
同期增减 年同期增减
营业收入（元） 279,976,508.18 47.34% 996,890,075.94 67.04%
归属于上市公司股东的净利
-1,215,461.18 -19.92% 14,900,609.19 2,620.56%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
-16,975,468.68 -9.40% -859,398.31 95.00%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- -108,532,397.99 -60.88%
额（元）
基本每股收益（元/股） -0.003 -50.00% 0.035 3,400.00%
稀释每股收益（元/股） -0.003 -50.00% 0.035 3,400.00%
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加权平均净资产收益率 -0.11% -0.01% 1.39% 1.32%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
437,518.91
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
16,690,807.82
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -63,074.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,475,933.27
减：所得税影响额 2,781,177.80
合计 15,760,007.50 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 35,601
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
三环集团公司 国有法人 29.83% 128,000,000 128,000,000
襄阳汽车轴承集团公司 国有法人 19.24% 82,559,130
李建冬 境内自然人 1.11% 4,769,796
上海浦东发展银行－广
发小盘成长股票型证券 其他 0.70% 2,999,958
投资基金
中国建设银行股份有限
公司－广发内需增长灵
其他 0.47% 2,000,000
活配置混合型证券投资
基金
中国对外经济贸易信托
有限公司－尊嘉 其他 0.39% 1,670,500
ALPHA 证券投资有限
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合伙企业集合资金信托
计划
申劲 境内自然人 0.30% 1,267,720
李瑞 境内自然人 0.28% 1,221,100
李萌 境内自然人 0.26% 1,100,096
王悦东 境内自然人 0.17% 744,550
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
襄阳汽车轴承集团公司 82,559,130 人民币普通股 82,559,130
李建冬 4,769,796 人民币普通股 4,769,796
上海浦东发展银行－广发小盘成长股
2,999,958 人民币普通股 2,999,958
票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－广发内
2,000,000 人民币普通股 2,000,000
需增长灵活配置混合型证券投资基金
中国对外经济贸易信托有限公司－尊
嘉 ALPHA 证券投资有限合伙企业集 1,670,500 人民币普通股 1,670,500
合资金信托计划
申劲 1,267,720 人民币普通股 1,267,720
李瑞 1,221,100 人民币普通股 1,221,100
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李萌 1,100,096 人民币普通股 1,100,096
王悦东 744,550 人民币普通股 744,550
何月媚 710,024 人民币普通股 710,024
上述股东中，三环集团公司是襄阳汽车轴承集团公司的控股股东，
存在关联关系。与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购
上述股东关联关系或一致行动的说明
管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联
关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前十名无限售条件普通股股东中，李建冬通过东兴证券股份有限公
前 10 名无限售条件普通股股东参与 司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 4,769,796 股，占公司总股
融资融券业务股东情况说明（如有） 本 1.11%；申劲通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券
账户持有公司股份 1,267,720 股，占公司总股本 0.30%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、修订后的新会计准则对本公司合并报表的影响
根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，本公司对被投资单位不具有共同控制
或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”，并入《企业会
计准则第22号—金融工具确认及计量》，本公司原在长期股权投资核算的截止2014年9月末账面价值为
85.11万元的投资转至可供出售金融资产列报，合并报表年初数也相应进行了调整。
2、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
项 目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 变动幅度（%） 说 明
因本期将 2013 年下半年并购及设立境外子
营业收入 996,890,075.94 596,792,200.70 67.04% 公司业务纳入合并范围所致
因本期将 2013 年下半年并购及设立境外子
营业成本 867,180,943.88 542,516,117.81 59.84% 公司业务纳入合并范围所致
因本期工业园投资购进资产抵扣增加致增
营业税金及附加 1,072,068.68 1,839,460.86 -41.72% 值税减少所致
因本期将 2016 年下半年并购及设立境外子
营业费用 39,768,800.69 33,094,235.92 20.17% 公司业务纳入合并范围所致
因本期将 2017 年下半年并购及设立境外子
管理费用 78,135,325.98 31,571,067.64 147.49% 公司业务纳入合并范围所致
因本期将 2018 年下半年并购及设立境外子
财务费用 11,610,845.93 6,200,111.89 87.27% 公司业务纳入合并范围所致
投资收益 191,443.25 130,496.64 46.70% 应受到的投资分红同比增加所致
经营活动产生的现 因本期将 2013 年下半年并购及设立境外子
金流量净额 -108,532,397.99 -67,463,296.74 -60.88% 公司业务纳入合并范围所致
投资活动产生的现
金流量净额 -43,220,105.23 -245,099,787.09 82.37% 因上期下属子公司并购投资所致
筹资活动产生的现
金流量净额 16,710,942.92 462,174,492.76 -96.38% 因上期定向增发募集资金到位所致
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项 目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 变动幅度（%） 说 明
因本期定向增发资金使用、募集资金余额减
货币资金 119,375,524.63 260,169,613.91 -54.12% 少所致
预付账款 19,192,822.68 5,968,166.85 221.59% 因本期预付款采购业务增加所致
其他应收款 38,818,049.29 9,994,646.64 288.39% 因本期暂时性往来业务增加所致
在建工程 327,839,854.56 243,435,610.25 34.67% 因新工业园建设投资增加所致
预收账款 12,867,957.91 6,576,761.94 95.66% 因本期境外子公司预收款增加所致
应付职工薪酬 46,756,665.29 33,859,154.90 38.09% 因本期境外子公司应付工资增加所致
应交税费 29,293,500.15 46,562,807.70 -37.09% 应缴纳期初已计提税金所致
应付利息 211,672.97 506,739.48 -58.23% 因本期支付应付利息所致
因本期境外子公司对三环集团暂借款增加
其他应付款 94,401,346.20 62,308,462.63 51.51% 所致
3、关于出售存量零碎股相关事项
公司因实施权益分派等业务产生了5542股的存量零碎股，现集中记入中国结算有限责任公司深圳分公
司（以下简称“登记公司”）的专用账户。为妥善解决历史遗留的存量零碎股问题，根据中国证监会要求，
公司于 2014 年 7 月与登记公司签署了《上市公司委托中国结算有限责任公司深圳分公司出售零碎股协
议》并委托登记公司办理出售事宜，2014 年 9 月出售净所得 31534.38元。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
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股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
1、前两项承诺持
1、关于减少和避免关联交 续有效，直至三
易的承诺 环集团公司不再
2、关于避免同业竞争的承 处于襄阳轴承的
2013 年 05
资产重组时所作承诺 三环集团公司 诺 控制地位为止。 正常履行
月 20 日
3、关于拟购买资产实际盈 2、盈利补偿年度
利数与净利润预测数差额 为 2013 年 3 月
的补偿承诺 -12 月、2014 年
度、2015 年度。
1、前三项承诺持
1、关于减少和避免关联交
续有效，直至三
易的承诺
环集团公司不再
2、关于避免同业竞争的承
处于襄阳轴承的
首次公开发行或再融 诺 2011 年 11
三环集团公司 控制地位为止。 正常履行
资时所作承诺 3、关于保障上市公司独立 月 30 日
2、股份限售期为
性的承诺
2013 年 2 月 6 日
4、关于收购后所持股份履
-2016 年 2 月 6
行限售义务的承诺
日。
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其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 119,375,524.63 260,169,613.91
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 74,730,643.18 73,828,375.72
应收账款 269,680,885.78 260,797,284.54
预付款项 19,192,822.68 5,968,166.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 38,818,049.29 9,994,646.64
买入返售金融资产
存货 452,091,299.99 396,219,310.75
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,879,806.47 2,513,699.57
流动资产合计 977,769,032.02 1,009,491,097.98
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 851,100.00 851,100.00
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 2,274,095.48 2,550,267.48
固定资产 599,802,110.13 576,102,442.14
在建工程 327,839,854.56 243,435,610.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 292,531,405.63 301,572,000.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,582,277.00 19,842,885.59
其他非流动资产
非流动资产合计 1,241,880,842.80 1,144,354,306.01
资产总计 2,219,649,874.82 2,153,845,403.99
流动负债：
短期借款 360,648,584.87 333,307,526.46
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 38,800,000.00 34,676,223.92
应付账款 319,589,202.80 272,061,785.35
预收款项 12,867,957.91 6,576,761.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 46,756,665.29 33,859,154.90
应交税费 29,293,500.15 46,562,807.70
应付利息 211,672.97 506,739.48
应付股利
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其他应付款 94,401,346.20 62,308,462.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 62,195,064.80 56,721,158.05
其他流动负债
流动负债合计 964,763,994.99 846,580,620.43
非流动负债：
长期借款 33,136,293.41 84,169,292.77
应付债券
长期应付款 40,899,654.10 44,759,855.05
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 8,837,136.40 9,696,458.60
其他非流动负债 56,378,014.55 70,674,022.37
非流动负债合计 139,251,098.46 209,299,628.79
负债合计 1,104,015,093.45 1,055,880,249.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 429,079,797.00 429,079,797.00
资本公积 565,454,763.67 565,454,763.67
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 73,157,574.64 73,157,574.64
一般风险准备
未分配利润 8,230,923.42 -6,669,685.77
外币报表折算差额 -1,837,485.82 3,915,043.16
归属于母公司所有者权益合计 1,074,085,572.91 1,064,937,492.70
少数股东权益 41,549,208.46 33,027,662.07
所有者权益（或股东权益）合计 1,115,634,781.37 1,097,965,154.77
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,219,649,874.82 2,153,845,403.99
计
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法定代表人：高少兵 主管会计工作负责人：彭自立 会计机构负责人：谢德友
2、母公司资产负债表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 68,523,171.31 225,838,975.12
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 74,430,643.18 67,080,281.48
应收账款 196,883,864.25 199,175,520.18
预付款项 9,852,691.18 5,178,362.90
应收利息
应收股利
其他应收款 23,796,072.66 16,322,118.34
存货 281,260,838.43 238,455,204.68
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,714,403.43
流动资产合计 654,747,281.01 753,764,866.13
非流动资产：
可供出售金融资产 851,100.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,501,350.00 8,352,450.00
投资性房地产
固定资产 427,063,883.35 387,578,196.74
在建工程 323,744,602.17 242,507,995.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 240,339,231.60 244,265,983.80
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开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,244,576.93 9,958,545.55
其他非流动资产
非流动资产合计 1,014,744,744.05 892,663,171.23
资产总计 1,669,492,025.06 1,646,428,037.36
流动负债：
短期借款 93,000,000.00 75,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 38,800,000.00 34,676,223.92
应付账款 280,306,664.96 225,620,617.07
预收款项 4,084,445.06 6,310,203.44
应付职工薪酬 19,667,472.68 15,227,321.18
应交税费 24,536,343.48 36,488,121.16
应付利息 1,879.17 280,408.33
应付股利
其他应付款 27,182,592.42 30,431,968.82
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 48,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 535,579,397.77 454,034,863.92
非流动负债：
长期借款 48,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 56,378,014.55 70,674,022.37
非流动负债合计 56,378,014.55 118,674,022.37
负债合计 591,957,412.32 572,708,886.29
所有者权益（或股东权益）：
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实收资本（或股本） 429,079,797.00 429,079,797.00
资本公积 565,386,213.67 565,386,213.67
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 73,157,574.64 73,157,574.64
一般风险准备
未分配利润 9,911,027.43 6,095,565.76
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,077,534,612.74 1,073,719,151.07
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,669,492,025.06 1,646,428,037.36
计
法定代表人：高少兵 主管会计工作负责人：彭自立 会计机构负责人：谢德友
3、合并本报告期利润表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 279,976,508.18 190,020,060.57
其中：营业收入 279,976,508.18 190,020,060.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 287,837,676.92 198,243,207.67
其中：营业成本 246,742,430.83 173,862,456.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 287,294.96 858,231.81
18
襄阳汽车轴承股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
销售费用 11,922,872.10 11,571,181.84
管理费用 25,613,283.80 9,816,609.33
财务费用 4,071,367.48 2,102,946.35
资产减值损失 -799,572.25 31,782.01
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
191,443.25 61,746.64
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,669,725.49 -8,161,400.46
加 ：营业外收入 6,914,493.08 7,418,867.15
减 ：营业外支出 159,756.85 34,250.02
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-914,989.26 -776,783.33
填列）
减：所得税费用 -302,352.58 8,848.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -612,636.68 -785,631.66
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -1,215,461.18 -1,013,598.91
少数股东损益 602,824.50 227,967.25
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.003 -0.002
（二）稀释每股收益 -0.003 -0.002
七、其他综合收益 -3,829,963.96 -1,576.68
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -3,829,963.96 -1,576.68
目
八、综合收益总额 -4,442,600.64 -787,208.34
归属于母公司所有者的综合收益
-6,839,122.11 -1,015,175.59
总额
19
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归属于少数股东的综合收益总额 2,396,521.47 227,967.25
法定代表人：高少兵 主管会计工作负责人：彭自立 会计机构负责人：谢德友
4、母公司本报告期利润表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 166,444,438.12 187,080,451.56
减：营业成本 177,177,876.91 196,435,538.03
营业税金及附加 287,053.09 858,231.81
销售费用 10,422,586.27 11,458,336.14
管理费用 12,464,876.99 9,404,314.84
财务费用 2,102,489.48 2,099,789.60
资产减值损失 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
68,750.00 361,746.64
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,664,688.79 -8,344,700.89
加：营业外收入 6,567,334.48 7,418,867.15
减：营业外支出 56,074.70 34,250.02
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-4,153,429.01 -960,083.76
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,153,429.01 -960,083.76
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.010 -0.002
（二）稀释每股收益 -0.010 -0.002
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
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襄阳汽车轴承股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 -4,153,429.01 -960,083.76
法定代表人：高少兵 主管会计工作负责人：彭自立 会计机构负责人：谢德友
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 996,890,075.94 596,792,200.70
其中：营业收入 996,890,075.94 596,792,200.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 999,374,752.74 617,430,220.67
其中：营业成本 867,180,943.88 542,516,117.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,072,068.68 1,839,460.86
销售费用 39,768,800.69 33,094,235.92
管理费用 78,135,325.98 31,571,067.64
财务费用 11,610,845.93 6,200,111.89
资产减值损失 1,606,767.58 2,209,226.55
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
191,443.25 130,496.64
号填列）
其中：对联营企业和合营
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襄阳汽车轴承股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,293,233.55 -20,507,523.33
加 ：营业外收入 18,761,790.77 21,157,860.49
减 ：营业外支出 220,605.47 306,806.05
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
16,247,951.75 343,531.11
填列）
减：所得税费用 -428,855.88 93,323.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,676,807.63 250,207.85
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 14,900,609.19 547,703.50
少数股东损益 1,776,198.44 -297,495.65
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.035 0.001
（二）稀释每股收益 0.035 0.001
七、其他综合收益 -3,985,529.28 -9,424.49
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -3,985,529.28 -9,424.49
目
八、综合收益总额 12,691,278.35 240,783.36
归属于母公司所有者的综合收益
9,148,080.21 538,279.01
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,543,198.14 -297,495.65
法定代表人：高少兵 主管会计工作负责人：彭自立 会计机构负责人：谢德友
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
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襄阳汽车轴承股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
一、营业收入 565,666,401.85 591,963,004.76
减：营业成本 580,622,114.02 612,770,441.82
营业税金及附加 1,071,493.01 1,839,419.33
销售费用 34,274,730.90 32,838,396.60
管理费用 38,246,901.03 30,147,257.88
财务费用 4,489,636.96 6,169,163.56
资产减值损失 1,689,560.63 2,228,683.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
191,443.25 648,638.94
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,764,268.92 -19,510,159.18
加：营业外收入 18,410,418.36 21,157,860.49
减：营业外支出 116,719.15 306,806.05
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
3,529,430.29 1,340,895.26
填列）
减：所得税费用 -286,031.38 55,480.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,815,461.67 1,285,414.68
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.009 0.003
（二）稀释每股收益 0.009 0.003
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 3,815,461.67 1,285,414.68
法定代表人：高少兵 主管会计工作负责人：彭自立 会计机构负责人：谢德友
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襄阳汽车轴承股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 660,111,479.18 211,488,874.76
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 766,205.34 605,804.97
收到其他与经营活动有关的现金 18,681,346.73 9,172,423.65
经营活动现金流入小计 679,559,031.25 221,267,103.38
购买商品、接受劳务支付的现金 428,963,087.56 144,900,714.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
236,631,848.98 87,652,966.10
金
支付的各项税费 73,500,630.05 24,750,085.08
支付其他与经营活动有关的现金 48,995,862.65 31,426,634.87
经营活动现金流出小计 788,091,429.24 288,730,400.12
经营活动产生的现金流量净额 -108,532,397.99 -67,463,296.74
24
襄阳汽车轴承股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 8,750.00 130,496.64
处置固定资产、无形资产和其他
7,912.76 72,680.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 16,662.76 203,176.64
购建固定资产、无形资产和其他
43,236,767.99 40,253,245.43
长期资产支付的现金
投资支付的现金 205,049,718.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 43,236,767.99 245,302,963.73
投资活动产生的现金流量净额 -43,220,105.23 -245,099,787.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,000,000.00 532,560,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
5,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 150,816,812.59 252,457,500.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,975,243.02 1,288,819.05
筹资活动现金流入小计 159,792,055.61 786,306,319.05
偿还债务支付的现金 115,073,400.51 312,252,960.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,958,400.28 11,063,439.36
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,049,311.90 815,426.93
筹资活动现金流出小计 143,081,112.69 324,131,826.29
筹资活动产生的现金流量净额 16,710,942.92 462,174,492.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-5,752,528.98 -9,424.49
影响
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襄阳汽车轴承股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -140,794,089.28 149,601,984.44
加：期初现金及现金等价物余额 239,078,389.81 85,976,478.41
六、期末现金及现金等价物余额 98,284,300.53 235,578,462.85
法定代表人：高少兵 主管会计工作负责人：彭自立 会计机构负责人：谢德友
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 201,426,068.34 202,445,428.08
收到的税费返还 514,454.96
收到其他与经营活动有关的现金 13,478,263.43 8,339,344.14
经营活动现金流入小计 214,904,331.77 211,299,227.18
购买商品、接受劳务支付的现金 137,186,876.85 139,037,937.16
支付给职工以及为职工支付的现
103,279,273.62 86,476,482.17
金
支付的各项税费 24,139,017.62 24,054,510.15
支付其他与经营活动有关的现金 48,165,002.44 32,961,173.21
经营活动现金流出小计 312,770,170.53 282,530,102.69
经营活动产生的现金流量净额 -97,865,838.76 -71,230,875.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 131,443.25 648,638.94
处置固定资产、无形资产和其他
72,680.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 131,443.25 721,318.94
购建固定资产、无形资产和其他
36,948,651.97 39,857,305.42
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
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襄阳汽车轴承股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 41,948,651.97 39,857,305.42
投资活动产生的现金流量净额 -41,817,208.72 -39,135,986.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 532,560,000.00
取得借款收到的现金 93,000,000.00 45,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,135,863.08 1,279,172.59
筹资活动现金流入小计 94,135,863.08 578,839,172.59
偿还债务支付的现金 105,000,000.00 312,252,960.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,768,619.41 10,784,568.66
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 790,000.00
筹资活动现金流出小计 111,768,619.41 323,827,528.66
筹资活动产生的现金流量净额 -17,632,756.33 255,011,643.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -157,315,803.81 144,644,781.94
加：期初现金及现金等价物余额 204,747,751.02 81,968,138.50
六、期末现金及现金等价物余额 47,431,947.21 226,612,920.44
法定代表人：高少兵 主管会计工作负责人：彭自立 会计机构负责人：谢德友
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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法定代表人：高少兵
二〇一四年十月二十一日
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