襄阳汽车轴承股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈 述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
(一)公司简况
公司法定中文名称：襄阳汽车轴承股份有限公司
公司英文名称：XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING SHARE COMPANY.,
LTD
公司注册地址：湖北省襄樊市轴承路1号
公司法定代表人：张德炳先生
电话：(0710)3564101转
传真：(0710)3564019
邮政编码：441022
股票代码：0678
股票简称：襄阳轴承
公司信息披露人：姜岳生先生
公司咨询服务机构、 联系地址：襄阳汽车轴承股份
有限公司证券部
电话：(0710)3564101转82429
传真：(0710)3560874
联系人：于洁辉女士
(二)会计数据和业务数据
1.公司1997年度实现利润总额55，012，986.66元。其中：主营业 务利润51，008，160.94元，其他业务利润513，062.90元，投资收益3 ，139，055.44元、营业外收支净额509，955.76元，以前年度损益调整－157248. 38元。
2.公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 38,519.93 38,672.53 35,974.53
净利润(万元) 4,677.59 4,461.49 3,502.32
总资产(万元) 84,621.38 77,334.11 65,527.35
股东权益(万元) 43,051.19 38,371.69 23,301.99
每股收益(元) ＊0.39 ＊0.74 ＊0.34
每股净资产(元) ＊3.56 ＊6.43 ＊2.27
净资产收益率(％) 10.87 11.63 15.03
调整后的每股净资产(元) 3.48 6.21 2.16
注：(1)＊1995年按总股本10270.14万股计算，1996年按总股本5968.67万股计算，1997 年按总股本 12086.556万股计算。
(2)本公司1997年2月24日按10∶5的比例用资本公积金转增股本，1997年5月28日按10∶2的比例用资本公积金转增股本，10∶1.5的比例送红股， 形成总股本为：12086.556万股。
(3)主要财务指标计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊
费用－待处理财产净损失－递延资产 )/年度末普通股份总数
(4)扣除新股申购冻结资金利息后的各项数据和财务指标
项 目 1997.12.31
主营业务收入(万元) 38,519.93
净利润(万元) 4,605.40
总资产(万元) 84,549.20
股东权益(万元) 42,979.00
每股收益(元) 0.381
每股净资产(元) 3.556
净资产收益率(％) 10.72
调整后的每股净资产(元) 3.474
3.股东权益变动情况
单位：万股 万元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公 未分配 合 计
益金 利润
期初数 5968.67 21851.09 6292.19 1757.96 4259.74 38371.69
本期增加 6117.89 1.92 1169.40 467.76 3508.19 10797.40
本期减少 0 4774.94 0 0 1342.95 6117.89
期末数 12086.56 17078.07 7461.59 2225.72 6424.98 43051.20
说明：(1)股本较年初增加6117.8868万股，因1997年2月24日用资本公积金每10股转增5股；1997年5月28日用资本公积金每10股转增2股 和用1996年利润每10股送1.5红股，合计转、送红股：10∶3.5股所致。
(2)资本公积金增加因有效申购股票资金冻结利息所致，减少因1997年2月24日和1997年5月28日两次股东大会决议及湖北省证券委鄂证办 函(1997)08号文批准按10∶5的比例转增股本和鄂证办函(1997)20号文 批准按10∶2的比例转增股本所致。
(3)盈余公积增加因1997年度利润分配所致。
(4)公益金增加因1997年度利润分配所致。
(5)未分配利润增加因本年度净利润减盈余公积提取数后转入所致 ，减少因1997年5月实施了1996年度利润分红方案。即每10股转送红股 1.5股所致。
(三)股本变动及股东情况介绍
1.股本变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
送股 公积金转增 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 22492300 5060767 17993840 23054607 45546908
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
22492300 5060767 17993840 23054607 45546908
外资法人持有股份
其它
2.募集法人股 7223300 1625017 5777040 7402857 14625157
3.内部职工股 14692500 3305812 11754000 15059812 29752313
尚未流通股份合计
44407100 9991597 35525680 45517277 89924378
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
15279600 3437910 12223680 15661590 30941190
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
15279600 3437910 12223680 15661590 30941190
三.股份总数 59686700 13429507 47749360 61178867 120865568
说明：社会公众股30941190股，其中本公司高级管理人员所持15916股已按规定锁定。
2.股东情况介绍
截止1997年12月31日，公司股东总数为38570户，其中内部职工股 股东10554户。
3.公司前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数 占总股本数％ 增或减(万股)
(万股) (＋－)
襄阳汽车轴承集团公司 4554.69 37.68 ＋2305.46
襄阳汽车轴承实业总公司 334.32 2.77 ＋169.22
中国工商银行湖北省信托投 194.4 1.61 ＋98.4
资公司襄樊市办事处
猴王投资公司 194.4 1.61 ＋98.4
中国工商银行襄樊市分行 97.2 0.80 ＋49.2
信息咨询公司
襄樊兴业设备租赁调剂公司 97.2 0.80 ＋49.27
襄樊中建房地产开发公司 97.2 0.80 ＋49.27
襄城公司
中国工商银行襄樊市分行劳动 77.76 0.64 ＋39.36
服务公司
襄樊市税务咨询事务所 36.85 0.30 ＋18.65
襄樊市政通实业总公司 29.16 0.24 ＋14.76
4.襄阳汽车轴承集团公司是公司发起人，持有我公司37.68％的股 权。
企业名称：襄阳汽车轴承集团公司
法定代表人：张德炳
拥有本公司股权：37.68％
主营业务：制造、销售轴承及轴承零部件，专用工模具；组织供应本集团成员单位生产所需钢材、 有色金属及其串换业务。
5.董事、监事与高级管理人员：
(1)董事
张德炳先生，现年54岁，大学文化程度，高级经济师。现任本公司董事长。持有本公司股票年初为4080股，年末为8262股。
张荣辉先生，现年48岁，大专文化程度，高级经济师。现任本公司副董事长、总经理、党委书记。持有本公司股票年初3360股，年末为6804股。
姜岳生先生，现年50岁，大专文化程度，高级经济师。现任本公司常务董事、常务副总经理、董事会秘书。持有本公司股票年初为2880股，年末为5832股。
杨光铎先生，现年60岁，大学文化程度，高级经济师。现任本公司常务董事、副总经理。 持有本公司股票年初3360股，年末6804股。
徐万朴先生，现年52岁，大学文化程度，高级工程师，现任本公司常务董事、副总经理。 持有本公司股票年初2880股，年末5832股。
王学武先生，现年48岁，大专文化程度，高级经济师。现任本公司常务董事、副总经理。 持有本公司股票年初2880股，年末5832股。
王运耀先生，现年54岁，大学文化程度，副教授。现任本公司常务董事、副总经理。 持有本公司股票年初2880股，年末5832股。
苏晓康先生，现年42岁，大专文化程度，高级会计师。现任本公司常务董事，副总经理，财务主管兼公司财务部长。持有本公司股票0股 。
付万友先生，现年50岁，大专文化程度，高级经济师。现任本公司副总经理。持有本公司股票年初1980股，年末4009股。
程颖先生，现年35岁，大学文化程度，高级经济师。现任本公司副总经理兼公司规划发展处处长。持有本公司股票年初360股，年末729股。
陈贵宝先生，现年46岁，大专文化程度，高级经济师。现任本公司副总经理。持有本公司股票0股。
高少兵先生，现年42岁，大专文化程度，高级经济师。现任本公司党委副书记。持有本公司股票0股。
彭正江先生，现年40岁，大专文化程度，经济师，现任襄樊市城市信用社主任。持有本公司股票年初480股，年末972股。
王波先生，现年38岁，大专文化程度。现任建设银行襄樊市分行副行长。持有本公司股票0股。
李志俊先生，现年57岁，大专文化程度，高级经济师。现任襄樊市电力集团公司总经理、襄樊电力开发总公司总经理。持有本公司股票年初960股，年末1944股。
张济生先生，现年39岁，大专文化程度，现任猴王集团公司常务副总经理。持有本公司股票0股。
(2)监事
王春香女士，现年54岁，大学文化程度，高级工程师。现任本公司工会主席、监事会主席。 持有本公司股票年初2880股，年末5832股。
邱衍卿先生，现年46岁，大专文化程度，高级工程师。现任本公司保持器分厂厂长、党委书记。持有本公司股票年初4800股，年末9720股。
罗志国先生，现年50岁，大专文化程度，会计师。现任本公司审计处审计科科长。 持有本公司股票年初1080股，年末2187股。
以上董事、监事年度内股份增加原因：系公司用资本公积金转增和1996年利润送红股。
(四)募集资金使用情况
承诺项目 实际投资项目 项目进展 说 明 未使用
及投资收益 股金
1."双加"工程"九五" "双加"工程"九五" 1997年投资 项目建设 706.04
轿车轴承配套技改 轿车轴承配套技改 4247.5万元,期3年,投 万元补
项目 项目 已完成项目 资回收期 充流动
前期设备, 4.5年. 资金
产品试验,工
艺路线制定,
部分产品已
进入批量生产
。预计1999年
建成,达产后正
常年份将实现
销售收入23400
万元,实现利润
4000万元。
2.汽车空调压缩机 汽车空调压缩机 1997年投资2 项目建设
轴承项目 机轴承项目 534万元,已 期为3年,
完成项目前 投资回收
期,引进设备 期6年.
商谈。预计19
99年建成,达
产后正常年份
将实现销售收
入6000万元,实
现利润1674万元
"八五"轿车轴承 1997年投资15 由于"八五
60万元。预计 "轿车轴承
1998年实现销 配套建设
售收入4500万 项目自筹
元,实现利润3 部分过大,
00万元. 销销回款较
困难,利用股
金补充。
购买债券 2000万元 实现回报25
2万元分散
投资风险。
(五)重要事件
1.重大事件
(1)1997年股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
1)1997年2月24日，在本公司办公大楼五楼会议室召开临时股东大 会，到会66人，代表股数38544758股，占公司股本的64.5％，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，大会合法有效。大会审议通过了用资本公积金转增股本的议案(每10股转增5股)。
2)1997年5月28日，在本公司办公大楼五楼会议室召开1996年度股 东大会，出席此次大会股东75人，代表股数55971928股，占公司总股本的62.5％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效， 大会审议通过了以下决议：
a.1996年度董事会工作报告
b.1996年度监事会工作报告
c.1996年度总经理工作报告
d.1996年度财务决算及1997年度财务预算报告
e.1996年度技改工作报告
f.修改《公司章程》
g.1996年度利润分配及资本公积金转增方案(资本公积金每10股转 增2股，利润每10股送1.5股红股， 合计每10股转、送3.5股)。
3)1997年1月17日公司召开二届二次董事会，依据《公司法》和《 公司章程》的有关规定审议通过了以下决议：
a.用资本公积金转增股本
b.1997年2月24日召开临时股东大会
4)1997年4月21日公司召开二届三次董事会，依据《公司法》和《 公司章程》的有关规定审议通过了以下决议：
a.1996年度董事会工作报告
b.1996年度监事会工作报告
c.1996年度总经理工作报告
d.1996年度财务决算及1997年度财务预算报告
e.1996年度技改工作报告
f.修改《公司章程》
g.1996年度利润分配及资本公积金转增方案
5)1997年4月20日公司召开二届二次监事会，依据《公司法》和《 公司章程》的有关规定，会议讨论并同意公司1996年度董事会报告和财务报告。
6)1997年7月24日公司召开二届三次监事会，依据《公司法》和《 公司章程》的有关规定， 会议审议公司1997年度中期财务报告。
(2)本报告期内没有增资扩股事项。
(3)本报告期内没有收购兼并投资事项。
(4)公司注册地址、法定代表人、董事、监事均无变动。
(5)会计师事务所无变动。
(6)本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2.本年度会计师事务所没有出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
3.公司本年度利润实现数与预测数基本相符。
4.1998年度因要进行配股，对1997年度利润不分配，资本公积金不转增股本。
(六)财务报告
1.审计意见
公司财务报告经湖北省会计师事务所李连灯、叶忠辉注册会计师审计并出具“无保留意见的审计报告”，报告编号为(98)鄂会计师股审字第1号。
2.会计报表
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)财务状况变动表
3.会计报表附注
附注1：重要会计政策
1)会计制度：本公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2)会计期间：本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
3)记帐原则和计价基础：本公司按照权责发生制原则，采用借贷复式记帐法记帐，以历史成本为计价基础。
4)外币折算方法：本公司的会计核算以人民币为记帐本位币。发生涉及外币的经济业务按其发生时市场汇价折合人民币金额记帐；决算是将货币性项目中外币金额按决算日市场汇价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目人民币余额与原帐的人民币余额的差额作为汇兑损益，按会计制度规定记入当期损益。
5)坏帐核算方法：本公司坏帐损失采用备抵坏帐法进行核算。坏帐准备的计提按期末应收帐款余额的4‰执行，在资产负债表中作为应收 帐款的减项单列反映。
6)存货核算方法：本公司存货包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、产成品。
其中产成品按实际成本核算，发出时按移动平均法计价，其余各类存货均采用计划成本进行核算，计划成本与实际成本的差额以“材料成本差异”科目单独核算，发出和领用时，按计价成本计价，期末按期结转其应分摊的材料成本差异， 将计划成本调整为实际成本进行核算。
7)长期投资核算方法：本公司对拥有20％(含20％)以下股权的长期投资，采用成本法核算；对于超过20％但不超过50％的股权的长期投资采用权益法核算；对于拥有超过50％股权的长期投资采用权益法核算且合并会计报表。
对债券投资采用成本法核算，期末计提应计利息，记入长期投资科目。
8)固定资产及其折旧的核算：
本公司将拥有的使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的劳动资料，作为固定资产进行核算。
固定资产按其历史成本入帐，其成本依据会计制度的规定，按取得方式分别确定。
固定资产采用分类折旧，折旧方法为平均年限法(直线法)，公司根据固定资产原价，估计经济使用年限和预计残值率，分类别确定的年折旧率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋 40年 3％ 2.425％
建筑物 25年 3％ 3.88％
通用设备 14年 3％ 6.92％
专用设备 10年 3％ 9.70％
动力传导设备 15年 3％ 6.467％
运输仪表工具 8年 3％ 12.125％
9)在建工程核算方法：
在建工程完工后，当实际投入使用时结转固定资产，以固定资产转移单为依据。
10)无形资产核算方法：本公司无形资产为土地使用权，是根据资 产评估确认文件为计价依据的生产用地，按50年使用期限采用直线法平均摊销。
(11)收入确认原则：
a.产品销售收入是以产品已经发出，产品所有权已由卖方转移给买方，收到货款或取得索取货款的凭据时，确认产品销售收入实现；
b.其他业务收入，是以业务项目已经完成或实现收到价款或取得索取价款的证据时，确认收入的实现。
(12)税项：
税 种 税率 备 注
(1)增值税 17％ 以销售收入与购进价款分别以17％
税率计算销售税进项税
(2)营业税 3％ 税目为交通运输业
(3)所得税 33％ 根据鄂政办函(1996)104号文、公司
1997年襄轴集团
计财字(1998)001号文执行返还18％
所得税办法实际税赋15％，采用即
征即退的合计处理方法
(4)城市建设维护税 7％ 按增值税、营业税为计算依据计算
(5)教育费附加 3％ 按增值税、营业税为计算依据计算
(6)堤防费 2％ 按增值税、营业税为计算依据计算
(13)利润分配方法：
公司的税后净利润为依据进行分配，分别以10％、10％、5％的比 例提取法定公积金、法定公益金、任意盈余公积金。剩余部分根据董事会决议，分别按年末股本数分股利或暂不分配。利润分配后的余额进入“未分配利润”项目在资产负债表中按累计数单独列出。
附注2：货币资金
1997.12.31 1996.12.31
项 目 金额 金额
(1)现金 50，647.86 208，488.45
(2)银行存款 39，376，140.09 129，321，112.50
(3)其他货币资金 1，498，312.34 162，740.00
合计 40，925，100.29 129，692，340.95
附注3：短期投资
项目 期限 金额
(1)股票投资
(2)债券投资 一年 20，000，000.00
(3)其他投资
合 计 20，000，000.00
附注4：应收票据 1997.12.31 期末余额为1，356，500.00元
出票单位 出票日期 到期日 金额
(1)十堰市东风贸联发展有限公司 97.11.18 98.05.18 400,000.00
(2)广东省通达汽车工业公司 97.11.19 98.04.28 656,500.00
(3)集宁市宏达汽车配件公司 97.11.26 98.02.26 100,000.00
(4)湖南省怀化轿车配件公司 97.12.04 97.12.28 200,000.00
合计 1,356,500.00
应收票据比上年减少是因为收到票据的数量及金额
减少，应收票据中无持有本公司5％以上股份的股东单位
欠款。
附注5：应收帐款 1997.12.31 期末余额为234 ，
600，965.15元
A.帐龄结构 1997.12.31 1996.12.31
金 额 比重 金 额 比重
一年以内的 174,304,188.99 74.30％ 145,649,516.89 75.79％
一年至二年的 44,213,463.18 18.85％ 30,404,185.01 15.82％
二年至三年的 10,352,283.03 4.41％ 7,398,756.25 3.85％
三年以上的 5,731,029.95 2.44％ 8,714,399.98 4.54％
合计 234,600,965.15 100.00％ 192,166,858.13 100.00％
B.应收帐款期末余额较大的前十户为：
单位名称 金额
1)辽宁省沈阳汽车车桥厂 9，577，843.88
2)安徽省合肥汽车制造厂 4，703，953.62
3)湖南汽车车桥厂 4，442，884.74
4)湖北车桥股份有限公司 2，217，549.57
5)广东韶关山城汽车配件公司 2，013，370.41
6)湖北省汽车工业总公司襄樊公司 1，812，928.19
7)山西省国营晋南机械厂 1，784，687.23
8)新星钢丸厂 1，620，601.10
9)湖北省襄樊市机械对外贸易公司 1，553，896.10
10)湖北轴承厂 1，250，019.05
C.应收帐款中有关联企业欠款共2，136，658.18元。
附注6：其他应收款 1997.12.31 期末余额为81，528，994.82元
1997.12.31 1996.12.31
A.帐龄分析 金额 比例 金额 比例
一年以内的 75,801,274.16 92.97％ 29,736,937.12 95.98％
一年至二年的 5,088,445.78 6.24％ 319,810.64 1.03％
二年至三年的 568,689.67 0.70％ 594,251.15 1.92％
三年以上的 70,585.21 0.09％ 332,524.69 1.07％
合计 81,528,994.82 100.00％ 30,983,523.60 100.00％
B.其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款单位情况如下：
欠款单位 性质 金额(元)
襄轴集团公司 预付所得税 2,000,000.00
其他应收款中无往来额占本科目总额10％以上的非关联欠款单位。
附注7：待摊费用 1997.12.31
项目 金额
(1)期初存货进项税额 3，661，826.15
(2)水资源费 180，000.00
合计 3，841，826.15
附注8：待处理流动资产净损失：
1997年度期末余额为273，733.60元。
说明：系1997年底存货盘点中，燃煤盘点损失，1997年已核销50％，余下50％进本项目，在1998 年度核销。
附注9：长期投资 1997.12.31 1996.12.31
项目 金额 金 额
(1)股票投资 19，865，000.00 15，765，000.00
(2)债券投资 320，000.00 690，000.00
(3)其他投资 285，149.66 466，132.99
合计 20，470，149.66 16，921，132.99
A.股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 金额
(1)厦门民生轴承有限公司 60,000.00
(2)深圳华实轴承实业公司 19.00％ 441,000.00
(3)东风汽车财务公司 法人股 30万股 1.89％ 300,000.00
(4)黄石康赛集团股份有限公司
法人股 260万股 4.92％ 4,360,000.00
(5)大冶特钢股份有限公司
法人股 300万股 1.10％ 5,100,000.00
(6)湖北神电汽车电机股份有限公司
法人股 103.8万股 2.06％ 1,504,000.00
(7)襄樊车桥股份公司 法人股 200万股 2.78％ 2,500,000.00
(8)湖北证券公司 法人股 100万股 1.00％ 1,500,000.00
(9)万国证券公司襄樊营业部 10.50％ 1,500,000.00
(10)常州长江客车集团有限公司 0.55％ 1,000,000.00
(11)黄石锻压机床股份有限公司
法人股 100万股 0.77％ 1,300,000.00
(12)湖北隆基股份有限公司
法人股 20万股 0.54％ 300,000.00
小计 19,865,000.00
股票投资均为非流通股，无须标明市值。
B、债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
(1)电力建设债券
120,000.00 无利率 120,000.00 2002.08.10
(2)电力建设债券
10,000.00 6％ 10,000.00 2002.11.06 600.00
(3)国库券
20,000.00 6％ 20,000.00 1998.07.18 1,200.00
150,000.00 14％ 150,000.00 1998.06.23 21,000.00
20,000.00 14％ 20,000.00 1998.06.29 2,800.00
小 计 320,000.00 25,600.00
C、其他投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
(1)三峡物资综合交易市场 50年 会员制 210,000.00
小 计 210,000.00
D、应计利息(债券投资)为75,149.66元
附注10：在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程进度
(1)八五轿车离合器项目 90000000.00 9589428.84 2139968.48
658518.19 11070879.13 贷款 6110万元
其中：利息 6075153.32 411782.14 6486935.46
(2)等速万向节项目 28760000.00 359784.52 13930151.92 5423160.42 8866776.02 贷款 5739万元
(3)技改贷款利息 10040000.00 2062975.41 7053483.00 1787261.94 7329196.47 贷款
(4)公司安技改措项目 11000000.00 7124857.32 8556261.63 8747087.06 6934031.89 贷款 1803万元
(5)工程物资 2608577.97 4546547.20 5325915.50 1829209.67 贷款
合 计 21745624.06 36226412.23 21941943.11 36030093.18
附注11：无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 31231817.15 657511.92 30574305.23
附注12：短期借款
借款种类
期初数 期末数 借款期限 月利率‰ 备注
银行借款
(1)中国工商银行湖北省分行
19000000.00 0 96.21/10－97.20/05 10.065 抵押
(2)中国工商银行湖北省分行
10000000.00 0 96.28/05－96.28/12 10.065 抵押
(3)中国工商银行湖北省分行
5000000.00 0 96.18/08－97.08/03 10.065 抵押
(4)中国工商银行湖北省分行
15000000.00 0 96.29/10－97.28/05 9.24 抵押
(5)中国工商银行襄樊分行
35945000.00 0 96.24/08－97.24/08 13.20 抵押
(6)中国工商银行襄樊分行
24770000.00 0 96.31/12－97.30/12 13.20 抵押
(7)中国工商银行襄樊分行
5000000.00 0 96.10/12－97.10/03 9.24 抵押
(8)中国工商银行襄樊分行
20000000.00 20000000.00 96.27/12－97.27/12 10.35 抵押
(9)中国工商银行襄樊分行
1800000.00 1800000.00 96.31/12－97.31/12 13.2 抵押
(10)中国建设银行襄城支行
10000000.00 10000000.00 96.30/12－97.30/12 8.4 抵押
(11)中国工商银行襄樊分行
0 25900000.00 96.30/09－97.30/09 12 抵押
(12)中国工商银行襄樊分行
0 5000000.00 97.28/05－98.30/08 8.415 抵押
(13)中国工商银行襄樊分行
0 5000000.00 97.28/05－98.30/08 8.415 抵押
(14)中国工商银行襄樊分行
0 5000000.00 97.28/05－98.30/08 8.415 抵押
(15)中国工商银行襄樊分行
0 25000000.00 97.28/08－98.02/03 9.24 抵押
(16)中国工商银行襄樊分行
0 8000000.00 97.05/09－97.06/12 8.415 抵押
(17)中国工商银行襄樊分行
0 49000000.00 97.01/09－98.05/03 9.24 抵押
(18)中国工商银行科技支行
0 7000000.00 97.15/01－98.15/01 9.24 抵押
(19)中国建设银行襄城支行
0 5000000.00 97.14/04－97.14/12 8.4 抵押
非银行金融机构借款
(20)东汽财务公司
300000.00 0 96.19/04－97.19/04 10.05 信用
(21)东汽财务公司
0 300000.00 97.18/04－98.18/04 8.4 信用
合计146815000.00 167000000.00
附注13：长期借款
借款种类
期初数 期末数 借款期限 月利率‰ 备注
银行借款
(1)中国工商银行襄樊分行
17800000.00 17800000.00 96.24/08－98.24/08 10.35 抵押
(2)中国工商银行襄樊分行
7330000.00 7330000.00 96.24/08－98.24/08 9.75 抵押
(3)中国工商银行襄樊分行
7000000.00 7000000.00 96.24/08－98.24/08 13.20 抵押
(4)中国工商银行襄樊分行
2000000.00 2000000.00 94.30/09－97.30/09 9.75 抵押
(5)中国工商银行襄樊分行
2000000.00 2000000.00 95.31/03－98.31/03 10.08 抵押
(6)中国工商银行襄科支行
7000000.00 0 95.29/12－97.29/12 12.24 抵押
(7)中国建设银行襄城支行
34000000.00 34000000.00 95.15/09－2001.15/03 9.75 抵押
(8)国家开发银行
3000000.00 3000000.00 95.20/12－97.20/11 4.95 抵押
(9)中国工商银行襄樊分行
0 30000000.00 97.15/12－2001.15/12 8.25 抵押
其他单位借款
(10)湖北省科委
400000.00 400000.00 91.11/06－92.27/06 未定 信用
(11)湖北省财政厅
600000.00 600000.00 94.01/01－96.01/01 未定 信用
(12)湖北省财政厅
1000000.00 1000000.00 95.18/10－98.18/10 未定 信用
(13)湖北省财政厅
1000000.00 1000000.00 94.12－96.12 未定 信用
(14)湖北省财政厅
500000.00 500000.00 94.12－96.12 未定 信用
(15)襄樊市环保局
200000.00 200000.00 96.15/08－96.05/08 2.4 信用
(16)襄樊市环保局
200000.00 200000.00 96.08/02－97.09/02 6.12 信用
合 计
84030000.00 107030000.00
附注14：其他业务利润
项 目 1997年度 1996年度
(1)外协加工利润 345,158.73 45,716.70
(2)材料销售利润 36,400.67 13,728.18
(3)备品备件销售利润 －93,716.68 －284,048.74
(4)技术开发利润 225,220.22 494,343.49
合 计 513,062.90 269,739.63
附注15：投资收益
单位：人民币元
项目 股票投资收益 债券投资收益 合计
成本法
短期投资 190,238.77 2,520,800.00 2,711,038.77
长期投资 350,000.00 78,016.67 428,016.67
合 计 540,238.77 2,598,816.67 3,139,055.44
说明：本年度无其他投资收益。
附注16：关联企业及其交易
1.关联企业
企业名称：襄阳汽车轴承集团公司
经济性质：全民所有制
法定代表人：张德炳
注册地：武汉市洪山区石牌岭1号
注册资金：24,293.90万元
拥有本公司股权：37.68％
主营业务：制造、销售轴承及轴承零部件，专用工模具；组织供应本集团成员单位生产所需钢材、 有色金属及其串换业务。
2.关联交易
A.集团公司向本公司销售
1997年度 1996年度
a.运输业务： 466.37万元 307.72万元
b.提供劳务： 458.06万元 704.26万元
c.产品及零部件： 12,926.32万元 10,514.86万元
B.本公司向集团公司销售
1997年度 占销售总额 1996年度 占销售总额
比例 比例
零部件及半成品:8515.72万元 22.11％ 6881.74万元 17.79％
3.关联交易价格
上述关联各方提供的运输、劳务、产品及零部件的销售价格均采用市场定价法。
4.担保事项及承诺事项
本公司对上述集团公司无任何担保承诺事项。
附注17：或有事项
1.1994年1月22日本公司为襄樊重型机械厂提供外汇贷款担保，担 保金额为120万美元。担保期限自担保合同生效之日起至偿还全部本金 止。
2.1997年12月15日本公司在重庆市第一中级人民法院以原告身份起诉西南技术进出口公司拖欠货款案，请求法院判令被告立即支付所欠货款746521.36 元及违约金220,000元，共计金额966,521.36元。
附注18：期后事项
本公司无影响报告期和报告期后财务状况和经营成果的期后事项。
附注19：承诺事项和其他重要事项
本公司“其他应收款”科目中暂挂的武汉致远医疗科技有限公司100万元，武汉博大电气有限公司500万元，待其资金全部到位后，本公司将根据投资协议，由“其他应收款”科目调至公司“长期投资”科目。
本公司无需披露的其他重要事项。
(七)备查文件
1.载有董事长亲笔签署的1997年年度报告正本
2.湖北会计师事务所出具的审计报告原件(98)鄂会师股审字第1号 。
襄阳汽车轴承股份有限公司
1998年2月21日
--------------------------------------------------------------
附表:
资产负债表
单位:人民币元
项 目 1997.12.31 1996.12.31
流动资产：
货币资金 40925100.29 129692340.95
短期投资 20000000.00 6744769.85
应付票据 1356500.00 11130000.00
应收帐款 234600965.15 192166858.13
减:坏帐准备 938403.86 768667.43
应收帐款净额 233662561.29 191398190.70 预付货款 55653112.79 53770241.66
其他应收款 81528994.82 30983523.60
待摊费用 3841826.15 3826204.13
存货 191444622.86 155630976.51
待处理流动资产损失 273733.60
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 628686451.80 583176247.40
长期投资：
长期投资 20470149.66 16921132.99
固定资产：
固定资产原价 235004379.12 202158420.83
减：累计折旧 104551568.01 81892127.29
固定资产净值 130452811.11 120266293.54
在建工程 36030093.18 21745624.06
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 166482904.29 142011917.60
无形及递延资产：
无形资产 30574305.23 31231817.15
递延资产
无形及递延资产合计 30574305.23 31231817.15
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 846213810.98 773341115.14
流动负债：
短期借款 167000000.00 146815000.00
应付票据 1700000.00 2200000.00
应付帐款 39643279.42 41672695.71
预收帐款 4338977.74 2734258.65
应付福利费 4745981.20 4105259.73
未付股利 940020.00 967740.00
未交税金 9110133.81 13141059.69
其它未交款 532629.03 86015.69
其它应付款 70340747.05 82235030.98
预提费用 86664.00 1403689.70
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 298438432.25 295360749.66
长期负债：
长期借款 107030000.00 84030000.00
应付债券
长期应付款
其他长期负债 10233454.45 10233454.45
长期负债合计 117263454.45 94263454.45
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 415701886.70 389624204.11
少数股东权益
股东权益：
股本 120865568.00 59686700.00
资本公积金 170780656.14 218510864.22
盈余公积金 74615904.40 62921939.05
其中:公益金 22257182.06 17579595.92
未分配利润 64249795.74 42597407.70
股东权益合计 430511924.28 383716911.03
所有者权益合计 846213810.98 773341115.14
-------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
单位:人民币元
项 目 1997年度 1996年度
一、主营业务收入 385199254.67 386725261.98
减：营业成本 258796301.40 260179498.70
销售费用 11028102.10 9898150.29
管理费用 44217695.87 42902827.13
财务费用 17442736.34 25837356.01
进货费用
营业税金及附加 2706258.02 2953020.83
二、主营业务利润 51008160.94 44954409.02
加：其它业务利润 513062.90 269739.63
三、营业利润 51521223.84 45224148.65
加：投资收益 3139055.44 3398008.52
营业外收入 1287238.54 1898116.18
减：营业外支出 777282.78 229846.82
加:以前年度损益调整 -157248.38 1845633.89
四、利润总额 55012986.66 52136060.42
减：所得税 8237125.27 7521196.33
五、净利润 46775861.39 44614864.09
加:年初未分配利润 42597407.70 9136259.63
盈余公积转入数
六、可分配的利润 89373269.09 53751123.72
减:提取法定公积金 4677586.14 4461486.41
提取法定公益金 4677586.14 4461486.41
七、可供股东分配的利润
80018096.81 44828150.90
减:已分配优先股股利
提取任意公积金 2338793.07 2230743.20
已分配普通股股利 13429508.00
八、未分配利润 64249795.74 42597407.70
--------------------------------------------------------------
财务状况变动表
1997年度
单位:人民币元
单位:人民币元
流动资金来源和运用 金额
一、流动资金来源：
1、本年利润 46775861.39
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 12371911.63
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销(减:其他负债转销)
657511.92
(2)固定资产盘亏(减盘盈)
(3)处理固定资产损失(减收益)
(5)递延税款
(6)其他不影响流动资金的费用和损失
小计 59784379.25
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 30000000.00
(2)增加长期负债 629000.00
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)无偿调出固定资产净损失
(7)资本净增加额 25142625.21
小计 55771625.21
流动资金来源合计 115556004.46
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)提取盈余公积(用盈余公积以"-"表示)
11693965.35
(2)应付利润 13429508.00
(3)应交特种基金
(4)转作资金的利润
(5)归还借款的利润
(6)单项留用的利润
(7)补充流动资金
小计 25123473.35
2、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额 36821992.63
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债 7000000.00
(4)增加长期投资 4178016.67
小计 48000009.30
流动资金运用合计 73123482.65
流动资金增加净额 42432521.81
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 -88767240.65
2.短期投资 13255230.15
3.应收票据 -9773500.00
4.应收帐款净额 42264370.59
5.预付帐款 1882871.13
6.应收补贴款
7.其他应收款 50545471.22
8.存货 35813646.35
9.待摊费用 15622.02
10.一年内到期的长期债券投资
11.待处理流动资产净损失 273733.60
12.其他流动资产
流动资产增加净额 45510204.40
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 20185000.00
2.应付票据 -500000.00
3.应付帐款 -2029416.29
4.预收帐款 1604719.09
5.其他应付款 -11894283.93
6.应付福利费 640721.47
7.未交税金 -4030925.39
8.未付利润款 -27720.00
9.其他未交款 446613.347
10.预提费用 -1317025.70
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债
流动负债增加净额 3077682.59
流动资金增加净额 42432521.81
