襄阳汽车轴承股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
毛苏加 出差在外 高少兵
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人高少兵、财务总监张亮先生及会计机构负责人李孔学先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 827,010,252.38 806,106,410.02 2.59%
所有者权益（或股东权益） 464,330,377.19 520,200,426.91 -10.74%
每股净资产 1.542 1.728 -10.76%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 15,617,455.79 134.36%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.052 134.44%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -989,838.04 16,511,043.08 -113.45%
基本每股收益 -0.003 0.0550 -112.50%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.0520 -
稀释每股收益 -0.003 0.0550 -112.50%
净资产收益率 -0.21% 3.56% -1.47%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.35% 3.38% 0.51%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益_ 896,144.69
债务重组损益_ -57,245.49
其他营业外收支净额_ 3,100.00
非经常性损益的所得税影响数_ -8,930.50
合计 833,068.70
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 52,786
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
人本集团有限公司 5,041,089 人民币普通股
申银万国证券股份有限公司 2,419,760 人民币普通股
深圳市泉来实业有限公司 1,100,000 人民币普通股
朱浩 1,090,000 人民币普通股
南方证券有限公司 1,080,000 人民币普通股
梁锡江 666,880 人民币普通股
湖北省襄樊市税务咨询事务所 664,952 人民币普通股
襄阳汽车轴承集团公司 524,961 人民币普通股
襄阳汽车轴承实业总公司 507,757 人民币普通股
应朝阳 486,600 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
营业收入较去年同期增长39.32%：公司市场开拓力度加大，产品销量扩大，营业收入稳步增长；营业成本较去年同期上升52.94%：主要是由于原材料价格大幅上涨；期间费用较去年同期上升31.45%：销售业务量扩大费用有所上升、工资及相关社保费用增加、银行借款及利率上升；投资收益较去年同期增长219.82%：公司减持可供出售金融资产大冶特钢股份所致；利润总额较去年同期下降48.48%：主要是由于原材料价格大幅上涨、期间费用增加所致；经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长134.36%：主要是生产经营性流入增加，同时生产经营性支出以承兑票据支付比例上升；投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长410.68%：主要是减持股票和预收土地转让款增加；筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降312.61%：归还银行贷款及单位借款增加所致；应收票据较年初增加30.71%：主要是票据性货币回笼增加所致；应收账款较年初上升49.12%：主要是由于主机配套销售上升、回款信用期有所延长；预付账款较年初减少42.28%：因原材料价格回落控制采购所致；可供出售金融资产较年初减少69.98%：因公司减持大冶特钢及所持大冶特钢、长江证券价格下跌所致；在建工程较年初增长58.19%：主要是设备更新和技改投入增加；短期借款较年初增加38.90%：因银行借款增加所致；应付账款较年初增加33.39%：因应收账款上升、生产扩大支付增加所致；递延所得税负债较年初下降32.88%：主要是由于处置所持部分股权所致；资本公积较年初减少30.28%：因公司减持大冶特钢及所持大冶特钢、长江证券价格下跌所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
在公司股权分置改革时大股东襄阳汽车轴承集团公司作出如下特别承诺：如果襄阳轴承2006年度经审计的净利润低于1800万元或2007年度经审计的净利润低于2800万元，则将于上述两年年度报告公告后二十个交易日内分别向追送股份登记日登记在册的无限售条件的流通股股东追送股份，每10股各追送1股。 本公司2006年、2007年实现净利润分别为2164万元、3048万元。上述承诺事项履行完毕。 襄轴集团同时承诺：其所持有的有限售条件的流通股在股权分置改革实施日后三十六个月内，不通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。 该承诺事项仍在履行之中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
公司董事会分别于2008年7月15日、18日在指定媒体发布了重要事项公告："襄阳汽车轴承集团公司与天胜轴承集团有限公司于2006年1月6日签订的《襄阳汽车轴承股份有限公司国有法人股转让合同书》，因出现了该合同第十条约定的不可抗力情形，双方又未能达成变更协议，依据该合同第十一条的约定及《中华人民共和国合同法》的相关规定，解除双方签订的襄阳汽车轴承股份有限公司国有法人股转让合同书。"双方仍在商谈其他非控股形式的合作方式。 截止本报告披露日该事项尚无实质性进展。
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 流通股 600438 通威股份 3,600,000.00 210,000.00 1,815,736.27 100.00% -1,784,263.73
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 3,600,000.00 - 1,815,736.27 100% -1,784,263.73
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000708 大冶特钢 2,025,087.72 0.30% 8,433,180.00 0.00 -43,690,707.72
000783 长江证券 1,500,000.00 0.09% 23,931,577.20 0.00 -28,690,385.08
合计 3,525,087.72 - 32,364,757.20 0.00 -72,381,092.80
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 26,787,423.02 20,890,793.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,815,736.27
应收票据 66,309,143.50 50,730,360.59
应收账款 136,962,015.87 91,845,840.24
预付款项 7,765,940.45 13,453,738.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 15,044,928.17 14,345,127.41
买入返售金融资产
存货 189,536,540.58 175,970,758.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 444,221,727.86 367,236,618.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 32,364,757.20 107,820,762.28
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 34,768,794.00 32,768,794.00
投资性房地产
固定资产 130,495,541.78 138,924,341.07
在建工程 73,751,829.27 46,621,838.93
工程物资 643,358.42 643,358.42
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,332,720.27 92,659,173.39
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,431,523.58 19,431,523.58
其他非流动资产
非流动资产合计 382,788,524.52 438,869,791.67
资产总计 827,010,252.38 806,106,410.02
流动负债：
短期借款 126,774,493.00 91,273,474.99
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 27,500,000.00
应付账款 71,462,679.65 53,575,929.27
预收款项 10,018,412.95 13,927,008.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,936,245.04 14,916,186.93
应交税费 53,059,353.03 48,973,537.24
应付利息 143,700.00 617,590.79
其他应付款 37,799,970.95 37,317,064.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 345,694,854.62 260,600,792.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 16,985,020.57 25,305,190.57
其他非流动负债
非流动负债合计 16,985,020.57 25,305,190.57
负债合计 362,679,875.19 285,905,983.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 301,079,797.00 301,079,797.00
资本公积 166,624,466.16 239,005,558.96
减：库存股
盈余公积 72,480,289.55 72,480,289.55
一般风险准备
未分配利润 -75,854,175.52 -92,365,218.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 464,330,377.19 520,200,426.91
少数股东权益
所有者权益合计 464,330,377.19 520,200,426.91
负债和所有者权益总计 827,010,252.38 806,106,410.02
4.2 本报告期利润表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 116,996,098.92 95,948,896.66
其中：营业收入 116,996,098.92 95,948,896.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 118,558,609.34 96,453,979.76
其中：营业成本 101,756,263.27 75,036,069.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,486,445.050 470,720.29
销售费用 7,289,396.14 8,939,978.97
管理费用 9,137,958.48 10,661,560.89
财务费用 6,135,090.470 1,345,649.77
资产减值损失 -1,599,071.68
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -1,784,263.73
投资收益（损失以"-"号填列） 687,689.00 7,414,421.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -2,659,085.15 6,909,338.18
加：营业外收入 854,677.21 460,585.46
减：营业外支出 48,400.00 8,515.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -1,852,807.94 7,361,408.64
减：所得税费用 -862,969.90
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -989,838.04 7,361,408.64
归属于母公司所有者的净利润 -989,838.04 7,361,408.64
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.003 0.024
（二）稀释每股收益 -0.003 0.024
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 417,703,445.89 299,821,334.48
其中：营业收入 417,703,445.89 299,821,334.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 427,747,469.84 283,112,874.21
其中：营业成本 357,241,691.12 233,578,865.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,486,445.050 1,588,906.060
销售费用 22,353,189.580 21,154,141.510
管理费用 34,533,765.060 22,644,934.570
财务费用 6,135,090.470 4,146,026.420
资产减值损失 5,997,288.560
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -1,784,263.73
投资收益（损失以"-"号填列） 23,712,776.72 7,414,421.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 11,884,489.04 24,122,881.550
加：营业外收入 1,264,448.00 1,189,835.760
减：营业外支出 228,676.740 235,047.020
其中：非流动资产处置损失 88,031.250
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 12,920,260.30 25,077,670.29
减：所得税费用 -3,590,782.780
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 16,511,043.08 25,077,670.29
归属于母公司所有者的净利润 16,511,043.08 25,077,670.29
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0550 0.083
（二）稀释每股收益 0.0550 0.083
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 192,068,617.55 139,871,885.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,995,340.44 1,738,661.95
经营活动现金流入小计 194,063,957.99 141,610,547.10
购买商品、接受劳务支付的现金 82,639,126.87 108,932,888.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 61,428,976.28 46,788,577.16
支付的各项税费 20,822,844.60 19,168,273.50
支付其他与经营活动有关的现金 13,555,554.45 12,177,408.61
经营活动现金流出小计 178,446,502.20 187,067,147.95
经营活动产生的现金流量净额 15,617,455.79 -45,456,600.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,074,912.28 100,000.00
取得投资收益收到的现金 23,712,776.72 18,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,378,624.10 1,284,343.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,166,313.10 1,403,093.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,875,927.30 9,575,726.22
投资支付的现金 4,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,775,927.30 9,575,726.22
投资活动产生的现金流量净额 25,390,385.80 -8,172,633.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 45,000,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 42,597.72 268,256.06
筹资活动现金流入小计 45,042,597.72 40,268,256.06
偿还债务支付的现金 75,037,740.17 20,753,311.36
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,801,938.86 3,143,268.73
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,000.00
筹资活动现金流出小计 79,849,679.03 23,896,580.09
筹资活动产生的现金流量净额 -34,807,081.31 16,371,675.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -304,130.30
五、现金及现金等价物净增加额 5,896,629.98 -37,257,558.10
加：期初现金及现金等价物余额 20,890,793.04 41,111,637.88
六、期末现金及现金等价物余额 26,787,423.02 3,854,079.78
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
襄阳汽车轴承股份有限公司董事会
二〇〇八年十月十三日
