东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
东方电子股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月 12 日
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
杨恒坤 董事 因公出差 王清刚
林培明 董事 因公出差 丁振华
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人丁振华、主管会计工作负责人邓发及会计机构负责人(会计主管
人员)盛萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7
第四节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................14
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................17
第七节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................20
第八节 财务报告 .................................................................................................................................................................................21
第九节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................100
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 东方电子股份有限公司
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 东方电子 股票代码 000682
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 东方电子股份有限公司
公司的中文简称（如有） 东方电子
公司的外文名称（如有） Dongfang Electronics co.,ltd
公司的外文名称缩写（如有）Dongfang Electronics
公司的法定代表人 丁振华
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王清刚 张琪
联系地址 烟台市芝罘区机场路 2 号 烟台市芝罘区机场路 2 号
电话 0535-5520066 0535-5520066
传真 0535-5520069 0535-5520069
电子信箱 zhengquan@dongfang-china.com zhengquan@dongfang-china.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 702,023,581.66 543,882,973.64 29.08%
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,289,116.21 8,456,448.51 45.32%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
5,360,443.36 3,089,840.61 73.49%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -19,097,579.49 -113,667,810.71 83.2%
基本每股收益（元/股） 0.0126 0.0086 46.51%
稀释每股收益（元/股） 0.0126 0.0086 46.51%
加权平均净资产收益率（%） 0.88% 0.61% 增 0.27 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,438,833,852.56 2,400,677,539.36 1.59%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,408,523,606.04 1,396,416,220.48 0.87%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 12,289,116.21 8,456,448.51 1,408,523,606.04 1,396,416,220.48
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 12,289,116.21 8,456,448.51 1,408,523,606.04 1,396,416,220.48
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按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,870.05
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,828,214.82
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 6,233,090.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -370,366.77
减：所得税影响额 189,190.09
少数股东权益影响额（税后） 574,945.46
合计 6,928,672.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期，国内外经济增速放缓、我国电力行业投资进行结构调整，国家电网公司进一步推行集中招标，给公司的持续发展带
来了更大的挑战。面对公司所处智能电网、节能环保等领域日趋激烈的竞争，公司坚持随需而变，通过对产品战略、市场战
略和组织架构等的及时调整和跟进，较好地适应了变化，主要经济指标整体保持了持续增长。
（一）市场拓展方面。1、及时跟进市场和主要大客户需求的变化，进一步理清市场战略，做好市场分析和定位，在加大调
度自动化、配电自动化、智能电表等传统行业市场拓展的同时，集中优势资源，加强子公司间的协同与合作。通过系统集成、
项目总包，与中石油等央企在能源管理领域加强合作等模式，加大了石油、化工、铁路等市场拓展。2、基于客户需求变化，
对公司营销组织体系和架构进行再造，改变了多年延续下来的单一模式，初步形成从公司层面到各区域拓展的销售渠道和地
域线明显的行业市场布局。3、充分发挥系统集成优势，为客户提供用电及信息化系统的整体解决方案，三线矩阵取得了持
续突破。
(二）技术创新方面。1、通过深入研究产品线，进一步理顺产品战略。2、推进精进研发体系升级，启动了CMMI L5和企业
技术中心创新能力提升项目，打造研发基础平台和应用产品创新平台，加大敏捷开发技术管理，缩减产品创新研发周期，提
升整体研发效率和质量。3、加快技术创新和产品研发，智能变电站信息一体化系统在国内率先通过了国网检测； E4500智
慧工厂MES系统、E8370智能分析与辅助决策系统、E8006风电场集中监控系统、智能配电网调度运行交易系统等项目取得
了阶段性成果；乍得恩贾梅纳90kV环网电力项目调度中心及通信系统项目通过FAT验收；成功进入了开关一次设备产品领
域；E3000变电站自动化系统列入2013年国家电子信息产业振兴和技术改造专项项目。
（三）生产方面。1、加大设计、工艺等方面的人才聚集，积极寻找业务稳定、利润率高的大客户，进一步打造制造中心模
式。2、加强销产存各环节的协同，优化工序和作业流程，有效提升了制造环节的质量、成本和效率优势。
（四）内部管控方面。1、重点推进人力资源PCMM项目，在人力资源战略规划、核心能力提升、高绩效和激励、团队与文化
建设等方面进行持续改善，同时启动了人力资源信息化项目，打造统一的人力资源管理平台。2、持续加强供应链管理，建
立与国内外供应商的战略合作，全面运营网上采购中心，加强物料选型与招标降价，降低采购成本。3、推进质量文化建议，
开展“质量提升百日活动”，建立起质量成本统计分析机制，将质量成本和各环节绩效挂钩，开展可靠性实验，持续提高产品
质量和可靠性。4、进一步加强成本和费用管控，严控非生产性成本支出。优化整个工业园的配电系统和负荷管理，在生产
用电、照明、空调、设备等相关环节采取有效措施，降低能耗总量。
二、主营业务分析
概述
报告期公司实现营业收入与去年同期相比增长29.08%，营业成本与去年同期相比增长28.62%，期间费用与去年同期相比增
长20.63%，研发投入与去年同期相比增长28.39%，现金及现金等价物净增加额与去年同期相比增加74.83%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 702,023,581.66 543,882,973.64 29.08%
营业成本 459,781,600.04 357,464,810.77 28.62%
销售费用 87,784,185.89 74,889,368.74 17.22%
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管理费用 119,036,932.90 98,600,169.53 20.73%
主要系利息支出增加，
财务费用 2,114,444.99 -296,522.37 813.08% 利息收入减少，同时汇
兑损失增加所致。
所得税费用 4,550,769.80 3,998,773.06 13.8%
研发投入 49,743,296.12 38,742,424.27 28.39%
经营活动产生的现金流 系本期销售收款同比增
-19,097,579.49 -113,667,810.71 83.2%
量净额 加所致
投资活动产生的现金流 系购建固定资产支付的
-26,867,839.75 -15,435,805.61 -74.06%
量净额 现金增加所致
筹资活动产生的现金流 系银行借款净额增加所
15,157,998.52 5,914,733.89 156.28%
量净额 致
现金及现金等价物净增
-31,108,703.67 -123,594,259.26 74.83%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
自动化行业 572,581,799.90 371,461,781.83 35.13% 48.17% 53.25% 减 2.14 个百分点
非自动化行业 115,864,123.95 80,799,019.96 30.26% -15.33% -21.23% 增 5.22 个百分点
分产品
电力自动化系统 264,834,074.44 187,034,619.24 29.38% 12.37% 16.37% 减 2.43 个百分点
信息管理及电费
307,747,725.46 184,427,162.59 40.07% 104.14% 125.81% 减 5.75 个百分点
计量系统
电子设备与系统
36,155,888.96 26,473,181.91 26.78% -43.81% -51.52% 增 11.65 个百分点
集成
租赁 22,620,091.42 7,577,797.20 66.5% 5.91% 8.48% 减 0.79 个百分点
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其他 57,088,143.57 46,748,040.85 18.11% 11.62% 14.08% 减 1.76 个百分点
分地区
北方区 237,117,971.50 154,838,464.22 34.7% 3.07% -2.54% 增 3.75 个百分点
中西部地区 155,411,782.88 100,467,770.32 35.35% 37.18% 44.52% 减 3.28 个百分点
东南部地区 229,675,121.71 142,981,126.93 37.75% 67.75% 69.77% 减 0.74 个百分点
国外 66,241,047.76 53,973,440.32 18.52% 53.98% 66.77% 减 6.25 个百分点
四、核心竞争力分析
1、公司积极实施精进研发，追求技术进步与创新，拓展丰富公司的产品线。产品涵盖了从发电、输变电、配电、用电、智
能视讯、信息管理、节能环保等领域。公司拥有较高素质的研发团队和技术团队，能够为客户提供系统的绿色能源解决方案。
2、公司不断拓展行业线，从电力系统延伸到工业、节能环保、智慧城市等领域。公司的产品也由电力自动化延伸到工业信
息化、节能环保、城市交通、公共安全、能源管理等领域，并实现自动化和信息化的融合。
3、公司建立了较为完整的海内外的营销网络，凭借为客户提供系统解决方案的能力，在行业拥有较强的竞争力。
4、公司通过加强人力资源能力成熟度，持续深入地打造精进模式，提升了公司的管理水平，将支撑和促进公司的全面发展。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）持有金融企业股权情况
最初投资成本 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面值 报告期损 会计核算科 股份
公司名称 公司类别
（元） 数量（股） 比例 数量（股） 比例 （元） 益（元） 目 来源
烟台银行股 长期股权投
商业银行 20,000,000.00 10,000,000 0.5% 10,000,000 0.5% 20,000,000.00 0.00 认购
份有限公司 资
合计 20,000,000.00 10,000,000 -- 10,000,000 -- 20,000,000.00 0.00 -- --
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
委托 本期实际 计提减值准
是否关 报酬确定 预计 报告期实际
受托人名称 关联关系 产品类型 理财 起始日期 终止日期 收回本金 备金额（如
联交易 方式 收益 损益金额
金额 金额 有）
中信信托有限 低风险信托 2013 年 04 2016 年 04
无关联关系 否 5,000 合同约定 0 0 500 0
责任公司 产品 月 27 日 月 26 日
英大国际信托 恒升水电集 2013 年 06 2016 年 06
无关联关系 否 300 合同约定 0 0 28.5 0
有限责任公司 合资金信托 月 09 日 月 15 日
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计划
卧罗河水电
英大国际信托 2013 年 02 2016 年 02
无关联关系 否 集合资金信 300 合同约定 0 0 28.5 0
有限责任公司 月 07 日 月 06 日
托计划
合计 5,600 -- -- -- 0 0 557 0
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2013 年 04 月 26 日
（2）委托贷款情况
单位：万元
贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用途
龙口东立电线电缆有限公司 是 1,000 6% 无 生产经营
合计 -- 1,000 -- -- --
展期、逾期或诉讼事项（如有） 无
展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有） 无
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司类 主要产品或
公司名称 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 服务
北京东方京海电 电子电力设 电子电力设
子公司 25,000,000.00 30,144,096.63 19,388,818.68 13,410,777.48 406,880.52 672,509.33
子科技有限公司 备 备
自动化系
自动化系统、
烟台东方电子科 统、计算机
子公司 计算机信息 100,000,000.00 96,714,618.73 93,612,875.62 5,834,275.36 -1,107,431.49 -1,067,778.65
技发展有限公司 信息系统集
系统集成等
成等
南京世纪东方电 电子自动化 电子自动化
子公司 10,000,000.00 3,192,580.93 -3,673,376.21 1,326,853.33 -86,241.45 -102,827.12
子有限公司 系统 系统
烟台东方威智电 通讯设备工 通讯设备工 美元 82.5789
子公司 18,036,634.21 11,002,280.45 6,444,482.33 611,208.05 933,667.90
子科技有限公司 业控制系统 业控制系统 万元
烟台东方华瑞电 销售电子及 销售电子及
子公司 8,000,000.00 94,358,411.75 12,179,897.98 110,454,199.05 1,419,332.62 1,171,333.37
气有限公司 通信设备 通信设备
烟台东方纵横电 系统集成及 系统集成及
子公司 6,000,000.00 42,333,551.08 20,368,515.26 46,893,148.55 3,440,706.20 3,000,857.96
子有限责任公司 电子产品购 电子产品购
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销 销
计算机软件 计算机软件
烟台海颐软件股 产品的开发、 产品的开
子公司 30,000,000.00 117,069,409.95 63,988,527.76 71,985,334.69 786,620.11 2,513,607.46
份有限公司 销售及系统 发、销售及
集成 系统集成
烟台东方威思顿 电力计量系 电力计量系
子公司 50,050,000.00 449,558,019.60 123,304,080.36 232,968,071.99 23,488,272.14 29,369,744.64
电气有限公司 统等 统等
节能环保技 节能环保技
北京东方天宏节
子公司 术开发、咨 术开发、咨 50,000,000.00 58,079,358.46 49,992,597.09 5,163,308.26 1,161,634.19 1,161,843.97
能环保有限公司
询、服务 询、服务
广州东方电科自 电子产品的 电子产品的
子公司 6,000,000.00 19,262,688.16 5,979,924.91 12,803,471.33 237,409.12 239,578.43
动化有限公司 开发、销售 开发、销售
节能产品研 节能产品研
烟台东方科技环
子公司 发、生产、销 发、生产、 60,000,000.00 175,344,748.68 48,749,331.63 21,815,664.73 -3,563,641.75 -3,848,730.06
保节能有限公司
售 销售
东方电子印度有 母公司产品 母公司产品
子公司 美元 51.3 万元 22,313,949.43 947,994.29 -651,441.73 -651,441.73
限公司 营销 营销
生产销售电 生产销售电
龙口东立电线电
子公司 线电缆及相 线电缆及相 美元 300 万元 66,139,329.34 43,050,005.37 42,334,287.23 2,451,787.80 1,903,791.21
缆有限公司
关产品 关产品
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
公司2013年半年度报告未经审计。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，
建立健全内部管理和控制体系，规范公司运作，提高公司治理水平，促进公司持续健康发展。目前公司治理实际情况符合中
国证监会有关文件的要求。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交 可获得的
关联交易 关联交 关联交易金 占同类交易 关联交易 披露 披露
关联交易方 关联关系 关联交易内容 易定价 同类交易
类型 易价格 额（万元） 金额的比例 结算方式 日期 索引
原则 市价
东方电子集
控股股东 销售商品 销售商品 市场价 市场价 223.13 0.39% 现金
团有限公司
烟台东方电
母公司的
子玉麟电气 销售商品 销售商品 市场价 市场价 5.06 0.02% 现金
子公司
有限公司
东方电子集
控股股东 提供劳务 提供劳务 市场价 市场价 0.95 0.04% 现金
团有限公司
烟台东方海
母公司的
华电子发展 提供劳务 提供劳务 市场价 市场价 3.15 0.14% 现金
子公司
有限公司
烟台东方瑞
母公司的
创达电子科 提供劳务 提供劳务 市场价 市场价 5.25 0.23% 现金
子公司
技有限公司
烟台东方电
母公司的
子玉麟电气 采购商品 采购商品 市场价 市场价 3.42 0.01% 现金
子公司
有限公司
烟台东方瑞
母公司的
创达电子科 采购商品 采购商品 市场价 市场价 391.38 1.3% 现金
子公司
技有限公司
14
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
东方电子集
控股股东 接受劳务 接受劳务 市场价 市场价 0.57 0.01% 现金
团有限公司
烟台东方海
母公司的
华电子发展 接受劳务 接受劳务 市场价 市场价 209.4 2.86% 现金
子公司
有限公司
合计 -- -- 842.31 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金
不适用
额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）租赁情况
租赁情况说明
报告期内，公司同意将坐落于北京海淀区上地信息产业基地南区创业路二号东方电子科技大厦之-2F层、1F至10F续租给华三
通信公司研发办公使用，租赁期限为2013年4月1日至2016年3月31日止。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资产
租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 租赁收益对 是否关
出租方名称 租赁方名称 涉及金额 关联关系
情况 日 日 （万元） 确定依据 公司影响 联交易
（万元）
杭州华三通
东方电子股 东方电子 2013 年 04 2016 年 03 租赁合同 增厚了公司
信技术有限 14,915 7,341.35 否 无
份有限公司 科技大厦 月 01 日 月 31 日 约定 收益
公司
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关 担保额 实际发生日期（协 是否履 是否为关联方担
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 度 议签署日） 行完毕 保（是或否）
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发生
0 0
计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余额
0 0
合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期（协 实际担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
相关公告 议签署日） 额 完毕 方担保（是或
披露日期 否）
烟台东方科技节能环 2012 年 07
8,000 2012 年 09 月 06 日 5,230 连带责任保证 5年 是
保有限公司 月 24 日
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际
0 1,645
合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担保
8,000 5,230
额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 1,645
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
8,000 5,230
（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 3.71%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
五、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
六、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
七、其他重大事项的说明
无
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 153,788 0.02% 150 150 153,938 0.02%
5、高管股份 153,788 0.02% 150 150 153,938 0.02%
二、无限售条件股份 978,009,407 99.98% -150 -150 978,009,257 99.98%
1、人民币普通股 978,009,407 99.98% -150 -150 978,009,257 99.98%
三、股份总数 978,163,195 100% 0 0 978,163,195 100%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 156,897
持股 5%以上的股东持股情况
持股比 报告期末持 报告期内增 持有有限售条件 持有无限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质
例 股数量 减变动情况 的股份数量 件的股份数量 股份状态 数量
东方电子集团有限公司 国有法人 19.74% 193,061,426 193,061,426 0
中国建设银行-信诚中证
500 指数分级证券投资 其他 0.42% 4,074,059 4,074,059 0
基金
吴烈光 境内自然人 0.29% 2,804,700 2,804,700 0
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
中国农业银行-中证 500
交易型开放式指数证券 其他 0.26% 2,575,392 2,575,392
投资基金
王亚霆 境内自然人 0.25% 2,400,000 2,400,000 0
彭士学 境内自然人 0.22% 2,158,326 2,158,326 0
郑忠香 境内自然人 0.21% 2,016,300 2.016,300
林楚卿 境内自然人 0.2% 2,000,000 2,000,000 0
郑佐茵 境内自然人 0.18% 1,800,200 1,800,200
任爱瑾 境内自然人 0.18% 1,772,305 1,772,305
战略投资者或一般法人因配售新股成为
无
前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
东方电子集团为公司控股股东，与其他股东之间不存在关联关系，未知其他股东之间是否
上述股东关联关系或一致行动的说明
存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股 股份种类
股东名称
份数量 股份种类 数量
东方电子集团有限公司 193,061,426 人民币普通股 193,061,426
中国建设银行-信诚中证 500 指数分级证券投资基金 4,074,059 人民币普通股 4,074,059
吴烈光 2,804,700 人民币普通股 2,804,700
中国农业银行-中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 2,575,392 人民币普通股 2,575,392
王亚霆 2,400,000 人民币普通股 2,400,000
彭士学 2,158,326 人民币普通股 2,158,326
郑忠香 2,016,300 人民币普通股 2,016,300
林楚卿 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
郑佐茵 1,800,200 人民币普通股 1,800,200
任爱瑾 1,772,305 人民币普通股 1,772,305
东方电子集团为公司控股股东，与其他股东之间不存在关联关
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和
系，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持
前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司前十大股东名册中，有方正证券股份有限公司客户信用交
易担保账户，持股 2998669 股，持股比例 0.31%；中国中投证券
有限责任公司客户信用交易担保证券账户，持股 2863341 股，
持股比例 0.29%；齐鲁证券约定购回专用账户，持股 2517200
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4）
股，持股比例 0.26%。将上述三个股东户的持股股东明细跟公司
股东名册中的其他股东混合排序后，公司前 10 名股东持股情况
如前表所示，其中郑忠香为客户信用交易担保账户中的股东持
股。
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
杨恒坤 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
丁振华 董事长、总经理 现任 169,757 0 0 169,757 0 0 0
陈勇 董事、副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
林培明 董事、副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
李小滨 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王清刚 董事、董秘 现任 0 0 0 0 0 0 0
夏清 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郭明瑞 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吕永祥 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈巨升 监事会主席 现任 6,150 0 0 6,150 0 0 0
孙江国 监事 现任 7,500 0 0 7,500 0 0 0
王永 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
隋建华 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
邓发 总会计师 现任 0 0 0 0 0 0 0
王传起 副总经理 现任 2,700 200 0 2,900 0 0 0
马鹏祥 董事、副总经理 离任 18,944 0 0 18,944 0 0 0
合计 -- -- 205,051 200 0 205,251 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
马鹏祥 董事、副总经理 离职 2013 年 04 月 10 日 个人工作变动原因
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 336,276,480.19 366,371,069.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 14,986,731.48 30,056,090.00
应收账款 678,505,844.34 710,221,846.68
预付款项 34,183,886.30 35,796,225.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 119,092,485.96 91,433,904.46
买入返售金融资产
存货 422,837,972.56 363,283,852.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,500,000.00
流动资产合计 1,605,883,400.83 1,603,662,988.03
非流动资产：
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 56,000,000.00 50,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 40,063,758.01 40,315,873.85
投资性房地产 229,322,773.62 232,677,022.16
固定资产 370,229,680.86 297,086,059.08
在建工程 28,242,106.60 71,695,629.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 66,615,492.81 69,078,329.49
开发支出 13,861,641.16 11,064,733.00
商誉
长期待摊费用 6,804,214.37 7,563,886.83
递延所得税资产 21,810,784.30 17,533,017.60
其他非流动资产
非流动资产合计 832,950,451.73 797,014,551.33
资产总计 2,438,833,852.56 2,400,677,539.36
流动负债：
短期借款 68,000,000.00 64,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 35,422,009.80 37,273,780.00
应付账款 320,492,341.24 344,422,340.81
预收款项 231,914,500.68 185,799,380.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,793,863.19 18,154,357.92
应交税费 -44,059,666.84 -15,838,695.71
应付利息 62,610.77
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付股利
其他应付款 116,647,564.74 130,403,799.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 754,210,612.81 764,277,573.84
非流动负债：
长期借款 60,562,190.23 44,941,917.49
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 21,880,141.03 23,483,555.85
非流动负债合计 82,442,331.26 68,425,473.34
负债合计 836,652,944.07 832,703,047.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 978,163,195.00 978,163,195.00
资本公积 341,735,056.00 341,735,056.00
减：库存股
专项储备
盈余公积 6,377,508.59 6,377,508.59
一般风险准备
未分配利润 82,750,706.33 70,461,590.12
外币报表折算差额 -502,859.88 -321,129.23
归属于母公司所有者权益合计 1,408,523,606.04 1,396,416,220.48
少数股东权益 193,657,302.45 171,558,271.70
所有者权益（或股东权益）合计 1,602,180,908.49 1,567,974,492.18
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,438,833,852.56 2,400,677,539.36
计
法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 142,853,548.02 151,379,822.84
交易性金融资产
应收票据 9,412,258.13 24,876,090.00
应收账款 440,001,134.79 447,771,725.18
预付款项 6,715,068.50 5,736,862.04
应收利息
应收股利
其他应收款 116,057,702.72 71,857,901.04
存货 172,930,132.29 127,394,122.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,000,000.00 42,000,000.00
流动资产合计 897,969,844.45 871,016,523.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 40,000,000.00 50,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 301,428,256.09 301,475,456.79
投资性房地产 156,368,028.76 158,674,478.34
固定资产 256,784,913.25 261,158,145.47
在建工程 134,447.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,317,087.08 34,184,599.62
开发支出 9,616,127.76 7,851,724.94
商誉
长期待摊费用 5,478,188.55 6,004,409.06
递延所得税资产 14,635,513.17 14,635,513.17
其他非流动资产
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产合计 816,762,562.56 833,984,327.39
资产总计 1,714,732,407.01 1,705,000,851.19
流动负债：
短期借款 68,000,000.00 62,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 6,757,619.80 18,829,010.00
应付账款 134,381,964.88 115,321,412.62
预收款项 69,559,069.92 49,454,970.92
应付职工薪酬 3,028,662.73 6,780,639.60
应交税费 -27,321,741.40 -6,244,765.20
应付利息
应付股利
其他应付款 52,956,632.14 57,396,269.68
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 307,362,208.07 303,537,537.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,660,141.03 14,263,555.85
非流动负债合计 12,660,141.03 14,263,555.85
负债合计 320,022,349.10 317,801,093.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 978,163,195.00 978,163,195.00
资本公积 348,421,213.24 348,421,213.24
减：库存股
专项储备
盈余公积 6,377,508.59 6,377,508.59
一般风险准备
未分配利润 61,748,141.08 54,237,840.89
25
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,394,710,057.91 1,387,199,757.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,714,732,407.01 1,705,000,851.19
法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍
3、合并利润表
编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 702,023,581.66 543,882,973.64
其中：营业收入 702,023,581.66 543,882,973.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 678,589,995.77 538,356,297.41
其中：营业成本 459,781,600.04 357,464,810.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,075,399.23 4,813,564.51
销售费用 87,784,185.89 74,889,368.74
管理费用 119,036,932.90 98,600,169.53
财务费用 2,114,444.99 -296,522.37
资产减值损失 1,797,432.72 2,884,906.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6,280,974.46 5,065,742.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 47,884.16 -811,757.54
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,714,560.35 10,592,419.07
加：营业外收入 14,174,814.08 13,226,422.73
减：营业外支出 1,096,457.67 881,091.60
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：非流动资产处置损失 22,505.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,792,916.76 22,937,750.20
减：所得税费用 4,550,769.80 3,998,773.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,242,146.96 18,938,977.14
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 12,289,116.21 8,456,448.51
少数股东损益 25,953,030.75 10,482,528.63
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0126 0.0086
（二）稀释每股收益 0.0126 0.0086
七、其他综合收益 -181,730.65 -354,702.23
八、综合收益总额 38,060,416.31 18,584,274.91
归属于母公司所有者的综合收益总额 12,107,385.56 8,101,746.28
归属于少数股东的综合收益总额 25,953,030.75 10,482,528.63
法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍
4、母公司利润表
编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 291,915,228.95 270,595,136.39
减：营业成本 197,393,848.04 179,980,117.03
营业税金及附加 2,426,332.87 2,184,844.65
销售费用 44,943,336.40 43,042,112.48
管理费用 48,725,808.18 49,261,812.22
财务费用 1,090,298.01 -122,325.80
资产减值损失 809,149.30 2,041,210.44
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,157,319.81 7,988,371.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 252,799.30 -46,164.34
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,683,775.96 2,195,736.65
加：营业外收入 2,592,122.97 5,624,543.99
减：营业外支出 765,598.74 676,718.76
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,510,300.19 7,143,561.88
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,510,300.19 7,143,561.88
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 7,510,300.19 7,143,561.88
法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍
5、合并现金流量表
编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 797,110,972.65 507,560,670.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,535,870.16 17,646,658.58
收到其他与经营活动有关的现金 4,728,517.86 13,728,322.73
经营活动现金流入小计 818,375,360.67 538,935,652.17
购买商品、接受劳务支付的现金 454,066,525.56 370,388,089.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 124,824,781.33 90,424,400.86
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付的各项税费 80,634,352.34 46,929,763.39
支付其他与经营活动有关的现金 177,947,280.93 144,861,209.14
经营活动现金流出小计 837,472,940.16 652,603,462.88
经营活动产生的现金流量净额 -19,097,579.49 -113,667,810.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 145,063,013.70 10,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 6,540,823.75 5,888,600.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
2,240,400.00 737.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 153,844,237.45 15,889,337.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
36,212,077.20 21,325,142.99
现金
投资支付的现金 144,500,000.00 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 180,712,077.20 31,325,142.99
投资活动产生的现金流量净额 -26,867,839.75 -15,435,805.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,270,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,270,000.00
取得借款收到的现金 114,440,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 114,440,000.00 26,270,000.00
偿还债务支付的现金 94,000,000.00 17,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,282,001.48 3,355,266.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,004,800.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 99,282,001.48 20,355,266.11
筹资活动产生的现金流量净额 15,157,998.52 5,914,733.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -301,282.95 -405,376.83
五、现金及现金等价物净增加额 -31,108,703.67 -123,594,259.26
29
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 312,776,253.08 316,055,611.14
六、期末现金及现金等价物余额 281,667,549.41 192,461,351.88
法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍
6、母公司现金流量表
编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 324,359,245.99 294,036,477.69
收到的税费返还 932,219.05 4,516,050.71
收到其他与经营活动有关的现金 9,067,000.00 10,201,293.18
经营活动现金流入小计 334,358,465.66 308,753,821.58
购买商品、接受劳务支付的现金 226,493,839.88 195,469,410.81
支付给职工以及为职工支付的现金 42,916,069.07 36,119,924.96
支付的各项税费 34,482,834.74 20,945,218.67
支付其他与经营活动有关的现金 83,783,842.05 99,364,103.82
经营活动现金流出小计 387,676,585.74 351,898,658.26
经营活动产生的现金流量净额 -53,318,120.08 -43,144,836.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 137,063,013.70 10,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 9,628,815.06 8,034,535.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
2,237,200.00 21,211.77
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 148,929,028.76 18,055,747.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
5,306,981.41 8,874,599.44
现金
投资支付的现金 95,000,000.00 12,909,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 100,306,981.41 21,784,099.44
投资活动产生的现金流量净额 48,622,047.35 -3,728,352.05
三、筹资活动产生的现金流量：
30
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 98,000,000.00 33,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 98,000,000.00 33,000,000.00
偿还债务支付的现金 92,000,000.00 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,361,997.76 120,093.75
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 93,361,997.76 5,120,093.75
筹资活动产生的现金流量净额 4,638,002.24 27,879,906.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -168,147.59 -64,006.54
五、现金及现金等价物净增加额 -226,218.08 -19,057,289.02
加：期初现金及现金等价物余额 119,037,473.77 107,831,328.48
六、期末现金及现金等价物余额 118,811,255.69 88,774,039.46
法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍
7、合并所有者权益变动表
编制单位：东方电子股份有限公司 本期金额 单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益
实收资本 减：库 专项 一般风 未分配利
资本公积 盈余公积 其他 益 合计
（或股本） 存股 储备 险准备 润
一、上年年末余额 978,163,195.00 341,735,056.00 6,377,508.59 70,461,590.12 -321,129.23 171,558,271.70 1,567,974,492.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 978,163,195.00 341,735,056.00 6,377,508.59 70,461,590.12 -321,129.23 171,558,271.70 1,567,974,492.18
三、本期增减变动金额（减
12,289,116.21 -181,730.65 22,099,030.75 34,206,416.31
少以“－”号填列）
（一）净利润 12,289,116.21 25,953,030.75 38,242,146.96
（二）其他综合收益 -181,730.65 -181,730.65
上述（一）和（二）小计 12,289,116.21 -181,730.65 25,953,030.75 38,060,416.31
（三）所有者投入和减少资
本
31
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -3,854,000.00 -3,854,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-3,854,000.00 -3,854,000.00
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 978,163,195.00 341,735,056.00 6,377,508.59 82,750,706.33 -502,859.88 193,657,302.45 1,602,180,908.49
上年金额 单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益
一般
实收资本 减：库 专项 未分配利
资本公积 盈余公积 风险 其他 益 合计
（或股本） 存股 储备 润
准备
一、上年年末余额 978,163,195.00 341,735,056.00 5,350,478.95 46,938,783.56 -33,134.33 134,386,015.41 1,506,540,394.59
加：同一控制下企业合
并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 978,163,195.00 341,735,056.00 5,350,478.95 46,938,783.56 -33,134.33 134,386,015.41 1,506,540,394.59
三、本期增减变动金额（减 829,920.00 8,456,448.51 -354,702.23 12,917,808.63 21,849,474.91
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
少以“－”号填列）
（一）净利润 8,456,448.51 10,482,528.63 18,938,977.14
（二）其他综合收益 -354,702.23 -354,702.23
上述（一）和（二）小计 8,456,448.51 -354,702.23 10,482,528.63 18,584,274.91
（三）所有者投入和减少资
829,920.00 5,440,080.00 6,270,000.00
本
1．所有者投入资本 829,920.00 5,440,080.00 6,270,000.00
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -3,004,800.00 -3,004,800.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-3,004,800.00 -3,004,800.00
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 978,163,195.00 342,564,976.00 5,350,478.95 55,395,232.07 -387,836.56 147,303,824.04 1,528,389,869.50
法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：东方电子股份有限公司 本期金额 单位：元
本期金额
项目 实收资本（或 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权益
资本公积 专项储备 盈余公积
股本） 股 准备 润 合计
一、上年年末余额 978,163,195.00 348,421,213.24 6,377,508.59 54,237,840.89 1,387,199,757.72
33
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 978,163,195.00 348,421,213.24 6,377,508.59 54,237,840.89 1,387,199,757.72
三、本期增减变动金额（减少以
7,510,300.19 7,510,300.19
“－”号填列）
（一）净利润 7,510,300.19 7,510,300.19
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 7,510,300.19 7,510,300.19
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 978,163,195.00 348,421,213.24 6,377,508.59 61,748,141.08 1,394,710,057.91
上年金额 单位：元
上年金额
项目 实收资本（或 减：库 一般风险 未分配利 所有者权益
资本公积 专项储备 盈余公积
股本） 存股 准备 润 合计
一、上年年末余额 978,163,195.00 348,421,213.24 5,350,478.95 44,994,574.11 1,376,929,461.30
加：会计政策变更
34
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 978,163,195.00 348,421,213.24 5,350,478.95 44,994,574.11 1,376,929,461.30
三、本期增减变动金额（减少以
7,143,561.88 7,143,561.88
“－”号填列）
（一）净利润 7,143,561.88 7,143,561.88
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 7,143,561.88 7,143,561.88
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 978,163,195.00 348,421,213.24 5,350,478.95 52,138,135.99 1,384,073,023.18
法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、公司基本情况
东方电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经烟台市体改委烟体改字
[1993]16 号文批准，以东方电子集团有限公司作为独家发起人，采取定向募集方式设立的股
份有限公司，1994 年 2 月在烟台市工商局注册成立。1996 年 12 月 17 日经中国证监会批准向
社会公开发行 A 股股票,并于 1997 年 1 月 21 日在深圳证券交易所挂牌上市。
企业法人营业执照注册号：370000018075921
企业法人组织代码：16508105-6
住所：烟台市芝罘区机场路 2 号
法定代表人：丁振华
公司注册资本：人民币 978,163,195.00 元。
公司所处行业为信息技术业，经营范围：电力自动化及工业自动化控制系统、电子产品
及通信设备（不含无线电发射器材）、电气机械及器材、计算机系统及软件、仪器仪表、汽车
零部件及配件的开发、生产、销售、服务；变压器、互感器、电抗器、高低压开关柜元器件、
箱式变电站、特种变压器及辅助设备、零部件的制造及销售；建筑智能化及建筑节能工程设
计与施工；金属材料、化工材料（不含化学危险品）、铁矿石的销售；房屋、办公及机械设备
的租赁；进出口业务及对外经济技术合作业务。
公司主要产品包括电力调度自动化系统、保护及变电站自动化系统、配电自动化系统、
智能视讯系统、信息管理系统、电能计量计费管理系统、变频节能系统、电气化铁道牵引供
电自动化系统、汽车用电线电缆等。
公司的直接控制人为东方电子集团有限公司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
36
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，
为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方
实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业
合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产
的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控
制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够
控制的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表的编制方法
公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权
益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时合并范围内的所有重大内部交
易和内部往来予以抵销。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。凡同时具备持有期限短（从购买日起，
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资
确定为现金等价物。
8、外币业务核算方法和外币报表折算
外币交易在初始确认时，按交易业务发生日即期汇率折算为人民币金额记账。
资产负债表日按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币
性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资
产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性
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项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
汇兑损益的处理方法：属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的
汇兑差额，按借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外，发生的汇兑损益均计入当期
财务费用。
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东
权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中
的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，
在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）；
②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；
②其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认和计量
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条
件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，
且符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债的
现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值
作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告尚未
发放的现金股利或已到付款期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的
价款中包含已到付款期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际
利率法确认利息收入，计入投资收益。
应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利
率法，按摊余成本进行后续计量。
可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金
额。支付的价款中包含了已到付款期但尚未领取的债券利息或已宣告尚未发放的现金股利的，
单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可
供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行
后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既
没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制
的，应当终止确认该项金融资产。
公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，
即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变
动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账
面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额
部分，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确
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认该金融负债或其一部分。
（5）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。
②不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格等）确定其公允价值。
③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值
的基础。
④公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质
上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项
的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
（6）金融资产减值的测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，
有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提
减值准备。
①持有至到期投资：对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进
行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确认减值损失，计提减值准备。持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该
金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备在不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分予以转回，计入当期损益。
②可供出售金融资产：如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合
考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，计提减值准备。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者
权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
③应收款项：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发
生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
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备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的应收款项，按类似信用风险
特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计
提减值准备。
（7）尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资
持有至到期；
②管理层没有意图持有至到期；
③受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
④其他表明本公司没有能力持有至到期。
10、应收款项
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
1、单项金额重大的应收账款为单一债务人期末余额大
于等于 500 万元的应收款项;
单项金额重大的判断依据或金额标准
2、单项金额重大的其他应收款为单一债务人期末余额大于等于
200 万元的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面
方法 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合 1 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 账龄分析法
账龄分析法计提比例：
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1 1
1－2 年 5 5
2－3 年 15 15
3－5 年 50 50
5 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
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客户公司破产、清算、解散、法律诉讼等确定无法收回的
单项计提坏账准备的理由
应收款项
坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备
11、存货
（1）存货分类：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、库存商品等；
（2）发出存货的计价方法：原材料发出时采用加权平均法核算，在产品、库存商品发
出时采用加权平均法同时结合个别计价法核算；
（3）确定不同类别存货可变现净值的依据：直接出售的存货，以估计售价减去估计的
销售费用以及相关税费后的金额，确定其可变现净值。为生产而持有的存货等，用其生产的
产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额，确定其可变现净值。为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计
算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货
项目计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以
原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。 （4）公司存货采用永续盘存
制；
(5)低值易耗品、包装物采用一次转销法核算；
12、长期股权投资
(1）长期股权投资投资成本确定：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A、本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所
有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与
支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲
减的，调整留存收益。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用，于发生时计入当期损益，为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣
金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续
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费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本，合并成本为购买日公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和，购买方为企业合并发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作
为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券
的初始确认金额。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部
按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可
识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额
直接计入合并当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定
确定其投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，
但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则
第 7 号——非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——
债务重组》确定。
（2）长期股权投资后续计量及损益确认方法：
①对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被
投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活
跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
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②采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部分
确认为当期投资收益；采用权益法核算的单位，期末按应享有或应分担的被投资单位当期实
现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资损益。采用权益法确认被投资单位发生
的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，
投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为当期
投资损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他
变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期
损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重
要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响指对被投资单位
的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。
（4）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：
①长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营
状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间
内不可能恢复，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准
备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。
②长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的
差额，计提长期投资减值准备。
13、投资性房地产
（1）种类与计量模式
已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物确认为投
资性房地产。投资性房地产按照成本进行初始计量。资产负债表日采用成本模式对投资性房
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地产进行后续计量。
（2）折旧或摊销
根据投资性房地产使用年限，采用平均年限法，按月计提折旧或进行摊销。
（3）减值准备的计提
公司期末对投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投
资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。减值准备一
经计提，不予转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件：
使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关
的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且
使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。固定资产分为房屋建筑物、机械设备、仪器仪表、
运输工具等。
固定资产计价：固定资产按照成本进行初始计量。
①外购固定资产，按实际支付的购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使
用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等必要的
支出作为入账价值。
②自行建造固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入
账价值。
③投资者投入固定资产，按照投资合同或协议约定的价值作为入账价值。
④接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货
币性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠
计量的，以其公允价值和应支付的相关税费计价，如果该交换不具有商业实质且换入资产或
换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费计价。
⑤融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为入账价值。
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（2）固定资产折旧方法：采用年限平均法计提折旧，并按各类固定资产原值扣除预计
净残值和估计的使用年限，确定其折旧率，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；
部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准
备的账面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率；未计提减值准备前已计提的累计折
旧不作调整。
固定资产分类折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 年折旧率% 预计残值率%
房屋建筑物 35-40 2.71-2.38 5
机器设备 10-15 9.50-6.33 5
仪器仪表 5-10 19.00-9.50 5
运输设备 5-10 19.00-9.50 5
（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值迹象，对存在减
值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。如固定资产的可收回金额低于其账面
价值，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，确认资产减值损失，计
入当期损益。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15、在建工程
在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建
工程按实际发生的支出确定其工程成本。
公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办
理了竣工决算手续后再作调整。
公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减
值准备：
（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具
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有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列
条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该
资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或
者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。如果符合资本化条件的资产在购
建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，
在中断期间发生的借款费用确认为当期费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动
重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下
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列方法确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产的计价
无形资产按照成本进行初始计量。
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
②公司内部研究开发项目研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独
创性的有计划调查。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。公司内部
研究开发项目开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项
计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产，其成本包括自满足下列条件后至达
到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可以证明其有用性； D、有足够的
技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；
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E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按
照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、
《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产
生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现
阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④
现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，
以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特
许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定
为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律
规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带
来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）无形资产的摊销方法和期限
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不确
定的无形资产，不予摊销。
（5）无形资产减值的处理
年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资
49
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，
不予转回。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益
的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。期末对预计负债
的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当
前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支
付，是指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以现金结算的股
份支付，是指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他
资产义务的交易。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值；
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量
应当与实际可行权数量一致。
50
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
21、收入
（1）在同时符合下列条件时确认销售商品收入：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控
制；
③与交易相关的经济利益能够流入公司；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日
按完工百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠地
计量：
①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
②与交易相关的经济利益能够流入公司；
③劳务的完成程度能够可靠地确定。
（3）在同时满足以下条件时确认让渡资产使用权收入：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入金额能够可靠地计量。
22、政府补助
（1）政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
①公司能够满足政府补助所附条件；
②公司能够收到政府补助。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内
平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关
的政府补助，分别下列情况处理：
51
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
期间，计入当期损益。
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）资产负债表日，公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下
列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
24、经营租赁
对于经营租赁的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益。
五、税项
（一）主要税种及税率
1、增值税
公司销售产品缴纳增值税，按销项税额（营业收入×17%）抵扣进项税额后计算应交税
金。公司、烟台东方威思顿电气有限公司、烟台海颐软件股份有限公司、烟台东方威智电子
科技有限公司、烟台东方纵横电子有限责任公司、北京东方京海电子科技有限公司、烟台东
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
方电子科技发展有限公司和烟台东方科技环保节能有限公司根据《财政部、国家税务总局关
于软件产品增值税政策的通知》 (财税[2011]100 号)规定，对软件收入按销售收入的 17%计
算缴纳增值税，对实际税负超过 3%的部分返还，作为政府补助。
2、营业税
公司房屋、设备出租收入及技术服务收入按 5%营业税率计算缴纳。
3、城建税
以应缴流转税的 7%计算缴纳。
4、教育费附加及地方教育费附加
以应缴流转税的 3%和 2%计算缴纳。
5、企业所得税
本公司及子公司烟台东方威思顿电气有限公司和烟台海颐软件股份有限公司于 2008 年
12 月 取 得 “ 高 新 技 术 企 业 证 书 ” （ 编 号 分 别 为 GR200837000238 、 GR200837000226 和
GR200837000519，有效期三年）；2011 年 10 月通过复审，取得“高新技术企业证书”（编号
分别为 GF201137000362、GF201137000436 和 GF201137000137，有效期三年）；子公司北京东
方京海电子科技有限公司于 2009 年 6 月取得“高新技术企业证书”（编号为 GR200911000420，
有效期三年），于 2012 年 5 月 24 日通过复审，取得“高新技术企业证书”（编号为
GF201211000266，有效期三年）；子公司烟台东方威智电子科技有限公司于 2011 年 11 月 30
日取得“高新技术企业证书”(编号为 GR201137000318，有效期三年）。根据国税发[2008]111
号《国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知》及国税函[2008]985 号《国家税
务总局关于高新技术企业 2008 年度缴纳企业所得税问题的通知》，公司及子公司烟台东方威
思顿电气有限公司、烟台海颐软件股份有限公司、北京东方京海电子科技有限公司、烟台东
方威智电子科技有限公司适用企业所得税率为 15%。
合并报表中其他子公司执行 25%的企业所得税税率。
（二）税收优惠及批文
1、根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 (财税[2011]100 号)
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际
税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
2、根据财政部、国家税务总局财税字[1999]273 号《关于贯彻落实〈中共中央国务院
关 于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》规定，经公司
所在地技术市场认定登记的技术转让、技术开发合同，相关技术咨询、技术服务收入免征营
业税。
六、公司会计政策和会计估计变更以及前期会计差错更正的说明
1、本公司本期无会计政策变更事项。
2、本公司本期无主要会计估计变更事项。
3、本公司本期无前期会计差错更正事项。
七、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质、经营范围
1、北京东方京海电子科技有限公司 全资子公司 北京 电子电力设备
2、烟台东方电子科技发展有限公司 控股子公司 烟台 自动化系统、计算机信息系统集成等
3、南京世纪东方电子有限公司 控股子公司 南京 电子自动化系统
4、烟台东方威智电子科技有限公司 控股子公司 烟台 通讯设备工业控制系统
5、烟台东方华瑞电气有限公司 控股子公司 烟台 销售电子及通信设备
6、烟台东方纵横电子有限责任公司 控股子公司 烟台 系统集成及电子产品购销
7、烟台海颐软件股份有限公司 控股子公司 烟台 计算机软件产品的开发、销售及系统集成
8、烟台东方威思顿电气有限公司 控股子公司 烟台 电力计量系统等
9、北京东方天宏节能环保有限公司 控股子公司 北京 节能环保技术开发、咨询、服务
10、广州东方电科自动化有限公司 控股子公司 广州 电子产品的开发、销售
11、烟台东方科技环保节能有限公司 全资子公司 烟台 节能产品研发、生产、销售
12、东方电子印度有限公司 全资子公司 印度 母公司产品营销
续表
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
实质上构成对子
表决权比例
子公司全称 注册资本 期末实际出资额 公司净投资的其 持股比例(%)
(%)
他项目余额
1、北京东方京海电子科技有限公司 25,000,000.00 23,210,925.27 100.00 100.00
2、烟台东方电子科技发展有限公司 100,000,000.00 90,000,000.00 90.00 90.00
3、南京世纪东方电子有限公司 10,000,000.00 5,658,000.00 56.58 56.58
4、烟台东方威智电子科技有限公司 美元 82.5789 万元 3,057,896.76 51.00 51.00
5、烟台东方华瑞电气有限公司 8,000,000.00 4,080,000.00 51.00 51.00
6、烟台东方纵横电子有限责任公司 6,000,000.00 2,400,000.00 40.00 40.00
7、烟台海颐软件股份有限公司 30,000,000.00 10,080,000.00 33.60 33.60
8、烟台东方威思顿电气有限公司 50,050,000.00 10,563,000.00 30.00 30.00
9、北京东方天宏节能环保有限公司 50,000,000.00 32,500,000.00 65.00 65.00
10、广州东方电科自动化有限公司 6,000,000.00 3,060,000.00 51.00 51.00
11、烟台东方科技环保节能有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00
12、东方电子印度有限公司 美元 51.3 万元 3,246,293.80 100.00 100.00
续表
从母公司所有者权益冲减子公司
少数股东权益中用
是否合 少数股东分担的本期亏损超过少
子公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损
并报表 数股东在该子公司年初所有者权
益的金额
益中所享有份额后的余额
1、北京东方京海电子科技有限公司 是
2、烟台东方电子科技发展有限公司 是 9,361,287.56 -106,777.87
3、南京世纪东方电子有限公司 是 44,647.54
4、烟台东方威智电子科技有限公司 是 5,391,117.41
5、烟台东方华瑞电气有限公司 是 5,968,150.02
6、烟台东方纵横电子有限责任公司 是 12,221,109.16
7、烟台海颐软件股份有限公司 是 42,488,382.44
8、烟台东方威思顿电气有限公司 是 87,037,182.30
9、北京东方天宏节能环保有限公司 是 17,497,409.01
10、广州东方电科自动化有限公司 是 2,930,163.22
11、烟台东方科技环保节能有限公司 是
12、东方电子印度有限公司 是
(2)同一控制下企业合并取得的子公司
无
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
(3)非同一控制下企业合并取得的子公司
业务性质、经营 实质上构成对子公司净投
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 期末实际出资额
范围 资的其他项目余额
生产销售电
龙口东立电线电缆 控股子公
龙口市 线电缆及相 美元 300 万元 25,148,381.48
有限公司 司
关产品
续表
从母公司所有者权益冲
减子公司少数股东分担
少数股东权益中用
子公司全 持股 表决权比例 是否合并 的本期亏损超过少数股
少数股东权益 于冲减少数股东
称 比例(%) (%) 报表 东在该子公司期初所有
损益的金额
者权益中所享有份额后
的余额
龙口东立
电线电缆 75 75 是 10,762,501.33
有限公司
2、孙公司情况
通过设立或投资等方式取得的孙公司
孙公司全称 孙公司类型 注册地 业务性质、经营范围
1、龙口东立经贸有限公司 全资孙公司 龙口 贸易
续表
实质上构成对子公司净投
孙公司全称 注册资本 期末实际出资额 持股比例(%) 表决权比例(%)
资的其他项目余额
1、龙口东立经贸有限公司 100 万元 100 万元 100.00% 100.00%
续表
少数股东权益中用 从母公司所有者权益冲减孙公司少数股东分担
是否合并报
孙公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损 的本期亏损超过少数股东在该孙公司期初所有
表
益的金额 者权益中所享有份额后的余额
1、龙口东立经贸有限公司 是
3、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
4、合并范围的特殊说明
(1)持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因
企业名称 纳入合并财务报表范围的原因
1、烟台海颐软件股份有限公司 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以上、具有实质性控制
2、烟台东方纵横电子有限责任公司 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以上、具有实质性控制
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、烟台东方威思顿电气有限公司 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以上、具有实质性控制
(2)持有半数及半数以上股权但未纳入合并范围的原因
无
5、本期合并范围的变动情况
无
6、本期发生的同一控制下企业合并
无
7、本期发生的非同一控制下企业合并
无
8、本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司
无
9、本期发生的反向购买
无
10、本期发生的吸收合并
(1)同一控制下吸收合并
无
(2)非同一控制下吸收合并
无
11、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
境外子公司东方电子印度有限公司报表以卢比作为记账本位币，本公司编制合并报表
时，按 1 卢比对人民币 0.1035 元折算。
八、合并财务报表主要项目注释
（一）合并资产负债表主要项目注释
1、货币资金
项目 期末余额 年初余额
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
现金
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
人民币 38,317.09 38,317.09 11,917.17 11,917.17
小 计 38,317.09 38,317.09 11,917.17
银行存款
人民币 277,607,022.65 277,607,022.65 294,235,281.10 294,235,281.10
美元 1,447,695.47 6.1787 8,944,871.86 1,414,087.55 6.2855 8,888,252.17
欧元 17,549.17 8.0536 141,334.30 105,607.57 8.3176 878,401.52
日元 1,911,651.00 0.0626 119,682.73 569,017.00 0.0730 41,566.12
卢比 5,002,109.34 0.1035 517,718.32 163,455.09 0.1151 18,813.68
加元 0.02 6.3184 0.13 0.02 6.3184 0.13
小 计 287,330,629.99 304,062,314.72
其他货币资金
人民币 48,905,059.44 48,905,059.44 62,294,312.27 1.0000 62,294,312.27
美元 400.00 6.1787 2,471.48 400.00 6.2855 2,522.56
日元 35.00 0.0626 2.19 35.00 0.0730 2.65
小 计 48,907,533.11 62,296,837.48
合计 336,276,480.19 366,371,069.37
截止 2013 年 6 月 30 日，货币资金中为办理银行保函、银行承兑汇票缴存的保证金和质
押的定期存单 92,102,040.84 元。
2、应收票据
(1)明细情况
票据种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 14,986,731.48 30,056,090.00
商业承兑汇票 -
合 计 14,986,731.48 30,056,090.00
（2）截止 2013 年 6 月 30 日，公司无用于质押的承兑汇票。
（3）截止 2013 年 6 月 30 日，公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据为 40,063,783.85 元，全部为银行承兑汇票，票
据到期日为 2013 年 7 月 23 日至 2013 年 12 月 24 日，其中:金额最大的前五项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
重庆钢铁股份有限公司 2013.01.23 2013.07.23 8,000,000.00
中钢集团吉林铁合金股份有限公司 2013.03.29 2013.09.28 4,000,000.00
烟台万华聚氨酯股份有限公司 2013.05.10 2013.11.01 3,220,000.00
烟台万华聚氨酯股份有限公司 2013.04.15 2013.10.15 1,410,000.00
厦门市扬华进出口贸易有限公司 2013.03.11 2013.09.11 1,175,000.00
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
(4)截止 2013 年 6 月 30 日，本公司无已贴现未到期的银行承兑汇票。
3、应收账款
(1)分类情况：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
金 额 比例（%） 金额 比例（%） 金 额 比例 金 额 比例（%）
（%）
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
组合一（账龄分
析） 748,987,875.77 100.00 70,482,031.43 9.41 778,824,317.16 100.00 68,602,470.48 8.81
单项金额不重大
但单项计提坏账 - -
准备的应收账款
合计 748,987,875.77 100.00 70,482,031.43 9.41 778,824,317.16 100.00 68,602,470.48 8.81
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 531,331,913.16 70.94 5,313,319.13 578,608,140.26 74.29 5,786,081.41
1—2 年 113,311,279.10 15.13 5,665,563.96 103,520,880.65 13.29 5,176,044.03
2—3 年 38,747,902.16 5.17 5,812,185.33 33,239,055.61 4.27 4,985,858.34
3—4 年 15,485,862.05 2.07 7,742,931.03 14,291,881.92 1.84 7,145,940.96
4—5 年 8,325,774.63 1.11 4,162,887.31 7,311,625.96 0.94 3,655,812.98
5 年以上 41,785,144.67 5.58 41,785,144.67 41,852,732.76 5.37 41,852,732.76
合 计 748,987,875.77 100.00 70,482,031.43 778,824,317.16 100.00 68,602,470.48
(2)本期转回或收回情况
转回或收回 确定原坏账准备的 转回或收回前累计已 转回或收回
应收账款内容
原因 依据 计提坏账准备金额 金额
账龄较长的销售尾款 追收 账龄分析法 150,000.00 150,000.00
(3)本期实际核销的应收账款情况：
单位名称 应收账款 核销金额 核销原因 是否因关联交易产
性质 生
晋城万力通电力设备物资有限公司 货款 234,512.00 无法收回 否
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
长城电器贵阳分公司 货款 76,800.00 无法收回 否
合 计 311,312.00
(4)截止 2013 年 06 月 30 日，持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位单位款
项：
期末余额 期初余额
单位名称
金额 坏账准备 金额 坏账准备
东方电子集团有限公司 104,240.00 1,042.40 129,390.00 1,293.90
(5)截止 2013 年 06 月 30 日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下：
占应收账款总额的比例
客户名称 与本公司关系 期末余额 账 龄
（%）
客户 1 非关联方 33,570,268.88 1 年以内 4.48
客户 2 非关联方 19,804,480.51 1 年以内 2.64
客户 3 非关联方 12,300,243.80 1 年以内 1.64
客户 4 非关联方 12,024,489.00 1 年以内，2 至 3 年 1.61
客户 5 非关联方 11,788,318.70 1 年以内 1.57
合 计 89,487,800.89 11.94
(6)应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
烟台东方海华电子发展有限公司 同一母公司 1,887,890.00 0.25
东方电子集团有限公司 母公司 104,240.00 0.01
烟台东方电子玉麟电气有限公司 同一母公司 589,061.00 0.08
4、预付款项
(1)账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1 年以内 28,083,639.19 82.15 29,402,571.58 82.13
1—2 年 2,419,068.77 7.08 3,317,747.39 9.27
2—3 年 1,049,082.01 3.07 1,183,779.95 3.31
3 年以上 2,632,096.33 7.70 1,892,126.58 5.29
合 计 34,183,886.30 100.00 35,796,225.50 100.00
(2)预付款项金额前五名单位情况：
60
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位名称 与本公司关系 期末余额 时间 未结算的原因
A 非关联方 5,103,190.58 1 年以内 未达结算条件
B 非关联方 4,259,620.00 1 年以内 未达结算条件
C 非关联方 2,988,820.00 1 年以内 未达结算条件
D 非关联方 2,227,648.00 1 年以内 未达结算条件
E 非关联方 978,804.00 1至2年 未达结算条件
合 计 15,558,082.58
（3）截止 2013 年 6 月 30 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位无欠款。
5、其他应收款
(1)分类情况：
期末余额 年初余额
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
单项金额重并单
项计提坏账准备
的应收账款
组合一（账龄分
129,418,419.28 100.00 10,325,933.32 7.98 102,003,278.01 100.00 10,569,373.55 10.36
析）
单项金额不重大
但单项计提坏账 - -
准备的应收账款
合 计 129,418,419.28 100.00 10,325,933.32 7.98 102,003,278.01 100.00 10,569,373.55 10.36
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 112,091,196.29 86.61 1,120,911.94 84,626,420.78 82.97 846,264.20
1—2 年 6,025,838.39 4.66 301,291.92 5,950,452.53 5.83 297,522.63
2—3 年 2,063,871.94 1.59 309,580.78 1,940,707.04 1.90 291,106.05
3—4 年 259,951.56 0.21 129,975.78 134,157.59 0.13 67,078.80
4—5 年 1,026,776.39 0.79 513,388.19 568,276.39 0.56 284,138.19
5 年以上 7,950,784.71 6.14 7,950,784.71 8,783,263.68 8.61 8,783,263.68
合计 129,418,419.28 100.00 10,325,933.32 102,003,278.01 100.00 10,569,373.55
(2)公司不存在以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年
又全额收回或转回，或在本年收回或转回比例较大的坏账准备；也不存在本年通过重组等其
61
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
他方式收回的其他应收款的情况。
(3)本期无核销的其他应收款情况。
(4)截止 2013 年 6 月 30 日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下：
占其他应收款总额
客户名称 与本公司关系 期末余额 账 龄
的比例（%）
客户 A 非关联方 23,577,840.04 1 年以内 18.22
客户 B 非关联方 4,116,924.00 1 年以内 3.18
客户 C 非关联方 2,565,331.11 1 年以内 1.98
客户 D 非关联方 2,135,500.00 1 年以内 1.65
客户 E 非关联方 2,120,681.90 1 年以内 1.64
合 计 34,516,277.05 26.67
(5) 截止2013年6月30日，其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位情况
单位名称 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
东方电子集团有限公司 10,397.74 103.98
合计 10,397.74 103.98
(6)其他应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
天津东方凯发电气自动化有限公司 联营公司 37,612.32 0.03
合计 37,612.32 0.03
6、存货
(1)存货分类
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 80,450,768.67 17,046,886.50 63,403,882.17 94,196,560.28 17,046,886.50 77,149,673.78
在产品 126,037,872.13 9,686,072.12 116,351,800.01 87,471,699.45 9,686,072.12 77,785,627.33
库存商品 244,782,479.75 1,700,189.37 243,082,290.38 210,048,740.28 1,700,189.37 208,348,550.91
合 计 451,271,120.55 28,433,147.99 422,837,972.56 391,717,000.01 28,433,147.99 363,283,852.02
(2)存货跌价准备
存货种类 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
62
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
转 回 转 销
原材料 17,046,886.50 - - - 17,046,886.50
在产品 9,686,072.12 - - - 9,686,072.12
库存商品 1,700,189.37 - - - 1,700,189.37
合 计 28,433,147.99 - - - 28,433,147.99
(3)存货跌价准备情况
本期转回存货跌 本期转回金额占该项存货期
项 目 计提存货跌价准备的依据
价准备的原因 末余额的比例
原材料 产品升级换代后的冗余材料，成本高于可变现净值
因产品升级换代，基本不能用于现有产品生产，成本高于
在产品
可变现净值
库存商品 库存时间较长，成本高于可变现净值
7、持有至到期投资
项 目 期末余额 年初余额
中信智赢 2 号基金集合信托计划 50,000,000.00
中信民生 3 号重庆合川城投应收账款流动化信托项目 50,000,000.00
英大信托-恒升水电集合资金信托计划 3,000,000.00
英大信托-卧罗河水电集合资金信托计划 3,000,000.00
合 计 56,000,000.00 50,000,000.00
为提高资金的收益，经公司七届第七次董事会批准，本公司于 2013 年 4 月 24 日购买中
信信托有限责任公司优先级受益权“中信民生 3 号重庆合川城投应收账款流动化信托项目”
5,000 万元，投资期限为 3 年，预期年收益率为 10％。
8、长期股权投资
(1)对合营企业投资和联营企业投资
被投资单位 持股比例 表决权比例 期末资产总额
一、合营企业
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有限公司 30% 30% 12,397,718.21
北京东方昊龙科技发展有限公司 35% 35% 305,424.54
中节环（北京）环境科技有限公司 33.75% 33.75% 27,932,754.29
续表
期末负债 期末净资产 本期营业收入 本期
被投资单位
总额 总额 总额 净利润
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有限公司 1,014,415.52 11,383,302.69 3,953,846.14 1,659,331.01
北京东方昊龙科技发展有限公司 51,801.74 253,622.80 -700,000.00
中节环（北京）环境科技有限公司 12,943,867.69 14,988,886.60 13,602,051.27 -607,155.97
(2)长期股权投资账面情况
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减额 期末余额
一、合营企业
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技
权益法 1,500,000.00 3,217,191.50 197,799.30 3,414,990.80
术有限公司
北京东方昊龙科技发展有限公司 权益法 700,000.00 333,767.98 -245,000.00 88,767.98
中节环（北京）环境科技有限公司 权益法 13,500,000.00 11,844,914.37 -204,915.14 11,639,999.23
三、其他股权投资
烟台外贸包装机械有限公司 成本法 3,272,827.12 3,272,827.12 3,272,827.12
陕西银河网电科技有限公司 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
深圳雅都图形软件有限公司 成本法 4,420,000.00 4,420,000.00 4,420,000.00
烟台银行股份有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 44,892,827.12 44,588,700.97 -252,115.84 44,336,585.13
续
本期计提
被投资单位 持股比例 表决权比例 减值准备 期末账面价值
减值准备
一、合营企业
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有 3,414,990.80
30% 30%
限公司
北京东方昊龙科技发展有限公司 35% 35% 88,767.98
中节环（北京）环境科技有限公司 33.75% 33.75% 11,639,999.23
三、其他股权投资
烟台外贸包装机械有限公司 37.40% 37.40% 3,272,827.12
陕西银河网电科技有限公司 18% 18% 1,000,000.00 500,000.00
深圳雅都图形软件有限公司 5.26% 5.26% 4,420,000.00
烟台银行股份有限公司 0.50% 0.50% 20,000,000.00
合计 4,272,827.12 40,063,758.01
(3)烟台外贸包装机械有限公司已停业，预计无法收回投资，全额计提减值准备；陕西
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银河网电科技有限公司多年连续亏损，按投资成本扣减预计可收回金额的差额计提减值准备。
9、投资性房地产
(1)投资性房地产的构成和变动
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 291,445,083.72 291,445,083.72
1．房屋、建筑物 261,254,317.41 261,254,317.41
2．土地使用权 30,190,766.31 30,190,766.31
二、累计折旧和累计摊销合计 58,768,061.56 3,354,248.54 62,122,310.10
1．房屋、建筑物 54,973,101.65 3,058,342.12 58,031,443.77
2．土地使用权 3,794,959.91 295,906.42 4,090,866.33
三、投资性房地产减值准备合计
1．房屋、建筑物
2．土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 232,677,022.16 229,322,773.62
1．房屋、建筑物 206,281,215.76 203,222,873.64
2．土地使用权 26,395,806.40 26,099,899.98
(2)公司于 2005 年以工业园三期附属综合楼等资产投资成立烟台东方电子科技发展有限
公司，其产权尚未过户。
10、固定资产
(1)固定资产的构成和变动
①固定资产原值 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 347,720,029.58 77,878,179.55 425,598,209.13
机器设备 120,791,498.33 489,619.34 11,166.67 121,269,951.00
仪器仪表 58,807,104.35 3,100,604.40 27,934.13 61,879,774.62
运输工具 13,704,248.19 489,462.73 14,193,710.92
合计 541,022,880.45 81,957,866.02 39,100.80 622,941,645.67
②累计折旧 本期新增 本期计提
房屋建筑物 92,342,103.24 4,575,784.97 96,917,888.21
机器设备 96,347,668.22 1,668,489.19 4,275.00 98,011,882.41
仪器仪表 44,317,913.96 1,782,276.66 18,453.78 46,081,736.84
运输工具 4,783,096.16 771,321.40 5,554,417.56
合计 237,790,781.58 8,797,872.22 22,728.78 246,565,925.02
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
③固定资产净值
房屋建筑物 255,377,926.34 328,680,320.92
机器设备 24,443,830.11 23,258,068.59
仪器仪表 14,489,190.39 15,798,037.78
运输工具 8,921,152.03 8,639,293.36
合计 303,232,098.87 376,375,720.65
④固定资产减值准备
房屋建筑物 884,644.15 884,644.15
机器设备 1,644,692.51 1,644,692.51
仪器仪表 3,158,547.26 3,158,547.26
运输工具 458,155.87 458,155.87
合计 6,146,039.79 6,146,039.79
⑤固定资产净额
房屋建筑物 254,493,282.19 327,795,676.77
机器设备 22,799,137.60 21,613,376.08
仪器仪表 11,330,643.13 12,639,490.52
运输工具 8,462,996.16 8,181,137.49
合计 297,086,059.08 370,229,680.86
本 期 计 提 的 折 旧 额 为 8,797,872.22 元 ； 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为
77,866,941.95 元。
(2)截止 2013 年 6 月 30 日，公司无暂时闲置的固定资产；
(3)截止 2013 年 6 月 30 日，公司无融资租赁租入的固定资产；
(4)截止 2013 年 6 月 30 日，公司经营租赁租出的固定资产情况如下：
项目 账面价值
房屋及建筑物 3,693,679.29
机器设备 1,498,915.63
仪器仪表 6,536.45
小计 5,199,131.37
(5)截止 2013 年 6 月 30 日，公司无持有待售的固定资产。
11、在建工程
(1)在建工程情况
项目 期末数 期初数
66
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账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
东方智能科技园 52,168,683.92 52,168,683.92
光伏太阳能项目 8,011,043.60 8,011,043.60
广州科汇办公楼 20,096,615.10 20,096,615.10 19,526,945.40 19,526,945.40
三期一层改造 134,447.90 134,447.90
合计 28,242,106.60 28,242,106.60 71,695,629.32 71,695,629.32
(2)重大在建工程项目变动情况
工程 年初数 本年增加 本年减少 期末数
投入
预算 资金 工程进
利息
工程名称 占预
数 利息资本化 减值 其中:利息资本化金 资本 减值 来源 度
算比 余额 增加金额 减少金额 其中:转增固定资产 余额
金额 准备 额 化金 准备
例（%）
额
合计 71,695,629.32 408,316.64 34,413,419.23 1,407,306.52 77,866,941.95 77,866,941.95 28,242,106.60
其中：1.东方
52,168,683.92 408,316.64 25,698,258.03 1,407,306.52 77,866,941.95 77,866,941.95
智能科技园
2 光伏太阳能
8,011,043.60 8,011,043.60 自筹 90%
项目
3 广州科汇办 自筹
19,526,945.40 569,669.70 20,096,615.10 95%
公楼 贷款
4、三期一层
134,447.90 134,447.90 自筹
改造
12、无形资产
(1)无形资产明细情况：
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 97,469,470.22 1,746,841.12 99,216,311.34
房屋使用权 1,891,165.63 1,891,165.63
外购的软件费 10,002,160.50 1,057,271.37 11,059,431.87
自行开发技术 28,809,540.36 689,569.75 29,499,110.11
土地使用权 53,175,365.85 53,175,365.85
DF5000 系列高压变频器专利技术 3,591,237.88 3,591,237.88
二、累计摊销额合计 28,391,140.73 4,209,677.80 32,600,818.53
房屋使用权 796,095.56 23,639.58 819,735.14
外购的软件费 8,069,662.48
7,587,092.44 482,570.04
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
自行开发技术 10,908,587.91 2,697,603.91 13,606,191.82
土地使用权 8,093,818.21 574,915.72 8,668,733.93
DF5000 系列高压变频器专利技术 1,005,546.61 430,948.55 1,436,495.16
三、无形资产减值准备合计
房屋使用权
外购的软件费
自行开发技术
土地使用权
DF5000 系列高压变频器专利技术
四、无形资产账面价值合计 69,078,329.49 66,615,492.81
房屋使用权 1,095,070.07 1,071,430.49
外购的软件费 2,415,068.06 2,989,769.39
自行开发技术 17,900,952.45 15,892,918.29
土地使用权 45,081,547.64 44,506,631.92
DF5000 系列高压变频器专利技术 2,585,691.27 2,154,742.72
(2)公司开发项目支出
项目 年初余额 本期增加 计入无形资产 计入当期损益 期末余额
变电站自动化 6,134,348.08 969,682.27 7,104,030.35
调度自动化 1,275,721.72 726,387.77 486,085.42 1,516,024.07
配电自动化 189,443.91 15,952.42 203,484.33 1,912.00
高压变频器 1,050,789.61 207,621.71 1,258,411.32
其他 2,414,429.68 1,566,833.74 3,981,263.42
合计 11,064,733.00 3,486,477.91 689,569.75 13,861,641.16
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 7.01%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为 23.86%。
13、长期待摊费用
其他减少的
项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
原因
装修改造费 6,466,284.06 170,957.07 774,156.74 5,863,084.39
认证费 1,097,602.77 21,986.45 178,459.24 941,129.98
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 7,563,886.83 192,943.52 952,615.98 6,804,214.37
14、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产
项目 期末余额 年初余额
递延所得税资产
资产减值准备 17,799,384.48 17,533,017.60
预计负债 4,011,399.82
小计 21,810,784.30 17,533,017.60
递延所得税负债
小计
(2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 暂时性差异金额
坏账准备 80,807,964.75
存货跌价准备 28,433,147.99
长期股权投资减值准备 4,272,827.12
固定资产减值准备 6,146,039.79
预计负债 26,742,665.44
小计 146,402,645.09
引起暂时性差异的负债项目
小计
(3)期末未确认为递延所得税资产的暂时性差异
项目 暂时性差异
坏账准备 6,585,139.79
存货跌价准备 304,347.34
固定资产减值准备 294,592.06
合计 7,184,079.19
15、资产减值准备
本期减少
项目 年初余额 本期计提 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 79,171,844.03 1,797,432.72 -150,000.00 311,312.00 80,807,964.75
二、存货跌价准备 28,433,147.99 28,433,147.99
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 4,272,827.12 4,272,827.12
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 6,146,039.79 6,146,039.79
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期减少
项目 年初余额 本期计提 期末余额
转回 转销
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 4,335,143.40 4,335,143.40
十四、其他
合计 122,359,002.33 1,797,432.72 -150,000.00 311,312.00 123,995,123.05
16、短期借款
(1)明细情况
项目 期末余额 年初余额
信用借款 30,000,000.00 20,000,000.00
抵押借款 2,000,000.00
质押借款 17,000,000.00
保证借款 38,000,000.00 25,000,000.00
合计 68,000,000.00 64,000,000.00
(2)期末无已到期未偿还的短期借款。
(3)东方电子集团有限公司为本公司与交通银行股份有限公司烟台分行在 2012 年 4 月 28
日至 2014 年 4 月 28 日期间签订的全部主合同提供最高额度保证。担保的最高债权额为人民
币 6,000 万元。
东方电子集团有限公司本期为公司 2013 年 3 月 28 日向交通银行股份有限公司烟台分行
金额为 1,000 万元,到期日为 2013 年 9 月 26 日的借款及 2013 年 6 月 28 日向交通银行股份有
限公司烟台分行金额为 2,800 万元,到期日为 2013 年 12 月 28 日的借款提供担保。
(4)公司本期新增的华夏银行烟台分行金额为 2000 万元,期限为 2013 年 2 月 1 日至 2013
年 8 月 1 日的借款及金额为 1000 万元,期限为 2013 年 4 月 18 日至 2013 年 10 月 18 日的借款,
为信用借款。
17、应付票据
(1)明细情况
票据种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 35,422,009.80 37,273,780.00
商业承兑汇票
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合计 35,422,009.80 37,273,780.00
（2）下一会计期间将到期的金额为35,422,009.80元。
（3）截止2013年6月30日，无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票据。
（4）截止2013年6月30日公司无到期尚未支付的票据。
18、应付账款
(1)明细情况
项目 期末余额 年初余额
购买商品及接受劳务 320,492,341.24 344,422,340.81
合计 320,492,341.24 344,422,340.81
（2）截止 2013 年 6 月 30 日，应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位东方
电子集团有限公司欠款 18,662.00 元。
19、预收款项
(1)明细情况
账龄 期末余额 年初余额
预收销售款 231,914,500.68 185,799,380.88
合计 231,914,500.68 185,799,380.88
(2)截止 2013 年 6 月 30 日，无预收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
20、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬的构成和变动
项目 年初余额 本期增加 本期减少 余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 10,275,536.00 103,062,671.88 97,292,210.61 16,045,997.27
二、职工福利费 2,720,263.16 2,720,263.16
三、社会保险费 98,780.17 11,660,310.29 11,713,080.36 46,010.10
其中：1.基本医疗保险费 19,754.76 3,096,640.49 3,108,063.46 8,331.79
2.补充医疗保险费
3.基本养老保险费 66,929.60 7,472,732.44 7,508,869.46 30,792.58
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
4.年金缴费（补充养老保险）
5.失业保险费 7,560.76 427,494.23 429,516.43 5,538.56
6.工伤保险 1,753.79 251,242.92 252,475.81 520.90
7.生育保险费 2,781.26 412,200.21 414,155.20 826.27
四、住房公积金 190,284.80 3,152,299.24 2,711,680.42 630,903.62
五、工会经费和职工教育经费 7,589,756.95 3,275,426.06 1,794,230.81 9,070,952.20
六、非货币性福利
七、辞退福利及内退补偿 28,431.30 28,431.30
其中：（1）因解除劳动关系给
28,431.30 28,431.30
予的补偿
（2）预计内退人员支出
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 18,154,357.92 123,899,401.93 116,259,896.66 25,793,863.19
(2)应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额为 0。
21、应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
1.增值税 -55,300,703.52 -26,667,690.67
2.营业税 199,207.11 1,400,907.81
3.城建税 707,542.11 1,675,862.37
4.教育费附加 166,417.02 715,301.82
5.地方教育费附加 305,025.86 507,800.89
6.房产税 619,210.29 804,833.36
7.土地使用税 200,728.53 137,639.69
8.车船使用税 6,052.00 6,052.00
9.印花税 24,579.90 74,485.63
10.所得税 5,758,929.17 4,502,398.07
11.个人所得税 2,944,816.68 506,878.39
12.综合发展基金 235,281.11 235,280.11
14、其他 73,246.90 261,554.82
合计 -44,059,666.84 -15,838,695.71
22、其他应付款
(1)明细情况
项目 期末余额 年初余额
其他应付款 116,647,564.74 130,403,799.17
合计 116,647,564.74 130,403,799.17
（2）截止 2013 年 6 月 30 日，无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。
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(3)大额其他应付款列示：
债权人 期末余额 业务内容
1 24,002,867.44 个人住房公积金
2 17,431,793.00 未结算研发费用
3 13,498,687.80 未结算经营费用
4 6,825,148.03 工程服务费
5 4,383,061.20 押金
(4)账龄超过 1 年的大额其他应付款情况说明：
债权人 期末余额 业务内容
华为技术有限公司 4,383,061.20 押金
23、长期借款
(1)长期借款分类：
项目 期末余额 年初余额
信用借款
抵押借款 8,259,229.44 9,078,956.70
质押借款
保证借款 52,302,960.79 35,862,960.79
合计 60,562,190.23 44,941,917.49
(2)金额前五名的长期借款
期末余额 年初余额
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币
（%） 本币金额 外币金额 本币金额
金额
工行南大街支 2012/09/21 2017/09/18 人民币 6.40 17,000,000.00 17,000,000.00
行
工行南大街支 2013/01/28 2017/09/18 人民币 6.40 11,864,000.00
行
招行广州林和 2012/09/21 2017/09/20 人民币 7.04 8,259,229.44 9,078,956.70
路支行
工行南大街支 2012/11/28 2017/9/18 人民币 6.40 8,144,000.00 8,144,000.00
行
工行南大街支 2012/11/12 2017/9/18 人民币 6.40 5,618,960.79 5,618,960.79
行
(3)长期借款的说明
①截止2013年06月30日公司保证借款余额为52,302,960.79元，系公司子公司烟台东方
科技环保节能有限公司在烟台市高新区投资建设东方智能科技园建设项目,向中国工商银行
股份有限公司烟台南大街支行借款，贷款期限为2012年9月6日至2017年9月18日，年利率按国
家有关标准执行。
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
根据第七届董事会第二次会议决议，上述贷款最高额度为8,000万元,公司为其提供全额
担保。
② 公 司 子 公 司 烟 台 海 颐 软 件 股 份 有 限 公 司 于 2012 年 9 月 21 日 以 评 估 价 值 为
18,988,990.00 元,面积为 1,356.3564 平方米的房产作为抵押，向招商银行股份有限公司广
州林和路支行按揭贷款 9,480,000.00 元，贷款期限为 5 年，贷款日期 2012 年 9 月 21 日至
2017 年 9 月 21 日，截止 2013 年 6 月 30 日该公司已偿还本金 1,220,770.56 元，账面余额为
8,259,229.44 元。
24、其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益 21,880,141.03 23,483,555.85
合计 21,880,141.03 23,483,555.85
25、股本
公司股份变动情况表
数量单位：股
年初数 本次变动增减 期末数
项目
金额 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 金额 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 153,788 0.02 150 153,938 0.02
其中：境内法人持股
境内自然人持股 153,788 0.02 150 153,938 0.02
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
小计 153,788 0.02 150 153,938 0.02
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 978,009,407 99.98 -150 978,009,257 99.98
其中：国有法人持股 193,061,426 19.74 193,061,426 19.74
2、境内上市的外资股
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东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
年初数 本次变动增减 期末数
项目
金额 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 金额 比例(%)
3、境外上市的外资股
4、其他
小计 978,009,407 99.98 -150 978,009,257 99.98
三、股份总数 978,163,195 100 978,163,195 100
26、资本公积
类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 93,123,029.86 93,123,029.86
其他资本公积 248,612,026.14 248,612,026.14
合计 341,735,056.00 341,735,056.00
27、盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 6,377,508.59 6,377,508.59
其它
合计 6,377,508.59 6,377,508.59
28、未分配利润
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前上年末未分配利润 70,461,590.12
调整年初未分配利润合计数
调整后年初未分配利润 70,461,590.12
加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,289,116.21
减：提取法定盈余公积
期末未分配利润 82,750,706.33
（二）合并利润表项目注释
29、营业收入与成本
(1)营业收入与成本
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
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1．主营业务 688,445,923.85 452,260,801.79 523,284,705.69 344,970,608.36
2．其他业务 13,577,657.81 7,520,798.25 20,598,267.95 12,494,202.41
合计 702,023,581.66 459,781,600.04 543,882,973.64 357,464,810.77
(2)主营业务(分行业)
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
自动化行业 572,581,799.90 371,461,781.83 386,441,171.29 242,396,463.10
非自动化行业 115,864,123.95 80,799,019.96 136,843,534.40 102,574,145.26
合计 688,445,923.85 452,260,801.79 523,284,705.69 344,970,608.36
(3)主营业务(按产品业务)
本期金额 上期金额
项目 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务
收入 成本 毛利 收入 成本 毛利
电力自动化系统 264,834,074.44 187,034,619.24 77,799,455.20 235,688,370.44 160,723,122.82 74,965,247.62
信息管理及电费计量系统 307,747,725.46 184,427,162.59 123,320,562.87 150,752,800.85 81,673,340.28 69,079,460.57
电子设备及系统集成 36,155,888.96 26,473,181.91 9,682,707.05 64,342,955.28 54,609,118.83 9,733,836.45
租赁 22,620,091.42 7,577,797.20 15,042,294.22 21,356,879.85 6,985,537.85 14,371,342.00
其他 57,088,143.57 46,748,040.85 10,340,102.72 51,143,699.27 40,979,488.58 10,164,210.69
合计 688,445,923.85 452,260,801.79 236,185,122.06 523,284,705.69 344,970,608.36 178,314,097.33
(4)主营业务(分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北方区 237,117,971.50 154,838,464.22 230,059,863.30 158,867,510.19
中西部地区 155,411,782.88 100,467,770.32 113,294,063.29 69,518,645.38
东南部地区 229,675,121.71 142,981,126.93 136,912,237.96 84,220,930.11
国外 66,241,047.76 53,973,440.32 43,018,541.14 32,363,522.68
合计 688,445,923.85 452,260,801.79 523,284,705.69 344,970,608.36
(5)前五名客户销售
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
1 29,485,677.13 4.20
2 27,825,561.83 3.96
76
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
3 21,562,449.15 3.07
4 18,101,844.00 2.58
5 17,217,400.00 2.45
合计 114,192,932.11 16.26
30、营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 2,105,113.22 2,268,979.28 按应税劳务、租赁的 5%计缴
城建税 3,237,834.56 1,384,380.05 按应纳流转税额的 7%计缴
教育费附加 1,377,153.46 594,857.30 按应纳流转税额的 3%计缴
地方教育费附加 914,605.62 385,700.73 按应纳流转税额的 2%计缴
水利建设基金 440,692.37 179,647.15 按应纳流转税额的 1%计缴
合计 8,075,399.23 4,813,564.51
31、销售费用
项目名称 本期金额 上期金额
折旧费 384,054.23 304,649.20
广告宣传费 881,952.89 352,524.84
业务招待费 3,114,863.08 4,005,185.72
邮电费 641,938.62 732,700.43
职工薪酬 14,080,935.15 12,920,811.99
差旅费 27,239,720.30 25,049,852.51
办公费 3,510,429.41 2,852,638.54
会务费 1,933,781.00 1,396,233.55
咨询费 5,793,326.21 5,834,502.00
营销活动经费 3,490,771.46 1,826,339.35
销售服务费 9,877,481.55 8,616,914.98
运输费 5,732,005.04 3,870,722.76
中标费 5,936,504.08 3,601,151.45
修理费 375,423.54 305,474.71
交通用车费 1,257,432.38 1,302,768.81
其他 3,533,566.95 1,916,897.90
合计 87,784,185.89 74,889,368.74
32、管理费用
项目名称 本期金额 上期金额
办公费 3,386,698.13 3,667,629.10
77
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项目名称 本期金额 上期金额
差旅费 6,548,431.97 5,377,982.54
职工薪酬 27,777,637.79 24,661,140.80
审计费 677,297.82 510,584.15
业务招待费 5,159,136.71 3,383,496.11
税金 2,862,291.10 2,815,122.00
技术开发费 46,256,818.21 32,343,806.97
其中：职工薪酬 40,019,164.19 28,912,796.39
折旧费 2,252,445.55 4,469,182.11
无形资产摊销 3,026,390.57 2,884,246.99
代理费 1,601,817.08 1,416,911.06
修理费 1,086,348.73 1,151,354.47
交通费 1,760,408.77 1,428,223.89
会议费 3,010,767.38 955,477.30
宣传费 571,084.50 685,187.45
水电费 1,279,952.16 1,209,926.94
检验检定费 125,828.91 598,396.00
证券费用 62,500.02 62,500.02
咨询费 3,783,559.75 2,476,865.52
其他费用 7,807,517.75 8,502,136.11
合计 119,036,932.90 98,600,169.53
33、财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 1,814,225.39 1,082,133.91
减：利息收入 1,982,951.22 3,348,368.56
加：汇兑损益 1,052,897.41 119,578.77
加：手续费 1,229,478.91 1,834,586.73
加:其他 794.50 15,546.78
合计 2,114,444.99 -296,522.37
34、资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
78
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
一、坏账损失 1,797,432.72 2,884,906.23
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,797,432.72 2,884,906.23
35、投资收益
(1)明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 47,884.16 -811,757.54
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置金融资产或金融负债取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益 6,233,090.30 5,751,479.45
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 126,020.93
合计 6,280,974.46 5,065,742.84
(2)按成本法核算的长期股权投资收益
本期未收到成本法核算的分红收益。
(3)按权益法核算的长期股权投资收益
79
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期金额 上期金额
原因
系期末按权益法核算调
天津东方凯发电气自动化技术有限公司 497,799.30 206,964.47
整的投资收益
系期末按权益法核算调
北京东方昊龙科技发展有限公司 -245,000.00 -253,128.81
整的投资收益
系期末按权益法核算调
中节环（北京）环境科技有限公司 -204,915.14 -765,593.20
整的投资收益
合计 47,884.16 -811,757.54
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
36、营业外收入
(1)构成
计入当期非经常性损益
项目 本期金额 上期金额
的金额
1．非流动资产处置利得合计 1,870.05 119,626.37 1,870.05
其中：固定资产处置利得 1,870.05 119,626.37 1,870.05
无形资产处置利得
2、债务重组利得
3、非货币性资产交换利得
4、接受捐赠
5、政府补助 13,446,853.13 12,811,093.17 1,828,214.82
6、其他 726,090.90 295,703.19 726,090.90
合计 14,174,814.08 13,226,422.73 2,556,175.77
(2)政府补助
种类 本期金额 上期金额
1、软件增值税退税 11,618,638.31 11,528,788.93
2、科技补贴 1,828,214.82 1,282,304.24
3、其他
合计 13,446,853.13 12,811,093.17
37、营业外支出
80
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
计入当期非经常性损益
项目 本期金额 上期金额
的金额
1．非流动资产处置损失合计 22,505.51
其中：固定资产处置损失 22,505.51
无形资产处置损失
2、债务重组损失
3、非货币性资产交换损失
4、对外捐赠
5、因违反法律、行政法规而交付的罚
61.27 108.63 61.27
款、罚金、滞纳金
6、其他 1,096,396.40 858,477.46 1,096,396.40
合计 1,096,457.67 881,091.60 1,096,457.67
38、所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,828,536.50 4,129,016.92
递延所得税调整 -4,277,766.70 -130,243.86
其他
合计 4,550,769.80 3,998,773.06
39、每股收益计算过程
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增
股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报
告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至
报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行
在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可
参照如下公式计算：
81
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利
润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀
释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
本期归属于普通股股东的净利润 12,289,116.21 元，扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润 5,360,443.36 元，发行在外的普通股加权平均数 978,163,195 股。
本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益=12,289,116.21/978,163,195=0.0126
元/每股。扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的基本每股收益
=5,360,443.36/978,163,195=0.0055 元/每股。
40、其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
外币报表折算差额 -181,730.65 -354,702.23
合计 -181,730.65 -354,702.23
（三）合并现金流量表项目注释
41、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
银行利息 1,852,951.22 3,348,368.56
往来结算款项 2,090,430.11 6,650,501.00
政府拨款及补贴 144,800.00 1,282,304.24
其他 640,336.53 2,447,148.93
合计 4,728,517.86 13,728,322.73
42、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
支付的差旅费 41,789,010.34 28,823,047.27
82
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付的各种保证金 24,366,602.14 22,492,041.35
支付的业务招待费 8,478,792.74 7,468,911.21
支付的营销相关经费 36,836,193.45 28,946,374.09
支付的办公费 7,413,133.70 4,481,609.25
支付的运输及车辆费 7,341,506.87 6,902,243.68
支付的咨询费服务费 14,422,391.31 8,272,426.50
支付的会议宣传费 5,094,409.78 2,096,702.08
冻结资金净增加 1,014,114.49 13,579,059.50
往来结算款项 7,073,848.50
支付的水电暖气费 5,397,790.50 4,020,333.74
其他 18,719,487.11 17,778,460.47
合计 177,947,280.93 144,861,209.14
43、合并现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 38,242,146.96 18,938,977.14
加：资产减值准备 1,797,432.72 2,884,906.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,152,120.76 12,252,359.74
无形资产摊销 4,209,677.80 3,103,910.38
长期待摊费用摊销 952,615.98 259,867.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-1870.05 -97,120.86
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,814,225.39 379,714.86
投资损失（收益以“－”号填列） -6,280,974.46 -5,065,742.84
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,277,766.70 -130,243.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） -59,554,120.54 -80,018,792.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 19,102,997.84 -74,055,097.16
83
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
补充资料 本期金额 上期金额
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -27,254,065.19 7,879,451.18
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -19,097,579.49 -113,667,810.71
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 281,667,549.41 192,461,351.88
减：现金的期初余额 312,776,253.08 316,055,611.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -31,108,703.67 -123,594,259.26
44、现金和现金等价物
项目 本期金额 上期金额
一、现金 281,667,549.41 192,461,351.88
其中：库存现金 38,317.09 29,089.74
可随时用于支付的银行存款 251,721,991.54 178,633,648.36
可随时用于支付的其他货币资金 29,907,240.78 13,798,613.78
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 281,667,549.41 192,461,351.88
九、关联方关系及其交易
1、本企业的母公司情况
对本企业的持股 表决权 组织机构
公司名称 注册地 业务性质 注册资本
比例 比例 代码
东方电子集团有限公司 烟台 制造、服务 10,000 万元 19.74% 19.74% 265623203
2、本企业的子公司情况
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业合计享 组织机构
84
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
有的表决权比 代码
年初数 期末数
例
北京东方京海电子科技有限公司 北京 电子电力设备 25,000,000.00 25,000,000.00 100.00% 700241497
自动化系统、计算机信息系
烟台东方电子科技发展有限公司 烟台 100,000,000.00 100,000,000.00 90.00% 779743771
统集成等
龙口东立电线电缆有限公司 烟台 生产销售电线电缆及相关产 美元 300 万元 美元 300 万元 75.00% 613433239
品
南京世纪东方电子有限公司 南京 电子自动化系统 10,000,000.00 10,000,000.00 56.58% 726094528
烟台东方威智电子科技有限公司 烟台 通讯设备工业控制系统 美元 82.789 万元 美元 82.789 万元 51.00% 757461175
烟台东方华瑞电气有限公司 烟台 销售电子及通信设备 8,000,000.00 8,000,000.00 51.00% 77316711X
烟台东方纵横电子有限责任公司 烟台 系统集成及电子产品购销 6,000,000.00 6,000,000.00 40.00% 751775798
烟台海颐软件股份有限公司 烟台 计算机软件产品的开发、销 30,000,000.00 30,000,000.00 33.60% 750888838
售及系统集成
烟台东方威思顿电气有限公司 烟台 电力计量系统等 50,050,000.00 50,050,000.00 30.00% 746560186
节能环保技术开发、咨询、
北京东方天宏节能环保有限公司 北京 50,000,000.00 50,000,000.00 65.00% 56208118
服务
广州东方电科自动化有限公司 广州 电子产品的开发销售 6,000,000.00 6,000,000.00 51.00% 578048596
烟台东方科技环保节能有限公司 烟台 节能产品研发生产销售 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00% 583085869
东方电子印度有限公司 印度 母公司产品营销 美元 51.3 万元 美元 51.3 万元 100.00%
龙口东立经贸有限公司 烟台 自营代理进出口 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 68721937
3、本企业的合营和联营企业情况
被投资单位 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
一、合营企业
二、联营企业
软件、光电一体化
天津东方凯发电气自动化技术有限公司 有限公司 天津 杨恒坤 500 万元
技术开发
北京东方昊龙科技发展有限公司 有限公司 北京 杨恒坤 产品研发销售 600 万元
中节环（北京）环境科技有限公司 有限公司 北京 严峰 技术开发服务 4,000 万元
续表
表决权比例 组织机构
被投资单位 本企业持股比例(%) 关联关系
(%) 代码
一、合营企业
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有限公司 30 30 控股公司董事长兼任董事长的公司 749105189
北京东方昊龙科技发展有限公司 35 35 控股公司董事长兼任董事长的公司 587693335
中节环（北京）环境科技有限公司 33.75 33.75 子公司的联营企业 58587274
4、本企业的其他关联方情况
85
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
烟台东方电子玉麟电气有限公司 母公司的子公司 613422601
烟台东方海华电子发展有限公司 母公司的子公司 750887480
烟台东方瑞创达电子科技有限公司 母公司的子公司 681717102
5、关联方交易
(1)采购商品、接受劳务情况表
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交 占同类交易
关联方 价方式及决
容 金额 易金额的 金额 金额的比例
策程序
比例（%） （%）
东方电子集团有限公司 采购商品 市场价
烟台东方电子玉麟电气有限公司 采购商品 市场价 34,188.03 0.01 519,948.72 0.16
烟台东方瑞创达电子科技有限公司 采购商品 市场价 3,913,788.56 1.30 2,592,644.31 0.82
东方电子集团有限公司 接受劳务 协议价 5,667.00 0.01 146,246.00 0.35
烟台东方海华电子发展有限公司 接受劳务 协议价 2,094,037.69 2.86 1,922,787.23 4.62
(2)出售商品、提供劳务情况表
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交 占同类交易
关联方
内容 及决策程 金额 易金额的 金额 金额的比例
序 比例（%） （%）
东方电子集团有限公司 销售产品 市场价 2,231,250.77 0.39 47,183.32 0.01
烟台东方电子玉麟电气有限公司 销售产品 市场价 50,598.29 0.02 158,504.27 0.03
烟台东方海华电子发展有限公司 销售产品 市场价 1,984,688.89 0.40
东方电子集团有限公司 提供劳务 市场价 9,526.93 0.04
烟台东方电子玉麟电气有限公司 提供劳务 市场价 5,200.00 0.28
烟台东方海华电子发展有限公司 提供劳务 市场价 31,503.57 0.14 7,160.00 0.39
烟台东方瑞创达电子科技有限公司 提供劳务 市场价 52,526.26 0.23 3,672.58 0.20
(3)关联租赁情况
公司出租情况表
租赁资产 租赁起 租赁终 租赁收益 本报告期确认
出租方名称 承租方名称
种类 始日 止日 定价依据 的租赁收益
东方电子股份有限公司 东方电子集团有限公司 租赁房屋 协议价 14,860.00
东方电子股份有限公司 烟台东方海华电子发展有限公司 租赁房屋 协议价 48,562.00
东方电子股份有限公司 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 租赁房屋 协议价 81,053.50
86
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
(4)关联方担保
①东方电子集团有限公司为公司与交通银行股份有限公司烟台分行在 2012 年 4 月 28 日
至 2014 年 4 月 28 日期间签订的全部主合同提供最高额度保证。担保的最高债权额为人民币
6,000 万元整。
本期东方电子集团有限公司为公司以下两笔借款合同提供担保：
2013 年 3 月 28 日借款交通银行股份有限公司烟台分行人民币 1,000 万元整，期限不超
过 6 个月，到期日为 2013 年 9 月 26 日。本借款利率按贷款实际发放日半年期基准利率上浮
1%计算执行。
2013 年 6 月 28 日借款交通银行股份有限公司烟台分行人民币 2,800 万元整，期限不超
过 6 个月，到期日为 2013 年 12 月 28 日。本借款利率按贷款实际发放日半年期基准利率上浮
1%计算执行。
②根据公司第七届董事会第二次会议决议，公司子公司烟台东方科技环保节能有限公司
在烟台市高新区投资建设东方智能科技园项目，项目建设向中国工商银行股份有限公司烟台
南大街支行借款 8,000 万元，贷款期限为 2012 年 9 月 6 日至 2017 年 9 月 18 日，年利率按国
家有关标准执行,公司为其提供全额担保。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
期末 年初
项目 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 东方电子集团有限公司 104,240.00 1,042.40 129,390.00 1,293.90
应收账款 烟台东方海华电子发展有限公司 1,887,890.00 321,884.50 1,887,890.00 271,816.90
应收账款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 589,061.00 29,497.15 529,861.00 14,436.15
其他应收款 天津东方凯发电气自动化技术有限公司 37,612.32 5,641.85 37,612.32 5,641.85
其他应收款 东方电子集团有限公司 10,397.74 103.98
公司应付关联方款项
项目 关联方 期末账面余额 年初账面余额
87
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付账款 东方电子集团有限公司 18,662.00 89,389.40
应付账款 烟台东方电子玉麟电气有限公司 308,528.51 1,360,695.01
应付账款 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 3,781,791.19 1,280,307.04
其他应付款 烟台东方海华电子发展有限公司 2,823,879.95 2,495,256.43
其他应付款 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 28,284.00 40,757.51
预收账款 东方电子集团有限公司 94,972.80
十、或有事项
1、公司子公司烟台东方科技环保节能有限公司因在烟台市高新区投资建设东方智能科
技园项目，向中国工商银行股份有限公司烟台南大街支行最高额借款8,000万元，贷款期限为
2012年9月6日至2017年9月18日，年利率按国家有关标准执行。根据公司第七届董事会第二次
会议决议，公司为上述贷款提供全额担保。烟台东方科技环保节能有限公司截止2013年6月30
日贷款余额为52,302,960.79元。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债
无
3、截止 2013 年 06 月 30 日，公司无应披露而未披露的重大或有事项。
十一、承诺事项
截止 2013 年 06 月 30 日，公司无应披露而未披露的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
截止财务报告批准报出日，公司无应披露而未披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
截止财务报告批准报出日，公司无应披露而未披露的其他重要事项。
十四、母公司财务报表有关项目附注
1、应收账款
(1)分类情况：
期末余额 年初余额
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
88
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
组合一（账龄分析） 495,480,334.98 100.00 55,479,200.19 11.20 502,960,758.73 100.00 55,189,033.55 10.97
单项金额不重大但单项计
- -
提坏账准备的应收账款
合计 495,480,334.98 100.00 55,479,200.19 11.20 502,960,758.73 100.00 55,189,033.55 10.97
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备
1 年以内 336,039,642.60 67.82 3,360,396.43 345,116,811.42 68.62 3,451,168.12
1—2 年 80,773,533.35 16.30 4,038,676.67 83,331,863.85 16.57 4,166,593.20
2—3 年 25,282,637.22 5.10 3,792,395.58 22,135,342.82 4.40 3,320,301.42
3—4 年 12,907,857.05 2.61 6,453,928.53 12,216,137.92 2.43 6,108,068.96
4—5 年 5,285,723.55 1.07 2,642,861.77 4,035,401.74 0.80 2,017,700.87
5 年以上 35,190,941.21 7.10 35,190,941.21 36,125,200.98 7.18 36,125,200.98
合计 495,480,334.98 100.00 55,479,200.19 502,960,758.73 100.00 55,189,033.55
(2)本期转回或收回情况
确定原坏账准备 转回或收回前累计已 转回或收回
应收账款内容 转回或收回原因
的依据 计提坏账准备金额 金额
账龄较长的销售尾款 追收 账龄分析法 150,000.00 150,000.00
(3)本期实际核销的应收账款情况：
单位名称 应收账款 核销金额 核销原因 是否因关联交易产
性质 生
晋城万力通电力设备物资有限公司 货款 234,512.00 无法收回 否
长城电器贵阳分公司 货款 76,800.00 无法收回 否
合计 311,312.00
(4)截止 2013 年 6 月 30 日，持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项：
期末余额 期初余额
单位名称
金额 坏账准备 金额 坏账准备
东方电子集团有限公司 104,240.00 1,042.40 124,740.00 1,247.40
(5)截止 2013 年 6 月 30 日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下：
客户名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额
的比例（%）
89
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
客户 1 非关联方 33,570,268.88 1 年以内 6.78
非关联方
客户 2 12,024,489.00 1 年以内，2 至 3 年 2.43
客户 3 非关联方 11,788,318.70 1 年以内 2.38
客户 4 非关联方 11,040,096.42 1 年以内 2.23
客户 5 非关联方 10,841,340.00 1 年以内 2.19
合计 79,264,513.00 16.01
(6)截止 2013 年 6 月 30 日，应收关联方款项情况：
单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款总额的比例(%)
东方电子集团有限公司 母公司 104,240.00 0.02
烟台东方电子科技发展有限公司 子公司 194,758.79 0.04
烟台东方海华电子发展有限公司 同一母公司 1,371,690.00 0.28
龙口东立电线电缆有限公司 子公司 2,874,067.11 0.58
烟台东方科技环保节能有限公司 子公司 5,806,428.24 1.17
合计 10,351,184.14 2.09
2、其他应收款
(1)分类情况：
期末余额 年初余额
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
组合一（账龄分析） 123,720,894.47 100.00 7,663,191.75 6.19 79,163,422.13 100.00 7,305,521.09 9.23
单项金额不重大但
单项计提坏账准备 - - - -
的应收账款
合计 123,720,894.47 100.00 7,663,191.75 6.19 79,163,422.13 100.00 7,305,521.09 9.23
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备
1 年以内 111,281,542.88 89.94 1,112,815.43 64,904,136.40 81.99 649,041.36
1—2 年 3,159,247.00 2.55 157,962.35 4,624,529.10 5.84 231,226.46
2—3 年 3,174,765.02 2.57 476,214.75 3,548,447.06 4.48 532,267.06
3—4 年 31,339.76 0.03 15,669.88 39,865.79 0.05 19,932.90
4—5 年 346,940.94 0.28 173,470.47 346,780.94 0.44 173,390.47
90
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
5 年以上 5,727,058.87 4.63 5,727,058.87 5,699,662.84 7.20 5,699,662.84
合计 123,720,894.47 100.00 7,663,191.75 79,163,422.13 100.00 7,305,521.09
(2)截止 2013 年 6 月 30 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项：
期末余额 期初余额
单位名称
金额 坏账准备 金额 坏账准备
东方电子集团有限公司 10,397.74 103.98
(3)本期无实际核销的其他应收款情况。
(4)截止 2013 年 6 月 30 日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下：
占其他应收款
客户名称 与本公司关系 期末余额 账龄
总额的比例（%）
1 子公司 24,184,431.02 1 年以内 19.55
2 非关联方 23,577,840.04 1 年以内 19.06
3 子公司 5,895,319.80 1-3 年以内 4.77
4 非关联方 2,565,331.11 1 年以内 2.07
5 非关联方 2,120,681.90 1 年以内 1.71
合计 58,343,603.87 47.16
(5)截止 2013 年 6 月 30 日，应收关联方款项情况:
单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应收款总额的比例(%)
烟台东方电子科技发展有限公司 子公司 10,229.93 0.01
东方电子集团有限公司 母公司 10,397.74 0.01
天津东方凯发电气自动化技术有限公司 联营企业 37,612.32 0.03
南京世纪东方电子有限公司 子公司 5,895,319.80 4.77
烟台东方科技环保节能有限公司 子公司 24,184,431.02 19.55
合计 30,137,990.81 24.37
3、长期股权投资
(1)被投资单位基本情况
本企业持股比 本企业在被投资单
被投资单位名称 注册地 业务性质
例 位表决权比例
一、子公司
北京东方京海电子科技有限公司 北京 电子电力设备 100.00% 100.00%
91
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
本企业持股比 本企业在被投资单
被投资单位名称 注册地 业务性质
例 位表决权比例
烟台东方电子科技发展有限公司 烟台 自动化系统、计算机信息系统集成等 90.00% 90.00%
龙口东立电线电缆有限公司 烟台 生产销售电线电缆及相关产品 75.00% 75.00%
南京世纪东方电子有限公司 南京 电子自动化系统 56.58% 56.58%
烟台东方威智电子科技有限公司 烟台 通讯设备工业控制系统 51.00% 51.00%
烟台东方华瑞电气有限公司 烟台 销售电子及通信设备 51.00% 51.00%
烟台东方纵横电子有限责任公司 烟台 系统集成及电子产品购销 40.00% 40.00%
烟台海颐软件股份有限公司 烟台 计算机软件的开发、销售及系统集成 33.60% 33.60%
烟台东方威思顿电气有限公司 烟台 电力计量系统等 30.00% 30.00%
北京东方天宏节能环保有限公司 北京 节能环保技术开发、咨询、服务 65.00% 65.00%
广州东方电科自动化有限公司 广州 电子产品的开发、销售 51.00% 51.00%
烟台东方科技环保节能有限公司 烟台 节能产品研发、生产、销售 100.00% 100.00%
东方电子印度有限公司 印度 母公司产品市场营销 100.00% 100.00%
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有限公司 天津 软件，光电一体化技术开发 30.00% 30.00%
北京东方昊龙科技发展有限公司 北京 电子产品研发、商品销售 35.00% 35.00%
三、其他企业
烟台外贸包装机械有限公司 烟台 包装材料 37.40% 37.40%
陕西银河网电科技有限公司 西安 电力系统自动化 18.00% 18.00%
深圳雅都图形软件有限公司 深圳 图形软件设计 5.26% 5.26%
烟台银行股份有限公司 烟台 金融业 0．5% 0．5%
(2)长期股权投资的账面价值
被投资单位 年初账面价值 增减变动 期末账面价值
一、子公司
北京东方京海电子科技有限公司 23,210,925.27 23,210,925.27
烟台东方电子科技发展有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
龙口东立电线电缆有限公司 25,148,381.48 25,148,381.48
南京世纪东方电子有限公司 5,658,000.00 5,658,000.00
烟台东方威智电子科技有限公司 3,057,896.76 3,057,896.76
烟台东方华瑞电气有限公司 4,080,000.00 4,080,000.00
92
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
烟台东方纵横电子有限责任公司 2,400,000.00 2,400,000.00
烟台海颐软件股份有限公司 10,080,000.00 10,080,000.00
烟台东方威思顿电气有限公司 10,563,000.00 10,563,000.00
北京东方天宏节能环保有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00
广州东方电科自动化有限公司 3,060,000.00 3,060,000.00
烟台东方科技环保节能有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
印度东方电子有限公司 3,246,293.80 3,246,293.80
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有限公司 3,217,191.50 197,799.30 3,414,990.80
北京东方昊龙科技发展有限公司 333,767.98 -245,000.00 88,767.98
三、其他股权投资
烟台外贸包装机械有限公司
陕西银河网电科技有限公司 500,000.00 500,000.00
深圳雅都图形软件有限公司 4,420,000.00 4,420,000.00
烟台银行股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 301,475,456.79 -47,200.70 301,428,256.09
(3)按成本法核算
被投资单位 投资成本 年初余额 增加、减少 期末余额 减值准备
一、子公司
北京东方京海电子科技有限公司 23,210,925.27 23,210,925.27 23,210,925.27
烟台东方电子科技发展有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
龙口东立电线电缆有限公司 25,148,381.48 25,148,381.48 25,148,381.48
南京世纪东方电子有限公司 5,658,000.00 5,658,000.00 5,658,000.00
烟台东方威智电子科技有限公司 3,057,896.76 3,057,896.76 3,057,896.76
烟台东方华瑞电气有限公司 4,080,000.00 4,080,000.00 4,080,000.00
烟台东方纵横电子有限责任公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00
烟台海颐软件股份有限公司 10,080,000.00 10,080,000.00 10,080,000.00
烟台东方威思顿电气有限公司 10,563,000.00 10,563,000.00 10,563,000.00
93
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
被投资单位 投资成本 年初余额 增加、减少 期末余额 减值准备
北京东方天宏节能环保有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00
广州东方电科自动化有限公司 3,060,000.00 3,060,000.00 3,060,000.00
烟台东方科技环保节能有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
印度东方电子有限公司 3,246,293.80 3,246,293.80 3,246,293.80
二、其他股权投资
烟台外贸包装机械有限公司 3,272,827.12 3,272,827.12 3,272,827.12 3,272,827.12
陕西银河网电科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,000,000.00
深圳雅都图形软件有限公司 4,420,000.00 4,420,000.00 4,420,000.00
烟台银行股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 302,197,324.43 302,197,324.43 302,197,324.43 4,272,827.12
(4)权益法核算
被投资单位 投资成本 年初余额 增加、减少 期末余额 减值准备
天津东方凯发电气自动化技术有限公司 1,500,000.00 3,217,191.50 197,799.30 3,414,990.80
北京东方昊龙科技发展有限公司 700,000.00 333,767.98 -245,000.00 88,767.98
(5)长期股权投资减值准备
本期减少
被投资单位名称 年初余额 本期增加 期末余额
转回 其他减少
烟台外贸包装机械有限公司 3,272,827.12 3,272,827.12
陕西银河网电科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
小计 4,272,827.12 4,272,827.12
4、营业收入与成本
(1)营业收入与成本
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 281,605,084.32 189,632,513.05 250,895,438.44 165,638,859.18
其他业务收入 10,310,144.63 7,761,334.99 19,699,697.95 14,341,257.85
合计 291,915,228.95 197,393,848.04 270,595,136.39 179,980,117.03
(2)主营业务（分行业）
行业名称 本期金额 上期金额
94
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
自动化行业 237,717,369.99 164,283,232.01 215,992,239.65 147,024,428.38
非自动化行业 43,887,714.33 25,349,281.04 34,903,198.79 18,614,430.80
合计 281,605,084.32 189,632,513.05 250,895,438.44 165,638,859.18
(3)主营业务(按产品业务)
本期金额 上期金额
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电力自动化系统 237,717,369.99 164,283,232.01 215,992,239.65 147,024,428.38
租赁 23,955,642.56 7,740,907.26 20,790,698.55 5,937,738.89
其他 19,932,071.77 17,608,373.78 14,112,500.24 12,676,691.91
合计 281,605,084.32 189,632,513.05 250,895,438.44 165,638,859.18
(4)主营业务(分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北方区 119,033,840.49 79,742,309.74 115,341,156.43 78,620,044.92
中西部地区 80,689,212.86 52,061,667.29 67,514,133.38 40,621,584.43
东南部地区 54,455,262.32 35,531,803.95 57,941,140.90 39,706,812.79
国外 27,426,768.65 22,296,732.07 10,099,007.73 6,690,417.04
合计 281,605,084.32 189,632,513.05 250,895,438.44 165,638,859.18
(5)前五名客户销售
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
1 22,585,339.57 7.74
2 12,170,683.76 4.17
3 11,438,261.05 3.92
4 10,302,206.84 3.53
5 9,878,085.47 3.38
合计 66,374,576.69 22.74
5、投资收益
(1)投资收益明细
95
东方电子股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 2,946,000.00 2,275,200.00
权益法核算的长期股权投资收益 252,799.30 -46,164.34
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置金融资产或金融负债取得的投资收益 7,856.17
持有至到期投资取得的投资收益 5,958,520.51 5,751,479.45
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 9,157,319.81 7,988,371.28
(2)按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
烟台东方华瑞电气有限公司 1,632,000.00 1,468,800.00
烟台海颐软件股份有限公司 1,008,000.00 806,400.00
烟台东方威智电子科技有限公司 306,000.00
合计 2,946,000.00 2,275,200.00
(3)按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
天津东方凯发自动化技术有限公司 497,799.30 206,964.47
北京东方昊龙科技发展有限公司 -245,000.00 -253,128.81
合计 252,799.30 -46,164.34
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,510,300.19 7,143,561.88
加：资产减值准备 809,149.30 2,041,210.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,519,896.77 8,958,994.94
无形资产摊销 3,080,501.08 2,222,535.08
长期待摊费用摊销 697,177.58 80,823.86
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补充资料 本期金额 上期金额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-114,452.86
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,405,465.68 149,046.50
投资损失（收益以“－”号填列） -9,157,319.81 -7,988,371.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -45,536,009.59 -30,696,321.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -22,591,423.18 -40,055,639.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,944,141.90 15,113,775.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 -53,318,120.08 -43,144,836.68
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 118,811,255.69 88,774,039.46
减：现金的期初余额 119,037,473.77 107,831,328.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -226,218.08 -19,057,289.02
十五、补充资料
1、本期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 1,870.05
越权审批或无正式批准的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
1,828,214.82
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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项目 本期金额 说明
委托他人投资或管理资产的损益 6,233,090.30
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显示公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -370,366.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 7,692,808.40
所得税影响数 189,190.09
少数股东权益影响额（税后） 574,945.46
合计 6,928,672.85
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.88 0.0126 0.0126
扣除非经常性损益后归属于公司普 0.38 0.0055 0.0055
通股股东的净利润
3、主要会计报表项目的异常情况及原因
(1)应收票据期末余额比年初余额减少 15,069,358.52 元，减幅 50.14％，主要系应收票
据到期所致。
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(2)其他应收款期末余额比年初余额增加 27,658,581.50 元，增幅 30.25％，主要系投标
保证金等增加所致。
(3)其他流动资产从年初余额 6,500,000.00 元降为期末余额零元，主要系相关流动资产
到期所致。
(4)在建工程期末余额比年初余额减少 43,453,522.72 元，减幅 60.61％，主要系公司全
资子公司烟台东方科技环保节能有限公司投资建设东方智能科技园一期项目估价转资所致。
(5)应付职工薪酬期末余额比年初余额增加 7,639,505.27 元，增幅 42.08％，主要系子
公司业绩大幅增长，按绩效政策应付员工奖金增加所致。
(6)应交税费期末余额比年初余额减少 28,220,971.13 元，减幅 178.17％，主要系预缴
纳增值税增加所致。
(7)长期借款期末余额比年初余额增加 15,620,272.74 元，增幅 34.76％，主要系公司子
公司烟台东方科技环保节能有限公司在烟台市高新区投资建设东方智能科技园建设项目,向
中国工商银行股份有限公司烟台南大街支行借款增加所致。
(8)营业税金及附加本期比上期增加 3,261,834.72 元，增幅 67.76%，主要系增值税相关
税金附加增加所致。
(9)财务费用本期比上期增加 2,410,967.36 元，增幅 813.08%，主要系利息支出增加，
利息收入减少，同时汇兑损失增加所致。
(10)资产减值损失本期比上期减少 1,087,473.51 元，减幅 37.7%，主要系计提坏账损失
减少所致。
(11)经营活动产生的现金流量净额本期比上期增长 94,570,231.22 元，增幅 83.2%，主
要系本期销售收款同比增加所致。
(12)投资活动产生的现金流量净额本期比上期减少 11,432,034.14 元，减幅 74.06%,主
要系购建固定资产支付的现金增加所致。
(13)筹资活动产生的现金流量净额本期比上期增加 9,243,264.63 元，增幅 156.28%，主
要系银行借款净额增加所致。
十六、财务报表之批准
本财务报表业经本公司董事会于 2013 年 8 月 12 日批准。
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第九节 备查文件目录
一、董事长签名并盖章的年度报告正本；
二、载有董事长、财务负责人、主管会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上工牌披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长签字：丁振华
2013 年 8 月 12 日
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