烟台东方电子信息产业股份有限公司2008年半年度报告
2008年8月16日
目 录
重要提示 --------------------------------------------------- 2
二、公司基本情况 ----------------------------------------------- 3
三、股本变动及主要股东持股情况 --------------------------------- 5
四、董事、监事、高级管理人员情况 ------------------------------- 6
五、董事会报告 ------------------------------------------------- 6
六、重要事项 --------------------------------------------------- 8
七、财务会计报告 ----------------------------------------------- 10
八、备查文件目录 ----------------------------------------------- 55
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长丁振华因公出国，委托董事杨恒坤代为表决；独立董事房绍坤、赵建国因公出差，委托独立董事孟繁金代为表决。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1. 公司法定中文名称： 烟台东方电子信息产业股份有限公司
中文名称缩写： 东方电子
公司法定英文名称： Yantai Dongfang Electronics Information Industry Co.Ltd
英文名称缩写： Dongfang Electronics
2．公司股票上市地： 深圳证券交易所
股票简称： 东方电子
股票代码： 000682
3．公司注册地址： 烟台市芝罘区机场路2号
公司办公地址： 烟台市芝罘区机场路2号
邮政编码： 264001
公司国际互联网网址： www.dongfang-china.com
电子信箱： zhengquan@dongfang-china.com
4. 公司法定代表人： 丁振华
5．公司董事会秘书： 王清刚
联系地址： 烟台市芝罘区机场路2号
联系电话（传真）： 0535-6582228
电子邮件： zhengquan@dongfang-china.com
公司证券事务代表： 张俊杰
联系地址： 烟台市芝罘区机场路2号
联系电话（传真）： 0535-6582228
电子邮件： zhengquan@dongfang-china.com
6．公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的互联网网址: http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司投资发展部
7．其他有关资料：
公司变更注册登记日期： 2006年11月27日
公司变更注册登记地点： 山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号： 3700001807592
税务登记号码： 370602165081056
会计师事务所名称： 山东正源和信有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地址： 济南市泺源大街5号
二、主要财务数据和指标
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指标项目 2008年6月30日 2007年12月31日 增减比例(%)
总资产 1,596,915,066.14 1,629,757,433.58 -2.02
股东权益（不包 1,304,362,005.43 1,296,434,580.30 0.61
含少数股东权益
）
每股净资产 1.33 1.33 0
指标项目 2008年1—6月 2007年1—6月 增减比例(%)
营业利润 5,217,044.07 4,782,825.80 9.08
利润总额 12,177,639.93 10,425,944.53 16.80
净利润 9,927,425.13 8,773,034.09 13.16
扣除非经常性损 10,020,804.66 7,388,984.21 35.62
益后的净利润
基本每股收益 0.0101 0.0090 12.22
稀释每股收益 0.0101 0.0090 12.22
净资产收益率 0.76% 0.68% 0.08个百分比
经营活动产生的 -90,015,962..70 -17,477,545.04
现金流量净额
每股经营活动产 -0.09 -0.02
生的现金流量净
额
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注：扣除的非经常性损益项目及涉及的金额
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项目 金额
1、非流动资产处置损益 -689,201.00
2、政府补助 491,878.00
3、其他各项营业外收支净额 214,122.40
4、所得税影响数 15,087.94
5、少数股东损益的影响 -125,266.87
合计 -93,379.53
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内未发生送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股份总数及结构变动的情况。
二、报告期期末股东的持股情况。
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报告期末股东总数 234739户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有限售条 质押或冻
例 件股份数量 结的股份
数量
烟台东方电子 国有股东 20.62% 201,694,2 188,657,28 无
信息产业集团 09 0
有限公司
林君华 其他 0.148% 1,450,000 0 未知
安庆跃 其他 0.141% 1,380,700 0 未知
佟丹 其他 0.131% 1,284,400 0 未知
北京北广电子 境内非国 0.112% 1,100,000 0 未知
集团公司 有法人
张士敏 其他 0.095% 924,653 0 未知
冯捷 其他 0.09% 883,868 0 未知
中国银行-国泰 境内非国 0.086% 840,216 0 未知
沪深300指数证 有法人
券投资基金
徐冬冬 其他 0.084% 823,581 0 未知
田源 其他 0.081% 800,000 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
烟台东方电子信息产业集团有限 13,036,929 人民币普通股
公司
林君华 1,450,000 人民币普通股
安庆跃 1,380,700 人民币普通股
佟丹 1,284,400 人民币普通股
北京北广电子集团公司 1,100,000 人民币普通股
张士敏 924,653 人民币普通股
冯捷 883,868 人民币普通股
中国银行-国泰沪深300指数证券 840,216 人民币普通股
投资基金
徐冬冬 823,581 人民币普通股
田源 800,000 人民币普通股
上述股东关联关系 未知其他股东之间是否存在关联关系。
或一致行动关系的
说明
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三、公司控股股东及实际控制人报告期内未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的持股变动情况。
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姓名 职务 期初持股 本期增加 本期减 期末持 变动原
少 股 因
丁振华 董事长总经 169,575 169,575
理
杨恒坤 董事
陈勇 董事、副总
马鹏祥 董事、副总 44,905 -11,226 33,679 卖出
李小滨 董事
王清刚 董事、董秘
孟繁金 独立董事
房绍坤 独立董事
赵建国 独立董事
徐志国 监事会主席
陈巨升 监事 6,150 6,150
孙江国 监事 7,500 7,500
隋建华 副总经理
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二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的变动情况。
1．2008年4月9日，公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于增补公司董事的议案》：公司增补马鹏祥、李小滨为五届董事会董事候选人。会议决议公告刊登在2008年4月12日的《中国证券报》、《证券时报》
2、2008年5月8日，公司2007年度股东大会审议通过了《关于增补公司董事的议案》：选举马鹏祥、李小滨为公司五届董事会董事。会议决议公告刊登在2008年5月9日的《中国证券报》、《证券时报》。
第五节 董事会报告
一、经营成果及主要财务状况分析
1．报告期内公司总体经营状况简要分析
2008年上半年，面对国家宏观调控的力度不断加大、人民币升值、能源及原材料价格不断上涨的局面，公司秉承“价值与效率”的战略主题，在精确识别客户需求的基础上，逐步形成节能减排的能源管理系统解决方案，打造精确创新，持续进步的管理体系。通过对公司的组织架构和机制的持续调整，不断提高工作效率。报告期实现营业收入37562.71万元，同比增长10.88 %；净利润992.74万元，同比增长13.16%。
2．报告期内公司主要财务指标（单位：元）：
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增长比例（
%）
营业收入 375,627,172.52 338,780,071.57 10.88
营业利润 5,217,044.07 4,782,825.80 9.08
净利润 9,927,425.13 8,773,034.09 13.16
现金及现金等价物净 -143,424,583.20 -25,376,042.00
增加额
项目 2008年6月30日 2007年12月30日 增长比例（
%）
总资产 1,596,915,066.1 1,629,757,433.58 -2.02
4
股东权益 1,304,362,005.4 1,296,434,580.30 0.61
3
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二、主营业务的范围及经营状况
（一）主营业务的范围
公司主要致力于电力系统自动化产品的研制开发，已发展成为电力系统广大用户提供多方面产品和服务支持的高科技公司。主要产品有电力调度自动化系统、保护及变电站综合自动化系统、配电自动化系统、电能计量计费管理系统、信息管理系统、智能通信电源、智能开关、通信系列等产品,产品质量通过了ISO9001国际标准认证，部分产品已打入国际市场。
（二）占主营业务收入10%以上的行业或产品情况： 单位：万元
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行业、产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
电力自动化系统 16,089.71 9,838.37 38.85
信息管理及电费计量系统 4,559.70 1,747.15 61.68
电子设备与系统集成 11,054.10 10,526.93 4.77
其他 5,472.23 4,129.46 24.54
合计 37,175.74 26,241.91 29.41
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（三）无其他对报告期利润产生重大影响的经营业务活动。
（四）无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）。
（五）经营中的问题与困难及对策：
展望2008年下半年，国际金融形势依然不容乐观，国家宏观调控依然趋紧，公司所处行业内的竞争依然激烈，公司将进一步采取措施，做好以下方面的工作：打造高质量的研发流程和管理流程，统一软硬件平台，支持公司后续的成长和发展；加强供应链的整顿力度，完善产销系统的合同管理，加强计划管理；继续强化质量管理，提高公司的质量管理水平；按照公司打造高质量研发流程和管理流程的要求，加快公司信息化管理平台建设，提高管理效率；继续推进人力资源方面的制度建设，完善绩效考核体系，完善公司文化建设，强化服务意识，增强团队协作能力，提高工作效率。
三、报告期投资情况
（一）本报告期内无募集资金，也无报告期前募集资金延续到本期的使用情况。
（二）本报告期内，公司以自有资金5000万元购买中信信托“中信融金1号不良资产收购集合资金信托计划”中的优先I级资金信托合同，投资期限为3年。报告期内尚未产生收益。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司根据山东证监局的统一部署，结合公司实际情况，针对公司自查治理活动中发现的问题进行了认真的整改和落实,整改情况的说明详见2008年7月19日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。至此，公司在内控制度建设、信息披露、投资者关系管理等方面均有了较大的进步和提高。
二、公司上年度及中期均不进行利润分配和公积金转增股本。
三、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
公司民事诉讼案件，在青岛中院的主持下，公司与原告及其代理人在青岛中院进行证据材料交换和质证，对于适格原告，由法院确定实际投资损失及赔付股票数量，公司与适格原告共同签收《民事调解书》；对于非适格原告，青岛法院出具《民事裁定书》驳回其诉讼请求。
截至报告披露日，公司已签收《民事调解书》6813份、《民事裁定书》66份。公司控股股东将以其合法持有的本公司股票以每股人民币6.39元计价,向适格原告履行《民事调解书》中确定的赔偿责任。青岛中院已经通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理民事诉讼赔偿过户股份41,004,116股，过户6621人，占原告总数的94.73%。民事诉讼事件的解决将消除该案件给公司带来的不良影响，提升公司形象，有利于公司国内外市场的开拓，提高公司的竞争力，为股东创造更大的利益。
除上述民事诉讼案件外，公司无其他应披露的诉讼、仲裁事项。
四、公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。
五、公司无报告期内发生及前期发生而延续到本报告期内的重大资产收购。
六、报告期内关联交易事项。
1、报告期内，公司无重大关联交易。
2、公司与日常经营相关的关联交易在报告期内的执行情况：
1）购买商品、接受劳务的关联交易
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关联方 交易内 定价原则 交易金额 结算方式
容
烟台东方电子玉麟电气公 购买货 市场价 748,294.88 货币资金
司 物
烟台东方海华电子发展公 购买货 市场价 277,188.55 货币资金
司 物
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销售产品、提供劳务的关联交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 交易内 定价原 交易金额 结算方式
容 则
烟台东方电子信息产业集团 销售货 市场价 119,658.1 货币资金
有限公司 物 2
烟台东方电子玉麟电气有限 销售货 市场价 13,829.06 货币资金
公司 物
烟台东方海华电子发展有限 销售产 市场价 10,946.28 货币资金
公司 品
烟台东方电子玉麟电气有限 提供劳 市场价 110,805.0 货币资金
公司 务 4
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3）租赁资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 交易事 定价原则 交易金额 结算方式
项
烟台东方电子玉麟电气公 房产租 协议价 208,175.0 货币资金
司 赁 0
烟台东方海华电子发展公 房产租 协议价 13,283.46 货币资金
司 赁
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、报告期内，公司无因资产收购、出售发生的关联交易。
4、公司与关联方无非经营性债务债权往来或担保。
七、重大合同及其履行情况
（一）以前发生但延续到报告期的其他公司租赁公司资产事项。
杭州华三通信技术有限公司继续租用公司的东方电子科技大厦，租赁期限自2007年12月15日到2011年3月31日止，租金总额为7999.09万元。该租赁合同的签订有助于提高公司的经营业绩，增加公司的现金流量。
(二)担保事项。
1、公司对控股子公司的担保。
公司为控股子公司龙口东立电线电缆有限公司1700万元银行贷款提供担保。
2、报告期内公司无违规担保。
(三)无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
八、报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前发生持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评，没有被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十、报告期内，公司利用自有资金投资新股申购，实现投资收益163.84万元。报告期末，公司新股申购的期末持有数量为零，期末价值为零。
十一、报告期内，公司不存在在长期股权投资、可供出售金融资产中核算的所持有其他上市公司股权。
十二、独立董事对报告期内发生或以前发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见：
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】120号）文的要求，我们作为烟台东方电子信息产业股份有限公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照实事求是的原则，发表专项说明和独立意见如下：
1、报告期内，不存在公司控股股东及其关联方违规占用或变相占用上市公司资金情况；也不存在以前年度发生存续到报告期的控股股东及其关联方违规占用情况。
2、报告期内，公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况，也不存在直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供担保的情况；
3、报告期内，公司为子公司担保发生额为1700万元，期末余额为1700万元，占公司净资产的1.30％；
4、公司在实施对外担保时严格按照《深交所上市规则》、《公司法》及《公司章程》的相关规定，严格遵循对外担保的决策程序，履行信息披露义务。
十三、公司不存在持股5％以上股东自愿追加延长股份限售期的承诺。
十四、2008年6月10日，在公司会议室接待上海投资者来访，回答其对公司发展状况的问询。
十五、其他重要内容公告索引
1、《关于限售股份持有人持股变动情况的公告》刊登在2008年1月8日的《中国证券报》、《证券时报》。
2、《重大诉讼事件进展公告》刊登在2008年3月20日的《中国证券报》、《证券时报》。
3、《重大诉讼事件进展议公告》刊登在2008年4月3日《中国证券报》、《证券时报》。
4、《关于限售股份持有人持股变动情况公告》刊登在2008年4月3日的《中国证券报》、《证券时报》。
5、《公司第五届董事会第十五次会议决议公告》刊登在2008年4月12日的《中国证券报》、《证券时报》。
6、《公司第五届监事会第八次会议决议公告》刊登在2008年4月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》。5
7、《公司第五届董事会第十六次会议决议公告》刊登在2008年4月23日的《中国证券报》、《证券时报》。
8、《公司的五届监事会第九次会议决议公告》刊登在2008年4月23日的《中国证券报》、《证券时报》。
9、《公司2007年度股东大会决议公告》刊登在2008年5月9日的《中国证券报》、《证券时报》。
10、《公司第五届董事会第十七次会议决议公告》刊登在2008年6月11日的《中国证券报》、《证券时报》。
11、《公司第五届监事会第十次会议决议公告》刊登在2008年6月11日的《中国证券报》、《证券时报》。
12、《对外投资公告》刊登在2008年6月11日的《中国证券报》、《证券时报》。
以上公告同时刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com) ，在“个股资料查询”中输入本公司股票代码000682即可。
第七节 财务报告
一、本期财务报告未经审计。
会计报表：
资产负债表（1）
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 合并 附 母公司
注 期末余额 年初余额 注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 295,387, 438,812,5 259,437,1 367,577,8
958.12 41.32 90.58 54.59
交易性金融资产 - - - -
应收票据 3,531,32 6,883,698 3,095,000 5,849,398
0.00 .00 .00 .00
应收账款 402,467, 327,222,6 303,654,0 241,295,7
389.86 25.67 04.16 42.88
预付款项 17,506,3 17,975,79 4,655,628 2,544,532
27.78 0.93 .88 .38
应收利息 - -
应收股利 - 1,255,500 306,000.0
.00 0
其它应收款 58,217,6 54,928,73 84,649,79 77,831,76
64.40 2.21 3.75 1.12
存货 109,228, 111,852,8 57,047,67 66,129,22
580.78 11.03 3.01 3.91
一年内到期的非
流动资产
其它流动资产
流动资产合计 886,339, 957,676,1 713,794,7 761,534,5
240.94 99.16 90.38 12.88
非流动资产：
可供出售金融
资产
持有至到期投 50,000,0 50,000,00
资 00.00 0.00
长期应收款
长期股权投资 6,370,00 6,370,000 155,760,7 152,610,7
0.00 .00 03.24 03.24
投资性房地产 235,872, 238,140,3 152,366,1 153,582,6
519.12 91.26 63.25 30.25
固定资产 347,397, 357,392,7 316,516,8 325,811,3
770.58 10.06 72.40 67.75
在建工程
工程物资
固定资产清理
生物性生物资产
油气资产
无形资产 43,247,8 44,146,12 21,883,64 22,521,94
20.85 9.06 0.42 7.33
开发支出 5,463,72 3,931,890 5,463,725 3,931,890
5.06 .05 .06 .05
商誉
长期待摊费用 1,429,49 1,594,200
3.45 .59
递延所得税资产 20,794,4 20,505,91 19,998,38 19,729,39
96.14 3.40 3.75 7.76
其他非流动资产
非流动资产合计 710,575, 672,081,2 721,989,4 678,187,9
825.20 34.42 88.12 36.38
资产总计 1,596,91 1,629,757 1,435,784 1,439,722
5,066.14 ,433.58 ,278.50 ,449.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：杨恒坤 主管会计工作负责人：王清刚 会计机构负责人：邓发
资产负债表（2）
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和股东 附 合并 附注 母公司
权益 注 期末余 年初余 期末余 年初余
额 额 额 额
流动负债:
短期借款 29,000 30,800
,000.0 ,000.0
0 0
交易性金
融负债
应付票据 23,007 29,874 14,692 12,538,582.70
,540.1 ,033.7 ,085.1
5 0 5
应付账款 105,35 105,35 29,297 25,847,508.60
1,642. 7,594. ,034.2
77 92 3
预收款项 23,483 41,801 5,331, 20,809,046.99
,369.2 ,566.2 418.18
8 2
应付职工薪 4,810, 4,713, 1,552, 1,521,136.39
酬 231.44 873.84 528.80
应交税费 -592,2 2,384, -632,2 -135,885.01
95.19 348.74 02.90
应付利息
应付股利 735,00 294,00
0.00 0.00
其他应付款 45,255 54,825 47,168 53,809,498.55
,679.9 ,489.9 ,680.4
1 1 6
一年内到
期的非流动
负债
其他流动
负债
流动负债合 231,05 270,05 97,409 114,389,888.22
计 1,168. 0,907. ,543.9
36 33 2
非流动负债
：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,723, 8,923, 8,023, 8,223,000.00
000.00 000.00 000.00
预计负债
递延所得税
负债
其他非流动
负债
非流动负债 8,723, 8,923, 8,023, 8,223,000.00
合计 000.00 000.00 000.00
负债合计 239,77 278,97 105,43 122,612,888.22
4,168. 3,907. 2,543.
36 33 92
股东权益:
股本 978,16 978,16 978,16 978,163,195.00
3,195. 3,195. 3,195.
00 00 00
资本公积 342,40 344,40 341,46 343,462,451.12
4,615. 4,615. 2,451.
12 12 12
减：库存
股
盈余公积 351,08 351,08 351,08 351,081.82
1.82 1.82 1.82
未分配利润 -16,55 -26,48 10,375 -4,867,166.90
6,886. 4,311. ,006.6
51 64 4
外币报表折
算差额
归属于母公 1,304, 1,296, 1,330, 1,317,109,561.04
司的所有者 362,00 434,58 351,73
权益合计 5.43 0.30 4.58
少数股东权 52,778 54,348
益 ,892.3 ,945.9
5 5
股东权益合 1,357, 1,350, 1,330, 1,317,109,561.04
计 140,89 783,52 351,73
7.78 6.25 4.58
负债和股东 1,596, 1,629, 1,435, 1,439,722,449.26
权益总计 915,06 757,43 784,27
6.14 3.58 8.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：杨恒坤 主管会计工作负责人：王清刚 会计机构负责人：邓发
利润表
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 2008年1－6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并 附 母公司
注 本期金 上期金额 注 本期金额 上期金额
额
一、营业收入 375,627 338,780,0 187,339, 176,669,8
,172.52 71.57 306.98 97.46
减：营业成本 263,527 248,033,9 118,035, 121,643,1
,680.59 41.61 698.25 51.90
营业税金及附加 2,283,8 2,174,074 1,483,54 1,466,549
89.71 .82 1.13 .63
销售费用 45,772, 37,665,09 30,897,4 26,393,64
554.29 3.46 87.94 6.63
管理费用 58,611, 44,765,81 32,158,3 22,061,95
487.07 7.94 92.68 7.10
财务费用 -882,78 -1,062,99 -2,421,8 -2,491,77
1.44 2.63 36.59 9.22
资产减值损 2,835,1 2,538,776 1,425,79 313,814.0
失 28.89 .97 4.36 4
加：公允价值变 - -
动收益（损失以"－
"号填列）
投资收益（ 1,737,8 117,466.4 6,806,33 117,466.4
损失以"－"号填列 30.66 0 0.66 0
）
其中：对联营企业 - -
和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏 5,217,0 4,782,825 12,566,5 7,400,023
损以“-”号填列） 44.07 .80 59.87 .78
加：营业外收入 7,716,6 5,750,452 3,128,28 1,966,757
98.66 .60 9.25 .03
减：营业外支出 756,102 107,333.8 721,661. 44,812.70
.80 7 57
其中：非流动资 697,585 48,718.74 694,384.
产处置净损失 .41 41
三、利润总额（亏 12,177, 10,425,94 14,973,1 9,321,968
损总额以“-”号填 639.93 4.53 87.55 .11
列）
减：所得税费用 463,768 1,336,382 -268,985 971,867.8
.40 .40 .99 2
四、净利润（净亏 11,713, 9,089,562 15,242,1 8,350,100
损以“-”号填列） 871.53 .13 73.54 .29
属于母公司所有者 9,927,4 8,773,034
的净利润 25.13 .09
少数股东损益 1,786,4 316,528.0
46.40 4
五、每股收益：
基本每股收益 0.0101 0.0090 0.0156 0.0085
稀释每股收益 0.0101 0.0090 0.0156 0.0085
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：杨恒坤 主管会计工作负责人：王清刚 会计机构负责人：邓发
合并现金流量表
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 2008年1－6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并
本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 310,349,118. 322,383,119
01 .02
收到的税费返还 8,858,375.81 6,776,690.9
2
收到其他与经营活动有关的现金 8,133,024.16 24,892,045.
31
经营活动现金流入小计 327,340,517. 354,051,855
98 .25
购买商品、接受劳务支付的现金 269,720,853. 241,243,354
94 .36
支付给职工以及为职工支付的现金 45,458,057.9 38,885,849.
9 99
支付的各项税费 27,981,649.3 27,463,590.
5 61
支付其他与经营活动有关的现金 74,195,919.4 63,936,605.
0 33
经营活动现金流出小计 417,356,480. 371,529,400
68 .29
经营活动产生的现金流量净额 -90,015,962. -17,477,545
70 .04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,228,400.00 67,020.00
取得投资收益收到的现金 1,890,830.66 117,466.40
处置固定资产、无形资产和其他长期 479,925.51 1,495,958.9
资产收回的现金净额 8
处置子公司及其他营业单位收到的现 - -
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,599,156.17 1,680,445.3
8
购建固定资产、无形资产和其他长期 4,084,308.97 5,292,289.1
资产支付的现金 7
投资支付的现金 53,228,400.0 567,020.00
0
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,100.00
投资活动现金流出小计 57,314,808.9 5,859,309.1
7 7
投资活动产生的现金流量净额 -51,715,652. -4,178,863.
80 79
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 2,710,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到 2,710,000.00
的现金
取得借款收到的现金 12,000,000.0 32,300,000.
0 00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 14,710,000.0 32,300,000.
0 00
偿还债务支付的现金 13,800,000.0 32,800,000.
0 00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 2,410,202.69 3,022,215.2
金 1
其中：子公司支付给少数股东的股利 1,855,900.0
、利润 0
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,210,202.6 35,822,215.
9 21
筹资活动产生的现金流量净额 -1,500,202.6 -3,522,215.
9 21
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -192,765.01 -197,417.96
影响
五、现金流量净增加额 -143,424,583 -25,376,042
.20 .00
加：期初现金及现金等价物余额 438,812,541. 337,171,053
32 .27
六、期末现金及现金等价物余额 295,387,958. 311,795,011
12 .27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：杨恒坤 主管会计工作负责人：王清刚 会计机构负责人：邓发
母公司现金流量表
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 2008年1－6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 母公司
注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 216,348,46 227,685,37
1.06 8.16
收到的税费返还 2,814,014. 1,130,525.
89 98
收到其他与经营活动有关的现金 8,911,527. 27,576,751
08 .06
经营活动现金流入小计 228,074,00 256,392,65
3.03 5.20
购买商品、接受劳务支付的现金 194,114,20 199,640,05
1.89 3.10
支付给职工以及为职工支付的现金 25,626,643 23,217,907
.97 .05
支付的各项税费 15,867,837 14,983,636
.20 .51
支付其他与经营活动有关的现金 50,353,874 42,184,926
.75 .83
经营活动现金流出小计 285,962,55 280,026,52
7.81 3.49
经营活动产生的现金流量净额 -57,888,55 -23,633,86
4.78 8.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,228,400. 67,020.00
00
取得投资收益收到的现金 2,706,830. 1,341,466.
66 40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 479,925.51 1,495,958.
回的现金净额 98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,415,156. 2,904,445.
17 38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 3,244,000. 4,642,114.
付的现金 39 80
投资支付的现金 53,228,400 567,020.00
.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 2,100.00
投资活动现金流出小计 56,474,500 5,209,134.
.39 80
投资活动产生的现金流量净额 -50,059,34 -2,304,689
4.22 .42
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - -
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -192,765.0 -197,417.9
1 6
五、现金流量净增加额 -108,140,6 -26,135,97
64.01 5.67
加：期初现金及现金等价物余额 367,577,85 300,059,19
4.59 9.68
六、期末现金及现金等价物余额 259,437,19 273,923,22
0.58 4.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：杨恒坤 主管会计工作负责人：王清刚 会计机构负责人：邓发
合并所有者权益变动表
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数
股本 资本 减: 盈 未分 股东 所有者
公积 库 余 配利 权益 权益合
存 公 润 计
股 积
一、上年年末余额 978,1 344,4 351 -26,4 54,34 1,350,
63,19 04,61 ,08 84,31 8,945 783,52
5.00 5.12 1.8 1.64 .95 6.25
2
加:会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 978,1 344,4 351 -26,4 54,34 1,350,
63,19 04,61 ,08 84,31 8,945 783,52
5.00 5.12 1.8 1.64 .95 6.25
2
三、本年增减变动金额 -2,00 9,927 -1,57 6,357,
(减少以“-”号填列） 0,000 ,425. 0,053 371.53
.00 13 .60
（一）净利润 9,927 1,786 11,713
,425. ,446. ,871.5
13 40 3
（二）直接计入所有者 -2,00 -2,000
权益的利得和损失 0,000 ,000.0
.00 0
1.可供出售金融资产公
允价值变动净额
2.权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3.与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4.其他 -2,00 -2,000
0,000 ,000.0
.00 0
上述(一)和(二)小计 -2,00 9,927 1,786 9,713,
0,000 ,425. ,446. 871.53
.00 13 40
(三)所有者投入和减少 7,350 7,350,
资本 ,000. 000.00
00
1.所有者投入资本 7,350 7,350,
,000. 000.00
00
2.股份支付计入所有者
权益的金额
3.其他
(四)利润分配 -10,7 -10,70
06,50 6,500.
0.00 00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的 -10,7 -10,70
分配 06,50 6,500.
0.00 00
3.其他
(五)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(
或股本)
2.盈余公积转增资本(
或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 978,1 342,4 351 -16,5 52,77 1,357,
63,19 04,61 ,08 56,88 8,892 140,89
5.00 5.12 1.8 6.51 .35 7.78
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：杨恒坤 主管会计工作负责人：王清刚 会计机构负责人：邓发
合并所有者权益变动表
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归于母公司所有者权益 少数
股本 资本 减 盈余 未分 股东 所有者
公积 : 公积 配利 权益 权益合
库 润 计
存
股
一、上年年末余额 978,1 348,7 3,90 -63,8 52,22 1,319,
63,19 69,85 6,87 44,91 2,867 217,88
5.00 5.26 5.33 0.24 .64 2.99
加:会计政策变更 19,41 254,5 19,672
8,155 73.25 ,728.6
.38 3
前期差错更正
二、本年年初余额 978,1 348,7 3,90 -44,4 52,47 1,338,
63,19 69,85 6,87 26,75 7,440 890,61
5.00 5.26 5.33 4.86 .89 1.62
三、本年增减变动金额 -716, 8,773 -859, 7,196,
(减少以“-”号填列） 763.5 ,034. 471.9 798.59
4 09 6
（一）净利润 8,773 316,5 9,089,
,034. 28.04 562.13
09
（二）直接计入所有者 -716, -716,7
权益的利得和损失 763.5 63.54
4
1.可供出售金融资产公
允价值变动净额
2.权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3.与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4.其他 -716, -716,7
763.5 63.54
4
上述(一)和(二)小计 -716, 8,773 316,5 8,372,
763.5 ,034. 28.04 798.59
4 09
(三)所有者投入和减少
资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者
权益的金额
3.其他
(四)利润分配 -1,17 -1,176
6,000 ,000.0
.00 0
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的 -1,17 -1,176
分配 6,000 ,000.0
.00 0
3.其他
(五)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(
或股本)
2.盈余公积转增资本(
或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 978,1 348,0 3,90 -35,6 51,61 1,346,
63,19 53,09 6,87 53,72 7,968 087,41
5.00 1.72 5.33 0.77 .93 0.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：杨恒坤 主管会计工作负责人：王清刚 会计机构负责人：邓发
母公司所有者权益变动表
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资 资本公 减:库 盈余 未分 所有者
本(或股 积 存股 公积 配利 权益合
本) 润 计
一、上年年末余额 978,163 343,462 351,0 -4,8 1,317,
,195.00 ,451.12 81.82 67,1 109,56
66.9 1.04
0
加:会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 978,163 343,462 351,0 -4,8 1,317,
,195.00 ,451.12 81.82 67,1 109,56
66.9 1.04
0
三、本年增减变动金额 -2,000, 15,2 13,242
(减少以“-”号填列） 000.00 42,1 ,173.5
73.5 4
4
（一）净利润 15,2 15,242
42,1 ,173.5
73.5 4
4
（二）直接计入所有者 -2,000, -2,000
权益的利得和损失 000.00 ,000.0
0
1.可供出售金融资产公
允价值变动净额
2.权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3.与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4.其他 -2,000, -2,000
000.00 ,000.0
0
上述(一)和(二)小计 -2,000, 15,2 13,242
000.00 42,1 ,173.5
73.5 4
4
(三)所有者投入和减少
资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者
权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的
分配
3.其他
(五)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(
或股本)
2.盈余公积转增资本(
或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 978,163 341,462 351,0 10,3 1,330,
,195.00 ,451.12 81.82 75,0 351,73
06.6 4.58
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：杨恒坤 主管会计工作负责人：王清刚 会计机构负责人：邓发
母公司所有者权益变动表
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资 资本公 减: 盈余 未分 所有者
本(或股 积 库存 公积 配利 权益合
本) 股 润 计
一、上年年末余额 978,163 348,769 351,0 -55,2 1,272,
,195.00 ,855.26 81.82 30,31 053,82
1.35 0.73
加:会计政策变更 19,50 19,506
6,417 ,417.2
.24 4
前期差错更正
二、本年年初余额 978,163 348,769 351,0 -35,7 1,291,
,195.00 ,855.26 81.82 23,89 560,23
4.11 7.97
三、本年增减变动金额 -716,76 8,350 7,633,
(减少以“-”号填列） 3.54 ,100. 336.75
29
（一）净利润 8,350 8,350,
,100. 100.29
29
（二）直接计入所有者 -716,76 -716,7
权益的利得和损失 3.54 63.54
1.可供出售金融资产公
允价值变动净额
2.权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3.与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4.其他 -716,76 -716,7
3.54 63.54
上述(一)和(二)小计 -716,76 8,350 7,633,
3.54 ,100. 336.75
29
(三)所有者投入和减少
资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者
权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的
分配
3.其他
(五)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(
或股本)
2.盈余公积转增资本(
或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 978,163 348,053 351,0 -27,3 1,299,
,195.00 ,091.72 81.82 73,79 193,57
3.82 4.72
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企业负责人：杨恒坤 主管会计工作负责人：王清刚 会计机构负责人：邓发
三、财务报告附注
（一）企业的基本情况
烟台东方电子信息产业股份有限公司(以下简称公司或本公司)是经烟台市体改委烟体改字[1993]16号文批准，以烟台东方电子信息产业集团公司作为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份有限公司，1994年2月在烟台市工商局注册成立。1996年12月17日经中国证监会批准向社会公开发行A股股票,并于1997年1月21日在深圳证券交易所挂牌上市。
企业法人营业执照注册号：3700001807592
企业法人组织代码：16508105－6
住所：烟台市芝罘区机场路2号
法定代表人：丁振华
公司注册资本：人民币978,163,195.00元。
公司所处行业为信息技术业，主营业务范围包括电力自动化及工业自动化控制系统、电子产品及通信设备、电气机械及器材、计算机系统及软件、仪器仪表、汽车零部件及配件的开发、销售、服务；金属材料、化工材料（不含化学危险品）、铁矿石的销售；房屋、办公及机械设备的租赁；许可范围的进出口业务及批准范围的对外经济技术合作业务等。
公司主要产品包括电力调度自动化系统、保护及变电站综合自动化系统、配电自动化系统、信息管理系统、电能计量计费管理系统、电气化铁道牵引供电自动化系统、汽车用电线电缆等系列300多种产品。
公司的直接控制人为烟台东方电子信息产业集团有限公司。
（二）财务报表的编制基础
本公司具有完全的持续经营条件。本财务报表按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等的有关规定，并基于以下第四项重要会计政策和会计估计进行编制。
（三）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（四）公司主要会计政策和会计估计
1、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
3、记账基础和计量属性
本公司以权责发生制为记账基础。会计计量属性主要包括：历史成本、公允价值、现值、可变现净值、重置成本。公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项企业会计准则的具体规定，采用公允价值、现值、可变现净值、重置成本计量。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额计量；盘盈资产等按重置成本计量。
4、现金等价物的确定标准
凡同时具备持有期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
5、外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，按交易业务发生日即期汇率折算为人民币金额记账。
资产负债表日按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
汇兑损益的处理方法：筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外，发生的汇兑损益均计入当期财务费用。
6、金融资产和金融负债
金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；②其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认和计量。
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告尚未发放的现金股利或已到付款期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付款期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已到付款期但尚未领取的债券利息或已宣告尚未发放的现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。
②不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格等）确定其公允价值。
③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
④公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
（4）金融资产减值的测试方法和减值准备计提方法资产负债表日
对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。
①持有至到期投资：对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分予以转回，计入当期损益。
②可供出售金融资产：如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
③应收款项：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
（1）应收款项坏账的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；②因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，经股东大会或董事会批准列作坏账。
（2）坏账损失核算方法：采用备抵法核算；
（3）坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计。
（4）坏账准备的计提方法及计提比例：公司采用账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备。
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账龄 计提比例
一年以内 1%
一至二年 5%
二至三年 15%
三至五年 50%
五年以上 100%
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8、存货核算方法
（1）存货分类：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、库存商品等；
（2）发出存货的计价方法：原材料发出时采用加权平均法核算，在产品、库存商品发出时采用加权平均法同时结合个别计价法核算；
（3）公司存货采用永续盘存制；
（4）低值易耗品、包装物采用一次转销法核算；
（5）期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货项目计提存货跌价准备。
（6）确定不同类别存货可变现净值的依据：直接出售的存货，以估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额，确定其可变现净值。为生产而持有的存货等，用其生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
9、投资性房地产的核算：
（1）种类与计量模式
已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物确认为投资性房地产。投资性房地产按照成本进行初始计量。资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
（2）折旧或摊销
根据投资性房地产使用年限，采用平均年限法，按月计提折旧或进行摊销。
（3）减值准备的计提
公司期末对投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
10、固定资产标准、分类、计价方法、折旧方法和减值准备的计提方法
（1）固定资产标准和分类：
使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。固定资产分为房屋建筑物、机械设备、仪器仪表、运输工具等。
（2）固定资产计价：固定资产按照成本进行初始计量。
①外购固定资产，按实际支付的购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等必要的支出作为入账价值。
②自行建造固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值。
③投资者投入固定资产，按照投资合同或协议约定的价值作为入账价值。
④接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值和应支付的相关税费计价，如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费计价。
⑤融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（3）固定资产折旧方法：采用年限平均法计提折旧，并按各类固定资产原值扣除预计净残值和估计的使用年限，确定其折旧率，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率；未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。
固定资产分类折旧率如下：
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类别 使用年限（年） 年折旧率% 预计残值率%
房屋建筑物 35-40 2.71-2.38 5
机器设备 10-15 9.50-6.33 5
仪器仪表 5-10 19.00-9.50 5
运输设备 5-10 19.00-9.50 5
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（4）固定资产减值准备：
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。公司的固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
11、在建工程核算方法
在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。
公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12、无形资产的确认和计量
（1）无形资产的计价
无形资产按照成本进行初始计量。
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
②公司内部研究开发项目研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。公司内部研究开发项目开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产，其成本包括自满足下列条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可以证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
（2）无形资产的摊销方法和期限
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（3）无形资产减值的处理
年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。
13、长期股权投资的确认和计量
（1）长期股权投资计价
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（2）长期股权投资收益的确认：
①对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
②采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部分确认为当期投资收益；采用权益法核算的单位，期末按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资损益。采用权益法确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为当期投资损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：
①长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。
②长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
14、借款费用资本化的确认和计量
借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用确认为当期费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15、股份支付的确认和计量
（1）股份支付的种类股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以现金结算的股份支付，是指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
（2）权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值；对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
16、收入确认方法
（1）在同时符合下列条件时确认销售商品收入：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入公司；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠地计量：
①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
②与交易相关的经济利益能够流入公司；
③劳务的完成程度能够可靠地确定。
（3）在同时满足以下条件时确认让渡资产使用权收入：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法：
（1）公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。资产负债表日，公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
18、政府补助的确认和计量
（1）政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
①公司能够满足政府补助所附条件；
②公司能够收到政府补助。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
19、职工薪酬的确认和计量
（1）职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、养老保险费、医疗保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。
（2）公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、资产成本、当期损益。
（3）公司为职工缴纳的养老保险费、医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，在职工为其提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、资产成本、当期损益。国家规定了计提基础和计提比例的，按照国家规定的标准计提。没有规定计提基础和计提比例的，根据历史经验数据和实际情况，合理预计当期应付职工薪酬。当期实际发生金额大于预计金额时，补提应付职工薪酬；当期实际发生金额小于预计金额时，冲回多提的应付职工薪酬。
（4）公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：
①已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。
②不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
20、预计负债的确认和计量
如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。期末对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、合并会计报表编制方法
（1）合并范围的确定原则：公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并会计报表的编制方法
公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时合并范围内的所有重大内部交易和内部往来予以抵销。
（五）会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
无
（六）税项
1、增值税
公司销售产品缴纳增值税，按销项税额（营业收入×17%）抵扣进项税额后计算应交税金。公司、烟台东方威思顿电气有限公司、烟台海颐软件股份有限公司、烟台东方威智电子科技有限公司、烟台东方纵横电子有限责任公司、北京东方京海电子科技有限公司和天津东方凯发电气自动化技术有限公司根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税字[2000]25号）的规定，对软件收入按销售收入的17%计算缴纳增值税，对实际税负超过3%的部分返还，列入补贴收入。
2、营业税
公司房屋、设备出租收入及技术服务收入按5%营业税率计算缴纳。
3、城建税
以应缴流转税的7%计算缴纳。
4、教育费附加及地方教育费附加
以应缴流转税的3%和1%计算缴纳。
5、企业所得税
公司暂执行25%的所得税税率。合并报表中子公司烟台东方华龙电子有限公司、烟台东方威智电子科技有限公司、龙口东立电线电缆有限公司系外商投资企业，其中：
烟台东方威智电子科技有限公司执行18%的企业所得税税率，享受两免三减半优惠政策,本年度处于减半征收的第三年；
北京东方京海电子科技有限公司执行15%的企业所得税税率；
（七）企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 业务性质、经营范围 注册资本
地
一、非同一控制下企业合
并取得
龙口东立电线电缆有限公 烟台 生产销售电线电缆及相关 美元45.55
司 产品 万元
二、其他方式取得
1.烟台迪恩电子有限公司 烟台 计算机键盘 9,179,805
.98
2、烟台东方电子科技发展 烟台 自动化系统、计算机信息 100,000,0
有限公司 系统集成等 00.00
3、北京东方京海电子科技 北京 电子电力设备 25,000,00
有限公司 0.00
4、烟台东方华龙电子有限 烟台 电子通讯设备 6,920,000
公司 .00
5、南京世纪东方电子有限 南京 电子自动化系统 10,000,00
公司 0.00
6、烟台东方威智电子科技 烟台 通讯设备工业控制系统 美元24万
有限公司 元
7、烟台东方华瑞电气有限 烟台 销售电子及通信设备 8,000,000
公司 .00
8、烟台海颐软件股份有限 烟台 计算机软件产品开发、销 10,000,00
公司 售及系统集成 0.00
9、烟台东方纵横电子有限 烟台 电子产品购销 3,000,000
责任公司 .00
10、烟台东方威思顿电气 烟台 电力计量系统等 21,000,00
有限公司 0.00
11、天津东方凯发电气自 天津 软件，光电一体化技术开 2,000,000
动化有限公司 发 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期末实际投 持股比例 比例(% 是否合并
资额 (%) ) 报表
一、非同一控制下企业合并
取得
龙口东立电线电缆有限公司 12,109,806. 75.00% 75.00% 是
48
二、其他方式取得 是
1.烟台迪恩电子有限公司 6,779,805.9 100.00% 100.00 否
8 %
2、烟台东方电子科技发展 90,000,000. 90.00% 90.00% 是
有限公司 00
3、北京东方京海电子科技 19,800,000. 79.20% 79.20% 是
有限公司 00
4、烟台东方华龙电子有限 4,325,000.0 62.50% 62.50% 是
公司 0
5、南京世纪东方电子有限 5,658,000.0 56.58% 56.58% 是
公司 0
6、烟台东方威智电子科技 1,017,896.7 51.00% 51.00% 是
有限公司 6
7、烟台东方华瑞电气有限 4,080,000.0 51.00% 51.00% 是
公司 0
8、烟台海颐软件股份有限 4,300,000.0 43.00% 43.00% 是
公司 0
9、烟台东方纵横电子有限 1,200,000.0 40.00% 40.00% 是
责任公司 0
10、烟台东方威思顿电气有 6,300,000.0 30.00% 30.00% 是
限公司 0
11、天津东方凯发电气自动 600,000.00 30.00% 30.00% 是
化有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：烟台迪恩电子有限公司以前年度因停产待清算而未纳入合并范围；2008年6月末未经审计的资产总额不到400万元，按实质重于形式的原则，本年度亦未纳入合并范围。
2、纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司纳入合并范围的原因
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 原因
1、烟台海颐软件股份有限 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以
公司 上、具有实质性控制
2、烟台东方纵横电子有限 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以
责任公司 上、具有实质性控制
3、烟台东方威思顿电气有 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以
限公司 上、具有实质性控制
4、天津东方凯发电气自动 本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以
化有限公司 上、具有实质性控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（八）报表重要项目的说明
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 币种 期末 年初
原币金 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币金
额 金额 额
现金 人民 35,714. 1.00 35,714. 25,560.79 1.00 25,560.79
币 21 21
美元
欧元
小计 35,714. 25,560.79
21
银行 人民 280,242 1.00 280,242 417,252,9 1.00 417,252,9
存款 币 ,219.84 ,219.84 26.92 26.92
美元 497,263 6.859 3,410,6 311,689.0 7.30 2,276,770
.05 35.92 3 46 .32
欧元 197,813 10.830 2,142,3
.68 2 61.72
小计 285,795 419,529,6
,217.48 97.24
其他 人民 8,943,3 1.00 8,943,3 18,779,10 1.00 18,779,10
货币 币 40.49 40.49 9.77 9.77
资金 美元 89,470 6.859 613,683 65,461.66 7.30 478,171.2
.68 46 4
欧元
35.00 0.0644 2.26 35.00 0.06 2.28
68 40
小计 9,557,0 19,257,28
26.43 3.29
合计 295,387 438,812,5
,958.12 41.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末货币资金比年初减少32.68％，主要因经营活动和投资活动产生的现金流量净额减少。
2．应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末 年初
银行承兑汇票 3,345,000.00 6,883,698.00
商业承兑汇票 186,320.00
合计 3,531,320.00 6,883,698.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．应收账款
（1）账龄结构
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末 年初
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
% %
一年以内 309,724,3 68.2 3,097,243 241,251,34 64.1 2,412,513
15.46 6 .17 6.96 4 .46
一至二年 59,342,24 13.0 2,966,660 56,097,811 14.9 2,800,590
4.22 8 .14 .11 1 .57
二至三年 29,724,80 6.55 4,458,720 22,396,436 5.95 3,359,465
4.32 .65 .90 .54
三至五年 28,397,29 6.26 14,198,64 32,099,200 8.53 16,049,60
9.66 9.84 .53 0.26
五年以上 26,571,14 5.85 26,571,14 24,319,059 6.47 24,319,05
8.25 8.25 .29 9.29
合计 453,759,8 100. 51,292,42 376,163,85 100. 48,941,22
11.91 00 2.05 4.79 00 9.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按种类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末 年初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比 金额 比例 金额 比例
（% 例 （% （%
） （% ） ）
）
单项金额 103,342 22.7 1,033, 2.0 49,854, 13.2 498,54 1.02
重大的应 ,959.91 7 429.61 1 263.14 5 2.63
收账款（5
00万元以
上）
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合风险较
大的应收
账款
其他不重 350,416 77.2 50,258 97. 326,309 86.7 48,442 98.9
大应收账 ,852.00 3 ,992.4 99 ,591.65 5 ,686.4 8
款 4 9
合计 453,759 100 51,292 100 376,163 100 48,941 100
,811.91 ,422.0 ,854.79 ,229.1
5 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）前五名客户期末余额64,284,881.58元，占应收账款余额的14.17％，账龄均为一年以内。
（4）外币应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
外币名称 期末 年初
原币金额 折算汇率 原币金额 折算汇率
美元 1,331,338.21 6.859 1,794,234.83 7.3046
欧元 2,439.78 10.8302 51,819.88 10.6669
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）截止2008年6月30日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位无欠款。
（6）应收关联方款项情况
详见十.关联方关系及交易。
4．预付款项
（1）账龄结构
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄结构 期末 年初
一年以内 15,477,678.67 14,960,958.98
一年至二年 1,620,050.96 781,561.96
二年至三年 123,362.31 554,934.73
三年以上 285,235.84 1,678,335.26
合计 17,506,327.78 17,975,790.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄超过1年的预付款项，主要系因结算手续不完备而未结算。
（2）前五名客户期末余额6,567,385.62元，占预付款项余额的37.51％。
（3）截止2008年6月30日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位无欠款。
5．其他应收款
（1）账龄结构
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末 年初
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备
%
一年以内 47,260,729 48.5 472,607. 41,672,137 48.50 416,721.3
.72 0 30 .76 7
一至二年 2,969,659. 3.65 148,482. 3,140,294. 3.65 157,014.7
23 96 35 2
二至三年 4,088,715. 6.92 617,801. 5,948,303. 6.92 892,245.4
60 65 05 6
三至五年 4,267,988. 4.49 2,133,99 3,861,658. 4.49 1,930,829
94 4.48 11 .05
五年以上 2,875,965. 3.04 2,875,96 2,614,971. 3.04 2,614,971
01 5.01 81 .81
个别认定 28,448,765 33.4 25,445,3 28,698,765 33.40 24,995,61
.40 0 08.10 .40 5.86
合计 89,911,823 100. 31,694,1 85,936,130 100.0 31,007,39
.90 00 59.50 .48 0 8.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按种类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末 年初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比 金额 比例 金额 比例
（% 例 （% （%
） （% ） ）
）
单项金额 49,649 55.2 25,657, 80. 51,761, 60.2 25,226, 81.3
重大的其 ,947.1 2 319.62 95 814.24 3 246.34 6
他应收款 9
（200万
元以上）
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合风险较
大的其他
应收款
其他不重 40,261 44.7 6,036,8 19. 34,174, 39.7 5,781,1 18.6
大其他应 ,876.7 8 39.88 05 316.24 7 51.93 4
收款 1
合计 89,911 100. 31,694, 100 85,936, 100. 31,007, 100.
,823.9 00 159.50 .00 130.48 00 398.27 00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）前五名客户
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
账面余额 比例（%） 坏账准备
一年以内 22,683,383.47 25.23% 226,833.84
三年至五年 1,747,974.20 1.94% 873,987.10
个别认定 28,448,765.40 31.64% 25,445,308.10
合计 52,880,123.07 58.81% 26,546,129.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：以上个别认定系应收烟台迪恩电子有限公司欠款。
（4）应收关联方款项情况
详见十.关联方关系及交易。
（5）截止2008年6月30日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位无欠款。
6．存货
（1）存货的构成和变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货种类 年初 本年增加 本年减少 期末
1．原材料 51,670,532. 348,238,337.4 342,311,184. 57,597,685.2
41 5 63 3
2．在产品 45,896,634. 226,759,207.3 232,380,097. 40,275,744.5
32 6 15 3
3．库存商 33,516,222. 149,974,760.0 152,919,089. 30,571,893.1
品 11 8 01 8
合计 131,083,388 724,972,304.8 727,610,370. 128,445,322.
.84 9 79 94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货种类 年初 本年计提 本年减少额 期末
转回 转销
1．原材料 10,693,272 13,835.65 10,679,436
.16 .51
2．在产品 7,392,730. 7,392,730.
75 75
3．库存商 1,144,574. 1,144,574.
品 90 90
合计 19,230,577 13,835.65 19,216,742
.81 .16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存货账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末 年初
109,228,580.78 111,852,811.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7．持有至到期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末 年初
中信信托有限责任公司--融 50,000,000.00
金1号
合计 50,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末持有至到期投资增加5，000万元，系为公司经五届十七次董事会通过的投资事项，以公司自有资金购买中信信托“中信融金1号不良资产收购集合资金信托计划”中的优先I级资金信托合同，投资期限为3年。
8．长期股权投资
（1）被投资单位基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册 业务性质 本企业 本企业在被投
地 持股比 资单位表决权
例 比例
烟台迪恩电子有限公司 烟台 计算机键盘 100.00% 100.00%
烟台外贸包装机械有限公 烟台 包装材料 37.40% 37.40%
司
陕西银河网电科技有限公 西安 电力系统自 18.00% 18.00%
司 动化
烟台东方英达康自动化有 烟台 电力系统自 10.00% 10.00%
限公司 动化
深圳雅都图形软件有限公 深圳 图形软件设 5.26% 5.26%
司 计
山东和华电子信息有限公 济南 电子信息 0.60% 0.60%
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资的账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期末 年初
烟台迪恩电子有限公司
烟台外贸包装机械有限公
司
陕西银河网电科技有限公 1,500,000.00 1,500,000.00
司
烟台东方英达康自动化有 200,000.00 200,000.00
限公司
深圳雅都图形软件有限公 4,420,000.00 4,420,000.00
司
山东和华电子信息有限公 250,000.00 250,000.00
司
合计 6,370,000.00 6,370,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)按成本法核算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资 年初余额 期末余额 减值准备
成本
烟台迪恩电子有限公司 6,779,805 6,779,805 6,779,805 6,779,805.
.98 .98 .98 98
烟台外贸包装机械有限 3,272,827 3,272,827 3,272,827 3,272,827.
公司 .12 .12 .12 12
陕西银河网电科技有限 1,500,000 1,500,000 1,500,000
公司 .00 .00 .00
烟台东方英达康自动化 200,000.0 200,000.0 200,000.0
有限公司 0 0 0
深圳雅都图形软件有限 4,420,000 4,420,000 4,420,000
公司 .00 .00 .00
山东和华电子信息有限 250,000.0 250,000.0 250,000.0
公司 0 0 0
合计 16,422,63 16,422,63 16,422,63 10,052,633
3.10 3.10 3.10 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）烟台外贸包装机械有限公司已停业，预计无法收回投资，全额计提减值准备。
9．投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本年增加 本年减少 期末
一、原价合计 258,824,76 786,653. 259,611,42
6.94 70 0.64
1．房屋、建筑物 243,932,56 786,653. 244,719,22
6.94 70 0.64
2．土地使用权 14,892,200 14,892,200
.00 .00
二、累计折旧和累计摊 20,684,375 3,054,52 23,738,901
销合计 .68 5.84 .52
1．房屋、建筑物 19,611,552 2,975,98 22,587,533
.67 0.92 .59
2．土地使用权 1,072,823. 78,544.9 1,151,367.
01 2 93
三、投资性房地产减值
准备累计金额合计
1．房屋、建筑物
2．土地使用权
四、投资性房地产账面 238,140,39 -2,267,8 235,872,51
价值合计 1.26 72.14 9.12
1．房屋、建筑物 224,321,01 -2,189,3 222,131,68
4.27 27.22 7.05
2．土地使用权 13,819,376 -78,544. 13,740,832
.99 92 .07
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10．固定资产
（1）固定资产的构成和变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①固定资产原 年初 本年增加 本年减少 期末
值
房屋建筑物 360,149,498. -366,356.70 869,184.00 358,913,958
74 .04
机器设备 104,283,813. 353,721.10 138,370.00 104,499,164
59 .69
仪器仪表 61,645,335.0 1,643,414.1 638,164.00 62,650,585.
0 8 18
运输工具 8,758,957.30 48,000.00 977,189.08 7,829,768.2
2
合计 534,837,604. 1,678,778.5 2,622,907.0 533,893,476
63 8 8 .13
②累计折旧
房屋建筑物 54,045,887.1 4,458,096.5 132,145.06 58,371,838.
8 8 70
机器设备 62,733,205.9 4,478,741.1 113,563.91 670,98,383.
1 4 14
仪器仪表 48,057,015.2 927,806.76 511,663.76 48,473,158.
8 28
运输工具 3,096,617.73 382,613.97 360,784.51 3,118,447.1
9
合计 167,932,726. 10,247,258. 1,118,157.2 177,061,827
10 45 4 .31
③固定资产净
值
房屋建筑物 306,103,611. -4,824,453. 737,038.94 300,542,119
56 28 .34
机器设备 41,550,607.6 -4,125,020. 24,806.09 37,400,781.
8 04 55
仪器仪表 13,588,319.7 715,607.42 126,500.24 14,177,426.
2 90
运输工具 5,662,339.57 -334,613.97 616,404.57 4,711,321.0
3
合计 366,904,878. -8,568,479. 1,504,749.8 356,831,648
53 87 4 .82
④固定资产减
值准备
房屋建筑物 1,394,586.47 1,394,586.4
7
机器设备 1,426,312.66 15,878.07 1,410,434.5
9
仪器仪表 6,097,471.82 62,412.16 6,035,059.6
6
运输工具 593,797.52 593,797.52
合计 9,512,168.47 78,290.23 9,433,878.2
4
⑤固定资产净
额
房屋建筑物 304,709,025. -4,824,453. 737,038.94 299,147,532
09 28 .87
机器设备 40,124,295.0 -4,125,020. 8,928.02 35,990,346.
2 04 96
仪器仪表 7,490,847.90 715,607.42 64,088.08 8,142,367.2
4
运输工具 5,068,542.05 -334,613.97 616,404.57 4,117,523.5
1
合计 357,392,710. -8,568,479. 1,426,459.6 347,397,770
06 87 1 .58
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（2）用于抵押、担保的固定资产情况见11.（2）。
11．无形资产
（1）各类无形资产
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项目 年初 本年增加 本年减少 期末
一、原价合计 51,760,567 16,900.00 51,777,467
.87 .87
房屋使用权 1,891,165. 1,891,165.
63 63
外购的软件费 5,101,481. 16,900.00 5,118,381.
69 69
自行研发的软件
自行开发技术 2,139,582. 2,139,582.
76 76
土地使用权 42,628,337 42,628,337
.79 .79
二、累计摊销额合计 7,614,438. 915,208.2 8,529,647.
81 1 02
房屋使用权 559,699.76 23,639.58 583,339.34
外购的软件费 3,906,071. 208,981.9 4,115,053.
88 9 87
自行研发的软件
自行开发技术 213,849.0 213,849.06
6
土地使用权 3,148,667. 468,737.5 3,617,404.
17 8 75
三、无形资产减值准备
累计金额合计
房屋使用权
外购的软件费
自行研发的软件
自行开发技术
土地使用权
四、无形资产账面价值 44,146,129 -898,308. 43,247,820
合计 .06 21 .85
房屋使用权 1,331,465. -23,639.5 1,307,826.
87 8 29
外购的软件费 1,195,409. -192,081. 1,003,327.
81 99 82
自行研发的软件
自行开发技术 2,139,582. -213,849. 1,925,734.
76 06 04
土地使用权 39,479,670 -468,737. 39,010,932
.62 58 .70
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(2)公司子公司龙口东立电线电缆有限公司以账面价值6,846,665.71元的厂房和账面价值17,779,824.33的土地使用权抵押，向烟台市商业银行短期借款1,200万元。
12.开发支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本年增加 计入无形 计入当期损 期末
资产 益
研究阶段 13,261,506 13,261,506
.15 .15
开发阶段 3,931,890 1,531,835. 5,463,725.
.05 01 06
合计 3,931,890 14,793,341 13,261,506 5,463,725.
.05 .16 .15 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13．递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末 年初
1、坏账准备 13,373,031.75 13,061,417.55
2、存货跌价准备 4,517,152.27 4,520,611.18
3、长期股权投资减值 818,206.78 818,206.78
准备
4、固定资产减值准备 2,086,105.34 2,105,677.89
合计 20,794,496.14 20,505,913.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14．资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本年计提 本年减少 期末
转回 转销
一、坏账准备 79,959,48 2,835,12 -191,966 82,986,58
5.78 8.89 .88 1.55
二、存货跌价准备 19,230,57 13,835.6 19,216,74
7.81 5 2.16
三、可供出售金融资
产减值准备
四、持有至到期投资
减值准备
五、长期股权投资减 10,052,63 10,052,63
值准备 3.10 3.10
六、投资性房地产减
值准备
七、固定资产减值准 9,512,168 78,290.2 9,433,878
备 .47 3 .24
八、工程物资减值准
备
九、在建工程减值准
备
十、生产性生物资产
减值准备
其中成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值
准备
十二、无形资产减值
准备
十三、商誉减值准备 4,335,143 4,335,143
.40 .40
十四、其他
合计 123,090,0 2,835,12 -99,841. 126,024,9
08.56 8.89 00 78.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15．短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末 年初
信用借款
抵押借款 12,000,000.00 13,800,000.00
质押借款
保证借款 17,000,000.00 17,000,000.00
合计 29,000,000.00 30,800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末 年初
银行承兑汇票 23,007,540.15 29,874,033.70
商业承兑汇票
合计 23,007,540.15 29,874,033.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17.应付账款
截止2008年6月30日，账面余额105,351,642.77元，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位无欠款。
18.预收款项
截止2008年6月30日，账面余额23,483,369.28元，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位无欠款。
19．应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬的构成和变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本年增加 本年支付 期末
一、工资、奖金、 190,000.00 37,468,821 37,504,320. 154,500.56
津贴和补贴 .50 94
二、职工福利费 60,585.93 1,661,458. 1,722,044.3 0
39 2
三、社会保险费 777,443.87 5,640,565. 5,686,402.1 731,606.87
16 6
其中：1．医疗保险 289,770.18 1,361,485. 1,326,451.0 324,804.24
费 12 6
2．基本养老保险费 424,271.15 3,629,341. 3,696,427.6 357,184.68
21 8
3．年金缴费
4．失业保险费 44,900.08 368,602.04 375,586.11 37,916.01
5．工伤保险费 26,795.00 130,754.29 124,687.42 32,861.87
6．生育保险费 -8,292.54 150,382.50 163,249.89 -21,159.93
四、住房公积金 341,280.96 1,782,444. 1,762,905.0 360,820.40
44 0
五、工会经费和职 3,344,563. 1,008,847. 790,107.06 3,563,303.
工教育经费 08 59 61
六、非货币性福利
七、因解除劳动关 114,862.00 114,862.00
系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算
的股份支付
合计 4,713,873. 47,676,999 47,580,641. 4,810,231.
84 .08 48 44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20．应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税费项目 期末 年初
1.增值税 -4,451,794.57 522,943.68
2.营业税 334,735.03 180,047.43
3.城建税 177,759.49 764,390.22
4.教育费附加 440,855.63 620,358.28
5.地方教育费附加 -346,377.05 -208,047.02
6.房产税 722,778.61 690,420.68
7.土地使用税 176,311.38 193,654.76
8.车船使用税 6,052.00 6,052.00
9.印花税 35,304.22 62,954.02
10.所得税 -1,122,340.77 -1,170,401.41
11.个人所得税 3,198,418.38 492,049.99
12.综合发展基金 235,280.11 235,280.11
13.残疾人就业保障金 -5,354.00
14.防洪费 722.35
合计 -592,295.19 2,384,348.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21.其他应付款
截止2008年6月30日，账面余额45,255,679.91元；其中：持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位无欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末 年初
烟台东方电子信息产业集团 5,311,626.80
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22.其他非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末 年初
政府补贴 8,723,000.00 8,923,000.00
合计 8,923,000.00 8,923,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初 本年增加 本年减少 期末
一、有限售条件 188,921,554 93,040 188,828,514
股份
1、国家持股
2、国有法人持 188,657,280 188,657,280
股
3、其他内资持 264,274 93,040 171,234
股
4、外资持股
二、无限售条件 789,241,641 93,040 789,334,681
股份
1、人民币普通 789,241,641 93,040 789,334,681
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 978,163,195 978,163,195
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初 本年增加 本年减少 期末
股本溢价 93,123,029 93,123,029.8
.86 6
其他资本公积 251,281,58 2,000,000.0 249,281,585.
5.26 0 26
合计 344,404,61 2,000,000.0 342,404,615.
5.12 0 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司2005年以在建工程-东方电子工业园辅助综合楼对烟台东方电子科技发展有限公司投资，评估增值23,116,175.03元转增资本公积；本期公司将上述资产对外投资前尚未结算的支出等2,000,000.00元冲减了股权投资准备。
25、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本年增加 本年减少 期末
法定盈余公积 351,081.82 351,081.82
其它
合计 351,081.82 351,081.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年
调整前年初未分配利润
调整年初未分配利润（会计政策变更）
调整后年初未分配利润 -26,484,311.64
加：净利润（归属于母公司所有者的净利润） 9,927,425.13
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
其他
期末未分配利润 -16,556,886.51
其中：拟分配现金股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27．营业收入与成本
（1）营业收入与成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
收入 成本 收入 成本
1．主营业务 371,757,407 262,419,127. 336,103,894. 246,939,784.
.36 22 34 57
2．其他业务 3,869,765.1 1,108,553.37 2,676,177.23 1,094,157.04
6
合计 375,627,172 263,527,680. 338,780,071. 248,033,941.
.52 59 57 61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按产品（业务）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
主营业 主营业 主营业务 主营业 主营业 主营业
务收入 务成本 毛利 务收入 务成本 务毛利
电力自动化 160,897 98,383, 62,513,4 129,524 82,811, 46,712,
系统 ,140.93 645.45 95.48 ,495.74 868.32 627.42
信息管理及 45,596, 17,471, 28,125,4 29,775, 10,319, 19,455,
电费计量系 949.26 525.68 23.58 217.78 232.05 985.73
统
电子设备与 110,541 105,269 5,271,69 101,515 98,250, 3,265,2
系统集成 ,007.96 ,308.60 9.36 ,805.31 580.77 24.54
其他 54,722, 41,294, 13,427,6 75,288, 55,558, 19,730,
309.21 647.49 61.72 375.51 103.43 272.08
合计 371,757 262,419 109,338, 336,103 246,939 89,164,
,407.36 ,127.22 280.14 ,894.34 ,784.57 109.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）前五名客户销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
金额 比例（％ 金额 比例（％）
）
前五名客户销售 72,020,453.45 19.37 88,524,424.5 26.34
合计 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28.营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
营业税 831,541.06 908,862.49
城建税 932,004.12 811,118.07
教育费附加 399,430.40 347,622.02
地方教育费附加 118,473.11 102,723.48
防洪维护费 2,441.02 3,748.76
合计 2,283,889.71 2,174,074.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、销售费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
销售费用 45,772,554.29 37,665,093.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售费用增加的主要是随本期合同额的增加而增加。
30、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
管理费用 58,611,487.07 44,765,817.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用增加的主要原因：一是本期研究开发支出增加;二是去年年初按新会计准则冲减期初福利费余额364万元。
31、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
利息支出 1,416,567.18 1,421,610.27
减：利息收入 3,086,524.75 2,878,689.91
加：手续费 129,306.24 242,781.54
汇兑损益 651,266.40 146,649.23
加:其他 6,603.49 4,656.24
合计 -882,781.44 -1,062,992.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32．资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
一、坏账损失 2,835,128.89 2,267,830.51
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失 270,946.46
十四、其他
合计 2,835,128.89 2,538,776.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期
投资
可供出售金融资产等期间取得的投
资收益
处置交易性金融资产、持有至到期 1,638,392.42 117,466.40
投资、
可供出售金融资产等取得的投资收
益
其它 99,438.24
合计 1,737,830.66 117,466.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司被投资公司投资收益的汇回不存在重大限制。
本年投资收益比上年增加1,379.43%，系为提高资金利用率，开展申购新股等低风险投资产生的投资收益增加。
34．营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
1．非流动资产处置利得合计 8,384.41 221,391.49
其中：固定资产处置利得 8,384.41 221,391.49
2、政府补贴 491,878.00 770,000.00
3、软件增值税退税 6,943,796.46 4,208,647.81
4、其他 272,639.79 550,413.30
合计 7,716,698.66 5,750,452.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年营业外收入比上年增加34.19％，主要因软件增值税退税增加273万元。
35．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6
月
1．非流动资产处置损失合计 697,585.41 48,718.74
其中：固定资产处置损失 697,585.41 48,718.74
2、非公益救济性捐赠 -
3、因违反法律、行政法规而交付的罚款 30,310.31
、罚金、滞纳金
4、其他 28,207.08 58,615.13
合计 756,102.80 107,333.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36．所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6
月
当期所得税 752,351.14 494,057.35
以前年度所得税
递延所得税 -288,582.74 842,325.05
合计 463,768.40 1,336,382.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37．支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6
月
差旅费 15,404,147.92 16,798,188.1
5
投标保证金 8,948,574.50 10,529,368.1
3
业务招待费 5,376,287.30 5,637,667.89
营销相关经费 10,534,367.34 8,359,263.15
办公费 1,713,857.13 2,032,963.19
运输费 1,964,979.34 1,337,415.40
咨询费 883,545.00
会议费 1,751,334.00 1,135,832.45
其他 27,618,826.87 18,105,906.9
7
合计 74,195,919.40 63,936,605.3
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38.现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 2008年度1-6月 2007年度1-6
月
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,713,871.53 9,089,562.13
加：资产减值准备 2,835,128.89 2,538,776.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生 13,301,784.29 13,635,149.1
产性生物资产折旧 6
无形资产摊销 1,038,008.53 1,101,090.08
长期待摊费用摊销 44,640.38 61,906.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 686,000.00 -211,528.19
的损失
固定资产报废损失（收益以“－” 3,201.00
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,326,202.69 1,355,488.45
投资损失（收益以“－”号填列） -1,737,830.66 -117,466.40
递延所得税资产减少（增加以“－ -288,582.74 -149,434.34
”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－ 991,736.33
”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列 861,774.03 -14,460,544.
） 29
经营性应收项目的减少（增加以“ -76,061,609.89 -32,463,551.
－”号填列） 43
经营性应付项目的增加（减少以“ -43,738,550.75 1,063,536.55
－”号填列）
其他 87,733.15
经营活动产生的现金流量净额 -90,015,962.70 -17,477,545.
04
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 295,387,958.12 311,795,011.
27
减：现金的期初余额 438,812,541.32 337,171,053.
27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -143,424,583.2 -25,376,042.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39.现金和现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6
月
一、现金 295,387,958.12 311,795,011.
27
其中：库存现金 35,714.21 26,408.83
可随时用于支付的银行存款 285,795,217.48 305,633,328.
93
可随时用于支付的其他货币资金 9,557,026.43 6,135,273.51
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 295,387,958.12 311,795,011.
27
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（九）母公司财务报表有关项目附注
1．应收账款
（1）账龄结构
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末 年初
账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备
一年以 220,085,44 63.25 2,200,85 163,688,90 57.57 1,636,889
内 5.79 4.46 2.05 .02
一至二 54,926,429 15.79 2,746,32 53,034,728 18.65 2,651,736
年 .18 1.46 .67 .43
二至三 23,748,054 6.83 3,562,20 16,874,986 5.94 2,531,247
年 .80 8.22 .15 .92
三至五 26,806,917 7.70 13,403,4 29,033,998 10.21 14,516,99
年 .06 58.53 .77 9.39
五年以 22,382,729 6.43 22,382,7 21,680,847 7.63 21,680,84
上 .58 29.58 .53 7.53
合计 347,949,57 100.0 44,295,5 284,313,46 100.0 43,017,72
6.41 0 72.25 3.17 0 0.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按种类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末 年初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比例 金额 比
例 例 （% 例
（% （% ） （%
） ） ）
单项金额 62,053,8 17. 620,53 1.4 18,669,8 6.57 186,698 0.4
重大的应 73.75 83 8.74 0 55.14 .55 3
收账款（
500万元
以上）
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合风险较
大的应收
账款
其他不重 285,895, 82. 43,675 98. 265,643, 93.4 42,831, 99.
大应收账 702.66 17 ,033.5 60 608.03 3 021.74 57
款 1
合计 347,949, 100 44,295 100 284,313, 100. 43,017, 100
576.41 .00 ,572.2 .00 463.17 00 720.29 .00
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）前五名客户期末余额56,092,505.93元，占应收账款余额的16.12％，账龄均为一年以内。
（4）外币应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
外币名称 期末 年初
原币金额 折算汇率 原币金额 折算汇率
美元 558,529.92 6.859 1,794,234.83 7.3046
欧元 2,439.78 10.8302 51,819.88 10.6669
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）截止2008年6月30日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位无欠款。
2．其他应收款
（1）账龄结构
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末 年初
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备
%
一年以 75,691,98 64.9 756,919.8 66,387,072 60.69 663,870.7
内 8.86 5 9 .81 3
一至二 2,212,564 1.90 110,628.2 2,438,486. 2.23 121,924.3
年 .59 3 33 2
二至三 3,241,064 2.78 486,159.6 4,977,116. 4.55 746,567.5
年 .24 4 64 0
三至五 3,500,947 3.00 1,750,473 3,438,947. 3.14 1,719,473
年 .97 .99 97 .99
五年以 2,462,251 2.11 2,462,251 2,459,251. 2.25 2,459,251
上 .41 .41 41 .41
个别认 29,433,61 25.2 26,326,20 29,683,613 27.14 25,841,63
定 3.57 6 3.73 .57 9.66
合计 116,542,4 100. 31,892,63 109,384,48 100.00 31,552,72
30.64 00 6.89 8.73 7.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按种类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末 年初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例 例 例 例
（% （% （% （%
） ） ） ）
单项金额重 79,73 68. 25,958, 81. 83,497,4 76. 26,389,6 83.
大的其他应 2,014 41 140.29 39 34.19 33 26.34 64
收款（200 .81
万元以上）
单项金额不 984,8 0.8 880,895 2.7 984,848. 0.9 846,023. 2.6
重大但按信 48.17 5 .63 6 17 0 80 8
用风险特征
组合后该组
合风险较大
的其他应收
款
其他不重大 35,82 30. 5,053,6 15. 24,902,2 22. 4,317,07 13.
其他应收款 5,567 74 00.97 85 06.37 77 7.47 68
.66
合计 116,5 100 31,892, 100 109,384, 100 31,552,7 100
42,43 .00 636.89 .00 488.73 .00 27.61 .00
0.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）前五名客户期末余额69,072,014.81元，占应收账款余额的59.27％。其中：本公司对应收烟台迪恩电子有限公司往来款，期末按个别认定法计提坏账准备25,445,308.10元（本年度计提坏账准备449,692.24元）。
（4）持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位无欠款。
3．长期股权投资
（1）被投资单位基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册 业务性质 本企业 本企业在
地 持股比 被投资单
例 位表决权
比例
一、子公司
烟台迪恩电子有限公司 烟台 计算机键盘 100.00% 100.00%
烟台东方电子科技发展有限 烟台 自动化系统、计 90.00% 90.00%
公司 算机信息系统集
成等
北京东方京海电子科技有限 北京 电子电力设备 79.20% 79.20%
公司
龙口东立电线电缆有限公司 烟台 生产销售电线电 75.00% 75.00%
缆及相关产品
烟台东方华龙电子有限公司 烟台 电子通讯设备 62.50% 62.50%
南京世纪东方电子有限公司 南京 电子自动化系统 56.58% 56.58%
烟台东方威智电子科技有限 烟台 通讯设备工业控 51.00% 51.00%
公司 制系统
烟台东方华瑞电气有限公司 烟台 销售电子及通信 51.00% 51.00%
设备
烟台海颐软件股份有限公司 烟台 计算机软件产品 43.00% 43.00%
的开发、销售及
系统集成
烟台东方纵横电子有限责任 烟台 电子产品购销 40.00% 40.00%
公司
烟台东方威思顿电气有限公 烟台 电力计量系统等 30.00% 30.00%
司
天津东方凯发电气自动化有 天津 软件，光电一体 30.00% 30.00%
限公司 化技术开发
二、其他企业
烟台外贸包装机械有限公司 烟台 包装材料 37.40% 37.40%
陕西银河网电科技有限公司 西安 电力系统自动化 18.00% 18.00%
烟台东方英达康自动化有限 烟台 电力系统自动化 10.00% 10.00%
公司
深圳雅都图形软件有限公司 深圳 图形软件设计 5.26% 5.26%
山东和华电子信息有限公司 济南 电子信息 0.60% 0.60%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资的账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期末账面价值 年初账面价值
一、子公司
烟台迪恩电子有限公司
烟台东方电子科技发展有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
北京东方京海电子科技有限公司 19,800,000.00 19,800,000.00
龙口东立电线电缆有限公司 12,109,806.48 12,109,806.48
烟台东方华龙电子有限公司 4,325,000.00 4,325,000.00
南京世纪东方电子有限公司 5,658,000.00 5,658,000.00
烟台东方威智电子科技有限公司 1,017,896.76 1,017,896.76
烟台东方华瑞电气有限公司 4,080,000.00 4,080,000.00
烟台海颐软件股份有限公司 4,300,000.00 4,300,000.00
烟台东方纵横电子有限责任公司 1,200,000.00 1,200,000.00
烟台东方威思顿电气有限公司 6,300,000.00 3,150,000.00
天津东方凯发电气自动化有限公司 600,000.00 600,000.00
二、其他
烟台外贸包装机械有限公司
陕西银河网电科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
烟台东方英达康自动化有限公司 200,000.00 200,000.00
深圳雅都图形软件有限公司 4,420,000.00 4,420,000.00
山东和华电子信息有限公司 250,000.00 250,000.00
合计 155,760,703.24 152,610,703.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)按成本法核算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资 年初余 增加、 期末余额 减值准
成本 额 减少 备
一、子公司
烟台迪恩电子有限公司 6,779,80 6,779,8 6,779,805 6,779,
5.98 05.98 .98 805.98
烟台东方电子科技发展 90,000,0 90,000, 90,000,00
有限公司 00.00 000.00 0.00
北京东方京海电子科技 19,800,0 19,800, 19,800,00
有限公司 00.00 000.00 0.00
龙口东立电线电缆有限 12,109,8 12,109, 12,109,80
公司 06.48 806.48 6.48
烟台东方华龙电子有限 4,325,00 4,325,0 4,325,000
公司 0.00 00.00 .00
南京世纪东方电子有限 5,658,00 5,658,0 5,658,000
公司 0.00 00.00 .00
烟台东方威智电子科技 1,017,89 1,017,8 1,017,896
有限公司 6.76 96.76 .76
烟台东方华瑞电气有限 4,080,00 4,080,0 4,080,000
公司 0.00 00.00 .00
烟台海颐软件股份有限 4,000,00 4,300,0 4,300,000
公司 0.00 00.00 .00
烟台东方纵横电子有限 1,200,00 1,200,0 1,200,000
责任公司 0.00 00.00 .00
烟台东方威思顿电气有 1,050,00 3,150,0 3,150, 6,300,000
限公司 0.00 00.00 000.00 .00
天津东方凯发电气自动 600,000. 600,000 600,000.0
化有限公司 00 .00 0
二、其他
烟台外贸包装机械有限 3,272,82 3,272,8 3,272,827 3,272,
公司 7.12 27.12 .12 827.12
陕西银河网电科技有限 1,500,00 1,500,0 1,500,000
公司 0.00 00.00 .00
烟台东方英达康自动化 200,000. 200,000 200,000.0
有限公司 00 .00 0
深圳雅都图形软件有限 4,420,00 4,420,0 4,420,000
公司 0.00 00.00 .00
山东和华电子信息有限 250,000. 250,000 250,000.0
公司 00 .00 0
合计 161,903, 162,663 165,813,3 10,052
652.34 ,336.34 36.34 ,633.1
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．营业收入与成本
（1）营业收入与成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
收入 成本 收入 成本
主营业务收 181,996,385. 114,443,243. 170,701,396. 117,161,696
入 97 14 11 .10
其他业务收 5,342,921.01 3,592,455.11 5,968,501.35 4,481,455.8
入 0
合计 187,339,306. 118,035,698. 176,669,897. 121,643,151
98 25 46 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按产品（业务）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成
入 本 入 本
电力自动化系统 154,955,417 98,339,856 116,931,54 76,103,078
.29 .41 7.72 .49
信息管理及电费计
量系统
电子设备与系统集 10,991,873 10,985,708
成 .42 .41
租赁及其他 27,040,968. 16,103,386 42,777,974 30,072,909
68 .73 .97 .20
合计 181,996,385 114,443,24 170,701,39 117,161,69
.97 3.14 6.11 6.10
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（3）前五名客户销售
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项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
金额 比例（％） 金额 比例（％）
前五名客户销售 52,367,171 28.77% 43,541,756. 25.51%
合计 .33 99
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5．投资收益
(1)按投资单位分项列示投资收益
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项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月 备注
子公司投资收益 5,068,500.00
交易性金融资产 1,737,830.66 117,466.40 申购新股等低风
险投资
合计 6,806,330.66 117,466.40
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(2)按投资收益项目分项列示
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项目 2008年度1-6月 2007年度1-6月
成本法核算的长期股权投资收益 5,068,500.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投 1,638,392.42 117,466.40
资
可供出售金融资产等期间取得的投资
收益
处置交易性金融资产、持有至到期投
资、
可供出售金融资产等取得的投资收益 99,438.24
其它
合计 6,806,330.66 117,466.40
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被投资单位投资收益汇回不存在重大限制。
（4）本期投资收益比上期增加较大，原因：一是提高资金利用率，开展了申购新股等低风险投资产生增加152万元;二是子公司股利增加506.85万元。
（十）关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方
1．本公司的母公司
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公司名称 注 业务性 注册资 对本企 表决 组织机
册 质 本 业的持 权比 构代码
地 股比例 例
烟台东方电子信息产业 烟 制造、 4654万 20.62% 20.62 2656232
集团有限公司 台 服务 元 % 03
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2、本公司的子公司
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子公司 注册 业务性质 注册资本 本 组织机构代码
名称 地 年初数 期末数 企
业
合
计
享
有
的
表
决
权
比
例
烟台迪 烟台 计算机键 9,179, 9,179, 100.00% 61342261X
恩电子 盘 805.98 805.98
有限公
司
烟台东 烟台 自动化系 100,00 100,00 90％ 779743771
方电子 统、计算 0,000. 0,000.
科技发 机信息系 00 00
展有限 统集成等
公司
北京东 北京 电子电力 25,000 25,000 79.20% 700241497
方京海 设备 ,000.0 ,000.0
电子科 0 0
技有限
公司
龙口东 烟台 生产销售 美元45 美元45 75.00% 613433239
立电线 电线电缆 .55万 .55万
电缆有 及相关产 元 元
限公司 品
烟台东 烟台 电子通讯 6,920, 6,920, 62.50% 613422636
方华龙 设备 000.00 000.00
电子有
限公司
南京世 南京 电子自动 10,000 10,000 56.58% 726094528
纪东方 化系统 ,000.0 ,000.0
电子有 0 0
限公司
烟台东 烟台 通讯设备 美元24 美元24 51.00% 757461175
方威智 工业控制 万元 万元
电子科 系统
技有限
公司
烟台东 烟台 销售电子 8,000, 8,000, 51.00% 77316711X
方华瑞 及通信设 000.00 000.00
电气有 备
限公司
烟台海 烟台 计算机软 10,000 10,000 40.00% 750888838
颐软件 件产品的 ,000.0 ,000.0
股份有 开发、销 0 0
限公司 售及系统
集成
烟台东 烟台 电子产品 3,000, 3,000, 40.00% 751775798
方纵横 购销 000.00 000.00
电子有
限责任
公司
烟台东 烟台 电力计量 10,500 21,000 30.00% 746560186
方威思 系统等 ,000.0 ,000.0
顿电气 0 0
有限公
司
天津东 天津 软件，光 2,000, 2,000, 30.00% 749105189
方凯发 电一体化 000.00 000.00
电气自 技术开发
动化有
限公司
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不存在控制关系的关联方
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子公司名称 注册 业务性 注册资 关联方关系 合计 组织
地 质 本 享有 机构
的表 代码
决权
比例
烟台东方电子玉麟 烟台 电源制 5,760,0 母公司控制 37.50 61342
电气有限公司 造销售 00.00 的子公司 % 2601
烟台东方海华电子 烟台 进出口 1,000,0 母公司控制 51.00 75088
发展有限公司 业务 00.00 的子公司 % 7480
烟台东方佳苑物业 烟台 物业管 1,000,0 母公司控制 51.00 74568
管理服务有限公司 理 00.00 的子公司 % 606X
烟台东方通信技术 烟台 通信设 5,768,4 母公司控制 60.00 73815
有限公司 备制造 75.00 的子公司 % 759X
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关联方交易
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交易类型及交易对象 定价政策 本年 上年
一、关联方销售
（一）销售产品
烟台东方电子信息产业集 市场价 119,658.12
团有限公司
烟台东方电子玉麟电气有 市场价 13,829.06 1,043,269.23
限公司
烟台东方海华电子发展有 市场价 10,946.28
限公司
（二）提供劳务
烟台东方电子玉麟电气有 市场价 110,805.04 389,255.61
限公司
二、关联方采购
烟台东方电子玉麟电气有 市场价 748,294.88 1,258,264.95
限公司
烟台东方海华电子发展有 市场价 277,188.55 52,221.76
限公司
三、租赁
烟台东方电子玉麟电气有 协议价 208,175.00 206,459.60
限公司
烟台东方海华电子发展有 协议价 13,283.46 13,410.58
限公司
烟台东方佳苑物业管理服 协议价 34,813.74
务有限公司
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关联方往来余额
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关联方名称 款项余额性质 期末 年初
（1）应收票据
烟台东方电子玉麟电气有限 销售商品 50,000.00 0.00
公司
（2）应收账款
烟台东方电子玉麟电气有限 销售商品 11,970,328.2 12,355,515.1
公司 2 4
（3）预付账款
（4）其他应收款
烟台东方电子信息产业集团 销售商品 -88,000.00 90,000.00
有限公司
烟台迪恩电子有限公司 其他往来 28,448,765.4 28,698,765.4
0 0
烟台东方电子玉麟电气有限 销售商品 -246,959.00 168,936.00
公司
（5）应付票据
（6）应付账款
烟台东方电子玉麟电气有限
公司
（7）预收账款
（8）其他应付款
烟台东方电子信息产业集团 其他往来 5,311,626.80
有限公司
烟台东方电子玉麟电气有限 采购商品 573,226.27 615,996.27
公司
烟台东方海华电子发展有限 接受劳务 202,321.41 167,657.08
公司
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(十一)或有事项
截止2008年6月30日，公司无应披露而未披露的重大或有事项。
(十二)承诺事项
截止2008年6月30日，公司无应披露而未披露的重大承诺事项。
(十三)资产负债表日后事项
截止本报告日，公司无应披露而未披露的资产负债表日后事项。
(十四)其他重要事项
因涉嫌虚假陈述而引起的民事诉讼案件的进程:
截至到2008年8月16日，青岛中院已经通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理民事诉讼赔偿过户股份41,004,116股，过户6621人，占原告总数的94.73%。
(十五)补充资料
1.扣除非经常性损益后的净利润
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项目 2008年度1- 2007年度1-6
6月 月
1、归属于母公司所有者的净利润 9,927,425. 8,773,034.0
13 9
2、非经常性损益
非流动资产处置损益 -689,201.0 172,672.75
0
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 491,878.00 770,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
合并成本小于应享有被合并单位可辨认净资产
公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用 60,400.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额 214,122.40 431,398.17
其他非经常性损益项目
小计 16,799.40 1,434,470.9
2
3、非经常性损益的所得税影响数 -15,087.94 50,421.04
4、少数股东损益的影响 125,266.87
5、扣除非经常性损益后的净利润（1-2＋3＋4 10,020,804 7,388,984.2
） .66 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收 稀释每股
益 收益
归属于公司普通股股东的 0.76 0.76 0.0101 0.0101
净利润
扣除非经常性损益后归属 0.77 0.77 0.0102 0.0102
于公司普通股股东的净利
润
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（十六）财务报表之批准
本公司财务报表于2008年8月16日已经本公司董事会批准。
第八节 备查文件
一．载有公司授权董事长亲笔签字的2008半年度报告文本。
二．载有公司授权董事长、主管会计工作负责人及会计机构负责人亲笔签字并盖章的财务报告文本。
三．报告期内在中国证监会指定报刊及网站上披露过的所有文件的正本及公告文本的原件。
四．公司章程。
授权董事长签名： 杨恒坤
烟台东方电子信息产业股份有限公司董事会
2008年8月16日