内蒙古远兴天然碱股份有限公司1998年年度报告摘要
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:内蒙古远兴天然碱股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)
英文名称:Inner Mongolian Yuan Xing Natural Alkali Company Limited”
2、公司法定代表人:李武
3、公司董事会秘书:牛伊平
联系地址:内蒙古东胜市鄂托克西街10号公司证券事务部
联系电话:0477-8325001转2672
传真:0477 -8339874
4、公司注册地址:内蒙古伊克昭盟东胜市
公司办公地址:内蒙古伊克昭盟东胜市鄂托克西街10号
邮政编码:017000
5、公司年报置备地点:内蒙古伊克昭盟东胜市鄂托克西街10号公司证券事务部
内蒙证券东胜营业部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所挂牌
股票简称:“天然碱”
股票代码:“0683”
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据和业务数据
单位:人民币元
主营业务收入 460408811.52
净利润 104154777.17
主营业务利润 185326953.03
其他业务利润 -330704.93
投资收益 14850.42
补贴收入 11629230.83
营业外收支净额 -2657592.52
经营活动产生的现金流量净额 -97192922.90
现金及现金等价物净增加额 15611957.05
2、公司近三年主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 460408811.52 448704824.94 198806927.15
净利润 104154777.17 129376638.99 68773782.61
总资产 2027456067.69 1839447866.81 547794729.21
股东权益 955970320.35 687402650.44 235576690.91
每股收益 0.222 0.301 0.458
每股净资产 2.04 1.599 1.57
净资产收益率(％) 10.90 18.82 29
调整后每股净资产 1.99 1.569 1.53
按加权平均法计算
每股收益 0.237 0.38
净资产收益率(％) 14.08 28.03
注:1、1996年股本按15000万股计算;1997年股本按43000万股计算
2、主要财务数据的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊
费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度
末普通股股份总数
98年度加权平均净资产收益率=年度净利润/｛(期初净资产+期末净
资产)/2+本年配股新增净资产×(3-6)/12｝
98年度加权平均股本=期末普通股股份总数/(1+配股比例)+期末普
通股股份总数/(1+配股比例)×配股比例×3/12
98年度加权平均每股收益=年度净利润/加权平均股本
(三)股本变动及股东情况
1、股份变动情况表
公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 300000000 300000000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 300000000 300000000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 300000000 300000000
二、已流通股份
1、境内上市的 130000000 +39000000 +39000000 16000000
人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 130000000 +39000000 +39000000 169000000
三、股份总数 430000000 +39000000 469000000
2、股东情况介绍
(1)报告期末公司股东总数为127944户,其中国有法人股1户,公司高
管股股东数为23户(董事、监事、高管人员持股)。
(1)本公司前十位股东及其持股情况如下(报告期内):
股东名称 持股数量(万股) 持股比例(％)
伊克昭盟化学工业集团总公司 30000 63.97
深圳国信证券有限公司北京营业部 269.3771 0.57
杨启勇 171.6701 0.37
王兴军 158.9 0.34
龚勇 155.865 0.33
皮焕生 118.4256 0.25
江国芳 114.538 0.24
龚文主 95.8634 0.20
喻世家 93.6891 0.20
张爱红 93.375 0.20
注:以上股东持股情况及比例截止日是1998年12月31日。其中伊克昭盟化学工业集团总公司为本公司的法人股东,其他为本公司的社会公众股东。
(3)持有本公司10％以上股份的法人股东情况简介:
伊克昭盟化学工业集团总公司,持有本公司股份30000万股,占总股本的63.97％。
法定代表人:李武
经营范围:生产经营化工及化工机械类产品、工程设计与施工。
伊化集团总公司持有本公司的股份未作任何质押,亦未有其他法律争议。
(4)报告期内控股股东没有变更。
(5)现任董事、监事和高管人员持股情况
姓 名 职务 年初 年末 年内 变动
持股数 持股数 股份 增减数原因
(股) (股) (股)
李 武 董事长 12000 15600 3600 配股
铁金山 副董事长 12000 15600 3600 配股
杨护恩 董事、总经理 12000 15600 3600 配股
戴连荣 董事 7000 9100 2100 配股
潘 洁 董事 6000 7800 1800 配股
雷祥宽 董事 6000 7800 1800 配股
许艾莉 董事 6000 7800 1800 配股
魏加林 董事 6000 7800 1800 配股
郭 湛 董事、副总经理 6000 7800 1800 配股
杨建国 董事、副总经理 5000 6500 1500 配股
李培成 董事 6000 7800 1800 配股
丁喜梅 董事 7000 9100 2100 配股
钟 志 董事 6000 7800 1800 配股
张永昌 监事会主席 0 1000 1000 购入
周化民 监事会副主席 6000 7800 1800 配股
黄茂林 监事
贺宝华 监事 6000 7800 1800 配股
扎哈岱 监事 5300 6890 1590 配股
杨红星 监事 6000 7800 1800 配股
张存梅 监事 10000 13000 3000 配股
米银旺 副总经理 5000 6500 1500 配股
周虎全 总会计师 6000 7800 1800 配股
陈靖安 总工程师 6000 7800 1800 配股
贺占海 副总经理
周继胜 副总经理
牛伊平 董事会秘书 3000 3900 900 配股
(四)股东大会简介
1、本年度内公司召开了两次股东大会:
———1997年度股东年会
1998年4月15日,公司召开了1997年度股东年会。会议审议通过以下决议:
(1)审议通过了《公司董事会工作报告》;
(2)审议通过了《公司监事会工作报告》;
(3)审议通过了《公司总经理工作报告》;
(4)审议通过了《公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》;
(5)审议通过了《公司1998年度生产经营计划》;
(6)审议通过了《公司1997年年度报告和摘要》;
(7)审议通过了《公司1997年度利润分配方案》;
经内蒙古会计师事务所审计,1997年度本公司实现净利润 129376638.99元,提取10％法定公积金12937663.90元,提取5％公益金6468831.95元,提取5％任意公积金6468831.95元,加上1996年10-12月份未分配利润12405491.92元,可供股东分配的利润115906803.11元。1997年度利润分配预案为:1997年可供股东分配的利润,中期以前不作分配,也不用公积金转增股本。
(8)审议通过了《公司章程》修改方案。
———1998年临时股东大会
1998年5月15日,公司召开了1998年临时股东大会。会议审议了《公司1998年增资配股议案》,通过了下列事项:
(1)配股比例和配股总额;
(2)配股价格;
(3)配股有效期限;
(4)配股资金用途;
授权董事会办理配股有关事项。
2、公司现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期及报酬
(以本公司支付额为限)情况
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
李 武 男 59岁 三年 不在本公司领取报酬
铁金山 男 52岁 三年 不在本公司领取报酬
杨护恩 男 42岁 三年 26120.40
戴连荣 男 41岁 三年 不在本公司领取报酬
潘 洁 男 59岁 三年 不在本公司领取报酬
雷祥宽 男 47岁 三年 不在本公司领取报酬
许艾莉 女 42岁 三年 不在本公司领取报酬
魏加林 男 42岁 三年 25000
郭 湛 男 43岁 三年 20694
李培成 男 37岁 三年 不在本公司领取报酬
丁喜梅 女 33岁 三年 不在本公司领取报酬
钟 志 男 43岁 三年 不在本公司领取报酬
杨建国 男 42岁 三年 20118
张永昌 男 49岁 三年 不在本公司领取报酬
周化民 男 57岁 三年 不在本公司领取报酬
黄茂林 男 59岁 三年 不在本公司领取报酬
贺包华 女 48岁 三年 不在本公司领取报酬
杨红星 男 38岁 三年 20238
扎哈岱 男 52岁 三年 不在本公司领取报酬
张存梅 女 42岁 三年 21366
报告期内公司任职的董事、监事没有离任变更事宜。
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
1998年是公司实现良好开端后承前启后的一年。面对复杂的国内外经济形势和化工行业日益激烈的竞争,公司董事会审时度势,精心运筹,科学决策,克服种种不利因素,较好地完成了全年的工作。截至1998年12月31日止,公司生产各类化工产品73.05万吨,总资产达20.27亿元,实现主营业务收入4.60亿元,净利润1.04亿元。
(1)董事会会议情况及决议内容
本报告期内,公司董事会共召开董事会会议四次,会议有关情况如
下:
1)公司于1998年3月5日召开一届四次董事会。会议审议通过了如下决议:
①审议通过《公司董事会工作报告》;
②审议通过《公司总经理工作报告》;
③审议通过《公司1997年财务决算报告》;
④审议通过《公司1998年财务预算报告》;
⑤审议通过《公司1998年生产经营计划》;
⑥审议通过《公司1997年年度报告和摘要》;
⑦审议通过《公司1997年利润分配预案》,1997年度本公司可供股东分配的利润为115906803.11元,中期以前不作分配,也不用公积金转增股本;
⑧审议通过《公司部分高级管理人员人事变动议案》;
⑨审议通过《修改公司章程草案》的议案;
⑩审议通过《公司召开1997年股东年会议案》。
2)公司于1998年4月12日召开一届五次董事会。会议审议通过了如下决议:
①审议通过《公司1998年度增资配股议案》;
②提请召开1998年临时股东大会。
3)公司于1998年7月16日召开一届六次董事会。会议审议通过如下决议:
审议通过了《关于公司与河南石油勘探局、桐柏县国有资产运营公司共同投资,发起设立安棚碱矿有限责任公司的议案》,明确了各股东出资额和出资方式、安棚天然碱资源情况、主要合作伙伴河南石油勘探局的基本情况及设立安棚碱矿对本公司的意义。
4)公司于1998年11月10日召开一届七次董事会。会议审议通过如下决议:
①审议通过了《关于公司部分高级管理人员变更的议案》;
②审议通过了《关于公司将吉兰泰碱厂、科隆化工厂、科强化工厂(含盐海子芒硝矿)改设为分公司的议案》,授权总经理办理有关改设分公司的具体事宜;
③审议通过了《关于对公司营业执照经营范围进行变更,增加进出口经营内容的议案》,授权公司总经理对公司营业执照的经营范围进行变更,增加“进出口经营业务”内容。
④审议通过了《关于修订公司章程中经营范围、注册资本和股本结构条款的议案》。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
公司一届四次董事会会议上,同意杨新文先生因工作调动原因辞去公司副总经理职务。根据总经理杨护恩先生提议,聘任戴连荣先生为公司副总经理。
公司一届七次董事会会议上,鉴于工作关系调整的原因,同意魏加林先生辞去公司副总经理职务,戴连荣先生辞去公司副总经理职务,经总经理杨护恩先生提名,聘任周继胜先生、贺占海先生为公司副总经理。
报告期内,公司董事会秘书没有变动。
(2)本报告期内,会计报表经内蒙古国正会计事务所注册会计师郭凌
云、刘东风审计,以“内国正会发审字(1999)第46号”文件出具了无保留意见审计报告。
2、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
公司1998年度利润分配具体预案为:公司1998年实现净利润为 104154777.17元,提取10％法定公积金10415477.72元,提取5％法定公益金5207738.86元,提取5％任意公积金5207738.86元,可供股东分配的利润83323821.73元。加上公司截止1997年年末未分配利润115906803.11元,本期可供股东分配的利润为199230624.84元。公司董事会决定实施利润分配:按公司股本总额46900万股计算,向全体股东每10股派发3.50元现金(含税),尚余35080624.84元未分配利润,结转下次分配。
以上利润分配预案须经本公司1998年度股东大会审议并报证券主管部门批准后实施。
3、年度内利润分配方案执行情况和配股方案的实施情况
1998年4月12日召开的一届五次董事会会议审议通过了“98年增资配股议案”为:“以1997年年底本公司总股本43000万股为基数,每10股配3股。在1998年适当时机实施配股,每股配股价格为6-9元。”
该配股方案经1998年5月15日召开的临时股东大会审议通过,经内蒙证监会于1998年5月27日以内证监字[1998]038号文审核同意后呈报中国证监会,并于1998年7月29日获中国证监会证监上字[1998]94号文批准,组织并实施了1998年度配股。
1998年8月5日刊登配股说明书,以1998年8月12日为股权登记日,向社会公众股股东配售3900万股,配股价8.6元/股。配股缴款于1998年9月17日结束,配股实际募集资金328576926.24元,内蒙古会计师事务所以内会验字[1998]223号文出具验资报告。1998年9月19日完成股份变更的工商登记, 9月23日刊登股份变动公告,获配的可流通股份于9月29日在深交所上市流通。
4、其他事项
公司信息披露报刊为《中国证券报》和《证券时报》。
(六)监事会报告
1998年公司监事会及全体监事在股东大会的授权下,本着对全体股东负责的宗旨,根据证监会“法制、监管、自律、规范”的八字方针和《公司法》、《公司章程》等有关法规,认真履行监事会职责,积极工作,尽心尽责。通过列席、参加董事会、股东大会和经营管理会议,全面深入地了解和掌握公司的经营及财务状况,为公司重大生产经营活动出谋划策;通过调查、质询、评议等活动,实施监督,进一步促进公司规范运作。
1、报告期内,本届监事会共召开了两次会议:
(1)1998年3月5日,监事会召开了一届二次会议,会议通过了《公司
1998年度监事会工作报告》和《公司监事会议事规则》。
(2)1998年11月10日,监事会召开了一届三次会议。与会监事按深圳证券交易所的通知要求,认真学习了新的《上市协议》,并同意公司与深交所签署《上市协议》书,各位监事也签署了《上市协议》书中的《承诺书》。
2、本年度,公司基本上完成了公司年初制定的发展计划。公司1998年度财务报告经内蒙古国正会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告,监事会认为该报告客观、公正地反映了本公司的实际生产经营情况,该年度,公司共实现主营业务收入46040.88元,净利润10415.48元,完成每股收益0.222元,每股净资产2.04元,净资产收益率10.90％。
(七)业务报告摘要
1、公司年度经营情况
(1)公司主营业务情况
公司的主营业务为天然碱和无机盐系列化工产品的生产和经营。
报告期内,在公司董事会的正确领导和监事会的监督保证下,公司大力
实施资本运营;坚定不移地走技术创新、技术改造之路;坚持“优化配置、内部挖潜”的原则,基本完成了公司预定的目标。
年度内,实现主营业务收入46040.88万元,与上年同比增长了 2.61
％;实现净利润10415.48万元,较上年同比减少19.48％。主营业务收入主要来源于碱类和其它无机盐类化工产品的收入。
年度内,公司碱类产品生产稳步发展,产品产量、质量稳步提高。年内公司以配股募集资金投资1657.70万元实施了吉碱分公司纯碱增产扩容技改项目,使吉碱分公司纯碱产量由原来的20万吨扩大到25万吨,可明显降低生产成本;投资2296.30万元实施了盐海子芒硝矿技术改造项目,使芒硝化工的面貌大为改观,主营业务创利能力明显提高,为公司下一步发展奠定了基础。
报告期内,化工行业整体疲软,竞争加剧,货款回收难度加大,鉴于上
述情况,公司对销售机构的设置及销售费用的提成作了积极的改革和探索,增设了经营督察部,专门负责清欠工作。同时,公司还全面整顿了供应工作,撤销了公司直属的供应公司,把供应业务完全划归各分公司,减少了中间环节,节省了费用。
(3)公司的财务状况及经营情况
项目 上年数 本年数 增幅％
总资产(万元) 183944.79 202745.61 10.22
长期负债(万元) 48882.60 16825.70 -65.58
股东权益(万元) 68740.27 95597.03 39.07
主营业务利润(万元) 19163.12 18532.70 -3.29
净利润(万元) 12937.66 10415.48 -19.49
1)总资产增加的原因:实施98年度配股3900万股,募集资金3.28亿
元。
2)长期负债减少的原因:归还收购吉兰泰碱厂款项。
3)股东权益增加的原因:实施98年度配股3900万股,募集资金3.28亿
元。
4)主营业务利润减少的原因:受东南亚金融风波的冲击,产品价格大幅度下降。
3)经营中出现的问题及解决措施
经营中出现的问题:
①由于受化工整体市场疲软和下游产品需求不旺的困扰,行业竞争激烈,货款回笼不畅,使公司效益受到一定的影响。
②芒硝化工的生产运行尚未完全理顺,制约着芒硝化工经济效益的充分体现,进而影响了公司利润的增长。
具体解决措施:
①全面整顿和加强销售工作,调整充实销售队伍,改变营销策略。98年下半年,公司成立了两个专业分公司,理顺了关系。同时在销售工作中建立起了比较完善的激励机制,实施了更为灵活有效的营销策略,以期最大限度地扩充公司产品的市场占有率。同时成立了经营督察部,加大了货款的清欠力度。
②98年,公司对芒硝化工的投入很大,实施了一系列的技改技措项目, 解决了制约芒硝化工的“瓶颈”问题———原料供应问题,同时也夯实了芒硝化工的生产基础。公司抓住98年冬和99年春这段时间,抓紧落实原料的开采和储备工作,使芒硝化工在99年全面步入正轨,成为公司利润的重要组成部分。
2、公司投资情况
1)98年配股募集资金使用情况
公司年度内向社会公众股东配售股票3900万股,募集资金人民币 32857.69万元,配股说明书项目计划投资34304万元,实际投入项目资金 32619.47万元,按照配股说明书承诺的投资项目没有变更。
项目进展情况如下:
承诺投资 计划投资额 实际投资额 项目完成程度
项目名称 (万元) (万元)
①碱湖科学实验
站热电车间综 4980 4370.86 按计划进度,项目
合节能技术改 已处于调试阶段
造项目
②吉碱分公司纯
碱增产扩容技 2490 1657.70 按计划进度,基本
改项目 完成扩容技改
③吉碱分公司氯
化钙废液综合 4537.70 4294.61 项目主体工程已
利用项目 基本完工
④盐海子芒硝矿按计划进度,已
技改项目 2296.42 296.30 基本完工
⑤偿付收购吉兰
泰碱厂款项 20000 20000 按计划偿付
2)非募集资金投资项目情况
公司与河南石油勘探局、桐柏县国有资产运营公司共同发起设立了安棚碱矿有限责任公司,该公司注册资本为1000万元,天然碱公司投资600万元,占60％,处于控股地位。
3、环境变化对公司生产经营的影响
公司的主业为天然碱和无机盐系列化工产品的生产,受市场持续低迷,行业不景气以及无序竞争现象的影响,销售价格与去年同比大幅下降,预计这种局面在短时间内不可能得到有效改观,这将对公司的利润有较大影响,这也是报告年度内公司产品的利润增长幅度远远低于销售收入增长幅度的原因。为此,公司将进一步强化内部管理,实施节能降耗、挖潜增效,优化各项技术经济指标,适时调整产品结构,生产适销对路的品种,拓展市场,提高产品的竞争力。
4、1999年度业务发展计划
1)1999年公司生产经营的总目标是:以提高经济效益为中心,以推进管理和技术进步为动力,以规范运作、优化结构、加强主业、盘活存量为重点,实现规模与效益的同步增长,确保公司持续、健康发展。
2)完成总目标的主要措施是:认真执行董事会、股东大会决议;深化营销制度和营销机构改革,全面强化营销工作;优化资源配置,提高资源利用率;加快技术进步,进一步提高产品的技术含量和附加值;节能降耗,降低生产成本,提高产品的市场竞争能力;进一步深化、细化管理,突出程序管理,优化经济指标;完善制度建设,落实岗位职责;加强培训,提高全员素质。
3)开发、在建项目的预期进度
项目名称 预期进度
安棚碱矿20万吨/年倍半碳酸钠项目 99年12月
(八)重大事项
1、本年度公司无资产重组事项。
2、本年度公司与伊化集团总公司之间的关于产品销售的关联交易,公平合理,没有损害上市公司的利益。
3、本年度公司无委托存款、贷款事项。
4、本年度公司未有聘任、改聘、解聘会计师事务所的情况。
5、本年度公司无重大合同事项。
6、本年度公司未有更改名称或股票简称的情况。
7、计算机2000年问题
公司计算机主要用于财务管理、办公自动化及部分生产经营管理的联网信息,计算机2000年问题不会对公司造成大的影响。
(九)财务报告
一、审计报告
会计报表经内蒙古国正会计师事务所注册会计师郭凌云、刘东风审计, 以“内国正会发审字(1999)第46号”文件出具无保留意见审计报
告。
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
(一)公司简介:
内蒙古远兴天然碱股份有限公司(以下简称“公司”)是1996年11月 25日经内蒙古自治区体改委内政股批字(1996)16号文批准,由伊盟化学工业 集团总公司独家发起,经募集方式设立的股份有限公司。1997年1月13日在深交所公开发行6500万社会公众股。1997年5月2日经股东大会特别决议,通过向全体股东每10股用资本公积金转增10股,公司股本增至43000万股。1998年5月15日经临时股东大会决议,通过以1997年底总股本43000万股为基数,按10:3的比例向全体股东配股,国有法人股股东全额放弃此次配股,实际配股总额为3900万股,公司股本增至46900万股,并于1998年9月19日在内蒙古工商行政管理局办理变更登记,注册资本为46900万元,营业执照号: 1500001700164—4:5。经营范围:化工产品及其原料的生产、销售,化学矿开采;经销化工机械设备及配件。住所:伊盟东胜市鄂托克西街10号。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合成人民币记帐,期末对外币帐户的外币余额按期末市场汇价调整,差额计入当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
⑴合并范围的确定原则:
公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％(不含50％)以上,或虽占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的,该单位列入合并范围。但如果该单位的总资产、销售收入和利润较小,符合财政部财会二字(1996)第2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定,则不予合并。
⑵合并采用的会计方法
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>
的通知》,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按期末应收帐款余额的5‰计提。
坏帐的确认标准:
⑴债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的;
⑵债务人逾期未履行清偿义务,超过三年确实无法收回的。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐,并冲销提取的坏帐准备。
9、存货核算方法
存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
原材料的日常核算采用计划成本法,按月结转材料成本差异调整为实际 成本;产成品采用实际成本核算法,发出按加权平均法计价;低值易耗品和包装物于领用时一次性摊销。公司未提取存货跌价损失准备。
10、短期投资核算方法
按取得时的实际成本计价,在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资收益入帐,期末按成本法计价,公司未提取短期投资跌价准备。
11、长期投资的核算方法
按投资时实际支付的价款或确定的价值计帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响,应采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,应采用成本法核算。公司未提取长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
⑴固定资产标准:使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上的房
屋、建筑物、机器设备、运输工具等;
⑵固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、其他;
⑶固定资产计价方法:评估入帐的固定资产按重置成本计价,其他按实际成本计价;
⑷固定资产折旧方法:采用直线法计提折旧,并按各类固定资产的原价和估计的经济使用年限扣除5％的残值后确定其折旧率。分类折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 25-38年 3.8％-2.5％
通用设备 12-14年 7.9％-6.9％
专用设备 13-19年 7.3％-5.0％
13、在建工程核算方法
采用实际成本核算。在固定资产尚未交付使用前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程。交付使用但尚未办理竣工决算,先估价计入固定资产,待完工验收并办理竣工决算时正式转为固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法
土地使用权按取得时的实际成本计价,按50年平均摊销;
商誉按购买价格超过被购买企业原帐面净资产价值的部分计算,按10年平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费和长期待摊费用采用实际成本核算。
开办费自生产经营当月起5年内平均摊销;
长期待摊费用,采用直线法按受益年限平均摊销。
16、收入确认的原则
(1)商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供的劳务:如提供的劳务在同一年度开始并完成,在完成劳务、并且相关的收入已经收到或取得了收款的证据时确认营业收入的实
现。
17、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
18、本年度会计政策的变更情况
公司原执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
公司执行会计制度的变更,对公司当期财务状况和经营成果没有产生重大影响。本期资产负债表中“1997年12月31日”栏的数字已按新制度的规定进行了调整。
四、税项
1、增值税:按销售收入的17％计缴;
2、城建税:按实际缴纳流转税额计算缴纳,其中城镇5％,乡村1％;
3、教育费附加:按实际缴纳流转税额3％缴纳;
4、所得税:根据内政函(1996)216号批复“自治区政府同意内蒙古远兴天然碱股份有限公司从股票上市之日起,在三年内企业所得税率减按15％征收。
根据内蒙古自治区人民政府主席办公会议纪要(1996)60号第二条(
六)款“在吉兰泰碱厂还贷期间,阿盟对该企业所收的一切地方税费要全额返还”。
五、控股子公司及合营企业
被投资单位全称 注册地点 经营范围
注册资本 公司对其 母公司 是否 备注
投资额 持股比例 合并
内蒙古鄂托克前旗 内蒙古鄂托克前旗 盐、硝、煤开采、批零,
1000万元 500万元 50％ 否 ※
盐化有限责任公司 ① 食用碘盐加工、批零,硫
化碱、元明粉加工、批零。
安棚碱矿有限责任 河南桐柏县安棚乡 天然碱开采、加工、碱类
1000万元 600万元 60％ 否 ※
② 公司产品经营
桐柏碱矿有限责任 河南桐柏县城关镇 碱矿开采、矿产品加工、
5000万元 250万元 5％ 否 公司精制纯碱类产品销售。
※①、②根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》有关确定合并范围时重要性原则运用的规定,上述二公司没有纳入合并范围。
六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 512785.30 847945.25
银行存款 9037049.50 24313846.60
其他货币资金
合计 9549834.80 25161791.85
期末数比期初数增加的主要原因是年底货款回笼。
2、短期投资
项目 期初数 期末数 备注
其他投资 191,827.00 0 期末已收回
3、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
菅晓兵 98.10.27 99.1.27 53160.00
宁波华恩化工有限公司 98.8.19 99.2.19 70000.00
乌海市海勃湾海晶玻璃集团股份公司98.12.13 99.6.23 600000.00
阜新玻璃厂物资贸易中心 98.7.17 99.7.17 500000.00
山西铝厂 98.9.18 99.3.18 2000000.00
黄河皮革化工厂 98.12.10 99.6.10 500000.00
黄河皮革化工厂 98.12.10 99.5.20 500000.00
商丘市城建公司 98.12.24 99.6.23 400000.00
新疆乌苏啤酒集团有限公司 98.11.13 99.2.12 450550.00
合计 5073710.00
上述票据未有贴现、抵押情况。
4、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 134435691.71 37.86 219217292.55 60.91
1-2年 115621927.40 32.57 115335045.51 32.04
2-3年 104180897.92 29.34 14814288.56 4.11
3年以上 804873.18 0.23 10494425.65 2.94
合计 355043390.21 100 359861052.27 100
期末数比期初数增加的主要原因是产量增加,销售增加所致。
本项目中应收持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款见本财务报告八。
5、应收补贴款
期初数 期末数
9679230.83
根据内蒙古人民政府主席办公会议记要(1996)60号文第二条(六)款
的规定。
6、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 5953385.86 29.02 26057880.42 90.18
1-2年 14305996.18 69.72 2081722.32 7.21
2-3年 259109.20 1.26 433900.21 1.50
3年以上 320725.61 1.11
合计 20518491.24 100 28894228.56 100
本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
7、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 38155873.49 75.37 37207811.32 61.74
1-2年 11410703.71 22.54 13267588.29 22.01
2-3年 1056197.10 2.09 8891672.83 14.75
3年以上 896605.82 1.50
合计 50622774.30 100 60263678.26 100
非关联单位大额往来明细:
欠款单位 性质内容 金额
老石蛋煤矿 借款 4196000.00
中行内蒙古信托咨询公司 往来欠款 2947272.93
乌审旗人民政府 借款 2707349.22
中行阿盟分行往来 欠款 1623300.00
乌审旗人民医院 预付医疗费 1465759.12
乌审旗查镇邮电所 往来欠款 1420348.52
乌审旗人寿保险公司 投保储金 1412590.00
乌审旗查镇加油站 往来欠款 1359849.60
乌审旗查镇中学 往来欠款 1303028.97
合计 18435498.36
本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
8、存货
项目 期初数 期末数
原材料 165939288.63 115245396.55
在产品 4311023.50 33847967.76
产成品 55349994.90 121182838.27
低值易耗品 2983342.01 4382925.53
其他 214112.00
合计 228583649.04 274873240.11
在产品期末数比期初数增加的主要原因是碱湖试验站的天然碱在制品;产成品期末数比期初数增加主要由于产量增加所致。
9、待摊费用
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 845948.48 948280.04 1494751.86 299476.66
期初进 4037169.47 833567.32 336196.28 497371.04
采硝费用 3556791.17 706474.36 2484951.44 1778314.09
绿化费 516609.22 153127.80 363481.42
大修费 4764247.62 2675197.97 2089049.65
待业保险 205100.00 111155.56 93944.44
房产税车船税 2204155.17 2204155.17 0
其他 115566.06 2246812.11 1797275.00 565103.17
合计 5351873.03 11591678.52 11256811.08 5686740.47
10、长期投资
⑴项目明细
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 7500000.00 6014850.42 13514850.42
⑵其他股权投资
被投资单位名称
投资 投资 占被投资单位 本期 累计 备注
期限 金额 注册资本比例 权益 权益
增减额 增减额
内蒙古鄂托克前旗 500万元 50％ 14850.42元 14850.42元
盐化有限责任公司
安棚碱矿有限责任 600万元 60％
公司 尚未正式投产
桐柏碱矿有限责任 250万元 5％
公司
11、固定资产及折旧
⑴固定资产原值
类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末余额
房屋建筑物 541298977.29 19001403.30 -101464.00 560401844.59
通用设备 285022151.15 6844497.66 6377227.08 285489421.73
专用设备 472513194.43 33730947.36 2326506.25 503917635.54
其它 262373.41 262373.41
小计 1298834322.87 59839221.73 8602269.33 1350071275.27
⑵累计折旧
类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末余额
房屋建筑物 79078086.32 16327446.71 573802.21 94831730.82
通用设备 48919288.62 17844456.07 401277.58 66362467.11
专用设备 64183179.89 26129824.48 2025177.77 88287826.60
其它
小计 192180554.83 60301727.26 3000257.56 249482024.53
净值 1106653768.04 1100589250.74
本期在建工程转入1055万元;本期增减数中含内部置换原值735万元;公司以固定资产抵押短期借款3031万元。
12、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产
资金来源 项目进度
中浓蒸发罐 金融机构贷款 98％
779791.00 779791.00
其中:利息资本化
102009.00 102009.00
化硝技改工程 金融机构贷款 94％
410297.78 410297.78
其中:利息资本化
74330.00 74330.00 输电线路 其他来源 70％
568205.16 568205.16
其中:利息资本化
旧化碱技改 金融机构贷款 80％
703742.01 125012.00 828754.01
其中:利息资本化
92061.00 92061.00
供电工程 其他来源 80％
444706.31 33696.40 478402.71
其中:利息资本化
新化碱项目 其他来源 95％
407649.96 295054.47 702704.43
其中:利息资本化
锻烧炉技改 金融机构贷款 98％
787313.05 787313.05
其中:利息资本化
102994.00 102994.00
生活区工业废水回收 金融机构贷款
950911.13 121391.00 1072302.13 0
其中:利息资本化
124394.00 124394.00 0
调度绞车工程 其他来源
210981.39 210981.39 0
其中:利息资本化
生活区采暖管理线工程 金融机构贷款 100％
841997.20 6288.00 27546.00 820739.20
其中:利息资本化
110147.00 110147.00
锻烧炉工洗涤塔 其他来源
220226.00 220226.00 0
其中:利息资本化
变电所 金融机构贷款 95％
2246172.42 132961.43 2186.80 2376947.05
其中:利息资本化
279344.00 279.344.00
增产扩容工程 金融机构贷款 80％
7286433.19 12170380.85 2879824.58 16576989.46
其中:利息资本化
953185.00 1368868.00 2322053.00
渣场维护工程 金融机构贷款 100％
811565.00 257957.00 35000.00 1034522.00
其中:利息资本化
106166.00 106166.00
平房工程 金融机构贷款
2193173.00 2000.00 2195173.00 0
其中:利息资本化
286902.00 286902.00
氯化钙工程 金融机构贷款 96％
260547.80 42685602.00 42946149.80
其中:利息资本化 4202738.00 4202738.00
住宅楼 金融机构贷款
1277425.00 3616340.00 3578765.00 1315000.00 0
其中:利息资本化
167111.20 167111.20
75吨锅炉工程 金融机构贷款 97％
43708598.00 43708598.00
其中:利息资本化
3903462.00 3903462.00
低浓蒸发工程 金融机构贷款 90％
1183516.48 865370.00 318146.48
其中:利息资本化 100000.00 8000.00 20000.00
煤场 其他来源 95％
631694.39 399272.00 232422.39
其中:利息资本化
澄清制液 其他来源 95％
568399.85 568399.85
其中:利息资本化
家属房建设 其他来源 95％
776648.00 776648.00
其中:利息资本化
吉碱家属楼 其他来源 10％
625000.00 625000.00
其中:利息资本化
科强10吨快装炉 其他来源
2630763.82 2630763.82
其中:利息资本化
其他 其他来源
6159833.01 3361145.12 1980105.02 4197095.52 3343777.59
其中:利息资本化
合计
26560970.41 112932448.81 10549740.54 8429106.90 120514571.78
其中:利息资本化
2398643.20 9575068.00 658407.20 11315304.00
13、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期 本期摊销 期末数
土地使用权 转出
14912523.57 14447836.79 504926.63 294853.81 14657909.61
商誉
4378259.66 3940433.69 437825.97 3502607.72
合计
19290783.23 18388270.48 504926.63 732679.78 18160517.33
14、开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
5106859.79 1368949.14 3737910.65
15、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
输电线路改造 896625.43 65000.00 203616.84 758008.59
大修费 2559795.02 2559795.02
合计 896625.43 2624795.02 203616.84 3317803.61
期末数比期初数增加的主要原因是期末从预提费用借方转入的大修费所致,因其受益期为三年,故待以后年度摊销。
16、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 5000000.00 25000000.00
担保借款 18035000.00 130799400.00
信用借款 238020300.00 142235000.00
合计 261055300.00 298034400.00
17、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款
信用借款 17868000.00 87739300.00
合计 17868000.00 87739300.00
期末数比期初数增加的主要原因是中行巴彦浩特分行的长期借款将于一年内到期。
18、应付帐款
期初数 期末数
151243164.76 144769273.67
本项目中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
19、应付票据
期初数 期末数
8540000.00 34160000.00
期末数比期初数增加的主要原因是采购材料客户要求提供票据。本项目中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
20、预收帐款
期初数 期末数
6535014.31 20416360.27
期末数比期初数增加的主要原因是应收帐款贷方余额重分类所致。
本项目中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
21、应付股利
股东名称 应付股利
伊克昭盟化学工业(集团)总公司 105000000.00
社会公众股 59150000.00
合计 164150000.00
期末应付股利164,150,000.00元是根据董事会决议分配现金股利,每10股派发3.50元现金(含税)。该分配预案须经股东大会审议通过。
22、其他应付款
期初数 期末数 减少原因
120,043,351.26 49,881,575.52 归还欠款
本项目中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。非关联单位大额往来明细:
应付单位 性质 金额
阿盟电业局 井网费 3170000.00
阿盟社会保险局 养老金 1944484.17
阿克苏公司 设备款 1504419.22
中国化工总公司二 工程款 1316466.70
荷兰苏尔泰公司 设备款 1128596.42
合计 9063966.51
23、应交税金
项目 期初数 期末数
增值税 52709633.86 54407455.55
企业所得税 10855821.72 12650386.67
个人所得税 41052.65 267678.22
印花税 166863.76 8875.48
土地使用税 315901.52 1151772.99
房产税 1046031.92 1335435.60
固定资产投资方向调节税 -15898.80
车船使用税 -5636.00
筵席税 -16892.50
资源税 1920367.62 568166.28
营业税 -399981.82
城市维护建设税 2240307.12 3536941.75
合计 68857571.05 73026712.54
25、预提费用
费用类别 期初数 期末数 年末结存余额
利息 2443210.21 9252464.42 尚未支付
电费 5518428.49 2137933.57 尚未支付
大修费 2209986.22
水资源费 150000.04 96677.31
运杂费 731725.31 839700.56
图察养路费 300000.00 586132.67
其他 427643.72 151565.92
合计 11770993.99 13064474.45 尚未支付
25、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款
条件
工行东胜支行 2055万元 1996.3.30--2001.8.30 12.42% 信用
工行东胜支行 100万元 1996.9.18--2001.9.18 14.94% 信用
工行东胜支行 1000万元 1996.8.5--2001.8.5 4.94% 信用
工行东胜支行 100万元 1996.11.19--2001.11.19 11.70% 信用
工行东胜支行 100万元 1996.10.7--2001.10.7 11.70% 信用
工行东胜支行 100万元 1996.10.28--2001.10.28 11.70% 信用
工行东胜支行 45万元 1996.12.30--2001.12.30 11.70% 信用
工行呼盟支行 3125.16万元 1998.1.25--1999.12.4 9.15% 担保
合计 6625.16万元
26、长期应付款
期初数 期末数
385797354.47 92302763.15
减少的主要原因是归还收购吉兰泰碱厂的款。
27、股本
公司股份变动情况表 单位:万股
本次变动增减(+-)
期初数 配股 送股 公积 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 30000 30000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 30000 30000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 30000 30000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 13000 3900 3900 16900
三、股份总额 45000 3900 3900 46900
28、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 289562892.74 289562892.74
未分类的资本公积 111485355.55 111485355.55
合计 111485355.55 289562892.74 401048248.29
公司经1998年5月15日临时股东大会通过,以1997年末股份10:3配股时,形成股本溢价增加。
29、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 15418762.29 10415477.72 25834240.01
法定公益金 8122897.54 5207738.86 13330636.40
任意盈余公积金 6468831.95 5207738.86 11676570.81
合计 30010491.78 20830955.44 50841447.22
30、未分配利润
项目 金额
期初数 115906803.11
本年净利润 104154777.17
减:提取法定盈余公积金 10415477.72
提取法定公益金 5207738.86
提取任意盈余公积金 5207738.86
应付普通股股利 164150000.00
期末数 35080624.84
注:根据董事会预会方案按公司1998年度净利润提取10%法定盈余人以积金,提取5%任意盈余公积金,并按每10股派发现金红利3.50元(含
税)。
31、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 23651596.69 9626903.75
减:利息收入 9107237.34 15727186.45
汇兑损失
减:汇兑收益 10737.61
其他 12886.28 331775.56
合计 14662508.02 -5768507.15
本年度比上年度增加的主要原因是贷款增加利息增加;上年度募集资金存款利息较大。
32、投资收益
项目 年末调整被投资公司所有者权益增减额
其他长期股权
投资 14850.42
33、补贴收入
项目 金额 备注
增值税 450000.00 ①
城建税 1000000.00 ②
土地使用税 500000.00 ③
所得税 9679230.83 ④
合计 11629230.83
①根据海拉尔市人民政府办公室"海政办发(1998)53号"文件规定:1998年至2000年三年增值税的25%,由市财政局返还。
②③④根据内蒙古自治区人民政府广度办公会纪要(1996)60号文,一切地方税费全额返还。
34、支付的其他与经营活动有关的现金
主要为支付销售费用720万元;支付管理费用1710万元。
35、营业费用17,208,318.89元
其中:(1)运输费 7608691.93
(2)装卸费 1454359.43
(3)包装费 157886.82
(4)保险费 60563.05
(5)委托代销手续费 2289971.22
(6)广告费 43414.00
(7)劳务费 53672.53
(8)商检费 65011.80
(9)其他销售费 1057435.75
(10)工资、福利费 560441.05
(11)办公、差旅费 190752.18
(12)折旧费 183990.78
(13)修理费 93357.75
(14)低值易耗品 1734404.30
(15)仓储物耗费 82391.72
(16)销售提成 539007.80
(17)倒库费 503477.59
(18)其他经费 439489.19
合计 17208318.89
36、其他业务利润
类别 收入金额 支出金额 其他业务利润
材料销售 6560241.67 7049854.63 -489612.96
包装物出租、销售 1496461.88 1337553.85 158908.03
合计 8056703.55 8387408.48 -330704.93
37、营业外收支
(1)营业外收入
项目 金额
无法支付之债务 52840.52
处理固定资产收益 18137.51
罚款净收入 29144.80
其他 52345.55
合计 152468.38
(2)营业外支出
项目 金额
罚款支出 110301.15
处理固定资产收益 1029142.98
捐赠支出 669085.13
非常损失 151203.74
其他 850327.90
合计 2810060.90
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系:
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业的关系 经济性质 法定代表人
伊克昭盟化学工 伊金霍洛 化学科研设计、技术服 母公司
国有 李武
业集团总公司 西街六号 务、中方式化工产品及原料
伊克昭盟化工研 伊金霍洛 化学工程研究、设计、技 技术开发研究
究设计院 西街六号 术服务、中试化工产品, 母公司的投资者? 化工原料生产及销售 基地,
国有 李武
内蒙古鄂托克前 伊盟鄂托克 盐、硝、煤开采批零,食 子公司
旗盐化有限责任 前旗 用碘盐加工、批零,硫化
公司 碱、无明粉加工批零
有限 杨护恩
安棚碱矿有限责 河南桐柏县 天然碱开采、加工,碱类 子公司
任公司 安棚乡 产品经营
有限 李武
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
伊克昭盟化学工业集团总公司 15000万元 15000万元
伊克昭盟化工研究设计院 2868万元 2868万元
内蒙古鄂托克前旗盐
化有限责任公司 1000万元 1000万元
安棚碱矿有限责任公司 1000万元 1000万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
伊克昭盟化学工业集团总公司
30000万元 69.77% 3000万元 63.97%
内蒙古鄂托克前旗盐化有限责任公司
500万元 50% 500万元 50%
安棚碱矿有限责任公司
600万元 60% 600万元 60%
(二)关联方交易
1、销售货物
(2)销售价格:按市场价格结算:
1997年 1998年
金额 占年度销售的比例% 金额 占年度销售的比例
243177056.52 54.20% 269257474.36 58.48%
2、关联方应收帐款余额
应收伊盟化学工业集团总公司贷款明细资料如下:
年末余额 占全部应收帐款余额的比重%
1997年 1998年 1997年 1998年
24020042.73 6.67%
3、其它应披露的事项
伊克昭盟化学工业集团总公司为公司的13080万元贷款作了担保。
(十)公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期为1997年1月23日
变更注册登记日期为1998年9月19日
注册地点为内蒙古东胜市
2、公司企业法人营业执照注册号:11412403-6-1:5
3、税务登记号码:152727114134036
4、公司未流通的股标托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构:国信证券有限公司
6、公司聘请的会计师画务所为内蒙古国正会计师事务所。地址:内蒙古呼和浩特市兴安南路145号。
备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正文:
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、年度内配股时的《配股说明书》、《股份变动公告》;
内蒙古远兴天然碱股份有限公司
一九九九年四二日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
企业名称：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元
资产 1997年12月31日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 9549834.80 25161791.85
短期投资 191827.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 191827.00
应收票据 5770000.00 5073710.00
应收股利
应收利息
应收帐款 355043390.21 359861052.27
减：坏帐准备 1775216.95 1799305.26
应收帐款净额 353268173.26 358061747.01
预付帐款 9679230.83
应收补贴款 20518491.24 28894228.56
其他应收款 50622774.30 60263678.26
存货 228583649.04 274873240.11
减：存货跌价准备
存货净额 228583649.04 274873240.11
待摊费用 5351873.03 5686740.47
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 673856622.67 767694367.09
长期投资：
长期股权投资 7500000.00 13514850.42
长期债权投资
长期投资合计 7500000.00 13514850.42
减：长期投资减值准备
长期投资净额 7500000.00 13514850.42
固定资产：
固定资产原价 1298834322.87 1350071275.27
减：累计折旧 192180554.83 249482024.53
固定资产净值 1106653768.04 1100589250.74
工程物资
在建工程 26560970.41 120514571.78
固定资产清理 -1639.40 -73203.93
待处理固定资产损失 486389.39
固定资产合计 1133699488.44 1221030618.59
无形资产及其他资产：
无形资产 18388270.48 18160517.33
开办费 5106859.79 3737910.65
长期待摊费用 896625.43 3317803.61
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24391755.70 25216231.59
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1839447866.81 2027456067.69
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 261055300.00 298034400.00
应付票据 8540000.00 34160000.00
应付帐款 151243164.76 144769273.67
预收帐款 6535014.31 20416360.27
代销商品款
应付工资 8905436.16 11495268.50
应付福利费 3955784.97 6176815.62
应付股利 164150000.00
应交税金 68857571.05 73026712.54
其他应交款 4444630.30 314551.58
其他应付款 120043351.26 49881575.52
预提费用 11770993.99 13064474.45
一年内到期的长期负债 17868000.00 87739300.00
其他流动负债
流动负债合计 663219246.80 903228732.15
长期负债：
长期借款 9920563.20 66251600.00
应付债券
长期应付款 385797354.47 92302763.15
住房周转金 6108051.90 9702652.04
其他长期负债
长期负债合计 488825969.57 168257015.19
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1152045246.37 1071485747.34
股东权益
股本 430000000.00 469000000.00
资本公积 111485355.55 401048248.29
盈余公积 30010491.78 50841447.22
其中：公益金 8122897.54 13330636.40
未分配利润 115906803.11 35080624.84
股东权益合计 687402650.44 955970320.35
负债及股东权益总计 1839447866.81 2027456067.69
利润及利润分配表
编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位:人民币元
项目 1997年度 1998年度
一、主营业务收入 448704824.94 460408811.52
减：折扣与折让
主营业务收入净额 448704824.94 460408811.52
减：主营业务成本 252495757.68 273206915.01
主营业务税金及附加 4577828.98 1874943.48
二、主营业务利润 191631238.28 185326953.03
加：其他业务利润 -12846.92 -330704.93
减：存货跌价损失
营业费用 14029751.17 17208318.89
管理费用 43671552.83 41284977.53
财务费用 -5768507.15 14662508.02
三、营业利润 13965594.51 111840443.66
加：投资收益 14850.42
补贴收入 11629230.83
营业外收 3686969.45 152468.38
减：营业外支出 1676479.91 2810060.90
加:以前年度损调整
四、利润总额 141696084.05 120826932.39
减：所得税 12319445.06 16672155.22
五、净利润 129376638.99 104154777.17
加：年初未分配利润 12405491.92 115906803.11
盈余公积转入
六、可供分配的利润 144782130.91 220061580.28
减：提取法定盈余公积 12937663.90 10415477.72
提取法定公益金 6468831.95 5207738.86
七、可供股东分配的利润122375635.06 204438363.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 6468831.95 5207738.86
应付普通股股利 164150000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 115906803.11 35080624.84
现金流量表
1998年度
编制单位:内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 381333579.96
收取的租金
收到税费返还 1950000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1234786.58
现金流入小计 384518366.54
购买商品、接受劳务支付的现金 344292985.59
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48251144.25
支付的增值税款 34363871.52
支付的所得税款 13619370.37
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 16757909.21
支付的其他与经营活动有关的现金 24426008.50
现金流出小计 481711289.44
经营活动产生的现金流量净额 -97192922.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
815324.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 815324.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
135845958.09
权益性投资所支付的现金 6000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 141845958.09
投资活动产生的现金流量净额 -141030634.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 324189090.25
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 417589300.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 741778390.25
偿还债务所支付的现金 457874738.86
发生筹资费用所支付的现金 962909.75
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 29105227.60
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 487942876.21
筹资活动产生的现金流量净额 253835514.04
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 15611957.05
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 104154777.17
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 24088.31
固定资产折旧 57320083.65
无形资产摊销 732679.78
开办费、长期待摊费用摊销 1572565.98
待摊费用的减少(减:增加) -334867.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
266838.56
固定资产报废损失 762274.42
财务费用 14662508.02
投资损失(减收益) -14850.42
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -46289591.07
经营性应收项目的减少(减增加) -31817244.17
经营性应付项目的增加(减减少) -199325505.97
其他 1093320.28
经营活动产生的现金流量净额 -97192922.90
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 25161791.85
减:货币资金的期初余额 9549834.80
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 15611957.05
