内蒙古远兴天然碱股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:内蒙古远兴天然碱股份有限公司
公司法定英文名称:“Inner Mongolian Yuan Xing Natural
Alkali Company Limited”
2、公司法定代表人:钟志
3、公司董事会秘书:牛伊平
联系地址:内蒙古东胜市鄂尔多斯西街6号公司证券事务部
联系电话:0477-8524278 0477-8539874
传 真:0477-8521747
电子信箱:yxzqb@email.yh-group.nm.cninfo.net
4、公司注册地址:内蒙古伊克昭盟东胜市
公司办公地址:内蒙古伊克昭盟东胜市鄂尔多斯西街6号
邮政编码:017000
国际互联网网址:http://www.yuanxing.com
电子信箱:info@yuanxing.com
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定中际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年报置备地点:
内蒙古伊克昭盟东胜市鄂尔多斯西街6号公司证券事务部
内蒙证券东胜营业部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所挂牌
股票简称:“天然碱”
股票代码:“0683”
(二)会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度会计数据和业务数据
单位:人民币元
利润总额 26,040,195.03
净利润 22,131,165.77
扣除非经常性损益后的净利润 14,244,784.08
主营业务利润 114,611,142.24
其他业务利润 1,172,881.98
营业利润 18,431,085.14
补贴收入 5,990,749.49
营业外收支净额 1,895,632.20
经营活动产生的现金流量净额 -27,122,276.94
现金及现金等价物净增加额 5,977,284.56
注:扣除的非经常性损益项目及金额
(1)营业外收支净额 1,895,632.20
a:处理固定资产净收益 3,527,724.37
b:罚款支出 286,788.33
c:捐赠支出 84,999.95
d:非常损失 455,754.10
e:学校经费支出 313,889.21
f:草场补偿费 148,043.51
g:其他 342,617.07
(2)补贴收入 5,990,749.49
a:硝湖改造补贴 1,000,000.00
b:房产税 1,597,301.16
c:土地使用税 1,714,077.98
d:城建税 1,049,606.47
e:教育费附加 629,763.88
2、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位:人民币元
项 目 1999年度 1998年度
调整前 调整后
1997年度
调整前 调整后
主营业务收入
436,242,623.72 460,408,811.52 460,408,811.52
448,704,824.94 448,704,824.94
净利润
22,131,165.77 104,154,777.17 81,616,354.26
129,376,638.99 86,778,459.02
总资产
2,045,062,197.02 2,027,456,067.69 1,962,319,464.81
1,839447866.81 1,796,849,686.84
股东权益
914,595,420.75 955,970,320.35 890,833,717.47
687402,650.44 644,804,470.47
每股收益 0.047 0.222 0.174
0.301 0.202
每股净资产 1.95 2.038 1.899
1.599 1.500
净资产收益率(％)
2.42 10.895 9.162
18.82 13.458
调整后每股净资产
1.924 1.989 1.861
1.569 1.472
每股经营活动产生的
现金流量净额
-0.0578
注:主要财务数据的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
3、 报告期内股东权益变动情况
单位:元
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本
469,000,000.00 469,000,000.00
资本公积
401,048,248.29 1,630,537.51 402,678,785.80
盈余公积
20,785,469.18 4,426,233.16 25,211,702.34
法定公益金
10,073,806.26 1,106,558.29 11,180,364.55
未分配利润
17,704,932.61 17,704,932.61
股东权益合计
890,833,717.47 23,761,703.28 914,595,420.75
股东权益变动原因:1、接受车辆捐赠;2、 被投资单位接受捐赠准备;3、海拉尔氯碱厂资产评估增值。
(三)股东情况介绍
1、报告期末公司股东总数为127503户。
2、本公司前十位股东及其持股情况如下(报告期内):
股 东 名 称 持股数量(万股) 持股比
例(％)
伊克昭盟化学工业集团总公司 30000 63.97
周翔 49.3220 0.105
杭州金宇贸易公司 44.9000 0.096
陈焕锐 44.2109 0.089
林子弟 35.3688 0.075
张良奇 30.5053 0.065
赵勇刚 28.0000 0.060
内蒙古信托投资公司 27.0000 0.058
尹荔 23.9261 0.051
李吉甫 23.0140 0.049
注:以上股东持股情况及比例截止日是1999年12 月31日。 其中伊克昭盟化学工业集团总公司为本公司的法人股东,其他为本公司的社会公众股东。
持有本公司10％以上股份的法人股东情况简介:
伊克昭盟化学工业集团总公司, 持有本公司股份30000万股,占总股本的63.97％。
法定代表人:李武
经营范围:生产经营化工及化工机械类产品、 工程设计与施工。
伊化集团总公司持有本公司的股份未作任何质押,亦未有其他法律争议。
(四)股东大会简介
本年度内公司召开了一次股东大会:1998 年度股东年会。
1999年5月8日,公司在内蒙古东胜市鄂尔多斯西街6号公司技术研究中心二楼会议室召开了1998 年度股东年会。出席本次股东年会的股东及股东代表25人, 持股总数300178590股,占公司总股本的64％。会议审议通过了公司董事会工作报告、监事会工作报告、1998 年度财务决算报告、1998年年度报告和摘要、1998 年度利润分配方案、公司兼职董事、监事津贴的议案、安棚碱矿20 万吨/年倍半碳酸钠改扩建工程的投资议案、李武董事辞去董事的申请并推选杨永清先生为公司董事。 以上决议公告于1999年5月11日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(五)董事会报告
1、 公司经营情况
(1)公司所处行业及在行业中的地位
公司是以天然碱工业为主业的大型化工企业, 是中国天然碱行业的龙头企业, 公司拥有国内最大的天然碱科研、试验、加工基地和一批天然碱开采、 加工方面的实用技术成果,技术装备居天然碱行业领先地位, 是内蒙古自治区首批科技先导型企业。 公司各种化工产品的生产能力达80万吨,重质纯碱、小苏打、硫化碱、 元明粉在国内市场上占有较大份额。 其中“远兴”牌重质纯碱被中国质量管理协会评为 100 个用户满意产品之一,1998年12月,“远兴”商标被评为自治区著名商标。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务为天然碱和无机盐系列化工产品的生产和经营。
截止1999年12月31日,公司生产各类化工产品64.36万吨,总资产达20.5亿元,实现主营业务收入43624. 26万元,与上年同比下降了5.25％;实现净利润2213.12万元,较上年同比下降72.9％。
公司主营业务收入全部来源于碱类和其它无机盐类化工产品收入。 公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生变化。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
经营中出现的问题:
1999年,国内、 国际化工市场仍然在低谷中徘徊,受化工整体市场疲软和下游产品需求不旺的困扰, 行业竞争激烈,公司产品价格继续呈下滑趋势, 货款回笼不畅,应收帐款难度加大,造成公司资金短缺, 影响到了公司的正常运转,给公司生产经营带来了较大的困难。
面对上述种种困难, 我们主要采取了以下一些解决措施:
1 全面加强营销管理改革,调整充实销售队伍。 将原东胜销售分公司和乌海销售分公司合并组建了远兴销售分公司,并通过公开招聘的方式充实营销队伍, 使公司营销体制实现了由“相对集中管理, 分散经营”向“集中管理,划片经营”模式的转变, 形成了既符合公司实际运行状况又较为灵活的营销网络机制。
2 成立清欠办公室,加大了清理欠款的力度, 提出年内压缩应收帐款的具体指标, 经努力取得了阶段性成果。
3 根据市场中产品需求状况,及时调整了产品产量、产品结构, 积极响应国家经贸委有关纯碱生产实施总量控制的通知,压缩纯碱产量2万吨,并对积压严重的小苏打产品也实行了限产压库。
4 强化内部管理,节能降耗,降低成本,尽可能减少产品价格下跌给公司带来的不利影响。 各种产品成本均比1998年有较大幅度下降。
5 进一步完善各项管理制度,以财务管理为核心。拓宽融资渠道,严把资金出口关, 压缩非生产费用支出。认真清理内部往来帐目,基本实现了财务核算电算化。
6 强化质量管理,全面加紧推行ISO9000 质量体系认证工作。通过加强对产品质量的控制, 各分公司的产品质量都有明显的提高。
2、公司的财务状况
报告期内,公司总资产为204,506.22万元, 比去年同期增长了4.22％,总负债为113,046.68万元, 比上年同期增长5.5％,股东权益为91,459.54万元, 比上年同期增长了2.67％,公司主营业务利润为11,461.11万元,较上年同期下降38.16％,由于市场疲软,虽然销售量增加,但是产品价格再度下降, 所以主营业务利润并未增长。
本报告期内, 内蒙古国正会计师事务所出具了无保留意见审计报告。因此公司对此无解释性说明。
3、公司投资情况
(1) 98年配股募集资金使用情况
公司于1998年向社会公众股东配售股票3900 万股,募集资金人民币32857.69万元, 配股说明书项目计划投资34304.1万元,实际投入项目资金32619.47万元,按照配股说明书承诺的投资项目没有变更。 项目进展情况如下:
1)、碱湖科学试验站热电车间综合节能技术改造项目计划投资4980万元,实际总投资5383.68万元(1998年投资4370.86万元,1999年投资1012.82万元),99年3月项目试运行后,彻底淘汰了效率低、 能耗高的小锅炉电汽装置,单位电汽成本降低了2.25元。
2)、吉碱分公司纯碱增产扩容项目计划投资2490万元,1998年主体工程完工,共投入资金1657. 70 万元,1999年完成配套设施投资573.83万元, 项目实际总投资2231.53万元。年生产能力由20万吨提高到25万吨,接近经济规模,市场竞争能力进一步提高。
3)、吉碱分公司氯化钙废液综合利用项目计划投资4537.70万元,实际投资4842.33万元(1998年投资4294.61万元,1999年547.72万元),项目于1999年11月投入使用,废液输送到14公里以外的指定排污区, 实现了达标排放。试生产阶段工艺没有完全理顺,尚未产生效益。
4)、盐海子芒硝矿技改项目实际投资2296.30万元,1998年底完工投入使用。 由于硝矿中无水硝含量较低,使该套装置不能满负荷运行。没有达到预计目标。
5)、1998年,公司偿还收购吉兰泰碱厂款项 20000万元。
(2)非募集资金投资项目情况
公司于1998年与河南石油勘探局、 桐柏县国有资产运营公司共同发起设立了安棚碱矿有限责任公司, 该公司注册资本为1000万元,天然碱公司投资600万元,占60％,处于控股地位。1999年5月8 日公司年度股东大会通过决议,向安棚有限责任公司20万吨/年倍半碳酸钠改扩建工程投资1.8亿元。1999年累计向安棚碱矿投资7500万元。该工程1999年初开工建设,到年底, 主体工程已基本完工,各项工作进展顺利。预计该项工程在2000年 11月建成进入试生产。
4、公司生产经营环境以及宏观政策发生了重大变化,对公司的财务状况和经营成果产生的影响
(1) 公司主业为天然碱和无机盐系列化工产品的生产,受市场持续低迷, 行业不景气以及无序竞争现象的影响,销售价格与去年同比大幅下降, 预计这种局面在短时间内不可能得到有效改观, 这将对公司的利润有较大影响, 这也是报告年度内公司的利润与去年同期相比有大幅度下降的原因。
(2) 中国加入世贸组织后, 将对纯碱行业产生积极的影响。加入世贸组织后, 纯碱行业必然要更大程度地参与国际竞争,主要存在着与美国天然碱的竞争。 公司的产品主要是以天然碱为原料的基础化工产品, 而且公司的主要产品优质重质纯碱是我国“十五”期间努力增加的产品,且从价格、成本、质量上, 都有与美国纯碱相比的条件。因此,我们要抓住机遇,加大技术创新,提高自身产品的档次。大力开拓国际市场, 扩大出口,多创效益。
5、 新年度的业务发展计划
2000年,公司仍然面临更加严峻的考验, 根据纯碱产品供大于求短期内不会扭转的现实, 公司将在进一步加强基础管理、技术创新的同时,在企业改革、 资本运营等方面作积极探索,通过内部重组, 使生产能力进一步向优势企业集中,充分发挥天然碱的竞争优势, 通过降低生产成本,提升产品档次,进一步扩大市场占有率,开拓新的投资领域, 积极抓住西部大开发的良好机遇,谋求新的发展,力争为股东提供良好的投资回报。
(1)、在新的一年里,公司将进一步规范运作, 提高科学管理和决策水平,提高整体竞争实力, 强化市场分析和研究以及销售队伍和营销网络的建设。
(2)、 继续把加大应收帐款回收力度当作经营工作中突出问题来抓,建立个人责任追究制度。 借助于银行及信用风险管理机构力争把应收款降到最低限度, 加强审计监察工作, 严格实行资金收支两条线的集中管理,提高资金利用率,改善公司的现金流量, 缓解公司资金紧缺的矛盾。
(3)、加强企业基础管理工作。生产上,节能降耗,降低生产成本,逐步改变产品结构, 提高产品的市场竞争力;原材料供应上,继续坚持比质比价采购制度, 规范物资采购管理和采购招标管理,降低采购成本; 销售上,健全营销考核体系, 实行风险抵押上岗的约束机制和“绩效挂帐”的业绩奖励制度, 提高营销队伍素质,加强对市场预测、产品定位、营销策略的研究, 并根据市场的变化和自身产品的优势及时调整产品结构, 进一步完善营销网络,逐步实行营销业务网络化管理; 质量上,全面落实质量责任制,加快贯彻ISO9000质量认证工作的速度,与国际市场接轨,为适应我国加入WTO后的环境变化作好准备工作;企业改革上,深化内部改革, 作好“下岗分流、减员增效”工作。
(4)、加大技术创新、产品创新和技术改造力度。进一步提高产品的技术含量和附加值, 提高现有装备技术水平。
(5)、2000年公司将根据整体经济实力和发展规划,通过资产重组、置换、投资等资本运作手段, 实现天然碱的整合,优化资产和资源配置, 进一步理顺以资产为纽带的母子公司体制。
(6)、进一步加快安棚碱矿20万吨/年倍半碳酸钠改扩建工程建设,使其成为公司新的利润增长点。
(7)、继续加强人力资源开发, 通过多种途径吸引优秀人才, 通过具有竞争力的人力资源战略和充满活力的人力资源管理体系, 创造适合高科技人才的成长的环境。
(8)、开发、在建项目的预期进度
项目名称 预期进度
安棚碱矿20万吨/年
倍半碳酸钠改扩建工程 2000年11月
6、 董事会日常工作情况
报告期内董事会会议情况及决议内容
本报告期内,公司董事会共召开董事会会议四次:
1) 公司于1999年4月 2日召开一届八次董事会。审议通过了公司1998年财务决算报告、1998 年年度报告和摘要、1998年利润分配预案、 公司高管人员实行年薪制的议案、安棚碱矿20万吨/年倍半碳酸钠项目的投资议案、李武董事辞去公司董事会董事长职务的申请并选举杨护恩董事出任公司董事会董事长及关于召开1998 年股东年会和年会议程的议案。决议于1999年4月8日刊登。
2)公司于1999年8月7日召开一届九次董事会。审议通过了公司1999年中期报告并决定1999 年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。决议于1999年8月10日刊登。
3)公司于1999年11月14日召开一届十次董事会。审议通过了公司部分高级管理人员变更的决定。 决议于1999年11月16日刊登。
4)公司于1999年12月19日召开一届十一次董事会。审议通过了关于鄂托克前旗科兴盐化有限责任公司重组的议案、对海拉尔氯碱厂进行改组的议案、 拟参股内蒙古伊化投资管理有限责任公司的议案、关于召开2000 年临时股东大会的议案。决议于1999年12月22日刊登。
以上决议均刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
7、董事、监事、高级管理人员
报告期内公司董事、监事高级管理人员的姓名、 性别、年龄、任期起止日期、年初和年末持股数量、 年度报酬总额及报酬(以本公司支付额为限)情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期起止时间
持股数量(股) 年度报酬(元)
铁金山 董事 男 53岁 1997.1.23-2000.1.23
15600 —
杨护恩 董事 男 44岁 1997.1.23-2000.1.23
15600 35426.62
戴连荣 董事 男 42岁 1997.1.23-2000.1.23
9100 —
潘 洁 董事 男 60岁 1997.1.23-2000.1.23
7800 —
雷祥宽 董事 男 48岁 1997.1.23-2000.1.23
7800 —
许艾莉 董事 女 44岁 1997.1.23-2000.1.23
7800 —
魏加林 董事 男 44岁 1997.1.23-2000.1.23
7800 29242.34
郭 湛 董事 男 45岁 1997.1.23-2000.1.23
7800 21592
李培成 董事 男 38岁 1997.1.23-2000.1.23
7800 —
丁喜梅 董事 女 35岁 1997.1.23-2000.1.23
9100 —
钟 志 董事 男 44岁 1997.1.23-2000.1.23
7800 —
杨建国 董事 男 45岁 1997.1.23-2000.1.23
6500 —
杨永清 董事 男 34岁 1997.1.23-2000.1.23
— —
张永昌 监事 男 50岁 1997.1.23-2000.1.23
1000 —
周化民 监事 男 59岁 1997.1.23-2000.1.23
7800 —
黄茂林 监事 男 61岁 1997.1.23-2000.1.23
— —
贺包华 监事 女 50岁 1997.1.23-2000.1.23
7800 —
杨红星 监事 男 39岁 1997.1.23-2000.1.23
7800 —
扎哈岱 监事 男 53岁 1997.1.23-2000.1.23
6890 16625
张存梅 监事 女 44岁 1997.1.23-2000.1.23
13000 20176.06
米银旺 高管 男 45岁 1997.1.23-2000.1.23
6500 20310.76
周虎全 高管 男 53岁 1997.1.23-2000.1.23
7800 20160.06
陈靖安 高管 女 45岁 1997.1.23-2000.1.23
7800 20166.56
牛伊平 高管 男 39岁 1997.1.23-2000.1.23
3900 20230.76
杨新文 高管 男 44岁 1999.12.3-2000.1.23
— 19200
根据中国证监会有关上市公司“人员、资产、财务”三分开的要求,更好地发挥上市公司大股东的作用, 公司1998 年度股东大会同意李武董事辞去公司董事职务的申请,同时选举杨永清先生为公司董事。
公司一届八次董事会会议上,因工作调动原因, 同意杨护恩先生辞去公司总经理职务,杨建国先生、 郭湛先生辞去公司副总经理职务。根据董事长提议, 聘任魏加林先生为公司总经理。
公司一届九次董事会会议上, 鉴于工作关系调整的原因,同意周继胜先生辞去公司副总经理职务, 聘任钟志先生、杨新文先生、许艾莉女士为公司副总经理。
公司一届十次董事会会议上,因工作需要, 同意魏加林先生辞去公司总经理职务, 选举戴连荣先生为公司总经理。
报告期内,公司董事会秘书没有变动。
期后事项:公司于2000年1月23日召开了临时股东大会,对董事会、监事会进行了换届选举。 新一届董事会组成人员为:钟志、戴连荣、许艾莉、郭广伟、 郭湛、张永昌、雷祥宽、沈成军、李耀林,钟志任董事长。 新一届监事会组成人员为:唐多钦、杨永清、张存梅、 周继胜、郭永华,唐多钦任监事会主席。
8、本年度利润分配及公积金转增股本预案
经内蒙古国正会计师事务所审计,1999 年公司实现净利润为22131165.77 元, 提取 10 ％法定盈余公积金2213165.58元,提取5％法定公益金1106558.29元,提取5％任意盈余公积金1106558.29元,可供股东分配的利润17704932.61元。公司本年度不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本。以上预案须经1999 年度股东年会审议通过。
(六)监事会报告
1、监事会会议情况:
1999年4月2日公司监事会召开了一届四次会议, 审议通过了《1998年度监事会工作报告》。 本次决议刊登在1999年4月8日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、公司依法运作情况
报告期内,公司监事会根据有关法律、法规, 对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、 公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督, 认为本届董事会的工作认真负责,按照股东大会的决议要求, 确实履行了各项决议,其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定;公司的经营决策科学合理, 公司的管理制度完善、规范;有力地防范了管理和财务风险; 公司董事、经理在执行公司职务时,没有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
3、检查公司财务的情况:
报告期内, 内蒙古国正会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,真实反映了99 年公司的财务状况和经营成果。
4、报告期内,公司关联交易公平合理,没有损害本公司的利益。
(七)重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内,公司控股股东未发生变更,公司董事会没有发生换届、改选或半数以上成员变动。
公司一届八次董事会, 审议通过了杨护恩先生辞去公司总经理职务的申请,推选魏加林先生为公司总经理。此事项已刊登于1999年4月8 日的《中国证券报》和《证券时报》上。公司一届十次董事会, 审议通过了魏加林先生辞去公司总经理职务的申请, 推选戴连荣先生为公司总经理。此事项刊登于1999年11月16 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
本年度公司未更换董事会秘书
4、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、本年度公司重大关联交易事项:
公司关联交易均按市场原则确定交易协议, 详细情况见《会计报表附注》。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:
本公司相对于控股股东在人员、资产、 财务上均相互独立,已实现“三分开”。
7、本年度公司未有聘任、改聘、解聘会计师事务所的情况。
8、本年度公司无重大合同事项。
9、本年度公司未有更改名称或股票简称的情况。
(八)财务报告
1、审计意见
会计报表经内蒙古国正会计师事务所注册会计师贾嵩峰、班均审计,以“内国正会发审字(2000)第47号”文件出具无保留意见审计报告。
2、会计报表:(附后)
3、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
(1)会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及补充规定。
(2)会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务, 采用当日中国银行公布的市场汇价(中间价)折合成人民币记帐, 期末对外币帐户的外币余额按期末市场汇价调整, 差额计入当期财务费用。
(6)现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强, 易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法, 坏帐准备按期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的帐龄分析法计提,确定的计提比例为:帐龄1年以内按其余额的5 ％计提;帐龄1-2年的按其余额的15％计提;帐龄2-3 年的按其余额的30％计提;帐龄3-4年的按其余额的50 ％计提;帐龄4-5年的按其余额的80％计提;帐龄5年以上的按其余额的100％计提。
坏帐的确认标准:
1)债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的;
2)债务人逾期未履行清偿义务, 超过三年确实无法收回的;
3)债务人未履行偿债义务,逾期虽不足三年, 但具有明显特征表明确实无法收回的。
对确实无法收回的应收帐款, 经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
(8)存货核算方法
1)存货分类为:原材料、在产品、产成品、 低值易耗品等。
2)原材料的日常核算采用计划成本法, 按月结转材料成本差异调整为实际成本; 产成品采用实际成本核算法,发出按加权平均法计价; 低值易耗品和包装物于领用时一次性摊销。
3)由于存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与市价孰低计价原则, 按存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(9)短期投资核算方法
1)短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。
2)期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提跌价准备。
(10)长期投资的核算方法
1) 长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值计帐。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％, 但有重大影响,应采用权益法核算; 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下, 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上, 但不具有重大影响,应采用成本法核算。
2)股权投资差额, 在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的,借方差额在10 年内平均摊销;贷方差额按不低于10年平均摊销。
3) 长期债权投资:以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。 溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。
4) 长期投资减值准备:期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因, 导致长期投资可收回金额低于帐面价值, 按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取长期投资减值准备。
(11)固定资产计价和折旧方法
1)固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、 运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等; 以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上, 并且使用期限超过两年的物品。
2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、 专用设备、其他;
3) 固定资产计价方法:评估入帐的固定资产按重置成本计价,其他按实际成本计价;
4)固定资产折旧方法:采用直线法计提折旧, 并按各类固定资产的原价和估计的经济使用年限扣除5％的残值后确定其折旧率。分类折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 25-38年 3.8％-2.5％
通用设备 12-14年 7.9％-6.9％
专用设备 13-19年 7.3％-5.0％
其 他 5-8年 11.88％-19％
(12)在建工程核算方法
采用实际成本核算。 在固定资产尚未交付使用前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程。 交付使用但尚未办理竣工决算,先估价计入固定资产, 待完工验收并办理竣工决算时正式转为固定资产。
(13)无形资产计价和摊销方法
土地使用权按取得时的实际成本计价,按50 年平均摊销;
商誉按购买价格超过被购买企业原帐面净资产价值的部分计算,按10年平均摊销。
(14)开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费和长期待摊费用采用实际成本核算。
开办费自生产经营当月起5年内平均摊销;
长期待摊费用,采用直线法按受益年限平均摊销。
(15)收入确认的原则
1) 商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时, 确认营业收入的实现。
2) 提供的劳务:如提供的劳务在同一年度开始并完成,在完成劳务、 并且相关的收入已经收到或取得了收款的证据时确认营业收入的实现。
(16)、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
(17)合并会计报表的编制方法
1)合并范围的确定原则:
公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％(不含50％)以上,或虽占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的,该单位列入合并范围。 但如果该单位的总资产、销售收入和利润较小,符合财政部财会二字(1996)第2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定,则不予合并。
2)合并采用的会计方法
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据, 合并各项目数额编制而成。合并时, 公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。
(18)会计政策、会计估计变更说明
公司坏帐准备原按应收帐款余额5‰计提,短期投资、存货和长期投资原期末不计提短期投资跌价准备、 存货跌价准备和长期投资减值准备, 现按照《股份有限公司会计制度》的规定和财政部财会字[1999〗35号文的有关要求,从1999年1月1 日起改为坏帐准备按应收款项期末的帐龄分析法计提,短期投资期末计提跌价准备、 存货期末计提跌价准备、 长期投资期末计提减值准备的会计政策。对上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为65,136,602.88元,其中:因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为43,522,738.32元、存货跌价准备计提方法的变更累积影响数为21,081,870.47元、长期投资减值准备计提方法的变更的影响数为531, 994.09元;由于会计政策变更,调减了1997年度的净利润42,598,179.97元,调减了1998年度净利润22,538,422.91元;调减了1998年年初留存收益42,598,179.97 元, 调减了1999年年初留存收益65,136,602.88元,其中:未分配利润调减了35,080,624.81元,盈余公积调减了30,055,978.04元。
4、税项
(1)增值税:按销售收入的17％计缴;
(2)城建税:按实际缴纳流转税额计算缴纳,其中城镇5％,乡村1％;
(3)教育费附加:按实际缴纳流转税额3％缴纳;
(4)所得税:根据内政函(1996)216 号批复“自治区政府同意内蒙古远兴天然碱股份有限公司从股票上市之日起,在三年内企业所得税率减按15％征收。”
根据内蒙古自治区人民政府主席办公会议纪要(1996)60 号第二条(六)款“在吉兰泰碱厂还贷期间,阿盟对该企业所收的一切地方税费要全额返还”。
5、控股子公司及合营企业
被投资单位名称
注册资本 经营范围 公司对其投资额 公司所占 是否
备注 权益比例 合并
鄂托克前旗兴盛盐化
有限责任公司(原内蒙
古鄂托克前旗盐化有
限责任公司)
825万元 食用碘盐、工业用盐、 727.9万元 84.85％ 否 *1
多品种盐加工、批发零售
安棚碱矿有限责任
公司
1000万元 天然碱开采加工、碱类 8100万元 60％ 否 *2
产品经营
内蒙古乾源物业管理
服务有限公司
90万元 物业管理、交通运输、 30.5万元 33.33％ 否
住宿服务
内蒙古伊化投资管理
有限责任公司
1000万元 投资兴办实业、投资咨 198万元 19.8％ 否
询、企业资产管理咨询
海拉尔海星氯碱有限
责任公司
310万元 烧碱、液氯、盐酸的生产、 40万元 12.9％ 否
销售及各类化工产品的销售
桐柏碱矿有限责任
公司
5000万元 碱矿开采、矿产品加工、 250万元 5％ 否
精制纯碱类产品销售
*1、2根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》有关确定合并范围重要性原则运用的规定,上述二公司没有纳入合并范围, 鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司本年利润较小, 而安棚碱矿有限责任公司处于筹建期间未投入生产, 两公司合计总资产16,174.76万元。未超过公司合并总资产的10％。
6、会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 847,945.25 1,363,631.84
银行存款 24,313,846.60 29,775,444.57
合 计 25,161,791.85 31,139,076.41
(2)应收票据
票据种类 期 初 数 期 末 数
银行承兑汇票 5,073,710.00 4,782,260.00
期末数中有50万元票据用于本公司抵押借款,具体如下:
出票单位
出票日期 到期日 金额 备 注
内蒙古海渤湾玻璃集团
股份有限公司
1999.6.25 1999.12.25 500,000 农行于2000年1月17日
解付并抵扣借款
(3)应收帐款
帐 龄 期 初 数 金 额 比例％ 坏帐准备
期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 219,217,292.55 60.9 10,960,864.63
283,726,952.00 72.03 14,186,347.60
1—2年 115,335,045.51 32.04 17,300,256.83
79,580,500.52 20.20 11,937,075.08
2—3年 14,814,288.56 4.11 4,444,286.56
30,381,171.66 7.72 9,114,351.50
3—4年 10,458,302.22 2.91 5,229,151.11
202,919.33 0.05 101,459.66
4—5年 392.32 0.01 313.86
0.00 0.00
5年以上 35,731.11 0.02 35,731.11
0.00 0.00
合 计 359,861,052.27 100 37,970,604.10
393,891,543.51 100 35,339,233.84
期末欠款金额前五名的单位:
欠款单位 金 额 欠款时间 欠款原因
阿左旗和屯池盐场 18,692,497.99 99年 欠货款
太原玻璃瓶厂 14,202,799.06 99年 欠货款
山西光华玻璃有限公司 14,041,035.47 99年 欠货款
北平平板玻璃公司 9,852,334.46 97年 欠货款
三九集团太原洗涤剂厂 7,891,713.07 99年 欠货款
本帐户期末余额中持有本公司5％(含5％) 以上股份股东单位欠款见本附注8(二)
(4)其他应收款
帐 龄 期 初 数 金 额 比例％ 坏帐准备
期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 37,207,811.32 61.74 1,860,390.57
50,109,654.38 65.99 2,505,482.72
1—2年 13,267,588.29 22.01 1,990,138.24
10,496,527.20 13.83 1,574,479.08
2—3年 8,891,672.83 14.75 2,667,501.85
12,273,633.08 16.17 3,682,089.92
3—4年 117,323.32 0.20 58,661.66
3,064,128.65 4.01 1,532,064.33
4—5年 22,676.68 0.04 18,141.34
5年以上 756,605.82 1.26 756,605.82
合 计 60,263,678.26 100 7,351,439.48
75,943,943.31 100 9,294,116.05
期末欠款金额前五名的单位:
欠款单位 金 额 欠款时间 欠款原因
伊克昭盟化工研究设计院 4,810,696.67 99年 堑付工程款
老石旦石灰石矿 3,446,000.00 99年 堑付款
乌审旗政府 2,725,309.22 99年 分用材料
中技公司业务四部 2,242,403.63 97年 保修费
中国东方信托投资公司 2,180,739.93 97年 保证金
本帐户期末余额中持有本公司5％(含5 ％)以上股份股东单位欠款见本附注8(二)
(5)应收补贴款
项 目 金 额
⑴出口退税 6,424,154.67
⑵ 房产税 867,379.14
⑶ 城建税 1,049,606.47
⑷教育费附加 629,763.88
合 计 8,970,904.16
⑵⑶⑷根据内蒙古自治区人民政府主席办公会议纪要(1996)60号文第二条(六)款的规定。
(6)预付帐款
期 初 数 期 末 数
28,894,228.56 28,267,472.45
期末欠款金额前五名的单位:
欠款单位
金 额 欠款时间 欠款原因
河南焦作重型机械厂
2,634,855.55 99年 预付货款
伊盟中学 800,000.00 98年 预付材料款
伊盟热动公司 766,799.11 99年 预付材料款
四川都江堰市蒲阳锡造厂
646,963.00 99年 预付货款
兰州瑞德干燥技术公司
620,000.00 99年 预付货款
(7)存货
项 目
期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原 材 料
115,245,396.55 19,758,958.00 152,211,308.87 19,409,900.00
在 产 品
33,847,967.76 12,827,749.06
产 成 品
121,182,838.27 1,322,912.47 78,130,111.95
低值易耗品
4,382,925.53 9,460,608.30
其 他
214,112.00
合 计
274,873,240.11 21,081,870.47 252,629,778.18 19,409,900.00
(8)待摊费用
类 别
期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
保 险 费
299,476.66 2,313,979.80 1,506,688.28 1,106,768.18
期初进项税
497,371.04 148,271.04 349,100.00
采硝费用
1,778,314.09 1,459,223.35 2,472,685.70 764,851.74
绿 化 费
363,481.42 67,793.68 431,275.10
大 修 费
2,089,049.65 1,894,739.47 3,340,213.68 643,575.44
排污费 500,000.00 83,333.34 416,666.66
苫 布 554,393.00 22,586.92 531,806.08
其 他
659,047.61 335,672.82 869,258.86 125,461.57
合 计
5,686,740.47 7,125,802.12 8,874,312.92 3,938,229.67
(9)长期投资
1)项目 期 初 数 本期增加
金 额 减值准备
本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 13,514,850.42 531,994.09 79,949,428.00
93,464,278.42 1,223,973.53
2)其他股权投资
被投资单位名称
投资起止日期 投资金额 占被投资单位 减值准备
注册资本比例
鄂托克前旗兴盛盐化
有限责任公司(原内蒙
古鄂托克前旗盐化有
限责任公司
1998.12.25—2048.12.24 ,279,478.05 84.85％
安棚碱矿有限责任公司
1998.08.06—2028.08.03 81000,000.00 60％
内蒙古乾源物业管理服
务有限公司
1999.01.26—2029.01.26 304,800.37 33.33％
内蒙古伊化投资管理有
限责任公司
1999.12.28—永久 1,980,000.00 19.8％
海拉尔海星氯碱有限
责任公司
1999.12.24—永久 400,000.00 12.9％ 400,000.00
桐柏碱矿有限责任公司
1997.05.16—2047.05.16 2,500,000.00 5％ 823,973.53
(10)固定资产及折旧
项 目
期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
房屋建筑物
560,401,844.59 136,143,394.11 22,833,171.16 673,712,067.54
通用设备
285,489,421.73 17,658,814.75 24,985,170.30 278,163,066.18
专用设备
503,917,635.54 39,070,642.42 20,178,324.66 522,809,953.30
其 他
262,373.41 380,549.00 642,922.41
小 计
1350071,275.27 193,253,400.28 67,996,666.12 1475,328,009.43
累计折旧
项 目
期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
房屋建筑物
94,831,730.82 13,129,446.37 1,324,254.24 106,636,922.95
通用设备
66,362,467.11 18,944,889.04 2,240,769.37 83,066,586.78
专用设备
88,287,826.60 26,021,993.56 1,829,415.68 112,480,404.48
其 他
18,568.80 18,568.80
小 计
249482,024.53 58,114,897.77 5,394,439.29 302,202,483.01
净 值
1,100589250.74 1,173,125,526.42
⑴公司以固定资产为本公司13,062.00万元贷款作抵押。
⑵原海拉尔氯碱分公司转制为海拉尔海星氯碱有限公司转出部分固定资产。
(11)在建工程
工程名称 期 初 数 本期增加
本期转入
固定资产 其 他 期末数 资金 项目
减少数 来源 进度
中浓蒸发罐 779,791.00
779,791.00 贷款
其中:利息资本化 102,009.00
102,009.00
化硝技改工程 410,297.78
410,297.78 贷款
其中:利息资本化 74,330.00
74,330.00
输电线路 568,205.16
568,205.16 贷款
其中:利息资本化
旧化碱技改 828,754.01
828,754.01 贷款
其中:利息资本化 92,061.00
92,061.00
供电工程 478,402.71 38,266.23
516,668.94 其他 98％
其中:利息资本化
新化碱项目 702,704.43
702,704.43 其他
其中:利息资本化
锻烧炉技改 787,313.05
787,313.05 贷款
其中:利息资本化 102,994.00
102,994.00
生活区工业废水回收 0 贷款
其中:利息资本化
生活区采暖管理线 820,739.20
820,739.20 贷款 95％
工程
其中:利息资本化 110,147.00
110,147.00
变电所 2,376,947.05
22,315.86 2,399,262.91 贷款 95％
其中:利息资本化 279,344.00
279,344.00
增产扩容工程 16,576,989.46
5,738,283.41 22,315,272.87 贷款
其中:利息资本化 2,322,053.00
2,322,053.00
渣场维护工程 1,034,522.00
1,034,522.00 贷款 95％
其中:利息资本化 106,166.00
106,166.00
氯化钙工程 42,946,149.80 5,737,692.08
48423,294.08 260,547.80 贷款
其中:利息资本化 4,202,738.00
4,202,738.00
75 吨锅炉工程 43,708,598.00 10,128,223.00
53,836,821.00 贷款
其中:利息资本化 3,903,462.00 2,850,000.00
6,753,462.00
低浓蒸发工程 318,146.48
318,146.48 贷款
其中:利息资本化 20,000.00
20,000.00
煤 场 232,422.39
232,422.39 其他
其中:利息资本化
澄清制液 568,399.85
568,399.85 其他
其中:利息资本化
家属房建设 776,648.00 85,885.08
862,533.08 其他
其中:利息资本化
吉碱家属楼 625,000.00 5,253,846.00
5,878,846.00 其他 90％
其中:利息资本化
科强10 吨快装炉 2,630,763.82
709,745.00 1,921,018.82 其他
其中:利息资本化
储运仓库 3,887,229.00
3,887,229.00 贷款 98％
热电技改 707,416.74
707,416.74 其他 98％
元明粉工程 6,831,861.53
6,831,861.3 其他
其中:利息资本化 35,917.20
35,917.20
75 吨供汽工程 2,080,127.99
2,080,127.99 其他
其中:利息资本化
科强列电项目 5,081,961.61
5,081,961.61 贷款
其中:利息资本化 211,512.00
211,512.00
住宅楼配套工程 107,067.00 901,260.00
1,008,327.00 其他 95％
8 万吨蒸发罐技改 930,064.77
930,064.77 其他 95％
列车电站新增 671,568.35
671,568.35 其他 96％
变压器
元明粉生产装置技改 2,702,982.24
2,702,982.24 其他 95％
快装炉技改 279,860.60
279,860.60 其他 90％
其 他 3,236,710.59 3,558,941.67
4,220,669.36 412,648.62 2,162,334.28
其中:利息资本化
合 计 120,514,571.78 54,637,786.16
148,287,411.08 3,865,124.83 22,999,822.03
其中:利息资本化 11,315,304.00 3,804,845.94
13,917,076.20 1,203,073.74
(12)无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
土地使用权 14,657,909.61 3,075,973.00 4,865,600.00
310,520.55 12,557,762.06
商 誉 3,502,607.72 1,154,976.00
293,453.97 2,054,177.75
合 计 18,160,517.33 3,075,973.00 6,020,576.00
603,974.52 14,611,939.81
本期无形资产转出的原因:原海尔氯碱分公司转制为海拉尔海星氯碱有限公司从公司报表中转出。
(13)开办费
种 类
期 初 数 本 期 转 出 本期摊销 期 末 数
3,737,910.65 117,922.35 1,332,665.34 2,287,322.96
本期开办费转出的原因:原海尔氯碱分公司转制为海拉尔海星氯碱有限公司从公司报表中转出。
(14)长期待摊费用
种 类
期 初 数 本 期 增 加 本期摊销 期 末 数
输电线路改造
758,008.59 265,841.93 492,166.66
大 修 费
2,559,795.02 2,763,767.68 2,028,221.77 3,295,340.93
修路工程
483,000.00 483,000.00
合 计
3,317,803.61 3,246,767.68 2,294,063.70 4,270,507.59
(15)短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款 25,000,000.00 87,780,000.00
担保借款 130,799,400.00 310,352,105.00
信用借款 142,235,000.00 54,675,000.00
合 计 298,034,400.00 452,807,105.00
(16)应付票据
期 初 数 期 末 数
34,160,000.00 43,620,000.00
期末数比期初数增加的主要原因是采购材料客户要求提供票据。
本帐户中无欠持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位款项。
(17)应付帐款
期 初 数 期 末 数
144,769,273.67 145,949,018.27
本帐户期末余额中无欠持有本公司5％(含5 ％)以上股份股东单位的款项。
(18)预收帐款
期 初 数 期 末 数
20,416,360.27 36,385,684.57
本帐户期末余额中无欠持有本公司5％(含5 ％)以上股份股东单位的款项。
(19)应交税金
项 目 金 额
增 值 税 75,781,490.67
企业所得税 -4,919,739.29
个人所得税 276,869.97
印 花 税 2,587.51
土地使用税 613,353.97
房 产 税 1,347,345.70
资 源 税 -123,196.37
城市维护建设税 3,059,321.75
合 计 76,038,033.91
(20)其他应付款
期 初 数 期 末 数
49,881,575.52 78,806,707.06
本项目期末余额中无欠持有本公司5％(含5％) 以上股份股东单位的款项。 期末比期初增加的主要原因是欠付的运费和采碱、硝费用增加。
(21)预提费用
费用类别 期 初 数 期 末 数 年末结存余额
的原因
利 息 9,252,464.42 2,023,560.00
电 费 2,137,933.57 490,130.30
大修费 1,221,264.47
水资源费 96,677.31 140,000.04
运杂费 839,700.56
图察养路费 586,132.67
包装作业费 1,083,343.82
销售手续费 2,508,367.18
保修费 175,727.60
其 他 151,565.92 626,494.14
合 计 13,064,474.45 8,268,887.55 尚未支付
(22)一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款
担保借款 1,000,000.00
信用借款 87,739,300.00
合 计 87,739,300.00 1,000,000.00
(23)长期借款
借款单位
金 额 借款期限 年利率％ 借款条件
中国工商银行总行营业部
50,000,000.00 99.10.26-2001.10.26 5.445 担保
东胜市工商银行
40,000,000.00 99.09.30-2002.09.30 6.435 担保
东胜市工商银行
40,000,000.00 99.11.29-2002,11.29 6.435 担保
东胜市工商银行
20,550,000.00 96.08.30-2001.08.30 14.94 担保
东胜市工商银行
20,000,000.00 99.12.29-2001.12.29 5.445 担保
东胜市工商银行
10,000,000.00 96.08.05-2001.08.05 14.94 担保
东胜市工商银行
10,000,000.00 99.07.29-2001.07.29 6.435 担保
东胜市工商银行
1,000,000.00 96.09.18-2001.09.18 14.94 担保
东胜市工商银行
1,000,000.00 96.10.07-2001.10.28 11.7 担保
东胜市工商银行
1,000,000.00 96.10.28-2001.10.28 11.7 担保
东胜市工商银行
450,000.00 96.12.30-2001.12.30 11.7 担保
乌审旗工行查汉淖尔
12,000,000.00 99.12.07-2002.12.07 6.435 信用
办事处
乌审旗工行查汉淖尔办事处
8,000,000.00 99.12.07-2002.12.07 6.435 信用
乌审旗工行查汉淖尔办事处
2,000,000.00 99.06.04-2001.06.04 5.55 信用
乌审旗工行查汉淖尔办事处
1,000,000.00 99.10.25-2002.10.24 6.435 信用
中国银行东胜支行
11,620,000.00 99.11.05-2001.07.05 5.445 担保
工商银行呼市锡北支行
10,000,000.00 99.09.27-2001.09.18 6.534 担保
中国银行巴彦浩特支行
3,000,000.00 99.08.16-2002.07.16 6.534 抵押
中国银行巴彦浩特支行
3,000,000.00 99.08.09-2002.08.09 6.534 抵押
中国银行巴彦浩特支行
3,000,000.00 99.08.06-2001.04.06 6.534 抵押
中国银行巴彦浩特支行
2,500,000.00 99.08.06-2001.08.06 6.534 抵押
中国银行巴彦浩特支行
2,400,000.00 99.08.09-2001.01.09 6.534 抵押
中国银行巴彦浩特支行
2,300,000.00 99.08.13-2001.10.13 6.534 抵押
中国银行巴彦浩特支行
2,000,000.00 99.08.09-2001.02.09 6.534 抵押
中国银行巴彦浩特支行
1,800,000.00 99.08.06-2000.10.06 6.534 抵押
合 计
258620,000.00
(24)长期应付款
期 初 数 期 末 数
92,302,763.15 1,088,214.24
减少的主要原因是归还收购吉兰泰碱厂的款。
(25)股本
本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
30,000.00 30,000.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
30,000.00 30,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他尚未
30,000.00 30,000.00
流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
16,900.00 16,900.00
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
16,900.00 16,900.00
三、股份总额
46,900.00 46,900.00
(26)资本公积
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
289,562,892.74 289,562,892.74
接受捐赠资产准备
127,500.00 127,500.00
被投资单位接受
269,570.78 269,570.78
捐赠准备
其他资本公积转入
111,485,355.55 1,233,466.73 112,718,822.28
合 计
401,048,248.29 1,630,537.51 402,678,785.80
(27)盈余公积
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金
10,711,662.92 2,213,116.58 12,924,779.51
公 益 金
10,073,806.26 1,106,558.29 11,180,364.54
任意盈余公积金
1,106,558.29 1,106,558.29
合 计
20,785,469.18 4,426,233.16 25,211,702.34
(28)未分配利润
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润
17,704,932.61 17,704,932.61
根据财政部财会字(1999)35 号文件规定计提“四项准备”并进行追溯调整,1998年末未分配利润调减为零。
(29)财务费用
类 别 上年发生数 本年发生数
利息支出 23,651,596.69 38,338,144.15
减:利息收入 9,107,237.34 239,721.70
汇兑损失
减:汇兑收益 10,737.61
其 他 128,886.28 99,703.11
合 计 14,662,508.02 38,198,125.56
本年度利息增加的主要原因是:1上年收取总公司资金占用费900万元。2本年度贷款增加。
(30)投资收益
项 目 金 额
年末调整的被投资公司 -277,271.80
所有者权益净增减的金额
(31)补贴收入
项 目 金 额
⑴硝湖改造补贴 1,000,000.00
⑵ 房产税 1,597,301.16
⑶ 土地使用税 1,714,077.98
⑷ 城建税 1,049,606.47
⑸ 教育费附加 629,763.88
合 计 5,990,749.49
⑴根据杭锦旗人民政府文件杭政发(1999)第40号文补贴。
⑵⑶⑷根据内蒙古自治区人民政府主席办公会议纪要(1996)60号文返还。
(32)营业外收入
项 目 金 额
处理固定资产收益 4,316,271.79
其 他 2,865.73
合 计 4,319,137.52
(33)营业外支出
项 目 金 额
处理固定资产损失 788,547.42
罚款支出 286,788.33
捐赠支出 84,999.95
非常损失 455,754.10
学校经费支出 313,889.21
草场补偿费 148,043.51
其 他 345,482.80
合 计 2,423,505.32
(34)支付的其他与经营活动有关的现金22,330,962.93元。主要是:支付管理费用1349万元,销售费用 684万元。
7、关联方关系及其交易
(1)关联方关系:
1.存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代
的关系 表人
伊克昭盟化学
工业集团总公司
东胜市伊金霍 化学科研设计、技术 母公司 国有 李 武
洛西街六号 服务、中试化工产品
及原料
伊克昭盟化工
研究设计院
东胜市鄂尔 化学工程研究、设计、 母公司的 国有 李 武
多斯西街6号 技术服务、中试、化工 投资者
产品、化工原料、生产销售
鄂托克前旗兴盛
鄂托克前旗二 食用碘盐、工业用盐、 子公司 有限 杨红星
盐化有限责任公
司(原内蒙古鄂
托克前旗盐化有
限责任公司)
道川北大池 多品种盐加工、批发零售
安棚碱矿有限
责任公司
河南省桐柏 天然碱开采、加工, 子公司 有限 李 武
县安棚乡 碱类产品经营
2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称
年 初 数 本期增加 本期减少 年 末 数
伊克昭盟化学工业
集团总公司
15,000万元 15,000万元
伊克昭盟化工研究
设计院
2,868万元 5,900万元
鄂托克前旗盐化有
限责任公司(原内
蒙古鄂托克前旗盐
化有限责任公司)
1,000万元 825万元
安棚碱矿有限责任公司
1,000万元 1,000万元
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年 初 数 本期增加 本期减少 年 末 数
金 额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金 额 比例％
伊克昭盟化学
工业集团总公司
30,000万元 63.97％ 30,000万元 63.97％
鄂托克前旗盐化
有限责任公司(原
内蒙古鄂托克前
旗盐化有限责任公司)
500万元 50％ 200万元 34.85％ 700万元 84.85％
安棚碱矿有限责任
公司
600万元 60％ 7500万元 8100万元 60％
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
内蒙古蒙西联化工有限公司 同一母公司
内蒙古乾源物业管理服务有限公司 合营企业
海拉尔海星氯碱有限责任公司 联营企业
(2)关联方交易
1.销售货物
企业名称
1998年 1999年
金 额 金 额 定价原则
伊克昭盟化学工业集团总公司
269,257,474.36 市价
内蒙古蒙西联化工有限公司
92,919,129.61 市价
2.关联方应收应付款项余额
项 目 年末余额
应收帐款 1998年 1999年
伊克昭盟化学工业集团总公司
24,020,042.73 5,817,211.86
其他应收款
伊克昭盟化工研究设计院
4,810,696.67
3.其他应披露的事项
1)1999年伊克昭盟化学工业集团总公司将部分销售机构移交内蒙古蒙西联化工有限公司,故本年销售货物关联方发生变化。
2)伊克昭盟化工研究设计院是安棚碱矿有限责任公司建设总承包单位,截止1999年12月31 日安棚碱矿有限责任公司已预付伊克昭化工研究设计院工程款 66, 921,191.50。
3)伊克昭盟化学工业集团总公司为本公司贷款236,110,000元提供担保; 内蒙古蒙西联化工有限公司为本公司贷款288,067,405元提供担保。
4)1999年度支付给关键管理人员的报酬总额为人民币15.2万元;1998年度为人民币13.6万元。
8、或有事项
公司在资产负债表日没有需要说明的或有事项。
9、承诺事项
公司在资产负债表日没有需要说明的承诺事项。
(九)公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期为1997年1月23日
变更注册登记日期为2000年2月21日
注册地点为内蒙古东胜市
2、公司企业法人营业执照注册号:11412403-6-1:5
3、税务登记号码:152727114124036
4、公司未流通的股票托管机构名称:深圳证券登记有限公司
6、公司聘请的会计师事务所为内蒙古国正会计师事务所。地址:内蒙古呼和浩特市大学西路42号。
备查文件
本公司证券部有下列完整、齐全的文件备查:
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正文;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
内蒙古远兴天然碱股份有限公司
2000年4月8日
资产负债表
企业名称:内蒙古远兴天然碱股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 25161791.85 31139076.41
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 5073710.00 4782260.00
应收股利
应收利息
应收帐款 359861052.27 393891543.51
其他应收款 60263678.26 75943943.31
减：坏帐准备 45322043.58 44633349.89
应收帐款净额 374802686.95 425202136.93
预付帐款 9679230.83 8970904.16
应收补贴款 28894228.56 28267472.45
存货 274873240.11 252629778.18
减：存货跌价准备 21081870.47 19409900.00
存货净额 253791369.64 233219878.18
待摊费用 2686740.47 3938229.67
待处理流动资产净损失 0.00 32539.45
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 703089758.30 735552497.25
长期投资：
长期股权投资 13514850.42 93464278.42
长期债权投资
长期投资合计 13514850.42 93464278.42
减：长期投资减值准备 531994.09 1223973.53
长期投资净额 12982856.33 92240304.89
固定资产：
固定资产原价 1350071275.27 1475328009.43
减：累计折旧 249482024.53 302202483.01
固定资产净值 1100589250.74 1173125526.42
工程物资
在建工程 120514571.78 22999822.03
固定资产清理 -73203.93 -25723.93
待处理固定资产损失
固定资产合计 1221030618.59 1196099624.52
无形资产及其他资产：
无形资产 18160517.33 14611939.81
开办费 3737910.65 2287322.96
长期待摊费用 3317803.61 4270507.59
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
25216231.59 21169770.36
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1962319464.81 2045062197.02
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 298034400.00 452807105.00
应付票据 34160000.00 43620000.00
应付帐款 144769273.67 145949018.27
预收帐款 20416360.27 36385684.57
代销商品款
应付工资 11495268.50 3910441.71
应付福利费 6176815.62 5383380.67
应付股利 164150000.00
应交税金 73026712.54 76038033.91
其他应交款 314551.58 921713.80
其他应付款 49881575.52 78806707.06
预提费用 13064474.45 8268887.55
一年内到期的长期负债 87739300.00 1000000.00
其他流动负债
流动负债合计 903228732.15 853090972.54
长期负债：
长期借款 66251600.00 258620000.00
应付债券
长期应付款 92302763.15 1088214.24
住房周转金 9702652.04 17581830.65
其他长期负债
长期负债合计 168257015.19 277290044.89
递延税项：
递延税款贷项 0.00 85758.84
负债合计 1071485747.34 1130466776.27
少数股东权益
股东权益
股本 469000000.00 469000000.00
资本公积 401048248.29 402678785.80
盈余公积 20785469.18 25211702.34
其中：公益金 10073806.26 11180364.55
未分配利润 0.00 17704932.61
股东权益合计 890833717.47 914595420.75
负债及股东权益总计 1962319464.81 2045062197.02
利润及利润分配表
企业名称:内蒙古远兴天然碱股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 460408811.52 436242623.72
减：折扣与折让
主营业务收入净额 460408811.52 436242623.72
减：主营业务成本 273206915.01 318207371.62
主营业务税金及附加 1874943.48 3424109.86
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 185326953.03 114611142.24
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) -330704.93 1172881.98
减：存货跌价损失 19260573.50 -1671970.47
营业费用 17208318.89 19016540.12
管理费用 44030832.85 41810243.87
财务费用 14662508.02 38198125.56
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 89834014.84 18431085.14
加：投资收益(损失以"-"号填列) -517143.67 -277271.80
补贴收入 11629230.83 5990749.49
营业外收入 152468.38 4319137.52
减：营业外支出 2810060.90 2423505.32
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 98288509.48 26040195.03
减：所得税 16672155.22 3909029.26
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 81616354.26 22131165.77
加：年初未分配利润 81828259.14
盈余公积转入 17028657.45
六、可供分配的利润 180473270.85 22131165.77
减：提取法定盈余公积 8161635.43 2213116.58
提取法定公益金 4080817.71 1106558.29
七、可供股东分配的利润 168230817.71 18811490.90
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 4080817.71 1106558.29
应付普通股股利 164150000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 0.00 17704932.61
现金流量表
企业名称:内蒙古远兴天然碱股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 391371722.27
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还 1444000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1829002.86
现金流入小计 394644725.13
购买商品、接受劳务支付的现金 292035468.51
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 59595786.69
支付的增值税款 20077448.14
支付的所得税款 12124924.39
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15602411.41
支付的其他与经营活动有关的现金 22330962.93
现金流出小计 42176702.07
经营活动产生的现金流量净额 -27122276.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5486403.10
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5486403.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
24907916.62
权益性投资所支付的现金 79280000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 104187916.62
投资活动产生的现金流量净额 -98701513.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 634313705.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 634313705.00
偿还债务所支付的现金 365555600.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 91530000.00
偿付利息所支支付的现金 45427029.98
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 502512629.98
筹资活动产生的现金流量净额 131801075.02
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5977284.56
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 22131165.77
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -688693.69
固定资产折旧 58114897.77
无形资产摊销 603974.52
开办费、长期待摊费用摊销 3626729.04
待摊费用的减少（减：增加） 1748510.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
507576.07
固定资产报废损失 280971.35
财务费用 38198125.56
投资损失(减收益) 277271.80
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 22243461.93
经营性应收项目的减少(减增加) -120736762.96
经营性应付项目的增加(减减少) -55346351.08
其他 1946846.13
经营活动产生的现金流量净额 -27122276.94
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 31139076.41
减:货币资金的期初余额 25161791.85
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5977284.56
