内蒙古远兴天然碱股份有限公司2007年半年度报告
重要提示
公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
张银荣独立董事、郭连恒独立董事授权秦志宏独立董事代为出席并行使表决权。
本公司董事长戴连荣先生、财务总监杨永清先生及会计机构负责人郝占标先生声明：保证2007年度中期报告中财务报告的真实、完整。
公司二OO七年度中期财务报告未经审计。
第二节公司基本情况
（一）公司法定中、英文名称及缩写
中文名称：内蒙古远兴天然碱股份有限公司
中文名称缩写：天然碱
英文名称：Inner Mongolia Yuan Xing Natural Alkali Company Limited
（二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：天然碱
股票代码：000683
（三）公司注册地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街6号
公司办公地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街6号
邮政编码：017000
互联网网址：http://www.yuanxing.com
电子信箱：yxtrj@yh-group.com.cn
（四）公司法定代表人：戴连荣
（五）公司董事会秘书：苗慧
公司证券事务代表：华阳
联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街6号
联系电话：0477-8539874
联系传真：0477-8521747
电子信箱：yxtrj@yh-group.com.cn
（六）选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
中期报告置备地点：公司证券事务部
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1997年1月23日
公司变更注册登记日期：2007年6月8日
公司注册登记地点：内蒙古鄂尔多斯市
公司法人营业执照注册号：1500001007073
税务登记号码：152701114124036
公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市朝阳区八里庄西里100号住邦2000一号楼东区2008室
（八）主要数据和财务指标
单位：人民币元
项 目 本报告期末 上年度期末 上年度期末 本报告期末比上年度
调整前 调整后 期末（调整后）增减（%）
总资产 3,091,157,045.55 2,415,822,562.70 2,462,513,294.48 25.23
所有者权益（或股东权益） 525,561,780.68 472,553,539.77 474,824,563.92 10.69
每股净资产 1.1206 1.0076 1.0124 10.69
项 目 本报告期（1-6月） 上年同期(调整前) 上年同期(调整后) 本报告期比上年同期
(调整后)增减（%）
营业利润 32,681,702.03 19,850,538.39 19,721,380.55 65.72
利润总额 32,913,848.64 20,794,972.66 20,794,972.66 58.28
净利润 49,742,216.76 19,527,112.11 37,835,564.38 31.47
扣除非经常性损益后的净利润 49,428,086.06 6,787,858.10 25,096,310.37 96.95
基本每股收益 0.11 0.04 0.08 37.50
稀释每股收益 0.11 0.04 0.08 37.50
净资产收益率(%) 9.46 6.04 10.76 减少1.30个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 9.40 2.10 7.13 增加2.27个百分点
经营活动产生的现金流量净额 63,502,486.95 85,857,305.29 85,857,305.29 -26.04
每股经营活动产生的现金流量净额 0.135400 0.183065 0.183065 -26.04
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -345,414.26
计入当期损益的政府补助 500,000.00
其他营业外收支净额 77,560.87
所得税影响数 81,984.09
314,130.70
合计
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 6.22% 6.53% 0.07 0.07
净利润 9.46% 9.94% 0.11 0.11
扣除非经常性损益后的净利润 9.40% 9.88% 0.11 0.11
第三节股本变动及主要股东持股情况
（一）股份变动情况及说明
单位：股
本次变动增减
本次变动前 本次变动后
（＋，－）
数量 比例 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
249,327,300 53.161% -13500 -13500 249,313,800 53.159%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
249,327,300 53.161% -13500 -13500 249,313,800 53.159%
其中：
境内法人持股
249,300,000 53.156% 249,300,000 53.156%
境内自然人持股
27,300 0.005% -13500 -13500 13,800 0.003%
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
219,672,700 46.839% 13500 13500 219,686,200 46.841%
1、人民币普通股 219,672,700 46.839% 13500 13500 219,686,200 46.841%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
469,000,000 100% 469,000,000 100%
注：股份变动是由于：1、本公司原总经理郭广伟先生持有本公司股票260股、原监事许艾莉女士持有本公司股票10140股，为限售条件股份，自其离职半年后解除限售；2、本公司独立董事张银荣先生在报告期购入本公司股票1500股，出售本公司股票375股。3、本公司董事戴连荣先生、牛伊平先生报告期内解除限售股份（11830+5070）Ⅹ0.25=4225股。
（二）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股
限售期满新增可 有限售条件股 无限售条件股份
时间 说明
上市交易股份数 份数量余额 数量余额
2008年5月22日 140,011,697 109,288,303 140,011,697 未考虑公司董事、
监事、高管人员持
2009年5月22日 109,288,303 0 109,288,303 股及公司股票价
格。
（三）有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
持有的有限
序 有限售条件股东 可上市 新增可上市交
售条件股份 限售条件
号 名称 交易时间 易股份数量
数量
2008 5 22
内蒙古博源投资集 年 月 日 46,900,000 方案实施之日起二
1 103,368,303
团有限公司 2009年5月22日 56,468,303 十四个月之内不减
持，期后，二十四
上海证大投资发展 2008年5月22日 46,900,000
2 99,720,000
有限公司 2009年5 22 个月之内若减持，
月 日 52,820,000
2008 5 22 其价格将大于或等
鄂尔多斯市伊化实 年 月 日 46,211,697
3 46,211,697 于7元
业有限责任公司 2009年5月22日 0
（四）股东持股情况表 单位：股
股东总数 55,573户
前10名股东持股情况
股东 持有限售条 质押或冻结
股东名称 持股比例 持股总数
性质 件股份数量 的股份数量
内蒙古博源投资集团有限公司 其他 22.04% 103,368,303 103,368,303 98,584,900
上海证大投资发展有限公司 其他 21.26% 99,720,000 99,720,000 94,000,000
鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司 其他 9.85% 46,211,697 46,211,697 46,211,697
中信银行－招商优质成长股票型证 其他
2.04% 9,566,378 0 未知
券投资基金
全国社保基金一一零组合 其他 1.65% 7,726,410 0 未知
万联证券有限责任公司 其他 0.74% 3,469,862 0 未知
林琳 其他 0.62% 2,916,006 0 未知
张金山 其他 0.41% 1,939,109 0 未知
中国银行－招商先锋证券投资基金 其他 0.39% 1,832,524 0 未知
成都宝成特种油井管开发有限公司 其他 0.27% 1,244,585 0 未知
前10名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
中信银行－招商优质成长股票型证券投资基金 9,566,378 人民币普通股
全国社保基金一一零组合 7,726,410 人民币普通股
万联证券有限责任公司 3,469,862 人民币普通股
林琳 2,916,006 人民币普通股
张金山 1,939,109 人民币普通股
中国银行－招商先锋证券投资基金 1,832,524 人民币普通股
成都宝成特种油井管开发有限公司 1,244,585 人民币普通股
张世海 943,238 人民币普通股
杨德仁 830,100 人民币普通股
宫达文 813,950 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东内蒙古博源投资集团有限公司与其
他前9名股东无关联关系。未知其他股东之间是否存
在关联关系。
1、持有公司5%以上股份的股东三户，内蒙古博源投资集团有限公司期末持有本公司有限售条件的流通股103,368,303股，占公司总股本的22.04%。
2、报告期内质押情况:鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司将其持有的本公司46,211,697股有限售条件的流通股质押给招商银行股份有限公司深圳市民中心银行，为本公司在招商银行股份有限公司深圳市民中心银行叁亿肆仟万元人民币贷款提供担保。
3、报告期内公司控股股东没有发生变化。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况：
单位：股
姓名 职务 年初持股数 本期增持 本期减持 期末持股数 变动原因
股份数量 股份数量
11830 0 0 11830
戴连荣 董事长
5070 0 0 5070
牛伊平 董事
0 0 0 0
贺占海 董事、总经理
0 0 0 0
戴志康 董事
0 0 0 0
左兴平 董事
0 0 0 0
杨红星 董事
0 0 0 0
秦志宏 独立董事
0 0 0 0
郭连恒 独立董事
0 1500 375 1125 二级市场买入、
张银荣 独立董事
卖出
0 0 0 0
杨明亮 监事会主席
0 0 0 0
杨有清 监事
0 0 0 0
李良忍 监事
0 0 0 0
赵清亮 监事
0 0 0 0
李长虹 监事
0 0 0 0
黄江 副总经理
0 0 0 0
杨永清 财务总监、副总经理
0 0 0 0
马德飞 副总经理
0 0 0 0
苗慧 董事会秘书
第五节管理层讨论与分析
（一）经营成果及财务状况分析
1、财务状况分析： 单位：元
项目 2007年6月30 2006年12月31 增(+)减(-)额 变动幅度
总资产 3,091,157,045.55 2,462,513,294.48 628,643,751.07 25.53
股东权益 525,561,780.68 474,824,563.92 50,737,216.76 10.69
1、期末资产总额较上年末增加的主要原因为（1）项目借款增加，相应银行存款增加；（2）天然气制甲醇项目工程投入额增加，导致在建工程项目增加。
2、股东权益增加的主要原因为报告期盈利。
2、经营成果分析 单位：元
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增(+)减(-)额 变动幅度
营业收入 508,501,618.35 543,025,421.39 -34,523,803.04 -6.36%
营业利润 32,681,702.03 19,721,380.55 12,960,321.48 65.72%
资产减值损失 327,313.90 -11,514,262.88 11,841,576.78 102.84%
营业外收入 1,324,549.15 2,914,387.38 -1,589,838.23 -54.55%
营业外支出 1,092,402.54 1,840,795.27 -748,392.73 -40.66%
净利润
49,742,216.76 37,835,564.38 11,906,652.38 31.47%
变动较大的原因说明：
1、营业收入本期较上年同期减少的主要原因是：本期较上年同期合并范围减少海晶公司，纯碱及小苏打实现的收入较上年同期有所下降。
2、营业利润本期较上年同期增加的主要原因是：主导产品甲醇、纯碱的售价及甲醇的销量较上年同期增长。
3、资产减值损失本期较上年同期增加的主要原因为上年同期收回关联方欠款冲回以前年度已经计提的坏帐准备所致。
4、营业外收入本期较上年同期减少的主要原因为本期受到与收益相关的政府补贴减少。
5、营业外支出本期较上年同期减少的主要原因为本期非流动资产处置损失减少。
6、净利润本期较上年同期增加的主要原因为主营业务盈利能力有所增加。
（二）报告期主要经营活动情况
1、主营业务的范围及其经营状况：
报告期公司各项业务均取得了良好发展，上半年共实现营业利润3,268.17万元，净利润4,974.22万元，分别与去年同期相比增长65.72%和31.47%。
报告期内，公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司100万吨甲醇项目进展顺利，其中40万吨甲醇项目将在7月底正式投产，公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司15万吨甲醇技改项目奠基开工。随着博源联化100万吨甲醇项目的投产，天然气化工产业已成为公司的主导产业。
报告期内，公司依托鄂尔多斯的资源优势，重点打造乌审召生态园区和蒙大新能源基地。
乌审召生态园区即将形成133万吨的甲醇产能，为发展甲醇为起点的天然气深加工产业奠定雄厚的产业基础。公司通过合资合作积极开发甲醇下游产品，延伸产业链，报告期内公司与浙江江山化工股份有限公司共同投资设立了“内蒙古远兴江山化工有限公司”，共同建设合成氨、甲胺、DMF项目，实现甲醇产品的就地转化、加工增值并有效化解甲醇产品的运输瓶颈。
全资公司碱湖试验站将依托乌审召生态园区的集聚优势，立足于与新兴产业的衔接，在甲醇的上、下游产业上寻求突破，最终实现与煤化工能源产业的对接，步入新的发展轨道。
蒙大新能源基地规划已完成审批，报告期内基础设施建设成效显著，截止报告期末，能源大道路面基层已完工，正在进行面层铺设，创业中心主体工程施工也已基本完成。目前正进行基地项目的立项及招商引资工作。蒙大新能源基地将立足当地得天独厚的煤炭资源优势，构筑以二甲醚和甲醇为主导的清洁能源及有机原料、合成材料的产品体系。同时本着建设项目一体化、公用辅助工程一体化、物流传输一体化、环境保护一体化、管理服务一体化的原则，打造一个规模经济、技术先进、清洁生产、循环经济特色鲜明、配套设施完善、环境良好的现代化新能源化工基地，实现人与自然的和谐统一,实现社会、经济和生态环境的可持续发展。
公司在“十一五”期间将形成以天然气化工为主导、煤化工新能源为重点发展方向、天然碱产业为辅的全新的产业体系。
为促进公司主营业务稳健、快速的发展，进一步提高公司经营实力，增强公司的核心竞争力和可持续发展能力，公司拟于2007年实施非公开发行股票方案，报告期内,公司董事会、股东大会已通过该方案，目前申报工作正在进行中。
2、报告期主营业务分行业、分产品情况表 单位：元
主营业务收 主营业务成 毛利率比上
分行 毛利率
主营业务收入 主营业务成本 入比上年同 本比上年同 年同期增减
业 (%)
期增减（%） 期增减（%）（%）
纯碱、
小苏打 296,211,012.43 208,712,018.51 29.54% -21.43% -27.50% 24.94%
甲醇及
其下游 202,704,197.29 120,294,446.12 40.66% 24.69% 18.08% 8.89%
产品
主营业务收 主营业务成 毛利率比上
分产 毛利率
主营业务收入 主营业务成本 入比上年同 本比上年同 年同期增减
品 (%)
期增减（%） 期增减（%）（%）
纯碱 181,845,071.71 119,800,614.33 34.12% -24.62% -36.10% 53.10%
小苏打 62,084,887.59 42,927,576.68 30.86% -33.31% -24.99% -19.92%
甲醇 198,758,089.12 116,423,570.77 41.42% 24.63% 18.03% 8.58%
3、报告期主营业务分地区情况表单位：元
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
内蒙地区 498,915,209.72 14.57%
4、报告期公司主要业务及结构变化情况：
占主营业务收入的比重（%） 占主营业务成本的比重（%）
产品
本期数 上年同期 本期数 上年同期
纯碱 36.45% 44.71% 36.41% 48.10%
苏打 12.44% 17.25% 13.05% 14.68%
甲醇 39.84% 29.56% 35.39% 25.31%
5、报告期内，无其它对净利润产生重大影响的经营业务。
6、报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
（三）、公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司没有募集资金，也没有原募集资金的延续使用。
2、非募集资金使用情况
（1）报告期内，公司与浙江江山化工股份有限公司共同投资设立了“内蒙古远兴江山化工有限公司”。该公司注册资本20,000万元，本公司出资9,800万元，占注册资本的49%。该公司拟建7万吨合成氨、18万吨甲胺、20万吨DMF装置及煤矸石热电厂，首期建设7万吨合成氨、9万吨甲胺、10万吨/年DMF生产装置及煤矸石热电厂。
本次对外投资有利于优势互补，浙江江山化工股份有限公司拥有设计、建造、运转DMF和甲胺工厂的技术和完善的DMF销售网络及丰富的DMF销售经验，我公司拥有甲醇和其他配套生产装置，双方合作，有利于本公司甲醇产品的就地转化，延伸产业链，提高产品附加值，为公司股东创造更多的利益。
第六节 重要事项
(一)公司治理情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年修订）《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》以及其他有关法律、法规，在完善公司治理，加强公司规范化运作，履行信息披露义务，维护股东权益等方面做了大量工作，取得了较好的成效。
报告期内，公司根据证监会和深交所的要求，对公司治理情况进行了自查，并形成了公司治理专项报告。2007年6月7日公司四届董事会第十一次会议审议通过了《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告》，该报告以及本公司治理相关文件已在深交所网站“公司治理专项活动”专区中公布，供广大投资者评议。
报告期内，公司在进一步加强公司治理的同时,按照深交所的规定,积极推进内控制度体系的完善和制度建设工作。2007年6月7日，公司四届董事会第十一次会议审议通过了《内蒙古远兴天然碱股份有限公司董事、监事、高级管理人员持股管理办法》、《内蒙古远兴天然碱股份有限公司总经理工作细则》、《内蒙古远兴天然碱股份有限公司担保管理办法》、《内蒙古远兴天然碱股份有限公司投资者关系管理制度》。
2007年6月20日，公司四届董事会第十二次会议审议通过了《内蒙古远兴天然碱股份有限公司信息披露管理办法》、《内蒙古远兴天然碱股份有限公司接待和推广工作制度》。
报告期内公司治理总体与中国证监会要求一致。随着公司的发展，公司将一如既往地按照有关法律、法规要求规范运作，不断推进公司治理工作，确保公司健康发展。
(二)报告期内公司无在以前年度拟定在本报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。本报告期不进行利润分配，也不用公积金转增股本。
经公司2007年6月7日召开的第二次临时股东大会审议通过，本公司计划于2007年度实施非公开发行股票方案。本次非公开发行股票方案经中国证监会核准后方可实施。具体情况见2007年5月23日及6月8日的《中国证券报》、《上海证券报》或巨潮网。
(三)公司无报告期或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
(四)报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项：
（五）报告期内公司重大关联交易事项。
1、与日常经营相关的关联交易：
①使用资产
本公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限责任公司生产所使用矿产资源查干诺尔碱矿开采权属于内蒙古伊化化学有限公司，苏尼特公司本报告期内向该公司支付2007年度矿产资源使用费345万元。
②采购商品
单位：元
2007年1-6月 2006年1-6月
关联方企 与本公 交易 定价 结算
占全部同类 占全部同
业名称 司关系 类型 金额 交易金额的 金额 类交易金 政策 方式
比例 额的比例
桐柏安棚
同一控 采购 现金
碱矿有限 5,001,410.25 65.39% 143,589.74 0.42% 市场价
股股东 纯碱 结算
责任公司
桐柏海晶
同一控 采购小苏 现金
碱业有限 2,646,761.10 34.61% 0.00 0.00 市场价
股股东 打及纯碱 结算
责任公司
2、关联方债权债务往来 单位：元
2007.6.30 2006.12.31
企业名称
金额 百分比 金额 百分比
预付款项：
桐柏安棚碱矿有限责任公司 1,059,985.62 0.81% 0.00 0.00%
桐柏海晶碱业有限责任公司 4,519,650.20 3.43% 0.00 0.00%
合计 5,579,635.82 4.24% 0.00 0.00%
其他应付款：
鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司 181,383.29 0.13% 0.00 0.00%
内蒙古伊化化学有限公司 920,000.10 0.65% 0.00 0.00%
内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司 14,112,412.50 9.97% 21,150,000.00 11.62%
内蒙古博源投资集团有限公司 2,782,184.54 1.97% 92,434.45 0.05%
上海证大投资发展有限公司 0.00 0.00% 10,000,000.00 5.49%
合计 17,995,980.43 12.72% 31,242,434.45 17.16%
应付账款：
内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司 500,000.00 0.30% 0.00 0.00%
合计 500,000.00 0.30% 0.00 0.00%
(六)报告期公司担保情况表
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协 担保 是否履 是否为关联方
担保对象名称 担保类型 担保期
议签署日） 金额 行完毕 担保（是或否）
鄂尔多斯市化学 1997年12月20日至
1997年12月20日5,194.37连带责任担保 否 是
工业集团总公司 2002年12月30日
河南桐柏安棚碱 2006年6月29日至
2006年6月5日15,000.00连带责任担保 否 是
矿有限责任公司 2010年6月29日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计(A) 18,508.37
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 39,000
报告期末对控股子公司担保余额合计(B) 39,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 57,508.37
担保总额占公司净资产的比例 109.42%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 18,508.37
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 10,194.37
供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 31,330.28
上述三项担保金额合计*(C+D+E) 54,838.65
1、截止报告期末，公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限责任公司为内蒙古伊化化学有限公司6,550万元贷款担保责任已依法解除。
2、截止报告期末，公司为鄂尔多斯市化学工业集团总公司（原伊克昭盟化学工业集团总公司）贷款250.00万美元贷款担保责任已依法解除。
（七）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明：
（八）重大合同及履行情况
1、公司无本期或以前期间发生但延续到本期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁我公司资产的情况；
2、公司无在报告期内或以前报告期发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
（九）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或延续到报告期内重要承诺事项及履行情况。
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
方案实施之日起二十四个月之内不
内蒙古博源投资集团有限公司 减持，期后，二十四个月之内若减 现处于限售期未上市流通
持，其价格将大于或等于7元
方案实施之日起二十四个月之内不
上海证大投资发展有限公司 减持，期后，二十四个月之内若减 现处于限售期未上市流通
持，其价格将大于或等于7元
方案实施之日起二十四个月之内不
鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司 减持，期后，二十四个月之内若减 现处于限售期未上市流通
持，其价格将大于或等于7元
（十）报告期内，公司、公司董事会及公司董事、监事、管理层人员无受证券监管部门稽查、处罚、通报批评、公开谴责，或被采取司法强制措施的情况发生。
第六节财务报告（未经审计）
资产负债表
编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
附注 2007.6.30 2006.12.31
资产
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 七.1 286,046,408.71 14,994,171.72 49,490,810.86 9,827,578.43
交易性金融资产 - -
应收票据 七.2 41,312,138.02 990,000.00 28,960,227.41 15,775,472.31
应收账款 七.3 八.1 38,658,396.05 9,149,804.67 27,106,924.73 21,106,111.57
预付款项 七.4 131,597,619.08 7,287,249.28 45,369,899.61 419,001.17
应收利息 - -
应收股利 - - -
其他应收款 七.5 八.2 95,077,797.45 76,398,976.91 84,217,756.31 97,285,431.67
存货 七.6 120,988,469.96 42,757,723.94 142,673,737.81 52,946,999.79
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
713,680,829.27 151,577,926.52 377,819,356.73 197,360,594.94
流动资产合计
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 七.7 八.3 45,000,000.00 985,399,348.40 33,247,267.00 1,081,987,558.54
投资性房地产 - -
固定资产 七.8 972,718,824.66 118,077,524.43 1,003,172,604.12 122,651,432.28
在建工程 七.9 1,285,218,654.08 230,716.81 954,508,905.35 -
工程物资 七.10 10,069,560.91 1,137,456.53 6,316,797.32 1,141,960.53
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 七.11 23,086,360.46 3,449,297.16 23,184,121.94 3,538,125.30
开发支出 - -
商誉 七.12 1,830,188.75 1,830,188.75 -
长期待摊费用 七.13 5,217,250.00 14,440,740.33 -
递延所得税资产 七.14 34,335,377.42 31,080,138.75 47,993,312.94 42,198,237.05
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 2,377,476,216.28 1,139,374,482.08 2,084,693,937.75 1,251,517,313.70
3,091,157,045.55 1,290,952,408.60 2,462,513,294.48 1,448,877,908.64
资产总计
单位负责人：戴连荣 主管会计工作负责人：杨永清 会计机构负责人：郝占标
资产负债表
编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司2007年6月30日单位：人民币元
附注 2007.6.30 2006.12.31
负债及股东权益
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 七.16 755,134,700.00 589,864,700.00 784,234,700.00 620,964,700.00
交易性金融负债
应付票据 七.17 90,717,500.00 9,752,743.96
应付账款 七.18 166,077,583.57 10,829,024.86 146,150,959.49 12,640,238.19
预收款项 七.19 79,384,452.31 17,800,581.53 34,694,598.35 14,640,578.50
应付职工薪酬 七.20 19,727,844.12 11,802,219.20 32,959,168.12 17,539,655.35
应交税费 七.21 14,756,880.99 -2,053,790.60 8,364,705.06 578,748.22
应付利息 七.22 76,964,008.18 76,964,008.18 66,211,756.19 66,211,756.19
应付股利
其他应付款 七、23 141,525,997.68 105,734,447.61 182,005,868.62 195,315,438.40
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
1,344,288,966.85 810,941,190.78 1,264,374,499.79 927,891,114.85
流动负债合计
非流动负债:
长期借款 七.24 864,970,000.00 324,970,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 七.25 1,740,000.00 140,000.00
预计负债
8,697,608.89 7,878,590.28 44,302,981.52 43,631,101.52
递延所得税负债 七.26
其他非流动负债
非流动负债合计 875,407,608.89 7,878,590.28 369,412,981.52 43,631,101.52
负债合计 2,219,696,575.74 818,819,781.06 1,633,787,481.31 971,522,216.37
股东权益：
股本 七.27 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00
资本公积 七.28 8,819,182.74 7,824,182.74 7,824,182.74 7,824,182.74
减：库存股
盈余公积 七.29 66,542,022.02 6,089,432.19 66,542,022.02 6,089,432.19
未分配利润 七.30 -18,799,424.08 -10,780,987.39 -68,541,640.84 -5,557,922.66
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 525,561,780.68 472,132,627.54 474,824,563.92 477,355,692.27
少数股东权益 345,898,689.13 353,901,249.25
871,460,469.81 472,132,627.54 828,725,813.17 477,355,692.27
所有者权益合计
负债和股东权益总计 3,091,157,045.55 1,290,952,408.60 2,462,513,294.48 1,448,877,908.64
单位负责人：戴连荣 主管会计工作负责人：杨永清 会计机构负责人：郝占标
利润表
编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
附注 2007年1-6月 2006年1-6月
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 七.31 八.4 508,501,618.35 28,683,073.12 543,025,421.39 43,193,311.82
减：营业成本 七.32 八.5 338,343,150.32 24,855,362.93 392,573,438.79 33,345,637.18
营业税金及附加 七.33 4,754,004.85 462,142.35 5,303,804.69 441,121.77
销售费用 七.34 47,814,477.35 1,878,968.74 47,255,216.11 5,860,909.26
管理费用 七.35 47,440,563.05 11,178,539.39 47,931,323.05 16,773,827.66
七.36 37,140,406.85 19,825,283.73 41,625,363.24 22,489,364.51
财务费用
资产减值损失 七.37 327,313.90 327,313.90 -11,514,262.88 -12,131,130.71
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 七.38 八.6 -129,157.84 -129,157.84
-144,853.23 -144,853.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 32,681,702.03 -29,844,537.92 19,721,380.55 -23,715,575.69
1,324,549.15
加：营业外收入 七.39 120,462.08 2,914,387.38 5,282.15
减：营业外支出 七.40 1,092,402.54 133,401.83 1,840,795.27 107,417.62
其中：非流动资产处置损失 826,053.51 30,871.83 1,625,767.13 5,531.74
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 32,913,848.64 -29,857,477.67 20,794,972.66 -23,817,711.16
减：所得税费用 七.41 -18,150,921.68 -24,634,412.94 -18,549,470.18 -17,735,701.67
51,064,770.32 -5,223,064.73 39,344,442.84 -6,082,009.49
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 49,742,216.76 37,835,564.38
1,322,553.56 1,508,878.46
少数股东损益
五、每股收益
0.11 0.08
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益 0.11 0.08
单位负责人：戴连荣 主管会计工作负责人：杨永清会计 会计机构负责人：郝占标
现金流量表
编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
附注 2007年1-6月
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金：
销售商品、提供劳务收到的现金 443,208,131.08 30,057,150.15
收到的税费返还 5,496,128.20
收到的其他与经营活动有关的现金 七、42 43,493,641.23 154,624,481.70
经营活动现金流入小计 492,197,900.51 184,681,631.85
购买商品、接受劳务支付的现金 213,190,923.42 13,631,527.54
支付给职工以及为职工支付的现金 36,160,352.98 7,859,340.10
支付的各项税费 65,699,718.36 5,559,789.69
支付的其他与经营活动有关的现金 七、43 113,644,418.80 104,291,020.92
经营活动现金流出小计 428,695,413.56 131,341,678.25
经营活动产生的现金流量净额 63,502,486.95 53,339,953.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 -
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 432,777.00 15,660.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 432,777.00 15,660.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 210,509,185.93 330,056.43
投资支付的现金 4,008,883.00 4,008,883.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 214,518,068.93 4,338,939.43
投资活动产生的现金流量净额 -214,085,291.93 -4,323,279.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 646,070,110.37 1,600,000.00
发行债券收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 8,110.00
筹资活动现金流入小计 646,078,220.37 1,600,000.00
偿还债务所支付的现金 209,880,159.00 32,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,000,258.54 12,750,080.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金 59,400.00
筹资活动现金流出小计 258,939,817.54 45,450,080.88
筹资活动产生的现金流量净额 387,138,402.83 -43,850,080.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19 236,555,597.85 5,166,593.29
加：期初现金及现金等价物余额 49,490,810.86 9,827,578.43
六、期末现金及现金等价物余额 286,046,408.71 14,994,171.72
现金流量表（补充资料）
编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
2007年1-6月
补充资料
附注 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 51,064,770.32 -5,223,064.73
加：资产减值准备 327,313.90 327,313.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42,456,559.70 5,939,397.47
无形资产摊销 97,761.48 88,828.14
长期待摊费用摊销 9,223,490.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 345,414.26 -31,940.25
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） -
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -
财务费用（收益以“-”号填列） 33,708,649.84 19,828,505.99
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 13,657,935.52 11,118,098.30
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -35,605,372.63 -35,752,511.24
存货的减少（增加以“-”号填列） 21,685,267.85 10,189,275.85
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -29,859,898.62 41,320,760.10
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -43,599,405.00 5,535,290.07
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 63,502,486.95 53,339,953.60
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 286,046,408.71 14,994,171.72
减：现金的期初余额 49,490,810.86 9,827,578.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 236,555,597.85 5,166,593.29
单位负责人：戴连荣 主管会计工作负责人：杨永清 会计机构负责人：郝占标
合并所有者权益变动表
编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2007年6月30日单位：人民币元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他 东权益 权益合计
一、上年年末余额 469,000,000.00 7,806,469.89 54,154,434.87-226,943,669.04 83,484,515.43 387,501,751.15
加：会计政策变更 299,150.82 9,625,475.03 16,578.22 9,941,204.07
前期差错更正 -
二、本年年初余额 469,000,000.00 7,806,469.89 - 54,453,585.69-217,318,194.01 - 83,501,093.65 397,442,955.22
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 17,712.85 - 12,088,436.33 148,776,553.17 - 270,400,155.60 431,282,857.95
（一）净利润 160,864,989.50 9,065,742.82 169,930,732.32
（二）直接记入所有者权益的利得和损失 - 17,712.85 - - - - - 17,712.85
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 17,712.85 17,712.85
3.与记入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4.其他 -
上述（一）和（二）小计 - 17,712.85 - -160,864,989.50 - 9,065,742.82 169,948,445.17
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 268,057,073.60 268,057,073.60
1.所有者投入资本 324,000,000.00 324,000,000.00
2.股份支付计入所有者权益的金额 -
3.其他 -55,942,926.40 -55,942,926.40
（四）利润分配 12,097,625.42 -12,097,625.42 - -6,722,660.81 -6,722,660.81
1.提取盈余公积 12,097,625.42 -12,097,625.42 -
2.对所有者（或股东）的分配 -6,722,660.81 -6,722,660.81
3.其他 -
(五)所有者权益内部结转 -9,189.09 9,189.09 -
1.资本公积转增资本（或股本） -
2.盈余公积转增资本（或股本） -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -9,189.09 9,189.09 -
四.本年年末余额 469,000,000.00 7,824,182.74 - 66,542,022.02 -68,541,640.84 - 353,901,249.25 828,725,813.17
单位负责人：戴连荣 主管会计工作负责人：杨永清 会计机构负责人：郝占标
合并所有者权益变动表
编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
本年金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他 东权益 权益合计
一、上年年末余额 469,000,000.00 7,824,182.74 -66,542,022.02 -68,541,640.84 - 353,901,249.25 828,725,813.17
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 469,000,000.00 7,824,182.74 -66,542,022.02 -68,541,640.84 - 353,901,249.25 828,725,813.17
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 995,000.00 - - 49,742,216.76 - -8,002,560.12 42,734,656.64
（一）净利润 49,742,216.76 1,322,553.56 51,064,770.32
（二）直接记入所有者权益的利得和损失 - 995,000.00 - - - - 5,000.00 1,000,000.00
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3.与记入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4.其他 995,000.00 5,000.00 1,000,000.00
上述（一）和（二）小计 - 995,000.00 - - 49,742,216.76 - 1,327,553.56 52,064,770.32
（三）所有者投入和减少资本 -
1.所有者投入资本 -
2.股份支付计入所有者权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -9,330,113.68 -9,330,113.68
1.提取盈余公积 -
2.对所有者（或股东）的分配 -9,330,113.68 -9,330,113.68
3.其他 -
(五)所有者权益内部结转 -
1.资本公积转增资本（或股本） -
2.盈余公积转增资本（或股本） -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
四.本年年末余额 469,000,000.00 8,819,182.74 -66,542,022.02 -18,799,424.08 - 345,898,689.13 871,460,469.81
单位负责人：戴连荣 主管会计工作负责人：杨永清 会计机构负责人：郝占
标
内蒙古远兴天然碱股份有限公司
二OO七年半年度财务报告
(除特别说明外，金额单位均以人民币元表述)
一、公司基本情况
1、公司的历史沿革
内蒙古远兴天然碱股份有限公司（以下简称“本公司”）是1996年11月25日经内蒙古自治区政府内政股批字（1996）16号文批准，由伊克昭盟化学工业集团总公司独家发起，经募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字<1996>427号文批准，本公司于1997年1月13日首次向社会公开发行境内上市人民币A种股票，1997年1月31日在深圳证券交易所上市。1997年5月2日经股东大会特别决议，通过向全体股东每10股用资本公积金转增10股，本公司股本增至43000万股。1998年5月15日经临时股东大会决议，通过以1997年底总股本43000万股为基数，按10：3的比例向全体股东配股，国有法人股股东全额放弃此次配股，实际配股总额为3900万股，本公司股本增至46900万股，并于1998年9月19日在内蒙古工商行政管理局办理变更登记，注册资本46900万元。
2、公司所属行业性质和业务范围
本公司所属行业为化工行业。
经营范围：化工产品及其原材料的生产、销售；经销化工机械设备及配件。
3、公司主要产品
本公司主要产品为甲醇及纯碱、小苏打等天然碱系列化工产品。
二、公司半年度财务报告未经审计，会计报表附后
三、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、遵循企业会计准则的声明
本公司声明：公司财务报告的编制符合《企业会计准则》的规定，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果及现金流量等有关财务信息。
2、财务报表的编制基础及会计制度
本公司财务报告编制以持续经营假设为基础。实际发生的交易和事项，按照财政部二OO六年二月十五日颁布的企业会计准则体系和中国证券监督管理委员会二OO七年二月十五日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定进行确认和计量，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计期间
本公司采用公历年制，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制作为记账基础，会计要素计量属性一般采用历史成本法，但是如果以历史成本作为计量属性难以达到会计信息的质量要求，不利于实现财务报告的目标，甚至损害会计信息质量，影响会计信息的有用性，且以其他计量属性（重置成本、可变现净值、现值、公允价值）所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，则采用其他计量属性进行会计计量。
6、外币业务核算方法
本公司会计年度内涉及外币的经济业务，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
(1)外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
(2)以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
7、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具的确认和计量
（1）初始确认：本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）终止确认：
①金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
（－）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
（二）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
②金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。企业将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。
（3）计量：本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
9、坏账核算方法
（1）本公司坏账损失采用备抵法核算。
（2）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为：
①账龄1年以内（含1年）按应收款项合计金额的5%提取；
②账龄1至2年的，按应收款项合计金额的15%提取；
③账龄2至3年的，按应收款项合计金额的30%提取；
④账龄3至4年的，按应收款项合计金额的50%提取；
⑤账龄4至5年的，按应收款项合计金额的80%提取；
⑥账龄5年以上的，按应收款项合计金额的100%提取；
本公司与纳入会计报表合并范围的控股子公司之间的往来不计提坏账准备。
（3）坏账的确认标准：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。
②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
对确实不能收回的款项，报经董事会或股东大会批准后作为坏账损失，并冲回计提的坏账准备。
10、存货核算方法
（1）存货分类：本公司存货主要包括：材料采购、在途物资、原材料、材料成本差异、库存商品、发出商品、商品进销差价、委托加工物资、周转材料、受托代销商品等十大类。
（2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法，期末进行全面盘点。
（3）存货取得和发出的计价方法：公司购入并验收入库原材料采用计划成本法计价，按月结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品采用实际成本法核算，发出时按加权平均法计价；周转材料中属于低值易耗品和包装物部分于领用时一次摊销。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销：
①已经霉烂变质的存货；
②已经过期且无转让价值的存货；
③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法
（1）固定资产的标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产计价方法：本公司对固定资产按成本进行初始计量。
（3）固定资产分类：本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他四大类；
（4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 25-38 3.80%-2.50% 5%
机器设备 12-19 7.90%-5.00% 5%
运输设备 8-12 19.00-7.90% 5%
办公设备及其他 5-8 11.88%-19.00% 5%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
（2）在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。
13、无形资产核算方法
（1）无形资产计价：
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
企业内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件时，确认为无形资产，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。具体条件包括：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产使用寿命的确认：
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，于取得时估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（3）无形资产的摊销及其方法：
本公司对使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。摊销期间自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。对使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
公司采用反映与各项无形资产有关的经济利益的预期实现方式的方法进行摊销。对无法可靠确定预期实现方式的使用寿命有限的无形资产，采用直线法摊销。除无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本外，其余无形资产的摊销金额计入当期损益。
无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
无形资产减值准备按单项计提。
14、资产减值的认定及核算方法
（1）资产减值的认定：公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现生重大变化，从而对企业产生不利影响。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净纸鹆髁炕蛘呤迪值挠道螅ɑ蛘呖魉穑┰对兜陀冢ɑ蛘吒哂冢┰ぜ平鸲畹取?
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
（2）可收回金额的计量：根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（3）资产减值损失的确定：可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
15、长期股权投资核算方法
⑴本公司对下列长期股权投资采用成本法核算：
①能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
②对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，应当改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值或按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的投资账面价值作为按照权益法核算的初始投资成本。
⑵本公司对下列长期股权投资采用权益法核算：
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。
投资企业因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
⑶长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
对有市价的长期股权投资存在下列情形的，应计提减值准备：
①市价持续２年低于账面价值；
②该项投资暂停交易１年或１年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续２年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期股权投资存在下列情形的，应计提减值准备：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
16、借款费用的核算方法
（1）为购建固定资产而借入的一般借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化:
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的确认原则及资本化期间
①确认原则：企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
②资本化期间：是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）借款费用资本化及金额的计算方法
①利息：在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
②折价或溢价的摊销：借款存在折价或者溢价的，应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
③外币借款汇兑差额：在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
④辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益；
一般借款发生的辅助费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、收入确认原则
（1）销售商品
本公司对同时满足下列条件的销售商品收入予以确认：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务本公司对在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司对同时满足下列条件的让渡资产使用权收入予以确认
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计核算方法及递延所得税资产的确认原则
本公司采用资产负债表债务法进行所得税的核算。即企业在对资产、负债进行后续计量时，按资产、负债的账面价值与其计税基础存在的差异，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
19、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
①公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明公司不能控制被投资单位的除外。
②公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为公司能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
（一）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
（二）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
（三）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
（四）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并程序：本公司合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，且抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由母公司合并编制。
本公司母公司与纳入合并范围的子公司执行统一的会计政策，如果由于合并范围变更新增加纳入合并范围的子公司，而该公司执行的会计政策与母公司会计政策不一致的，该子公司将按照母公司的会计政策另行编报财务报表。然后母公司将子公司另行编制的财务报表纳入合并范围。
本公司将以外币作为记账本位币的子公司的财务报表各项目的金额先折算为记账本位币，然后再以折算后的财务报表编制合并财务报表。
四、会计政策、会计估计变更及会计差错更正
（1）会计政策变更
本公司自二OO七年一月一日起开始全面执行财政部二OO六年二月十五日颁布的《企业会计准则—基本准则》和《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则及应用指南。根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》及证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》中有关规定，结合本公司的具体情况，调整事项及调整过程如下：
1、所得税：根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将原会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，对于因资产账面价值与计税基础、负债账面价值与计税基础不一致，形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司按照新准则的要求对递延所得税资产和递延所得税负债进行确认。
①由于公司根据现行会计政策计提的各项资产减值准备等因素,导致资产账面价值小于计税基础；以及由于公司计提各项费用等因素，导致负债账面价值大于计税基础，产生可抵扣暂时性差异，公司确认递延所得税资产的同时调整增加留存收益46,690,731.78元。②由于母公司原准则下对子公司长期股权投资采用权益法核算，导致资产负债表日母公司资产的账面价值大于计税基础；以及由于长期待摊费用会计与税法摊销期限不一致，导致资产负债表日资产的账面价值大于计税基础，产生应纳税暂时性差异，公司确认递延所得税负债的同时调整减少留存收益44,302,981.52元。
上述所得税调整事项的综合影响，增加公司2006年12月31日留存收益2,387,750.26元，其中归属于增加少数股东的权益为116,726.11元。
2、少数股东权益：公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并报表中少数股东权益为353,784,523.14元，由于执行新准则后子公司所得税核算方法的变更增加少数股东权益116,726.11元，新会计准则下少数股东权益353,901,249.25元，全部计入股东权益，因此增加2006年12月31日股东权益353,901,249.25元。
按原会计制度或准则列报的比较报表最早期间的期初（2005年12月31日）所有者权益，调整为按新会计准则列报的所有者权益：
项目 2005.12.31
原准则下归属于母公司的所有者权益 304,017,235.72
所得税核算方法变更追溯调整增加归属于母公司的权益 9,924,625.85
原准则下少数股东权益 83,484,515.43
所得税核算方法变更追溯调整增加少数股东权益 16,578.22
新准则下所有者权益 397,442,955.22
按原会计制度或准则列报的最近年度末（2006年12月31日）所有者权益，调整为按新会计准则列报的所有者权益：
项目 2006.12.31
原准则下归属于母公司的所有者权益 472,553,539.77
所得税核算方法变更追溯调整增加归属于母公司的权益 2,271,024.15
原准则下少数股东权益 353,784,523.14
所得税核算方法变更追溯调整增加少数股东权益 116,726.11
新准则下所有者权益 828,725,813.17
按原会计制度或准则列报的最近年度（2006年度）损益，调整为按新会计准则列报的损益：
项目 2006年度
原准则下归属于母公司的净利润 168,518,591.20
所得税核算方法变更追溯调整增加当期归属于母公司的净损益 -7,653,601.70
新准则下归属于母公司的净利润 160,864,989.50
原准则下归属于少数股东的净利润 8,965,594.93
所得税核算方法变更追溯调整增加当期归属于少数股东的净损益 100,147.89
新准则下归属于少数股东的净利润 9,065,742.82
新准则下全部净利润 169,930,732.32
比较中期末（2006年6月30日）按原会计制度或准则列报的所有者权益，调整为按新会计准则列报的所有者权益：
项目 2006.6.30
原准则下归属于母公司的所有者权益 323,544,347.83
所得税核算方法变更追溯调整增加2005年12月31日归属于母公司的所有者权益 9,924,625.85
所得税核算方法变更追溯调整增加2006年1-6月份归属于母公司的权益 18,308,452.27
新准则下归属于母公司的所有者权益 351,777,425.95
原准则下少数股东权益 23,821,653.15
所得税核算方法变更追溯调整增加2005年12月31日归属于少数股东的所有者权益 16,578.22
所得税核算方法变更追溯调整增加2006 256,034.77
年1-6月份归属于少数股东的权益
新准则下归属于少数股东的所有者权益 24,094,266.14
新准则下股东权益合计 375,871,692.09
比较中期（2006年1-6月）按原会计制度或准则列报的损益，调整为同一期按新企业会计准则列报的损益：
项目 2006年1-6月
原准则下归属于母公司的净利润 19,527,112.11
所得税核算方法变更追溯调整增加2006年1-6月份归属于母公司的净利润 18,308,452.27
新准则下归属于母公司的净利润 37,835,564.38
原准则下归属于少数股东的净利润 1,252,843.69
所得税核算方法变更追溯调整增加2006年1-6月份归属于少数股东的净利润 256,034.77
新准则下归属于少数股东的所有者权益 1,508,878.46
新准则下全部净利润合计 39,344,442.84
假定2006年1-6月份模拟执行新会计准则，除上述所得税调整事项外，不存在其他影响净利润的重大事项。
（2）会计估计变更
本公司报告期内无需披露的会计估计变更。
（3）重大会计差错更正
本公司报告期内无需披露的重大会计差错更正。
五、税项
1、增值税
本公司经税务机关认定为一般纳税人。国内产品的销售适用增值税率为17%，以产品、原材料销售收入为计税依据（计征时抵扣同期进项税额）；自营出口产品销售，适用增值税率为零税率。
2、营业税
按各项营业税应税收入的5%计缴。
3、城建税
按应缴流转税额计算缴纳，其中城镇7%、5%，乡村1%。
4、教育费附加
按应缴流转税额的3%、4%计缴。
5、所得税
本年度母公司执行33%的税率。
本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司根据乌审旗地方税务局关于免征企业所得税的批复[乌地税发(2007)19号],对该公司上报的《关于免征所得税申请的函》给予批复。乌审旗地方税务局根据《内蒙古自治区促进高新技术成果转化和高新技术产业化的若干规定的通知》（内政发[2001]60号）和《内蒙古自治区地方税务局科技厅关于执行自治区促进高新技术成果转化和高新技术产业化的若干规定中有关条款的补充通知》（内地税发[2002]3号）两个文件精神，经审核内蒙古苏里格天然气化工有限公司符合免征企业所得税条件，免征时间为2007年1月1日至2007年12月31日。
本报告期其余控股子公司所得税税率均为33%。
6、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
六、控股子公司、合营及联营企业
1、纳入合并财务报表范围的控股子公司
注册资本 实际投资额
公司名称 法定代表人 注册地 持股比例 经营范围
(万元) (万元)
纯碱、烧碱、小苏打、
锡林郭勒苏尼特 内蒙古锡林
贺占海 40,000.00 39,800.00 99.50% 元明粉、芒硝碱的生
碱业有限公司 郭勒盟
产、销售固碱等
经营和代理各类商
内蒙古博源国际贸 内蒙古呼和
贺占海 500.00 300.00 60.00% 品及技术的进出口
易有限责任公司 浩特市
业务
环保型新型粘接剂
内蒙古伊高化学 内蒙古鄂尔多 及其他环保型化学
贺占海 60万美元 45万美元 75.00%
有限责任公司 斯市乌审旗 品跨国定单加工及
出口等
甲醇及其下游产品
内蒙古苏里天然 内蒙古鄂尔多 的生产、销售、硅胶
贺占海 12,116.00 10,754.00 88.76%
气化工有限公司 斯市乌审旗 系列产品的生产与
销售等
生产、销售甲醇及其下
内蒙古博源联合 内蒙古鄂尔多 游产品，其他天然气化
贺占海 65,000.00 33,280.00 51.20%
化工有限公司 斯市乌审旗 工产品，经营相关的进
出口业务。
煤化工产品的生产、
内蒙古鄂尔 销售（不含危险品）；
内蒙古博源煤化
杨红星 多斯市伊金 5,000.00 2,350.00 47.00% 煤化工机械设备经
工有限责任公司
霍洛旗 销及相关进出口业
务
注1：报告期末本公司持有内蒙古博源煤化工有限责任公司47%的股权，且在其董事会中具有半数以上表决权,实质上能够控制该公司,因此继续将该公司纳入合并报表范围。
注2：公司对其余子公司的表决权比例与其在被投资单位的持股比例一致。
2、 未纳入合并财务报表范围的控股子公司
本报告期无未纳入合并财务报表范围的控股子公司。
3、 联营企业
法定代 注册资本 实际投资 持股比
公司名称 注册地 主营业务
表人 (万元) 额(万元) 例
新能源化工基地园区基础设
内蒙古蒙大新能源化 内蒙古鄂尔多
戴志康 10,000.00 4,500.00 45.00% 施建设,配套公用设施建设,
工基地开发有限公司 斯市乌审旗
土地开发及招商引资服务
七、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2007.6.30 2006.12.31
现金 10,277,022.59 1,873,048.40
银行存款 275,769,386.12 47,617,762.46
合计 286,046,408.71 49,490,810.86
货币资金期末较期初增加477.98%，主要原因为项目借款增加，相应银行存款增加。
2、应收票据
项目 2007.6.30 2006.12.31
银行承兑汇票 41,312,138.02 28,960,227.41
应收票据期末较期初增加42.65%，主要原因为购买商品支付的货币资金增加，票据减少。
3、应收账款
（1）账龄分析
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 31,313,200.22 61.99% 1,565,660.01 29,747,540.21 16,271,429.06 19.04% 1,174,824.60 15,096,604.46
1-2年 3,083,872.02 6.11% 462,580.80 2,621,291.22 1,373,144.75 1.61% 205,971.71 1,167,173.04
2-3年 144,551.08 0.29% 43,365.32 101,185.76 11,264,085.55 13.18% 3,379,225.66 7,884,859.89
3-4年 11,363,892.78 22.50% 5,681,946.39 5,681,946.39 4,909,501.21 5.75% 2,454,750.61 2,454,750.60
4-5年 2,532,162.39 5.01% 2,025,729.91 506,432.48 2,517,683.70 2.95% 2,014,146.96 503,536.74
5年以上 2,073,124.94 4.10% 2,073,124.94 0.00 49,120,041.89 57.47% 49,120,041.89 0.00
合计 50,510,803.43 100.00% 11,852,407.38 38,658,396.05 85,455,886.16 100.00% 58,348,961.43 27,106,924.73
应收账款期末账面余额较期初减少40.89%；坏账准备期末余额较期初减少79.69%，主要原因为本期核销坏账。
应收账款期末账面净值较期初增加42.61%，主要原因为销货中赊销额增加。
（2）应收账款前五名金额合计为19,652,533.00元，占应收账款账面余额38.91%。
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因
杭锦旗财政局 7,781,790.00 2004年 15.41% 往来款
DYNAMIC LIMITED 4,089,972.85 2007年 8.10% 货款
通辽梅花生物科技有限公司 3,510,320.00 2007年 6.95% 货款
宽甸天承化工厂 2,374,544.41 2007年 4.70% 货款
乌鲁木齐伊盟化工原料有限公司 1,895,905.74 2003年 3.75% 贷款
合计 19,652,533.00 38.91%
（3）截止2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
4、预付款项
（1）账龄分析
账龄 2007.6.30 比例 2006.12.31 比例
1年以下 128,698,815.72 97.80% 41,393,993.91 91.24%
1-2年 1,580,315.56 1.20% 3,625,956.89 7.99%
2-3年 1,283,573.40 0.98% 349,948.81 0.77%
3年以上 34,914.40 0.02% 0.00 0.00%
合计 131,597,619.08 100.00% 45,369,899.61 100.00%
预付款项期末较期初增加190.05%，主要原因为本期预付项目工程款增加。
（2）预付账款前五名金额合计为55,982,066.51元，占预付账款金额42.54%。
（3）截止2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5、其他应收款
（1）账龄分析
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 95,429,838.25 87.02% 4,771,491.91 90,658,346.34 82,511,530.39 83.51% 3,745,641.12 78,765,889.27
1-2年 2,513,646.51 2.29% 377,046.98 2,136,599.53 3,836,059.83 3.88% 508,969.30 3,327,090.53
2-3年 2,073,965.93 1.89% 622,189.78 1,451,776.15 1,612,148.60 1.63% 483,644.59 1,128,504.01
3-4年 1,020,866.47 0.93% 510,433.24 510,433.24 1,170,227.21 1.18% 585,113.62 585,113.59
4-5年 1,603,210.98 1.46% 1,282,568.78 320,642.20 2,055,794.54 2.08% 1,644,635.63 411,158.91
5年以上 7,028,102.05 6.41% 7,028,102.05 0.00 7,623,828.48 7.72% 7,623,828.48 0.00
合计 109,669,630.19 100.00% 14,591,832.74 95,077,797.45 98,809,589.05 100.00% 14,591,832.74 84,217,756.31
（4）其他应收款前五名金额合计为70,017,381.87元，占其他应收款账面余额63.84%；
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因
内蒙古长青煤碳经销有限公司 58,900,000.00 2006年 53.71% 股权转让款
应收出口退税 4,425,477.48 2007年 4.04% 退税款
巴俊生 2,517,630.60 2006年 2.30% 往来款
鄂市伊力奇商贸梁德元 2,459,280.00 2007年 2.24% 往来款
待付运费火车站 1,714,993.79 2001年 1.56% 运费
合计 70,017,381.87 63.84%
（5）截止2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
6、存货
2007.6.30 2006.12.31
项目
金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值
原材料 113,279,024.34 40,535,445.60 72,743,578.74 114,759,677.92 40,535,445.60 74,224,232.32
包装物 2,584,614.31 0.00 2,584,614.31 2,208,955.29 0.00 2,208,955.29
低值易耗品 1,281,185.29 0.00 1,281,185.29 1,481,031.65 0.00 1,481,031.65
材料成本差异 4,808,613.18 0.00 4,808,613.18 3,597,175.44 0.00 3,597,175.44
自制半成品 0.00 0.00 0.00 3,436,966.10 0.00 3,436,966.10
产成品 47,070,345.02 7,499,866.58 39,570,478.44 58,131,523.72 7,499,866.58 50,631,657.14
发出商品 0.00 0.00 0.00 7,093,719.87 0.00 7,093,719.87
合计 169,023,782.14 48,035,312.18 120,988,469.96 190,709,049.99 48,035,312.18 142,673,737.81
注：期末按单项存货成本与可收回净额孰低计提跌价准备。
7、长期股权投资
（1） 长期股权投资及资减值准备
2007.6.30 2006.12.31
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
权益法核算的长期股权投资
45,000,000.00 0.00 45,000,000.00 33,247,267.00 0.00 33,247,267.00
成本法核算的长期股权投资 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00
合计 47,500,000.00 2,500,000.00 45,000,000.00 35,747,267.00 2,500,000.00 33,247,267.00
长期股权投资期末账面价值较期初增加35.35%，原因为参股内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司的出资额全部到位。
（2） 权益法核算的长期股权投资
初始投资额 权益变动 占被投资
2007.6.30账
被投资单位名称 单位股权
本期权益 本年利润 面余额
原始投资 本年增减 累计增减 比例%
增减 分回
内蒙古蒙大新能源化工
45,000,000.00 11,752,733.00 0.00 0.00 0.00 45,000,000.00 45.00%
基地开发有限公司
合计
45,000,000.00 11,752,733.00 0.00 0.00 0.00 45,000,000.00
联营企业主要财务信息
被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 备注
内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司 90,000,000.00 0.00 0.00 该公司尚处于
合计 90,000,000.00 0.00 0.00 筹建期
（3） 成本法核算的长期股权投资
初始投资额 权益变动 占被投资
2007.6.30账面
被投资单位名称 单位股权
本期权益 本年利润 余额
原始投资 本年增减 累计增减 比例%
增减 分回
河南桐柏碱矿有限公司 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 5.00%
合计
2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00
（4）长期股权投资减值准备
被投资项目名称 2006.12.31 本期计提 本期转回 2007.6.30 计提原因
该长期投资单位
河南桐柏碱矿有限责任公司 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
财务状况恶化
8、固定资产及累计折旧
（1）明细情况
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
固定资产原值：
房屋及建筑物 512,162,060.91 1,320,000.00 23,655,400.96 489,826,659.95
机器设备 990,125,994.97 19,584,687.99 2,033,606.20 1,007,677,076.76
运输设备 66,832,352.44 0.00 0.00 66,832,352.44
办公设备及其他 28,306,826.03 15,204,024.18 12,800.00 43,498,050.21
合计 1,597,427,234.35 36,108,712.17 25,701,807.16 1,607,834,139.36
累计折旧：
房屋及建筑物 155,752,897.93 10,089,308.32 3,752,020.22 162,090,186.03
机器设备 362,859,132.19 29,895,891.03 1,132,409.73 391,622,613.49
运输设备 26,759,988.71 2,451,960.71 0.00 29,211,949.42
办公设备及其他 13,909,122.38 3,577,253.91 8,444.46 17,477,931.83
合计 559,281,141.21 46,014,413.97 4,892,874.41 600,402,680.77
固定资产净值： 1,038,146,093.14 1,007,431,458.59
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 13,254,664.91 0.00 0.00 13,254,664.91
机器设备 20,977,524.26 0.00 260,855.09 20,716,669.17
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
办公设备及其他 741,299.85 0.00 0.00 741,299.85
合计 34,973,489.02 0.00 260,855.09 34,712,633.93
固定资产净额： 1,003,172,604.12 972,718,824.66
（2）本期在建工程竣工转入固定资产金额8,757,609.82元。
（3）固定资产抵押状况详见注释十、4。
9、在建工程
（1）在建工程
2007.6.30 2006.12.31
项目
账面金额 减值准备 净值 账面金额 减值准备 净值
设备改造 27,455,100.38 0.00 27,455,100.38 15,846,929.02 0.00 15,846,929.02
脲醛胶项目 1,780,139.40 0.00 1,780,139.40 1,780,139.40 0.00 1,780,139.40
土地工程 5,790,440.20 0.00 5,790,440.20 1,766,483.95 0.00 1,766,483.95
天然气制甲
1,250,192,974.10 0.00 1,250,192,974.10 935,115,352.98 0.00 935,115,352.98
醇项目工程
合计 1,285,218,654.08 0.00 1,285,218,654.08 954,508,905.35 0.00 954,508,905.35
在建工程账面净值期末较期初增加34.65%，主要原因为天然气制甲醇项目工程投入额增加。
（2）明细情况
预算数 本期转入 其他 完工 资金
工程名称 2006.12.31 本期增加 2007.6.30
(万元) 固定资产数 减少数 程度 来源
东苏块煤探测项目 45.24 449,784.82 2,610.00 0.00 0.00 452,394.82 100.00% 自筹
热电仪表技改项目 96.60 0.00 938,828.15 0.00 0.00 938,828.15 97.18% 自筹
露天矿东区架杆修路工程 150.00 0.00 813,014.38 0.00 0.00 813,014.38 54.20% 自筹
新建卤水池项目 188.00 0.00 913,938.88 0.00 0.00 913,938.88 48.61% 自筹
余热锅炉项目 331.00 0.00 3,000.00 0.00 0.00 3,000.00 0.09% 自筹
苏打循环水池改造项目 15.36 0.00 171,440.54 0.00 0.00 171,440.54 112% 自筹
照明系统节能改选项目 62.44 0.00 171,500.00 0.00 0.00 171,500.00 27% 自筹
12MW/H冷凝式汽轮机 878.00 0.00 230,716.81 0.00 0.00 230,716.81 2.63% 自筹
电项目 61,790.00 0.00 0.00 0.00 61,790.00 自筹
二期技改项目 19,775.00 717,129.95 11,806,055.88 0.00 0.00 12,523,185.83 6.33% 自筹
绿化工程 4,771,153.12 3,691,374.76 0.00 0.00 8,462,527.88 自筹
全收率双流洁净塔 800.00 7,134,308.04 409,931.78 7,544,239.82 0.00 0.00 100.00% 自筹
用友NC 347,500.00 0.00 0.00 0.00 347,500.00 自筹
补碳新增压缩机 350.00 2,365,263.09 0.00 0.00 0.00 2,365,263.09 67.58% 自筹
脲醛胶项目 494.94 1,780,139.40 0.00 0.00 0.00 1,780,139.40 35.97% 自筹
天然气制甲醇项目工程 147,200.00 935,115,352.98 316,290,991.12 1,213,370.00 0.00 1,250,192,974.10 84.93% 自筹
土建工程 10,000.00 1,766,483.95 4,023,956.25 0.00 0.00 5,790,440.20 5.79% 自筹
合计 954,508,905.35 339,467,358.55 8,757,609.82 0.00 1,285,218,654.08
10、工程物资
物资名称 2007.6.30 2006.12.31
为生产准备的工具及器具 10,069,560.91 6,316,797.32
合计 10,069,560.91 6,316,797.32
工程物资期末较期初增加59.41%，主要原因为购入工程项目所需物资增加。
11、无形资产
（1）无形资产
2007.6.30 2006.12.31
项目
账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值
土地使用权 3,643,999.76 0.00 3,643,999.76 3,681,455.06 0.00 3,681,455.06
软件 297,530.70 0.00 297,530.70 357,836.88 0.00 357,836.88
探矿权 14,099,830.00 0.00 14,099,830.00 14,099,830.00 0.00 14,099,830.00
地质勘探费 5,045,000.00 0.00 5,045,000.00 5,045,000.00 0.00 5,045,000.00
合计 23,086,360.46 0.00 23,086,360.46 23,184,121.94 0.00 23,184,121.94
（2）无形资产明细
取得 本期转 剩余摊
项目 原始金额2006.12.31本期转入本期摊销 2007.6.30 累计摊销
方式 出 销期限
资金管理系统软件 购买 463,700.00 272,836.90 0.00 45,472.86 0.00 227,364.04 236,335.96 30个月
土地使用权 购买 2,295,528.00 2,249,617.44 0.00 22,955.28 0.00 2,226,662.16 68,865.84 578个月
易通审计软件 购买 59,000.00 57,033.34 0.00 5,899.98 0.00 51,133.36 7,866.64 52个月
土地使用权 购买 1,977,741.59 958,637.62 0.00 14,500.02 0.00 944,137.60 299,405.69 485个月
外贸宏桥软件 购买 50,000.00 16,666.64 0.00 8,333.34 0.00 8,333.30 33,333.36 6个月
杀毒软件 购买 12,000.00 11,300.00 0.00 600.00 0.00 10,700.00 700.00 107个月
土地使用权 购买 520,000.00 473,200.00 0.00 0.00 0.00 473,200.00 46,800.00 273个月
探矿权 购买 14,099,830.00 0.00 0.00 0.00 14,099,830.00 0.00
采矿权 购买 5,045,000.00 0.00 0.00 0.00 5,045,000.00 0.00
合计 5,377,969.59 23,184,121.94 0.00 97,761.48 0.00 23,086,360.46 693,307.49
（3）无形资产抵押状况详见注释十、4。
12、商誉
被投资单位 2007.6.30 2006.12.31 形成原因
锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 1,508,061.88 1,508,061.88 非同一控制下企业合并
内蒙古苏里格天然气化工有限公司 322,126.87 322,126.87 非同一控制下企业合并
合计 1,830,188.75 1,830,188.75
13、长期待摊费用
项目名称 原始金额 2006.12.31 本期增加 本期摊销 其他转出 2007.6.30 累计摊销 剩余摊
销期限
电线路摊销 7,635,000.00 5,599,000.00 0.00 381,750.00 0.00 5,217,250.00 2,417,750.00 82个月
开办费 8,841,740.33 0.00 8,841,740.33 0.00 0.00 0.00
合计 14,440,740.33 0.00 9,223,490.33 0.00 5,217,250.00 2,417,750.00
长期待摊费用期末较期初减少63.87%，主要原因为根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的有关规定，将以前年度的开办费余额全部转为当期管理费用。
14、递延所得税资产
项目 2007.6.30 2006.12.31
应收账款 2,361,235.84 17,639,269.30
其他应收款 4,048,961.03 3,948,916.20
存货 701,884.16 2,004,465.32
固定资产 97,483.34 97,483.34
应付利息 25,356,947.24 21,849,879.54
其他应付款 1,768,865.81 2,453,299.22
合计 34,335,377.42 47,993,312.94
递延所得税资产期末较期初减少28.46%，主要原因为本报告期核销坏账，减少应收账款形成的可抵减时间性差异。
15、资产减值准备
2006.12.31账面 本期计提额 本期减少额 2007.6.30账面
项目名称
余额 转回 转销 余额
一、坏帐准备合计 72,940,794.17 327,313.90 0.00 46,823,867.95 26,444,240.12
其中：应收账款 58,348,961.43 327,313.90 0.00 46,823,867.95 11,852,407.38
其他应收款 14,591,832.74 0.00 0.00 0.00 14,591,832.74
二、存货跌价准备合计 48,035,312.18 0.00 0.00 0.00 48,035,312.18
其中：库存商品 7,499,866.58 0.00 0.00 0.00 7,499,866.58
原材料 40,535,445.60 0.00 0.00 0.00 40,535,445.60
三、可供出售金融资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五、长期股权投资减值准备合计 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00
六、投资性房地产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备合计 34,973,489.02 0.00 0.00 260,855.09 34,712,633.93
其中：房屋、建筑物 13,254,664.91 0.00 0.00 0.00 13,254,664.91
机器设备 20,977,524.26 0.00 0.00 260,855.09 20,716,669.17
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
办公设备及其他 741,299.85 0.00 0.00 0.00 741,299.85
八、工程物资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
九、在建工程减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：成熟生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十一、油气资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 158,449,595.37 327,313.90 0.00 47,084,723.04 111,692,186.23
16、短期借款
（1）短期借款类别
类别 2007.6.30 2006.12.31
信用借款 5,224,700.00 5,224,700.00
抵押借款 538,120,000.00 562,220,000.00
保证借款 211,790,000.00 216,790,000.00
质押借款 0.00 0.00
合计 755,134,700.00 784,234,700.00
注：担保情况详见注释九、2、（2）、⑦，抵押情况详见注释十、4。
（2）逾期贷款
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途
工行鄂尔多斯分行东胜支行 178,000,000.00 6.372% 流动资金借款
工行鄂尔多斯分行东胜支行 167,450,000.00 5.841% 流动资金借款
工行鄂尔多斯分行东胜支行 15,950,000.00 7.452% 长期借款
中行东胜分行 60,620,000.00 5.841% 流动资金借款
中行东胜分行 9,000,000.00 6.039% 长期借款
呼市工行锡林北路支行 30,000,000.00 6.030% 长期借款
呼市工行锡林北路支行 112,170,000.00 5.841% 流动资金借款
合计 573,190,000.00
注：截至2007年6月30日，上述逾期贷款尚未办理展期手续。
17、应付票据
项目 2007.6.30 2006.12.31
银行承兑汇票 90,717,500.00 9,752,743.96
应付票据期末较期初增加830.17%，主要原因为公司银行承兑汇票融资额增加。
18、应付账款
项目 2007.6.30 2006.12.31
应付账款 166,077,583.57 146,150,959.49
注1：账龄超过3年的应付账款金额为5,187,483.94元。
注2：截止2007年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
19、预收账款
项目 2007.6.30 2006.12.31
预收账款 79,384,452.31 34,694,598.35
预收账款期末较期初增加128.81%，主要原因为预收款销售方式增加。
注1：账龄超过1年的预收账款金额为5,001,588.80元。
注2：截止2007年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
20、应付职工薪酬
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
工资 20,836,182.65 21,841,576.84 30,434,340.58 12,243,418.91
职工福利 3,195,293.61 -476,849.11 2,227,247.79 491,196.71
董事、监事津贴 252,771.00 378,000.00 307,035.00 323,736.00
社会保险费 6,832,309.64 7,191,640.57 9,173,555.75 4,850,394.46
其中：养老金 4,489,108.01 3,831,229.89 5,626,210.82 2,694,127.08
医疗保险金 1,919,096.25 2,254,403.43 2,543,234.28 1,630,265.40
失业保险金 47,499.44 577,646.78 396,685.98 228,460.24
工伤保险 277,463.39 381,076.56 431,532.68 227,007.27
生育保险 99,142.55 147,283.91 175,891.99 70,534.47
住房公积金 1,046,400.21 323,358.80 288,504.00 1,081,255.01
工会经费 263,105.42 503,050.25 463,376.20 302,779.47
职工教育经费 533,105.59 371,196.22 469,238.25 435,063.56
合计 32,959,168.12 30,131,973.57 43,363,297.57 19,727,844.12
21、应交税费
项目 2007.6.30 2006.12.31
增值税 11,947,129.42 8,591,671.36
城建税 501,959.51 1,171,018.76
房产税 889,412.15 0.00
车船税 -1,282.00 0.00
土地使用税 60,000.06 60,000.06
所得税 -129,172.77 -3,210,474.64
资源税 94,332.34 86,097.70
营业税 11,132.00 34,101.57
个人所得税 165,098.46 193,051.02
印花税 99,498.23 73,963.53
教育附加费 362,668.72 478,726.49
地方教育费附加 120,889.55 108,248.08
资源补偿费 481,885.20 0.00
水利基金 28,299.70 658,645.71
水资源费 100,000.00 0.00
排污费 25,030.42 119,655.42
合计 14,756,880.99 8,364,705.06
应交税费期末较期初增加76.42%，主要原因为子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司免征企业所得税期限至2006年12月31日终止。报告期内实现利润计提的企业所得税。
注：公司的执行税率见附注五。
22、应付利息
项目 2007.6.30 2006.12.31
应付利息 76,964,008.18 66,211,756.19
合计 76,964,008.18 66,211,756.19
23、其他应付款
项目 2007.6.30 2006.12.31
其他应付款 141,525,997.68 182,005,868.62
注1:账龄超过3年的其他应付款金额为4,427,077.55元。
注2：截止2007年6月30日，欠持本公司5%（含5%）以上股份股东的款项:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因
内蒙古博源投资集团有限公司 2,782,184.54 2007年 1.97% 往来款
鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司
181,383.29 2007年 0.13% 2006年分红款
合计 2,963,567.83 2.10%
24、长期借款
借款单位 2007.6.30 利率 期限 条件
中国农业银行鄂尔多斯市分行营业部 134,970,000.00 6.912% 2002.8.15—2008.8.9 抵押
中国农业银行行鄂尔多斯分行天骄支行 10,000,000.00 7.776% 2006.12.31-2010.11.30 保证、抵押、质押
中国农业银行行鄂尔多斯分行天骄支行 180,000,000.00 7.776% 2006.12.18-2010.12.15 保证、抵押、质押
中国农业银行行鄂尔多斯分行天骄支行 200,000,000.00 7.776% 2007.01.11-2010.12.10 保证、抵押、质押
招商银行深圳市中心支行 340,000,000.00 7.727% 2007.06.14-2011.06.14 保证、抵押、质押
合计 864,970,000.00
长期借款期末较期初增加166.17%，为子公司内蒙古博源联合化工有限公司项目贷款增加。
注：担保情况详见注释九、2、（2）、⑦；抵押情况详见注释十.4；权利质押情况详见注释
九.2.（2）.④.⑤及注释十.5。
25、专项应付款
项目 2007.6.30 2006.12.31
科技三项费 100,000.00 100,000.00
质监基金 40,000.00 40,000.00
绿化基金 1,600,000.00 0.00
合计 1,740,000.00 140,000.00
专项应付款期末较期初增加1,142.86%，为绿化基金专项拨款增加。
26、递延所得税负债
项目 2007.6.30 2006.12.31
长期股权投资 7,878,590.28 43,631,101.52
长期待摊费用 797,857.50 671,880.00
应收账款 5,284.01 0.00
其他应收款 15,877.11 0.00
合计 8,697,608.89 44,302,981.52
递延所得税负债期末较期初减少80.37%，主要原因为子公司对2006年度利润进行分配，母公司确认减少长期股权投资项目的应纳税时间性差异。
27、股本 数量单位：股
本次变动增减
2006.12.31 2007.6.30
（＋，－）
数量 比例 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
249,327,300 53.161% -13,500 -13,500 249,313,800 53.159%
1、国家持股
0 0.000 0 0 0 0.000
2、国有法人持股
0 0.000 0 0 0 0.000
3、其他内资持股
249,327,300 53.161% -13,500 -13,500 249,313,800 53.159%
其中：
境内法人持股
249,300,000 53.156% 0 0 249,300,000 53.156%
境内自然人持股
27,300 0.005% -1,3500 -13,500 13,800 0.003%
４、外资持股
0 0.000 0 0 0 0.000
其中：
境外法人持股
0 0.000 0 0 0 0.000
境外自然人持股
0 0.000 0 0 0 0.000
二、无限售条件股份
219,672,700 46.839% 13,500 13,500 219,686,200 46.841%
1、人民币普通股 219,672,700 46.839% 13,500 13,500 219,686,200 46.841%
2、境内上市的外资股
0 0.000 0 0 0 0.000
3、境外上市的外资股
0 0.000 0 0 0 0.000
4、其他
0 0.000 0 0 0 0.000
三、股份总数
469,000,000 100% 469,000,000 100%
28、资本公积
类别 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
股本溢价 0.00 0.00 0.00 0.00
其他资本公积 7,824,182.74 995,000.00 0.00 8,819,182.74
合计 7,824,182.74 995,000.00 0.00 8,819,182.74
29、盈余公积
类别 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
法定盈余公积 63,360,512.63 0.00 0.00 63,360,512.63
任意盈余公积 3,181,509.39 0.00 0.00 3,181,509.39
合计 66,542,022.02 0.00 0.00 66,542,022.02
30、未分配利润
项目 2007年1-6月 2006年度
期初未分配利润 -68,541,640.84 -217,318,194.01
加：本期利润转入 49,742,216.76 160,864,989.50
资本公积弥补亏损 0.00 0.00
其他转入 0.00 9,189.09
减：提取法定盈余公积 0.00 12,097,625.42
提取法定公益金 0.00 0.00
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作资本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 -18,799,424.08 -68,541,640.84
未分配利润期末较期初增加72.57%，为本公司报告期盈利。
31、营业收入
（1）项目列示
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 498,915,209.72 539,573,590.53
其他业务收入 9,586,408.63 3,451,830.86
小计 508,501,618.35 543,025,421.39
（2）主营业务收入按业务类别或地区列示，按地区列示如下：
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入：
内蒙地区 498,915,209.72 435,459,056.07
河南地区 0.00 104,114,534.46
小计 498,915,209.72 539,573,590.53
公司内各地区业务分部间相互抵消 0.00 0.00
合计 498,915,209.72 539,573,590.53
（3）本公司前五名客户销售总额为106,320,722.57元，占主营业务收入总额的21.31%。
32、营业成本
a) 项目列示
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务成本 329,006,464.63 389,747,283.87
其他业务成本 9,336,685.69 2,826,154.92
合计 338,343,150.32 392,573,438.79
(2)主营业务成本按业务类别或地区列示，按地区列示如下：
项目 2006年1-6月 2006年1-6月
主营业务成本：
内蒙地区 329,006,464.63 296,131,513.84
河南地区 0.00 93,615,770.03
小计 329,006,464.63 389,747,283.87
公司内各地区业务分部间相互抵消 0.00 0.00
合计 329,006,464.63 389,747,283.87
33、营业税金及附加
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 200,301.30 62,500.00
城建税 2,535,195.65 2,623,436.88
教育费附加 1,514,630.90 1,580,752.97
地方教育费附加 503,877.00 378,629.34
资源税 0.00 658,485.50
合计 4,754,004.85 5,303,804.69
注:税金计提标准见附注四。
34、营业费用
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
营业费用 47,814,477.35 47,255,216.11
35、管理费用
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
管理费用 47,440,563.05 47,931,323.05
36、财务费用
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 36,403,248.57 41,389,838.94
减：利息收入 22,430.81 119,067.18
汇兑损失 369,860.96 271,625.78
减：汇兑收益 0.00 0.00
手续费支出 389,728.13 82,965.70
合计 37,140,406.85 41,625,363.24
37、资产减值损失
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、坏帐损失 327,313.90 -11,514,262.88
二、存货跌价损失 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00
五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00
六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00
七、固定资产减值损失 0.00 0.00
八、工程物资减值损失 0.00 0.00
九、在建工程减值损失 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00
十一、油气资产减值损失 0.00 0.00
十二、无形资产减值损失 0.00 0.00
十三、商誉减值损失 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00
合计 327,313.90 -11,514,262.88
资产减值损失本期较上年同期减增加102.84%，主要原因为上年同期收回关联方欠款冲回以前年度已经计提的坏账准备所致。
38、投资收益
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股票投资收益 0.00 0.00
对联营（或合营）公司的投资收益 0.00 -129,157.84
其中：
被投资单位权益净增减额 0.00 -144,853.24
股权投资差额摊销 0.00 -135,703.62
投资减值准备 0.00 0.00
股权转让收益 0.00 151,399.02
合计 0.00 -129,157.84
39、营业外收入
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
非流动资产处置利得
480,639.25 816,880.58
罚款收入 293,909.90 38,986.80
政府补助 2,000,000.00
500,000.00
其他 50,000.00 58,520.00
合计 1,324,549.15 2,914,387.38
营业外收入本期较上年同期减少54.55%，主要原因为本期收到与收益相关的政府补助减少。
40、营业外支出
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
非流动资产处置损失 826,053.51 1,625,767.13
捐赠支出 258,000.00 109,200.00
罚款及滞纳金 8,349.03 10,059.37
赔偿费 0.00 39,445.00
其他 0.00 56,323.77
合计 1,092,402.54 1,840,795.27
营业外支出本期较上年同期减少40.66%，主要原因为本期非流动资产处置损失减少。
41、所得税费用
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
当期所得税费用 6,019,740.31 15,016.86
递延所得税费用 -24,170,661.99 -18,564,487.04
合计 -18,150,921.68 -18,549,470.18
42、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
往来款 41,534,114.37
利息收入 22,430.81
技改收入 1,500,000.00
其他 437,096.05
合计 43,493,641.23
43、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
往来款 74,661,812.61
付现营业费用 10,280,824.61
付现管理费用 24,832,757.84
其他 3,869,023.74
合计 113,644,418.80
八、母公司会计报表有关项目注释
1、应收账款
（1） 账龄分析
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 584,882.69 3.07% 29,244.13 555,638.56 12,258,010.44 15.82% 612,900.52 11,645,109.92
1-2年 3,051,827.42 16.04% 457,774.11 2,594,053.31 1,309,841.02 1.69% 196,476.15 1,113,364.87
2-3年 144,551.08 0.76% 43,365.32 101,185.76 8,151,996.48 10.52% 2,445,598.94 5,706,397.54
3-4年 10,880,703.71 57.18% 5,440,351.86 5,440,351.86 4,300,885.87 5.55% 2,150,442.94 2,150,442.93
4-5年 2,292,875.99 12.05% 1,834,300.79 458,575.20 2,453,981.55 3.17% 1,963,185.24 490,796.31
5年以上 2,073,124.94 10.90% 2,073,124.94 0.00 49,006,111.42 63.25% 49,006,111.42 0.00
合计 19,027,965.83 100.00% 9,878,161.16 9,149,804.67 77,480,826.78 100.00% 56,374,715.21 21,106,111.57
应收账款期末账面余额较期初减少75.44%；坏账准备期末余额较期初减少82.48%，主要原因为本期核销坏账。
2007年度中期报告全文
应收账款期末账面净值较期初减少56.65%，主要原因为货款回收及时。
（2） 应收账款前五名金额合计为13,779,868.55元，占应收账款账面余额72.42%。
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因
杭锦旗财政局 7,781,790.00 2004年 40.90% 贷款
乌鲁木齐伊盟化工原料有限公司 1,895,905.74 2003年 9.96% 贷款
银川伊化天然碱销售有限公司 1,852,106.40 2003年 9.73% 贷款
山东菱花味精股份有限公司 1,239,445.39 2003年 6.51% 贷款
河北井陉矿务局凤山化工厂 1,010,621.02 2005年 5.31% 贷款
合计 13,779,868.55 72.42% 贷款
（3） 截止2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
2、其他应收款
（1）账龄分析
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值
98,472,607.11 94.40% 3,418,279.25 95,054,327.86
1年以内 76,380,091.41 91.56% 3,162,887.37 73,217,204.04
735,946.59 0.71% 110,391.99 625,554.60
1-2年 1,280,077.83 1.53% 192,011.67 1,088,066.16
1,340,671.88 1.29% 402,201.57 938,470.31
2-3年 2,073,965.93 2.49% 622,189.78 1,451,776.15
825,694.66 0.79% 412,847.34 412,847.32
3-4年 780,389.75 0.94% 390,194.88 390,194.88
1,271,157.87 1.22% 1,016,926.29 254,231.58
4-5年 1,258,678.43 1.51% 1,006,942.74 251,735.69
1,660,483.24 1.59% 1,660,483.24 0.00
5年以上 1,646,903.24 1.97% 1,646,903.24 0.00
104,306,561.35 100.00% 7,021,129.68 97,285,431.67
合计 83,420,106.59 100.00% 7,021,129.68 76,398,976.91
（2）其他应收账款前五名金额合计为76,231,217.95元，占其他应收款账面余额91.38%。
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因
内蒙古长青煤碳经销有限公司 58,900,000.00 2006年 70.61% 股权转让款
内蒙古伊高化学有限责任公司 13,122,344.04 2006年 15.73% 往来款
巴俊生 2,517,630.60 2006年 3.02% 往来款
乌审旗苏里格物业管理服务有限公司 1,155,478.28 2006年 1.39% 往来款
盖春荣 535,765.03 2005年 0.64% 往来款
合计 76,231,217.95 91.38% 往来款
（3）截止2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资及资减值准备
2007.6.30 2006.12.31
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 940,399,348.40 0.00 940,399,348.40 1,048,740,291.54 0.00 1,048,740,291.5
4
联营企业投资 45,000,000.00 0.00 45,000,000.00 33,247,267.00 0.00 33,247,267.00
其他股权投资 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00
合计 987,899,348.40 2,500,000.00 985,399,348.40 1,084,487,558.54 2,500,000.00 1,081,987,558.5
4
（2）对子公司投资
初始投资额 2006.12.31 2007.6.30 占被投资单位
本期利润分回
被投资单位名称 原始投资 本年增减 账面余额 账面余额 股权比例%
锡林郭勒盟苏尼特碱业有限
公司 398,000,000.00 0.00 466,089,753.95 36,095,275.06 429,994,478.89 99.50
内蒙古博源国际贸易有限责
任公司 3,000,000.00 0.00 2,459,208.89 0.00 2,459,208.89 60.00
内蒙古伊高化学有限公司 3,749,812.50 0.00 1,718,210.60 0.00 1,718,210.60 75.00
内蒙古苏里格天然气化工有
限公司 107,541,616.00 0.00 222,173,118.10 72,245,668.08 149,927,450.02 88.76
内蒙古博源联合化工有限责
任公司 332,800,000.00 0.00 332,800,000.00 0.00 332,800,000.00 51.20
内蒙古博源煤化工有限公司 23,500,000.00 0.00 23,500,000.00 0.00 23,500,000.00 47.00
合计 868,591,428.50 0.00 1,048,740,291.54 108,340,943.14 940,399,348.40
（3）对联营企业投资
初始投资额 权益变动
2007.6.30 占被投资单位
被投资单位名称
本期权益 本年利润 账面余额 股权比例%
原始投资 本年增减 累计增减
增减 分回
内蒙古蒙大新能源化工
45,000,000.00 11,752,733.00 0.00 0.00 0.00 45,000,000.00 45.00
基地开发
合计
45,000,000.00 11,752,733.00 0.00 0.00 0.00 45,000,000.00
（4）其他股权投资
初始投资额 权益变动
2007.6.30 占被投资单位
被投资单位名称
本期权益 本年利润 账面余额 股权比例%
原始投资 本年增减 累计增减
增减 分回
河南桐柏碱矿有限公司 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 5.00%
合计
2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00
（5）长期股权投资减值准备
被投资项目名称 2006.12.31 本期计提 本期转回 2007.6.30 计提原因
河南桐柏碱矿有限责任公司 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00 该长期投资单位
财务状况恶化
4、营业收入
（1）项目列示
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 24,604,544.68 42,358,549.12
其他业务收入 4,078,528.44 834,762.70
合计 28,683,073.12 43,193,311.82
（2）本公司前五名客户销售总额为11,183,534.68元，占主营业务收入总额的45.45%。
5、营业成本
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务成本 24,472,501.64 32,500,431.25
其他业务成本 382,861.29 845,205.93
合计 24,855,362.93 33,345,637.18
6、投资收益
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股票投资收益 0.00 0.00
对联营（或合营）公司的投资收益 0.00 -129,157.84
其中：
被投资单位权益净增减额 0.00 -144,853.24
股权投资差额摊销 0.00 -135,703.62
投资减值准备 0.00 0.00
股权转让收益 0.00 151,399.02
合计 0.00 -129,157.84
九、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
与本公司 法定代
企业名称 注册地址 主营业务 经济性质
的关系 表人
内蒙古博源投资 内蒙古鄂尔多斯 化工产品(不包含危险品)生产、销售； 公司第一 有限责任
牛伊平
集团有限公司 东胜区大桥路西 建材产品经销；物流，新能源开发；投 大股东 公司
资咨询；对外投资；企业资产管理咨询。
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位:元)
企业名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
内蒙古博源投资集团有限公司 110,500,000.00 44,396,044.00 0.00 154,896,044.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元)
企业名称 2006.12.31 比例 本期增加 本期减少 2007.6.30 比例
内蒙古博源投资集团有限公司 10,336.83 22.04% 0.00 0.00 10,336.83 22.04%
（4）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
内蒙古伊化化学有限公司 关键管理人员兼职
上海证大投资发展有限公司 本公司第二大股东
鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司 本公司第三大股东
内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司 本公司联营企业
安棚碱矿有限责任公司 同一实际控制人
桐柏海晶碱业有限责任公司 同一实际控制人
桐柏旭日碱业有限责任公司 同一实际控制人
2、关联方交易
（1）本公司与关联方进行交易时交易价格,遵循以下原则确定：
①有国家规定价格的，依据国家规定的价格确定；
②没有政府定价的，有可适用行业价格标准的，依据该价格进行确定；
③没有政府定价的，亦无可适用行业价格标准的，依据市场价格进行确定；
④没有同类市场价的，按交易双方签订的协议价格进行确定。
（2）关联方交易
①销售商品
2007年1-6月 2006年1-6月
关联方名称 占全部同类交易 占全部同类交易
金额 金额
金额的比例（%） 金额的比例（%）
桐柏旭日碱业有限责任公司 220,000.00 100.00 0.00 0.00
合 计 220,000.00 100.00 0.00 0.00
报告期内控股子公司内蒙古博源国际贸易有限责任公司向桐柏旭日碱业有限责任公司销售编织袋。
②使用资产
本公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限责任公司生产所使用矿产资源查干诺尔碱矿开采权属于内蒙古伊化化学有限公司，苏尼特公司本报告期内向该公司支付2007年度矿产资源使用费345万元。
③采购商品
2007年1-6月 2006年1-6月
关联方名称 占全部同类交易 占全部同类交易
金额 金额
金额的比例（%） 金额的比例（%）
桐柏安棚碱矿有限责任公司 5,001,410.25 65.39 143,589.74 0.42
桐柏海晶碱业有限责任公司 2,646,761.10 34.61 0.00 0.00
桐柏旭日碱业有限责任公司 0.00 0.00 34,053,628.57 99.58
合 计 7,648,171.35 100.00 34,197,218.31 100.00
报告期内控股子公司内蒙古博源国际贸易有限责任公司向桐柏安棚碱业有限责任公司采购纯碱；向桐柏海晶碱业有限责任公司采购小苏打及纯碱。
④股权质押
本公司第一大股东内蒙古博源投资集团有限公司将其持有的本公司98,580,000股境内法人股质押给中国农业银行鄂尔多斯分行天骄支行，为本公司子公司内蒙古博源联合化有限公司在中国农业银行鄂尔多斯分行天骄支行最高额叁亿玖仟万元（39,000万元）贷款提供担保。上述质押事宜已于2006年12月15日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了质押手续。质押期为2006年12月15日至质权人申请解冻日。
本公司第二大股东上海证大投资发展有限公司将持有本公司有限售条件的流通法人股94,000,000股（占本公司股份总数的20.04%）质押给上海浦东发展银行外商桥保税区支行,上述质押事宜已于2006年7月27日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了质押手续。质押期为2006年7月27日至质权人申请解冻日。
本公司第三大股东鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司将其持有本公司有限售条件的流通法人股46,211,697股质押给中国农业银行鄂尔多斯分行，为本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司在中国农业银行鄂尔多斯分行贰亿零玖佰陆拾陆万元（20,966万元人民币）贷款提供担保。上述质押事宜已于2007年6月13日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了解除质押登记手续。
另，本公司第三大股东鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司将其持有本公司有限售条件的流通法人股46,211,697股质押给招商银行股份有限公司深圳市民中心银行，为本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司在招商银行股份有限公司深圳市民中心银行叁亿肆仟万元（34,000万元人民币）长期借款提供担保。质押期为2007年6月13日至质权人申请解冻日。上述质押事宜已于2007年6月13日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了质押登记手续。
本公司第一大股东内蒙古博源投资集团有限公司将其持有的内蒙古博源联合化工有限公司15%的股权质押给招商银行股份有限公司深圳市民中心银行，为本公司子公司内蒙古博源联合化有限公司在招商银行股份有限公司深圳市民中心银行叁亿肆仟万元（34,000万元人民币）长期借款提供质押担保。
⑤定期存单质押
本公司第一大股东内蒙古博源投资集团有限公司将其在招商银行股份有限公司深圳市民中心银行1,300.00万元的定期存款质押给招商银行股份有限公司深圳市民中心银行，为本公司子公司内蒙古博源联合化有限公司在招商银行股份有限公司深圳市民中心银行叁亿肆仟万元（34,000万元人民币）长期借款提供质押担保。
⑥提供担保
截止2006年12月31日本公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限责任公司为内蒙古伊化化学有限公司6,550万元贷款提供担保。报告期内，内蒙古伊化化学有限公司已将上述贷款全部偿还，本公司提供的担保责任依法解除。具体明细如下：
担保起讫日 2006年12月31日担保金额 解除金额 2007年6月30日担保余额
2002.07.10-2003.06.10 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00
2002.09.10-2003.08.10 17,500,000.00 17,500,000.00 0.00
2002.08.30-2003.07.10 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00
2002.09.01-2003.08.10 18,000,000.00 18,000,000.00 0.00
合计 65,500,000.00 65,500,000.00 0.00
本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司为桐柏安棚碱矿有限责任公司重质纯碱技改项目在中国农业银行桐柏县支行人民币壹亿伍仟万元（15,000万元人民币）贷款提供担保，保证期间为四年。
截止2006年12月31日本公司控股子公司内蒙古博源煤化工有限责任公司为内蒙古博源投资集团有限公司在中国工商银行鄂尔多斯市分行东胜支行以下贷款提供担保，至报告期末，上述贷款担保责任已经全部解除。
2006年12月31 2007年6月30日
贷款起讫日 贷款金额 解除金额
日贷款余额 担保余额
2005.12.10-2006.12.10 17,800,000.00 0.00 0.00 0.00
2005.12.20-2006.12.20 17,000,000.00 8,400,000.00 8,400,000.00 0.00
2005.12.29-2006.12.29 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 0.00
合计 52,800,000.00 26,400,000.00 26,400,000.00 0.00
⑦接受担保
公司第三大股东鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司（原“内蒙古蒙西联化工有限公司”）为本公司10,517.00万元贷款提供担保；内蒙古伊化化学有限公司为本公司17,757.00万元贷款提供担保；
公司第一大股东内蒙古博源投资集团有限公司及其子公司桐柏安棚碱矿有限责任公司为本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司在中国农业银行鄂尔多斯分行天骄支行叁亿玖仟万元（39,000万元）长期借款提供全程连带责任保证担保。
公司第一大股东内蒙古博源投资集团有限公司为本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司在招商银行股份有限公司深圳市民中心银行叁亿肆仟万元（34,000万元人民币）长期借款提供全程连带责任保证。
（3）关联方应收应付款项余额
2007.6.30 2006.12.31
企业名称
金额 百分比 金额 百分比
预付款项：
桐柏安棚碱矿有限责任公司 1,059,985.62 0.81% 0.00 0.00%
桐柏海晶碱业有限责任公司 4,519,650.20 3.43% 0.00 0.00%
合计 5,579,635.82 4.24% 0.00 0.00%
其他应付款：
鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司 181,383.29 0.13% 0.00 0.00%
内蒙古伊化化学有限公司 920,000.10 0.65% 0.00 0.00%
内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司 14,112,412.50 9.97% 21,150,000.00 11.62%
内蒙古博源投资集团有限公司 2,782,184.54 1.97% 92,434.45 0.05%
上海证大投资发展有限公司 0.00 0.00% 10,000,000.00 5.49%
合计 17,995,980.43 12.72% 31,242,434.45 17.16%
应付账款：
内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司 500,000.00 0.30% 0.00 0.00%
合计 500,000.00 0.30% 0.00 0.00%
十、或有事项
1、对外担保
截止2006年12月31日本公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限责任公司为内蒙古伊化化学有限公司6,550万元贷款提供担保。报告期内，内蒙古伊化化学有限公司已经将上述贷款全部偿还，本公司提供的担保责任依法解除。
截止2006年12月31日本公司为鄂尔多斯市化学工业集团总公司（原伊克昭盟化学工业集团总公司）贷款250.00万美元提供担保，报告期内，鄂尔多斯市化学工业集团总公司已将250.00万美元贷款偿还，本公司提供的担保责任依法解除。
截止报告期末本公司为鄂尔多斯市化学工业集团总公司贷款5,194.37万元提供担保。上述担保贷款已转入资产管理公司。
本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司为桐柏安棚碱矿有限责任公司重质纯碱技改项目在中国农业银行桐柏县支行壹亿伍仟万元（15,000万元人民币）贷款提供担保，保证期间为四年。
2、未决诉讼
本公司在报告期内无需要披露的未决诉讼。
3、已贴现商业承兑汇票
本公司无已贴现尚未到期商业承兑汇票。
4、资产抵押
本公司以分公司碱湖试验站机器设备[乌工商合动（2002）字第2号]、土地使用权[他项（2002）字第0014号]、房产证[房乌证他字第088号]、子公司锡林郭勒苏尼特碱业机器设备[苏右工商公字第009号]、本部铁路专线[东工商动抵字第12号]合计评估价值为63,517.89万元为抵押物向工商银行鄂尔多斯分行东胜支行申请了最高额不超过41000万元抵押贷款，抵押期限自2002年至2007年。其中，本部铁路专线已于2005年5月转让给内蒙古博源投资集团有限公司，其抵押事项尚未解除。
本公司子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司以评估值为311,435,554.71元的机器设备以及评估值为137,676,179.00元房屋建筑物为抵押物为本公司提供最高额贷款抵押，2005年上述资产已办理完抵押登记手续。
本公司子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司以评估值净值为173,461,064.00元的机器设备为其7,127.00万元短期借款进行抵押；
本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司2006年8月31日与中国农业银行鄂尔多斯市分行营业部签定最高额抵押合同[鄂农银营]农银高抵字（2006）第15906200600000208号]。抵押合同规定内蒙古苏里格天然气化工有限公司自2006年8月31日起至2008年8月30日止，在办理约定的各类业务所实际形成的债务的最高余额折算人民币22550万元。内蒙古苏里格天然气化工有限公司以价值35871万元的房产、土地（国有划拨面积为917,204.58平方米）、机器设备、自备罐车作为抵押物向中国农业银行鄂尔多斯市分行营业部短期借款6,400.00万元，向中国农业银行鄂尔多斯市分行营业部长期借款，报告期末该项长期借款余额为13,497.00万元。
本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司以其建筑面积为1800平方米的仓库（估价为5,000万元）为抵押物向华夏银行呼和浩特分行短期借款2,000万元。
本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司以项目形成的评估净值为27,305.00万元的机器设备及评估净值为1,979.00万元的办公设备作为抵押物，向中国农业银行鄂尔多斯分行天骄支行长期借款叁亿玖仟万元（39,000万元人民币）,本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司以评估净值为20,146.00万元的固定资产作为抵押物向招商银行深圳市民中心银行长期借款叁亿肆仟万元（34,000万元人民币）。
5、股权质押
本公司将其持有的内蒙古博源联合化工有限公司9%的股权（即5,850万股）质押给招商银行股份有限公司深圳市民中心银行，为本公司子公司内蒙古博源联合化有限公司在招商银行股份有限公司深圳市民中心银行叁亿肆仟万元（34,000万元人民币）长期借款提供质押担保。
6、其他或有事项
本公司无需要披露的其他或有事项。
十一、承诺事项
本公司在报告期内无需披露的承诺事项。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司在报告期内无需披露的非调整事项。
十三、其他重要事项
2007年6月7日在公司四楼会议室召开第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》。
十四、委托理财
本公司在报告期内无委托理财事项。
十五、利润表附表
报告期利润 净资产收益率 每股收益
项目
（人民币元） 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
营业利润 32,681,702.03 6.22% 6.53% 0.07 0.07
净利润 49,742,216.76 9.46% 9.94% 0.11 0.11
扣除非常性损
49,428,086.06 9.40% 9.88% 0.11 0.11
益后的净利润
非经常性损益明细内容为如下：
项目内容 金额
非流动资产处置损益 -345,414.26
计入当期损益的政府补助 500,000.00
其他营业外收支净额 77,560.87
所得税影响数 81,984.09
合计 314,130.70
上述二ΟΟ七年半年度公司财务报表和财务报表有关附注，系我们按企业会计准则及有关规定编制。
企业名称：内蒙古远兴天然碱股份有限公司
单位负责人：戴连荣 主管会计工作负责人：杨永清 会计机构负责人：郝占标
日期：2007年7月18日 日期：2007年7月18日 日期：2006年7月18日