内蒙古远兴能源股份有限公司2008年半年度报告
二OO八年八月二十一日
重要提示
公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
戴志康董事委托左兴平董事、牛伊平董事委托杨红星董事、贺占海董事委托戴连荣董事出席并行使表决权。
本公司董事长戴连荣先生、财务总监杨永清先生及会计机构负责人郝占标先生声明：保证2008年半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司二ＯＯ八年半年度财务报告已经利安达信隆会计师事务所审计并出具标准无保留意见审计报告。
目 录
第一节 公司基本情况…………………………………………………………4
第二节 股本变动和主要股东持股情况………………………………………6
第三节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………9
第四节 管理层讨论与分析……………………………………………………9
第五节 重要事项………………………………………………………………13
第六节 财务报告………………………………………………………………19
第七节 备查文件………………………………………………………………78
第一节 公司基本情况
一、公司法定中、英文名称及缩写
中文名称：内蒙古远兴能源股份有限公司
中文名称缩写：远兴能源
英文名称：Inner Mongolia Yuan Xing Energy Company Limited
二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：远兴能源
股票代码：000683
三、公司法定代表人：戴连荣
四、公司董事会秘书：苗慧
公司证券事务代表：华阳
联系地址：鄂尔多斯市东胜区伊煤南路14号创业大厦B座16层
联系电话：0477-8539874
联系传真：0477-8539874
电子信箱：yxtrj@yh-group.com.cn
五、公司注册地址：鄂尔多斯市东胜区伊煤南路14号创业大厦B座16层
公司办公地址：鄂尔多斯市东胜区伊煤南路14号创业大厦B座16层
邮政编码：017000
互联网网址：http://www.yuanxing.com
电子信箱：yxtrj@yh-group.com.cn
六、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
年度报告置备地点：公司证券事务部
七、其他有关资料：
公司变更注册登记日期：2008年7月21日
公司注册登记地点：内蒙古鄂尔多斯市
公司法人营业执照注册号：150000000000788
税务登记号码：152701114124036
组织机构代码：11412403-6
公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限公司
办公地址：北京市朝阳区八里庄西里100号住邦2000一号楼东区2008室
八、主要数据和财务指标
单位：人民币元
项 目 本报告期末 上年度期末调整前 上年度期末调整后 本报告期末比上年度 期末（调整后）增减（%）
总资产 3,966,524,065.22 3,633,719,665.34 3,633,719,665.34 9.16
所有者权益（或股东权益） 1,223,069,405.61 636,013,166.76 636,013,166.76 92.30
每股净资产 2.39 1.36 1.36 75.74
项 目 本报告期（1-6月） 上年同期(调整前) 上年同期(调整后) 本报告期比上年同期(调整后)增减（%）
营业利润 172,737,942.81 32,681,702.03 32,681,702.03 428.55
利润总额 214,747,268.17 32,913,848.64 32,913,848.64 552.45
净利润 147,490,237.69 49,742,216.76 13,989,705.52 954.28
扣除非经常性损益后的净利润 36,011,248.30 49,428,086.06 13,675,574.82 163.33
基本每股收益 0.30 0.11 0.03 900
稀释每股收益 0.30 0.11 0.03 900
净资产收益率(%) 12.06 9.46 2.61 增加9.45个百分点
经营活动产生的现金流量净额 44,164,280.62 63,502,486.95 63,502,486.95 -30.45
每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 0.14 0.14 -35.71
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 97,355,953.64
计入当期损益的政府补助 12,240,000.00
债务重组损益 29,906,106.35
其他营业外收支净额 114,923.21
少数股权影响 -3,025,580.37
所得税影响数 -25,112,413.44
合 计 111,478,989.39
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
净利润 167,590,081.74
归属于公司普通股股东的净利润 147,490,237.69 12.06% 14.80% 0.30 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 36,011,248.30 2.94% 3.61% 0.07 0.07
净资产 1,780,548,748.19
归属于公司普通股股东的净资产 1,223,069,405.61
第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、股份变动情况
1、非公开发行股票：公司非公开发行股票方案于2008年1月31日，获得中国证券监督管理委员会证监许可[2008]196 号文核准。2008年3月12日，本次非公开发行股票发行完毕，公司向7 名特定投资者发行了42,875,989 股股票，募集资金649,999,993.24 元（包括发行费用），中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2008年4月8日出具了关于本次非公开发行股票的证券变更登记证明，公司总股本由469,000,000股，增至511,875,989股。
2、限售股解禁：报告期，部分有限售条件股份限售期满解禁，导致股份结构发生变化。
股份变动情况表：
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 249,327,300 53.161% 42,875,989 -25,010,824 17,865,165 267,192,465 52.199%
1、国家持股
2、国有法人持股 10,000,000 10,000,000 10,000,000 1.953%
3、其他内资持股 249,327,300 53.161% 24,287,598 -25,010,824 -723,226 248,604,074 48.567%
其中：境内非国有法人持股 249,300,000 53.156% 24,287,598 -25,000,000 -712,402 248,587,598 48.564%
境内自然人持股 27,300 0.005% -10,824 -10,824 16,476 0.003%
4、外资持股
其中：境外法人持股 8,588,391 8,588,391 8,588,391 1.677%
境外自然人持股
二、无限售条件股份 219,672,700 46.839% +25,010,824 +25,010,824 244,683,524 47.801%
1、人民币普通股 219,672,700 46.839% +25,010,824 +25,010,824 244,683,524 47.801%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 469,000,000 100.00% 42,875,989 0 42,875,989 511,875,989 100%
注：1、此表中的公司股份总数为公司2008年非公开发行股票后的总股数511,875,989股；2、报告期股份变动是由于（1）发行新股；（2）公司第二大股东上海证大投资发展有限公司25,000,000股股权分置改革限售股份解除限售；（3）公司高管人员股份部分解禁。
3、境内自然人持股为公司董事、监事和高级管理人员持股。
4、期后事项：本公司股东鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司所持本公司46,211,697股股权分置限售股份于2008年7月15日解除限售。
3、有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
时间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明
2009年4月16日 38,588,391 113,592,377 398,283,602 1、设定公司董事持有限售股份不变；2、未考虑公司股票价格变动因素。
2009年5月22日 109,288,303 4,304,074 507,571,905
2011年4月16日 4,287,598 16,476 511,859,503
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 内蒙古博源控股集团有限公司 105,554,978 2008年5月22日 46,900,000 股权分置改革方案实施之日起二十四个月之内不减持，期后二十四个月之内若减持，其价格将大于或等于7元。
2009年5月22日 56,468,303
2011年4月16日 2,186,675 定向增发配售，锁定期三年
2 上海证大投资发展有限公司 76,820,923 2008年5月22日 46,900,000 股权分置改革方案实施之日起二十四个月之内不减持，期后二十四个月之内若减持，其价格将大于或等于7元。
2009年5月22日 52,820,000
2011年4月16日 2,100,923 定向增发配售，锁定期三年
3 鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司 46,211,697 2008年5月22日 46,211,697 股权分置改革方案实施之日起二十四个月之内不减持，期后二十四个月之内若减持，其价格将大于或等于7元。
4 无锡市新宝联投资有限公司 10,000,000 2009年4月16日 10,000,000 定向增发配售，锁定期一年
5 中能源电力燃料有限公司 10,000,000 2009年4月16日 10,000,000 定向增发配售，锁定期一年
6 中国人民人寿保险股份有限公司-万能-个险万能 8,500,000 2009年4月16日 8,500,000 定向增发配售，锁定期一年
7 USB AG 7,000,000 2009年4月16日 7,000,000 定向增发配售，锁定期一年
8 BILL ＆ MELINDA GATES FOUNDATION TRUST 1,588,391 2009年4月16日 1,588,391 定向增发配售，锁定期一年
9 中国人民健康保险股份有限公司-传统-普通保险产品 1,500,000 2009年4月16日 1,500,000 定向增发配售，锁定期一年
4、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
二、股东情况
截止报告期末股东持股情况表 单位：股
股东总数 55551户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
内蒙古博源控股集团有限公司 境内非国有法人 20.62% 105,554,978 105,554,978 105,544,900
上海证大投资发展有限公司 境内非国有法人 19.19% 98,220,923 76,820,923 55,000,000
鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司 境内非国有法人 9.03% 46,211,697 46,211,697 46,211,697
无锡市新宝联投资有限公司 境内非国有法人 1.95% 10,000,000 10,000,000 0
中能源电力燃料有限公司 国有法人持股 1.95% 10,000,000 10,000,000 0
中国人民人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 基金、产品及其他 1.66% 8,500,000 8,500,000 0
UBS AG 境外法人持股 1.37% 7,000,000 7,000,000 0
刘东辉 境内自然人 0.68% 3,500,000 0 0
翟佳羽 境内自然人 0.43% 2,180,000 0 0
林文清 境内自然人 0.38% 1,931,138 0 0
前10名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
刘东辉 3,500,000 人民币普通股
翟佳羽 2,180,000 人民币普通股
林文清 1,931,138 人民币普通股
谢勇 1,876,517 人民币普通股
东方证券-农行-东方红3号集合资产管理计划 1,800,259 人民币普通股
中国工商银行-诺安平衡证券投资基金 1,500,000 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司-分红-团险分红 1,499,911 人民币普通股
中国工商银行-南方优选价值股票型证券投资基金 1,499,910 人民币普通股
颜玲明 1,482,785 人民币普通股
曹志莺 1,412,743 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 以上股东中,公司控股股东内蒙古博源控股集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他股东间是否存在关联关系和是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
注:1、持有公司5%以上股份的股东三户，控股股东内蒙古博源控股集团有限公司期末持有本公司有限售条件的流通股105,554,978股，占公司总股本的20.62%。
2、报告期内质押情况: 内蒙古博源控股集团有限公司将所持有本公司的696万股远兴能源股票质押给西安国际信托投资有限公司，为其在该公司的4000万元流动资金贷款提供质
押担保，该质押已于2008年4月29日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了登记手续。质押期限自2008年4月29日至质权人申请解冻日。
3、报告期内公司控股股东没有发生变化。控股股东名称由"内蒙古博源投资集团有限公司"变更为"内蒙古博源控股集团有限公司"。公司于2008年5月9日进行了公告。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变动。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
第四节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况分析
（一）财务状况分析： 单位：元
项目 2008年6月30 2007年12月31 增(+)减(-)额 变动幅度
总资产 3,966,524,065.22 3,633,719,665.34 332,804,399.88 9.16
股东权益 1,223,069,405.61 636,013,166.76 587,056,238.85 92.30
1、 期末资产总额较上年末增加的主要原因为：苏天化公司扩产改造工程及蒙大新能源公司化工基地工程投入额增加，导致在建工程投入增加。
2、 股东权益增加的主要原因为：报告期公司实施非公开发行股票方案。
（二）经营成果分析 单位：元
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增（+）减（-）额 变动幅度（%）
营业收入 1,046,441,185.78 508,501,618.35 537,939,567.43 105.79
营业成本 706,730,330.00 338,343,150.32 368,387,179.68 108.88
营业费用 97,221,060.48 47,814,477.35 49,406,583.13 103.33
管理费用 101,831,373.60 47,440,563.05 54,390,810.55 114.65
财务费用 53,030,996.84 37,140,406.85 15,890,589.99 42.79
资产减值损失 5,324,656.54 327,313.90 4,997,342.64 1,526.77
投资收益 95,688,232.69 - 95,688,232.69
营业外收入 42,701,424.82 1,324,549.15 41,376,875.67 3,123.85
营业外支出 692,099.46 1,092,402.54 -400,303.08 -36.64
所得税费用 47,157,186.43 17,601,589.56 29,555,596.87 167.91
变动较大的原因说明：
1、本报告期较上年同期营业收入、营业成本、营业费用增幅较大的主要原因为子公司博源联合化工有限公司上年同期尚未投产。
2、管理费用较上年同期增加的主要原因为：①本报告期发生的修理费及计提的安全生产费增加；②子公司博源联合化工有限公司上年同期尚未投产。
3、财务费用较上年同期增加的主要原因为上年同期资本化的贷款利息本报告期费用化。
4、资产减值损失本期较上年同期减增加的主要原因为本报告期计提坏账损失。
5、投资收益本期较上年同期减增加的主要原因为由于股权置换产生的股权转让收益。
6、营业外收入本期较上年同期增加的主要原因为工行东胜支行豁免所欠利息及政府补助增加。
7、营业外支出本期较上年同期减少的主要原因为本期固定资产处置损失减少。
8、所得税费用本期较上年同期增加的主要原因为当期应纳税所得额增加。
（三）现金流量分析 金额单位：元
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增（+）减（-）额 变动幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额 44,164,280.62 63,502,486.95 -19,338,206.33 -30.45
投资活动产生的现金流量净额 -328,938,679.55 -214,085,291.93 -114,853,387.62 -53.65
筹资活动产生的现金流量净额 240,072,509.30 387,138,402.83 -147,065,893.53 -37.99
变动较大的原因说明：
1、经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因为经营活动现金流出额增加。
2、投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因为项目工程投入额增加。
3、筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因为偿还贷款金额增加。
二、报告期主要经营活动情况
1、主营业务的范围及其经营状况：
本公司主营业务范围为甲醇、纯碱、小苏打的生产与销售。
2008年上半年，面对国家宏观调控，紧缩银根的经济形势，石油、天然气、煤炭等能源、原材料价格上涨致使生产成本上升，以及南方冰雪灾害、汶川大地震造成公司运力紧张等环境变化，公司经历了一系列严峻的考验。上半年共实现主营业务利润17,273.79万元，净利润14,749.02万元，分别与去年同期相比增长428.55%和196.63%（与调整前数额相比）。
报告期内，公司依托鄂尔多斯的资源优势，重点打造乌审召生态园区和蒙大新能源基地。
（1）公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司于2007年9月和11月分别投产的40万吨和60万吨甲醇项目今年上半年还处于试运行阶段，由于部分设备出现故障需要检修的原因，报告期项目生产基本处于半负荷运行状态，甲醇优等品率100%，货款回款率100%。
（2）公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司15万吨甲醇技改项目于2007年3月动工，经过一年半的建设，目前，所有设备全部安装就位，管道的水压试验、操作平台的安装、水泵的调试、中压蒸汽管道及工艺气管道的吹扫、催化剂的装填等各项前期工作已全部完成，正处于联动试车阶段。项目完成后，该公司的甲醇生产能力将由原来的18万吨/年，扩大至33万吨/年。加之公司控股子公司博源联化甲醇的产能，天然气化工产业已真正成为公司的主导产业。
（3）蒙大新能源基地报告期内基础设施建设成效显著，截止报告期末，公司已完成 投资包括：基地总体规划、设计884.16万元；能源大道8134.96万元；环路施工1287.73万元；创业中心2825.76万元；绿化费 800.00万元；土地征用2112.70万元；乌审旗新区176.52万元；煤矿4731.62万元；甲醇项目13169.13万元，上述基础设施建设共计完成投资34,152.58 万元。报告期内公司与蒙大新能源另一股东上海证大投资发展有限公司按比例增资合计2亿元。
2008年4月份，蒙大新能源120万吨/年煤制二甲醚项目环评获国家环保部批复（《关于内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司120万吨/年煤制二甲醚项目环境影响报告书的批复》环审[2008]66号）。
（4）报告期内,公司实施完成了非公开发行股票方案，公司向7 名特定投资者发行了42,875,989 股股票，募集资金649,999,993.24 元（包括发行费用），对改善公司财务状况，缓解公司资金短缺的矛盾，提升公司在证券市场的形象，起到了积极的作用。
2、报告期主营业务分行业、分产品情况表 单位：元
分行业或分产品 营业收入（元） 营业成本（元） 毛利率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
纯碱、小苏打等 410,948,735.40 232,114,600.65 43.52 38.74 11.21 47.32
甲醇及其下游产品 614,889,687.69 456,792,240.55 25.71 203.34 279.73 -36.76
分产品 营业收入（元） 营业成本（元） 毛利率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
纯碱 261,998,931.99 142,706,831.59 45.53 44.08 19.12 33.45
小苏打 106,004,680.29 49,143,232.87 53.64 70.74 14.48 73.84
甲醇 613,506,683.42 455,009,678.89 25.83 208.67 290.82 -37.63
3、主营业务分地区情况：
地 区 营业收入 (万元) 比上年增减%
内蒙地区 104,644.12 105.79
4、报告期公司主要业务及结构变化情况：
产品 占主营业务收入的比重 （%） 占主营业务成本的比重 （%）
本期数 上年同期 本期数 上年同期
纯碱 25.54 36.45 20.71 36.41
苏打 10.33 12.44 7.13 13.05
甲醇 59.81 39.84 66.05 35.39
5、报告期内，无其它对净利润产生重大影响的经营业务。
6、报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
7、经营中的困难及解决方案
报告期，由于受到动力及原材料价格上涨较快，及新建成项目在试运行过程中部分设备出现故障、部分产品原材料品位降低等因素的影响，致使部分产品的盈利能力下降。
针对存在的问题，下半年，公司将积极采取以下措施：一是加强新建项目的达产达标工作，尽快提升公司的盈利能力；二是节能降耗，挖掘内部潜力，努力降低生产成本，增强竞争力；三是加大公司资本运作的力度，对于亏损较大的公司，积极寻求出路，及时调整产业结构和产品结构，以进一步优化公司资产，提高公司的盈利能力。
三、公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司非公开发行股票方案于2008年1月31日，获得中国证券监督管理委员会证监许可[2008]196 号文核准。2008年3月12日，本次非公开发行股票发行完毕，公司向7 名特定投资者发行了42,875,989 股股票，募集资金649,999,993.24 元，扣除发行费用后实际募集金632,712,117.40元。
本次募集资金预计投向及实际使用情况如下：
（1）预计投向：偿还50,000万元公司本部所欠银行逾期贷款；剩余募集资金补充公司流动资金。
（2）募集资金实际投向：
①偿还银行逾期贷款498,130,000.00元
项 目 名 称 使用募集资金偿还债务 豁免利息收益
1、中国工商银行股份有限公司呼和浩特锡林南路支行 142,230,000.00 57,158,660.92
2、中国工商银行股份有限公司鄂尔多斯分行东胜支行 355,900,000.00 29,906,106.35
合 计 498,130,000.00 87,064,767.27
②补充流动资金134,582,117.40元。
本次募集资金使用，严格按照《公司非公开发行股票招股说明书》中募集资金用途使用，不存在改变募集资金用途或挪用募集资金的情形。详细情况见利安达信隆会计师事务所出具的本次募集资金使用专项说明。
2、非募集资金使用情况
报告期内，公司向内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司追加投资11,000 万元，增资后，本公司仍持有内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司55%的股份。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年修订）、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》以及其他有关法律、法规，不断完善公司治理，加强公司规范化运作，加强信息披露工作，做好投资者关系管理工作。
报告期内，公司根据中国证监会发布在《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》（证监公司字[2007]235号）和其他有关法律、法规的规定，结合公司的实际情况，制定了《董事会审计委员会年度报告工作规程》和《独立董事年度报告工作制度》。
报告期内公司治理总体与中国证监会要求一致。随着公司的发展，公司将一如既往地按照有关法律、法规要求规范运作，不断推进公司治理工作，确保公司健康发展。
二、报告期内公司无在以前年度拟定在本报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。本报告期不进行利润分配，也不用公积金转增股本。
三、公司无报告期或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组事项：
经公司四届二十次董事会审议通过，公司以所持锡林郭勒苏尼特碱业有限公司48%的股权与公司第一大股东内蒙古博源控股集团有限公司所持内蒙古博源联合化工有限公司15%的股权进行置换。置换后，本公司持有内蒙古博源联合化工有限公司66.2%的股权，持有锡林郭勒苏尼特碱业有限公司52%的股权；内蒙古博源控股集团有限公司持有苏尼特公锡林郭勒苏尼特碱业有限公司48%的股权、不再持有内蒙古博源联合化工有限公司股权。
本次股权置换，是内蒙古博源控股集团有限公司收购承诺的部分履行。内蒙古博源控股集团有限公司在收购本公司124,390,256股国家股，成为公司控股股东时，出具了《关于收购内蒙古远兴天然碱股份有限公司后不进行同业竞争的承诺函》，承诺将采取转让、置换等必要措施，尽快消除内蒙古博源控股集团有限公司与本公司存在的相同业务。根据收购时的承诺和计划及公司的发展现状，内蒙古博源控股集团有限公司于2007年12月10日又做出承诺：计划于2009年年底前将锡林郭勒苏尼特碱业有限公司的股权置换出上市公司，彻底消除双方存在的相同业务。
本次股权置换后，天然碱的生产占公司主营业务的比例将进一步降低，符合公司向能源产业转型的发展战略。本次股权置换后，公司与控股股东内蒙古博源控股集团有限公司存在的天然碱方面相同业务的比例进一步降低，内蒙古博源控股集团有限公司将继续履行承诺，力争于2009 年底之前彻底解决与本公司存在的天然碱方面的相同业务。
五、报告期内公司重大关联交易事项。
1、与日常经营相关的关联交易：
① 销售商品
关联方名称 2008年1-6月 2007年1-6月
桐柏旭日碱业有限责任公司 0.00 220,000.00
鄂尔多斯市伊化天然气有限责任公司 8,681,609.90 0.00
内蒙古博源培训学校 47,837.73 0.00
合 计 8,729,447.63 220,000.00
② 接受劳务
关联方名称 2008年1-6月 2007年1-6月
内蒙古博源培训学校 1,640,835.00 0.00
内蒙古博源工程有限公司 350,000.00 0.00
合 计 1,990,835.00 0.00
③ 采购商品
关联方名称 2008年1-6月 2007年1-6月
桐柏海晶碱业有限责任公司 1,318,256.40 2,646,761.10
桐柏博源新型化工有限公司 7,629,712.90 0.00
桐柏安棚碱矿有限责任公司 23,877,350.41 5,001,410.25
鄂尔多斯市伊化天然气有限责任公司 82,995,905.41 0.00
合 计 115,821,225.12 7,648,171.35
2、股权置换
报告期公司与控股股东内蒙古博源控股集团有限公司实施了股权置换。
见本报告"重大事项"四：报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组事项。
3、共同投资
报告期，公司与股东上海证大投资发展有限公司共同增资公司控股子公司内蒙古蒙大能源化工基地有限公司，本公司增资11000万元，上海证大增资9000万元。
4、关联方债权债务往来 单位：元
企 业 名 称 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 金额
应收账款
内蒙古博源职业培训学校 0.00 0.00% 82,766.22 0.21%
合 计 0.00 0.00% 82,766.22 0.21%
预付账款
内蒙古博源职业培训学校 0.00 0.00% 200,000.00 0.06%
桐柏安棚碱矿有限责任公司 0.00 0.00% 422,270.00 0.12%
合 计 0.00 0.00% 622,270.00 0.18%
应付账款：
内蒙古博源工程 675,000.00 0.26% 818,000.00 0.31%
桐柏博源新型化工有限公司 1,385,390.00 0.53% 0.00 0.00%
内蒙古博源控股集团有限公司 6,300,000.00 2.43% 2,300,000.00 0.87%
鄂尔多斯市伊化天然气有限责任公司 2,909,929.18 1.11% 0.00 0.00%
桐柏海晶碱业有限责任公司 228,360.00 0.09% 42,326.20 0.02%
桐柏安棚碱矿有限责任公司 61,300.00 0.02% 0.00 0.00%
合 计 11,559,979.18 4.44% 3,160,326.20 1.20%
其他应付款：
上海证大投资发展有限公司 30,000,000.00 8.65% 75,000,000.00 19.11%
内蒙古博源控股集团有限公司 41,080,004.00 11.85% 21,171,490.76 5.39%
北京证大资源投资有限公司 15,000,000.00 4.33% 0.00 0.00%
鄂尔多斯市伊化实业有限公司 3,000,000.00 0.87% 0.00 0.00%
内蒙古远兴江山化工有限公司 3,950,000.00 1.14% 5,071,579.00 1.29%
内蒙古博源工程有限公司 100,000.00 0.03% 100,000.00 0.03%
桐柏安棚碱矿有限责任公司 378,847.90 0.11% 378,847.90 0.10%
内蒙古博源职业培训学校 5,800.00 0.00% 5,800.00 0.00%
合 计 93,514,651.90 26.98% 101,727,717.66 25.92%
预收账款：
鄂尔多斯市伊化天然气有限责任公司 1,167,516.42 0.68% 0.00 0.00%
内蒙古博源职业培训学校 13,645.00 0.01% 0.00 0.00%
合 计 1,181,161.42 0.69% 0.00 0.00%
六、报告期公司担保情况表
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
河南桐柏安棚碱矿有限责任公司 2006年6月5日 15,000.00 连带责任担保 2006年6月29日至2010年6月29日 否 是
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计(A) 13,314
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,950
报告期末对控股子公司担保余额合计(B) 48,950
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B) 62,264
担保总额占公司净资产的比例 50.91%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 13,314
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 1,110.53
上述三项担保金额合计*(C+D+E) 14,424.53
七、独立董事对关联方资金往来、对外担保情况的独立意见
根据中国证监会的规定，我们对公司本报告期内关联方资金往来及对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下：截止2008年6月30日，公司与控股股东及关联方资金往来全部为经营性活动产生的，且资金清算及时，不存在非经营性资金占用问题，也不存在其他形式影响公司独立性和资金使用的违规情况。公司及公司控股子公司报告期对外担保发生额4,950万元，报告期末担保余额为62,264万元，其中48,950万元为对控股子公司担保。
我们认为，公司与控股股东及关联方的资金往来是必要的生产经营活动产生的，不存在非经营性资金占用问题，同时公司严格按照有关规定和要求执行，规范对外担保行为，控制对外担保风险，担保决策程序合法、合规，没有损害公司及公司股东的利益。
独立董事：郭连恒、张银荣、秦志宏
八、重大合同及履行情况
1、公司无本期或以前期间发生但延续到本期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁我公司资产的情况；
2、公司无在报告期内或以前报告期发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
九、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或延续到报告期内重要承诺事项及履行情况。
1、股权分置改革承诺：
持有公司股份总数5%以上的原非流通股股东承诺，在股权分置改革方案实施之日起二十四个月之内不减持，期后二十四个月之内若减持，其价格将大于或等于7元。
截止报告期末，公司原非流通股股东均严格履行了承诺。
2、控股股东内蒙古博源控股集团有限公司承诺：
内蒙古博源控股集团有限公司在收购本公司124,390,256股国家股，成为公司控股股东时，出具了《关于收购内蒙古远兴天然碱股份有限公司后不进行同业竞争的承诺函》，承诺将采取转让、置换等必要措施，尽快消除内蒙古博源控股集团有限公司与本公司存在的相同业务。根据收购时的承诺和计划及公司的发展现状，内蒙古博源控股集团有限公司于2007年12月10日又做出承诺：计划于2009年年底前将锡林郭勒苏尼特碱业有限公司的股权置换出上市公司，彻底消除双方存在的相同业务。
报告期，公司实施了股权置换方案，公司与控股股东内蒙古博源控股集团有限公司存在的天然碱方面相同业务的比例将进一步降低，内蒙古博源控股集团有限公司将继续履行承诺，力争于2009 年底之前彻底解决与本公司存在的天然碱方面的相同业务。
十、报告期内，公司、公司董事会及公司董事、监事、管理层人员无受证券监管部门稽查、处罚、通报批评、公开谴责，或被采取司法强制措施的情况发生。
十一、其他重大事项
1、非公开发行股票
公司非公开发行股票方案于2008年1月31日，获得中国证券监督管理委员会证监许可[2008]196 号文核准。2008年3月12日，本次非公开发行股票发行完毕，公司向7 名特定投资者发行了42,875,989 股股票，募集资金649,999,993.24 元，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2008年4月8日出具了关于本次非公开发行股票的证券变更登记证明，公司总股本由469,000,000股，增至511,875,989股。
2、报告期接待调研、沟通及采访等活动
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年03月09日 公司本部 实地调研 博时基金管理有限公司、国投瑞银基金有限公司、安信证券、景顺长城基金管理有限公司、中信基金管理有限公司、鹏华基金管理有限公司、诚信基金管理有限公司 公司基本情况及主要企业生产经营情况
2008年03月12日 公司本部 实地调研 南京世通资产管理有限公司 公司生产经营情况
2008年6月15日 公司本部 实地调研 海通证券、申银万国 公司生产经营情况
十二、重要信息索引
本报告期内公告均已在《中国证券报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上发布。
公告日期 公告编号 公告名称
2008年1月16日 2008-001 关于发审委审核非公开定向增发股票停牌的公告
2008年1月17日 2008-002 关于非公开发行股票获得发审委审核通过的公告
2008年1月22日 2008-003 关于与大股东不存在同业竞争的说明
2008年2月1日 2008-004 关于公司非公开发行股票的申请获得中国证券监督管理委员会核准的告
2008年2月29日 2008-005 四届十七董事会决议公告
2008年2月29日 2008-006 四届八次监事会决议公告
2008年2月29日 2008-007 关于召开二0 0 七年年度股东大会的通知
2008年2月29日 2008-008 2008年日常关联交易预计的公告
2008年2月29日 2008-009 关于为控股子公司贷款担保的公告
2008年3月22日 2008-010 2007 年年度股东大会决议公告
2008年3月22日 2008-011 2007 年度独立董事述职报告
2008年3月22日 2008-012 控股股东注册资本变更的公告
2008年3月22日 2008-013 公司独立董事年度报告工作制度
2008年3月22日 2008-014 董事会审计委员会年度财务报告工作规程
2008年3月29日 2008-015 四届十八董事会决议公告
2008年3月29日 2008-016 公司控股子公司对外担保的公告
2008年3月29日 2008-017 关于召开二00 八年第一次临时股东大会的的通知
2008年4月1日 2008-018 关于还款免息协议履行情况的公告
2008年4月1日 2008-019 二00八年第一季度业绩预增公告
2008年4月11日 2008-020 非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书
2008年4月16日 2008-021 2008 年第一次临时股东大会决议公告
2008年4月16日 2008-022 四届十九董事会决议公告
2008年4月16日 2008-023 四届九次监事会决议公告
2008年4月16日 2008-024 关于召开2008 年第二次临时股东大会的通知
2008年4月16日 2008-025 公司2008年第一季度报告全文
2008年4月16日 2008-026 关于签署募集资金三方监管协议的公告
2008年4月16日 2008-027 关于用募集资金置换自筹资金的公告
2008年5月6日 2008-028 关于公司股东股权质押的公告
2008年5月6日 2008-029 四届二十次董事会决议公告
2008年5月6日 2008-030 四届十次监事会决议公告
2008年5月6日 2008-031 关于与内蒙古博源投资集团有限公司资产置换的关联交易公告
2008年5月6日 2008-032 关于向内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司增资的关联交易公告
2008年5月6日 2008-033 关于召开2008 年第三次临时股东大会的通知
2008年5月6日 2008-034 2007 年年度报告补充公告
2008年5月10日 2008-035 2008 年第二次临时股东大会决议公告
2008年5月10日 2008-036 控股股东名称变更的临时公告
2008年5月10日 2008-037 关于变更股改保荐代表人的公告
2008年5月23日 2008-038 2008 年第三次临时股东大会决议公告
2008年5月28日 2008-039 关于为控股子公司贷款担保的公告
2008年5月28日 2008-040 四届二十一董事会决议公告
2008年5月28日 2008-041 关于召开2008 年第四次临时股东大会的通知
2008年6月13日 2008-042 2008 年第四次临时股东大会决议公告
2008年6月14日 2008-043 关于限售股份上市流通提示性公告
第六节 财务审计报告
利安达审字【2008】第1146号
内蒙古远兴能源股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古远兴能源股份有限公司（以下简称远兴能源）财务报表，包括2008年6月30日的资产负债表及合并资产负债表，2008年1-6月的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及合并财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则编制财务报表是远兴能源管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，远兴能源财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了远兴能源2008年6月30日的财务状况以及2008年1-6月的经营成果和现金流量。
利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 韩勇
有限责任公司 中国注册会计师 李耀堂
中国·北京 二〇〇八年八月十九日
资产负债表
编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 221,035,775.04 53,866,764.48 265,741,072.66 71,170,673.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 40,488,073.45 6,277,000.00 34,884,277.65 18,137,536.85
应收账款 24,713,797.76 1,532,704.39 29,924,321.12 3,285,514.01
预付款项 335,182,375.11 3,862,930.95 352,428,948.83 1,552,660.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 966,511.84
其他应收款 36,918,946.61 193,360,214.60 17,726,362.96 38,228,512.75
买入返售金融资产
存货 249,783,681.74 31,254,289.85 151,141,814.34 29,348,316.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,426,438.96 2,078,298.97
流动资产合计 909,549,088.67 291,120,416.11 853,925,096.53 161,723,213.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 52,443,317.39 1,215,780,814.11 29,362,742.53 1,023,512,581.42
投资性房地产
固定资产 2,505,708,434.03 99,849,840.17 2,556,106,453.37 113,195,611.27
在建工程 421,044,539.29 158,223.95 131,060,668.47
工程物资 12,193,986.33 1,234,776.53 4,611,639.28 1,129,856.53
固定资产清理 10,620,574.57 10,620,574.57
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,859,414.54 1,098,317.24 27,951,520.56 3,366,040.02
开发支出
商誉 2,255,620.36 4,060,618.42
长期待摊费用 17,139,414.83 14,336,422.30
递延所得税资产 6,709,675.21 3,324,530.95 12,304,503.88 10,464,796.98
其他非流动资产
非流动资产合计 3,056,974,976.55 1,332,067,077.52 2,779,794,568.81 1,151,668,886.22
资产总计 3,966,524,065.22 1,623,187,493.63 3,633,719,665.34 1,313,392,099.50
流动负债：
短期借款 275,500,000.00 614,124,700.00 356,354,700.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 140,500,000.00 161,828,822.00
应付账款 262,989,989.22 9,982,223.46 268,049,153.07 6,706,203.69
预收款项 172,961,988.25 12,112,502.89 144,970,574.22 4,706,118.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,237,961.73 7,549,610.66 30,053,880.20 12,503,833.90
应交税费 61,268,151.23 19,905,015.19 37,944,195.37 -2,516,959.65
应付利息 30,661,274.51 30,661,274.51
应付股利 928,609.40
其他应付款 346,685,248.83 251,092,656.24 392,485,016.78 430,958,811.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 119,970,000.00 119,970,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,402,041,948.66 300,642,008.44 1,800,087,616.15 839,373,982.17
非流动负债：
长期借款 770,000,000.00 770,000,000.00
应付债券
长期应付款 13,085,630.24 5,645,930.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 547,738.13 419,925.00
其他非流动负债 300,000.00 400,000.00
非流动负债合计 783,933,368.37 776,465,855.00
负债合计 2,185,975,317.03 300,642,008.44 2,576,553,471.15 839,373,982.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 511,875,989.00 511,875,989.00 469,000,000.00 469,000,000.00
资本公积 417,784,262.99 593,676,019.87 7,824,182.74 3,839,891.47
减：库存股
盈余公积 69,569,339.69 6,089,432.19 82,871,308.98 6,089,432.19
一般风险准备
未分配利润 223,839,813.93 210,904,044.13 76,317,675.04 -4,911,206.33
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,223,069,405.61 1,322,545,485.19 636,013,166.76 474,018,117.33
少数股东权益 557,479,342.58 421,153,027.43
所有者权益合计 1,780,548,748.19 1,322,545,485.19 1,057,166,194.19 474,018,117.33
负债和所有者权益总计 3,966,524,065.22 1,623,187,493.63 3,633,719,665.34 1,313,392,099.50
利润表
编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,046,441,185.78 22,482,438.17 508,501,618.350 28,683,073.120
其中：营业收入 1,046,441,185.78 508,501,618.350
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 969,391,475.66 47,435,292.66 475,819,916.32 58,527,611.04
其中：营业成本 706,730,330.00 14,998,620.58 338,343,150.320 24,855,362.930
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,253,058.20 474,344.88 4,754,004.850 462,142.350
销售费用 97,221,060.48 118,519.69 47,814,477.350 1,878,968.740
管理费用 101,831,373.60 22,241,374.15 47,440,563.050 11,178,539.390
财务费用 53,030,996.84 6,477,551.01 37,140,406.850 19,825,283.730
资产减值损失 5,324,656.54 3,124,882.35 327,313.900 327,313.900
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 95,688,232.69 239,673,048.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 172,737,942.81 214,720,194.39 32,681,702.03 -29,844,537.920
加：营业外收入 42,701,424.82 30,171,177.63 1,324,549.150 120,462.080
减：营业外支出 692,099.46 151,273.74 1,092,402.540 133,401.830
其中：非流动资产处置损失 483,464.90 111,610.39 826,053.510 30,871.830
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 214,747,268.17 244,740,098.28 32,913,848.640 -29,857,477.670
减：所得税费用 47,157,186.43 28,924,847.82 -18,150,921.680 -24,634,412.940
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 167,590,081.74 215,815,250.46 51,064,770.320 -5,223,064.730
归属于母公司所有者的净利润 147,490,237.69 215,815,250.46 49,742,216.760
少数股东损益 20,099,844.05 1,322,553.560
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.30 0.44 0.110
（二）稀释每股收益 0.30 0.44 0.110
现金流量表
编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 916,370,110.36 20,187,498.63 443,208,131.08 30,057,150.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,496,128.20
收到其他与经营活动有关的现金 73,980,024.99 60,516,615.95 43,493,641.23 154,624,481.70
经营活动现金流入小计 990,350,135.35 80,704,114.58 492,197,900.51 184,681,631.85
购买商品、接受劳务支付的现金 521,819,701.97 7,732,543.22 213,190,923.42 13,631,527.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 70,822,400.67 15,214,235.55 36,160,352.98 7,859,340.10
支付的各项税费 109,979,286.60 1,594,621.21 65,699,718.36 5,559,789.69
支付其他与经营活动有关的现金 243,564,465.49 244,659,289.12 113,644,418.80 104,291,020.92
经营活动现金流出小计 946,185,854.73 269,200,689.10 428,695,413.56 131,341,678.25
经营活动产生的现金流量净额 44,164,280.62 -188,496,574.52 63,502,486.95 53,339,953.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,545,216.00 11,427,408.00 432,777.00 15,660.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,545,216.00 11,427,408.00 432,777.00 15,660.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 315,483,895.55 3,915,853.64 210,509,185.93 330,056.43
投资支付的现金 25,000,000.00 106,450,000.00 4,008,883.00 4,008,883.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 340,483,895.55 110,365,853.64 214,518,068.93 4,338,939.43
投资活动产生的现金流量净额 -328,938,679.55 -98,938,445.64 -214,085,291.93 -4,323,279.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 653,081,640.90 633,374,993.39
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 24,706,647.51
取得借款收到的现金 66,000,000.00 646,070,110.37 1,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 8,110.00
筹资活动现金流入小计 719,081,640.90 633,374,993.39 646,078,220.37 1,600,000.00
偿还债务支付的现金 404,170,000.00 355,900,000.00 209,880,159.00 32,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 74,839,131.60 7,343,882.13 49,000,258.54 12,750,080.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 59,400.00
筹资活动现金流出小计 479,009,131.60 363,243,882.13 258,939,817.54 45,450,080.88
筹资活动产生的现金流量净额 240,072,509.30 270,131,111.26 387,138,402.83 -43,850,080.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,407.99
五、现金及现金等价物净增加额 -44,705,297.62 -17,303,908.90 236,555,597.85 5,166,593.29
加：期初现金及现金等价物余额 265,741,072.66 71,170,673.38 49,490,810.86 9,827,578.43
六、期末现金及现金等价物余额 221,035,775.04 53,866,764.48 286,046,408.71 14,994,171.72
所有者权益变动表
编制单位：内蒙古远兴能源股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 469,000,000.00 7,824,182.74 82,871,308.98 76,317,675.04 421,153,027.43 1,057,166,194.19 469,000,000.00 7,824,182.74 66,183,128.35 -70,453,771.32 353,784,523.14 826,338,062.91
加：会计政策变更 358,893.67 48,598,661.67 116,726.10 49,074,281.44
前期差错更正
二、本年年初余额 469,000,000.00 7,824,182.74 82,871,308.98 76,317,675.04 421,153,027.43 1,057,166,194.19 469,000,000.00 7,824,182.74 66,542,022.02 -21,855,109.65 353,901,249.24 875,412,344.35
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 42,875,989.00 409,960,080.25 -13,301,969.29 147,522,138.89 136,326,315.15 723,382,554.00 16,329,286.96 98,172,784.69 67,251,778.19 181,753,849.84
（一）净利润 147,490,237.69 20,099,844.05 167,590,081.74 114,502,071.65 22,020,679.40 136,522,751.05
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,640,707.07 31,901.20 2,672,608.27
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 2,640,707.07 31,901.20 2,672,608.27
上述（一）和（二）小计 2,640,707.07 147,522,138.89 20,099,844.05 170,262,690.01 114,502,071.65 22,020,679.40 136,522,751.05
（三）所有者投入和减少资本 42,875,989.00 589,836,128.40 116,226,471.10 748,938,588.50 54,379,829.19 54,379,829.19
1.所有者投入资本 42,875,989.00 589,836,128.40 5,000,000.00 637,712,117.40 7,495,075.14 7,495,075.14
2．股份支付计入所有者权益的金额 928,609.40 928,609.40
3．其他 110,297,861.70 110,297,861.70 46,884,754.05 46,884,754.05
（四）利润分配 16,329,286.96 -16,329,286.96 -9,148,730.40 -9,148,730.40
1．提取盈余公积 16,329,286.96 -16,329,286.96
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -9,148,730.40 -9,148,730.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -182,516,755.22 -13,301,969.29 -195,818,724.51
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -182,516,755.22 -13,301,969.29 -195,818,724.51
四、本期期末余额 511,875,989.00 417,784,262.99 69,569,339.69 223,839,813.93 557,479,342.58 1,780,548,748.19 469,000,000.00 7,824,182.74 82,871,308.98 76,317,675.04 421,153,027.43 1,057,166,194.19
内蒙古远兴能源股份有限公司
合并财务报表附注
2008年1-6月
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
一、 公司基本情况
1、公司设立情况
内蒙古远兴天然碱股份有限公司（以下简称"本公司"）是1996年11月25日经内蒙古自治区政府内政股批字（1996）16号文批准，由伊克昭盟化学工业集团总公司独家发起，经募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字<1996>427号文批准，本公司于1997年1月13日首次向社会公开发行境内上市人民币A种股票，1997年1月31日在深圳证券交易所上市。1997年5月2日经股东大会特别决议，通过向全体股东每10股用资本公积金转增10股，本公司股本增至43000万股。1998年5月15日经临时股东大会决议，通过以1997年底总股本43000万股为基数，按10：3的比例向全体股东配股，国有法人股股东全额放弃此次配股，实际配股总额为3900万股，本公司股本增至46900万股，并于1998年9月19日在内蒙古工商行政管理局办理变更登记，注册资本46900万元，营业执照号：1500001007073。法定代表人为戴连荣。原住所：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街6号。现住所：鄂尔多斯市东胜区伊煤南路14号创业大厦B座16层。
根据内蒙古自治区伊克昭盟中级人民法院（2001）伊法执字第42号民事裁定书，2001年9月，内蒙古伊克昭盟化学工业（集团）总公司将持有的本公司国有法人股55,609,744.32 股，以每股净资产1.953元作价，转让给内蒙古蒙西联化工有限公司，本次转让完成后，内蒙古伊克昭盟化学工业（集团）总公司仍持有本公司52.11%的股份，为本公司的第一大股东，内蒙古蒙西联化工有限公司持有本公司11.86%的股份，为本公司的第二大股东。
经财政部财企[2002]213号文批准，2002年8月，本公司第一大股东鄂尔多斯市化学工业集团总公司（原内蒙古伊克昭盟化学工业（集团）总公司）将其持有的本公司24,439.0256万股国有法人股无偿划转给鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司，股权划转后，鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司为本公司第一大股东，持股比例为52.11％。
经国务院国资委国资产权[2005]1600号、国资委国资产权[2006]88号文、中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]56号文批准，2006年5月，鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司已将其持有的本公司国家股124,390,256.00股和120,000,000.00股分别转让给内蒙古博源投资集团有限公司（现更名为内蒙古博源控股集团有限公司）和上海证大投资发展有限公司。内蒙古博源控股集团有限公司成为本公司第一大股东，上海证大投资发展有限公司成为本公司第二大股东，内蒙古蒙西联化工有限公司成为本公司第三大股东（现更名为鄂尔多斯伊化市实业有限责任公司）。
本公司于2006年4月21日经公司股东会议表决通过关于实施股权分置改革的决议，根据《内蒙古远兴天然碱股权分置改革实施公告》，本公司流通股股东每持有10股流通股股份获得非流通股股东支付的对价3.0股对价股份。原非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。本次股权分置实施完成后，本公司的总股本仍为469,000,000.00股，所有股份均为流通股，其中有限售条件的流通股为249,327,300.00股（含高管27,300.00股），占总股本的53.16%,无限售条件的流通股A股219,672,700.00股,占总股本46.84%。
根据本公司于2007年8日8日召开2007年第五次临时股东大会,审议通过公司名称由"内蒙古远兴天然碱股份有限公司"变更为"内蒙古远兴能源股份有限公司"，自2007年9月6日起，公司证券简称由"天然碱"变更为"远兴能源",证券代码"000683"不变。
经中国证监会发行审核委员会审议通过本公司非公开发行股票的申请，本公司于2008年1月31日取得中国证监会证监许可[2008]196号核准文件，于2008年3月14日向7名特定投资者发行42,875,989股股票，募集资金632,712,117.40元，本次发行后公司的总股本为511,875,989.00元。
2、所处行业：本公司所属行业为化工行业。
3、经营范围：化工产品及其原材料的生产、销售；经销化工机械设备及配件,出口本企业生产的化工产品;进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。
4、本公司主要产品：甲醇及其下游产品等天然气化工产品；纯碱、小苏打等天然碱系列化工产品。
二、 财务报表的编制基础
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》。
本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、 会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
2、 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
3、 计量属性和计量属性在报告期发生变化的报表项目
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
1、本报告期采用的计量属性
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
2、计量属性在报告期发生变化的报表项目
报告期内计量属性未发生变化。
4、 现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
5、 外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。
在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
6、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
7、 金融资产和金融负债的核算方法
（1） 金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。
（2） 金融资产和金融负债的确认和计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。相关的交易费用在发生时计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益。
如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的可供出售持有至到期投资（较大金额是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期投资。但是，下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
通常采用摊余成本进行后续计量。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4） 金融资产、金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（5） 金融资产的减值
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。当发生减值迹象时，对金融资产计提减值准备。
（1） 应收款项
期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
对于期末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例。
账 龄 比例%
1年以下（含1年） 5
1-2年（含2年） 15
2-3年（含3年） 30
3-4年（含4年） 50
4-5年（含5年） 80
5年以上 100
（2） 持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（3） 可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
8、 存货核算方法
（1） 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等大类。
（2） 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（3） 取得和发出的计价方法
取得时按实际成本计价,存货发出采用加权平均法核算；存货日常核算以计划成本计价的,期末结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
（4） 周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
（5） 存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
9、 投资性房地产计量方法
投资性房地产指为赚取租金或为资本增值而持有的房地产,包括已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策。存在减值迹象的，按照《企业会计准则-资产减值》的规定进行处理。
有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：
1．投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
2．企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以期末投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
本公司对投资性房地产的计量模式一经确定，不会随意变更。成本模式转为公允价值模式的，作为会计政策变更，按照《企业会计准则第28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
10、 固定资产计价及折旧方法
（1） 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 固定资产分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他；
（3） 固定资产计量
固定资产通常按照实际成本作为初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值。并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本。不确认损益。
固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
（4） 固定资产折旧方法：本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取折旧。各类固定资产的预计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-38 5 2.50%-3.80
机器设备 12-19 5 5.00%-7.92
运输设备 8-12 5 7.92%-11.88
办公设备及其他 5-8 5 11.88%-19.00
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（5） 融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，当租赁资产占资产总额的比例不大（不超过资产总额的30%）时，按最低租赁付款额作为入账价值。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相同的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（6） 闲置固定资产：当固定资产不能为本公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理服务时，本公司将列入闲置固定资产管理，闲置固定资产按照在用固定资产计提折旧。
11、 在建工程核算方法
（1） 在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2） 在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3） 期末公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备﹐对长期停建并计划在三年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备一旦计提，不得转回。
12、 无形资产核算方法
（1） 无形资产确认条件
无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2） 无形资产的计价方法
无形资产应当按照成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值。并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本。不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（3） 无形资产使用寿命及摊销
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
本公司使用寿命有限的无形资产及预计使用寿命如下：
无形资产名称 预计使用寿命（年）
软件 5年
土地使用权 50年
（4） 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，使用寿命和摊销方法与前期估计不同时，改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。
（5） 研究开发支出
企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
13、 长期待摊费用摊销方法
本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。经营租入固定资产改良支出在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
14、 长期非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，估计其可回收金额。可回收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试时，应当将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
15、 长期股权投资核算方法
（1） 初始计量
（1） 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。采用吸收合并时，企业合并成本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额，确认为商誉。采用控股合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益（营业外收入）。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本（债券及权益工具的发行费用除外）。
（2） 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（2） 后续计量
对子公司的长期股权投资采用的成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用的成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（1）采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
（2）采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
（3） 长期股权投资减值准备
本公司在资产负债表日，检查长期股权投资是否存在减值迹象，当预计可收回金额低于账面价值时，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。
对成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
16、 借款费用资本化
（1） 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1） 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2） 借款费用已经发生；
（3） 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（2） 借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3） 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态前予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、 股份支付
（1） 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。
（2） 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
确认可行权权益工具最佳估计数量的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
预计负债确认原则
1.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
本公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
2．预计负债最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
收入确认原则
销售商品
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际选用下列方法情况确定：
（1）已完工作的测量；
（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
本公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
建造合同
1、当建造合同的结果可以可靠地估计时，则与其相关的合同收入和合同成本在资产负债表日按合同完工程度予以确认。合同完工程度是按累计实际发生的合同成本占估计合同总成本的比例计量。在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。因合同工程变更而产生的收入、索偿及奖励会在与客户达成协议时记入合同收入。
2、建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；
（2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
3、如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
所得税的会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税核算。
1、递延所得税资产的确认
（1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、所得税费用计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
（1）企业合并；
（2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。
18、 合并财务报表的编制方法
（1） 合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号--合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后，由母公司进行合并编制。
（2） 当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。
五、 会计政策、会计估计变更及会计差错更正
本公司在报告期内无会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。
六、 税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1、 增值税
本公司经税务机关认定为一般纳税人。国内产品的销售适用增值税率为17%，以产品、原材料销售收入为计税依据（计征时抵扣同期进项税额）；自营出口产品销售，适用增值税率为零税率。
2、 营业税
本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为：5%。
3、 城建税、教育费附加
按应缴流转税额计算缴纳，其中城镇7%、5%，乡村1%。
4、 所得税
本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司根据内蒙古乌审旗地方税务局乌地税发[2008]51号文件《乌审旗地方税务局关于免征内蒙古苏里格天然气化工股份有限公司企业所得税的批复》批复免征内蒙古苏里格天然气化工有限公司企业所得税，免征时间为2008年1月1日-2008年12月31日。
本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司根据鄂尔多斯市乌审旗国家税务局乌国税函[2007]29号文件《乌审旗国家税务局关于博源联化享受生产型外商投资企业所得税优惠政策的批复》批复内蒙古博源联合化工有限公司享受"生产性外商投资企业，经营期在十年以上的，从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税"的优惠政策。内蒙古博源联合化工有限公司于2007年经营尚不到半年，根据政策选择于2008年享受减免税政策。
经鄂尔多斯市国家税务局鄂国税所字【2007】414号文件批准，同意免征本公司控股子公司内蒙古博源水务有限责任公司2007至2009年度企业所得税。
本年度本公司其余控股子公司所得税税率均为25%。
5、 其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、 子公司、合营及联营企业情况
1、 控股子公司情况
1、 通过企业合并取得的子公司
（1）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无。
（2）通过非同一控制下企业合并取得的子公司（单位：万元）
被投资单位名称 注册地 注册资本 业务性质 经营范围 本公司期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额 持股比例 表决权比例 是否纳入合并范围
内蒙古苏里格天然气化工有限公司 内蒙 12,116.00 化工业 甲醇及其下游产品的生产、销售、硅胶系列产品的生产与销售等 10,754.00 17,126.89 88.76% 88.76% 是
锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 内蒙 40,000.00 化工业 纯碱、烧碱、小苏打、元明粉、芒硝碱的生产、销售固碱等 20,800.00 20,998.18 52% 52% 是
内蒙古博源煤化工有限责任公司 内蒙 5,000.00 煤碳业 煤化工产品的生产、销售（不含危险品）；煤化工机械设备经销及相关进出口业务煤化工产品的生产、销售（不含危险品）；煤化工机械设备经销及相关进出口业务 2,350.00 2,350.00 47% 60% 是
内蒙古博源水务有限责任公司 内蒙 200.00 电力、燃气及水的生产和供应 自来水的生产、供应（有效期至2010年1月1日）；供水用水设施的安装、维修及其零配件销售。 102.00 102.00 51% 51% 是
注1：本公司期初持锡林郭勒苏尼特碱业有限公司100.00%的股权，2008年5月22日经内蒙古远兴能源股份有限公司2008 年第三次临时股东大会决议，本公司以所持锡林郭勒苏尼特碱业有限公司48%的股权与内蒙古博源控股集团有限公司所持内蒙古博源联合化工有限公司15%的股权进行置换。置换后，本公司持有锡林郭勒苏尼特碱业有限公司52%的股权。
注2：本公司拥有内蒙古博源煤化工有限责任公司47%的股份，在其董事会中具有半数以上表决权,实质上控制该公司。本报告期将该子公司纳入合并范围。
2、 通过其他方式取得的子公司（单位：万元）
被投资单位名称 注册地 注册资本 业务性质 经营范围 本公司期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额 持股比例 表决权比例 是否纳入合并范围
内蒙古博源联合化工有限公司 内蒙 65,000.00 化工业 生产、销售甲醇及其下游产品，其他天然气化工产品，经营相关的进出口业务。 43,030.00 61,281.70 66.20% 66.20% 是
内蒙古伊高化学有限责任公司 内蒙 60万美元 化工业 环保型新型粘接剂及其他环保型化学品跨国定单加工及出口等 374.98 374.98 75% 75% 是
内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司 内蒙 30,000.00 化工业 新能源化工基地园区基础设施建设、配套公用设施建设；土地开发及招商引资 13,600.00 13,600.00 55% 55% 是
内蒙古博源国际贸易有限责任公司 内蒙 1,000.00 贸易 经营和代理各类商品及技术的进出口业务 550.00 550.00 55% 55% 是
注：本公司期初持内蒙古博源联合化工有限公司51.20%的股权，2008年5月22日经内蒙古远兴能源股份有限公司2008 年第三次临时股东大会决议，本公司以所持锡林郭勒苏尼特碱业有限公司48%的股权与内蒙古博源控股集团有限公司所持内蒙古博源联合化工有限公司15%的股权进行置换。置换后，本公司持有内蒙古博源联合化工有限公司66.2%的股权。
2、 合营及联营企业
被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比例 表决权比例
内蒙古远兴江山化工有限公司 内蒙 化工行业 49% 49%
合营及联营企业当期的主要财务信息（单位：万元）
被投资单位名称 2008.6.30资产总额 2008.6.30负债总额 2008年1-6月营业收入 费用总额 净利润
内蒙古远兴江山化工有限公司 12,678.64 2,067.96 11.91 275.03 -244.03
3、 合并财务报表范围的变化情况
报告期内合并财务报表范围未发生变化。
4、 子公司少数股东权益
公司名称 年初少数股东权益 期末少数股东权益
锡林郭勒盟苏尼特碱业有限公司 0.00 214,797,700.83
内蒙古博源国际贸易有限责任公司 1,744,790.39 4,460,758.06
内蒙古苏里格天然气化工有限公司 35,205,484.13 21,943,723.43
内蒙古博源联合化工有限责任公司 311,526,193.66 238,699,315.02
内蒙古伊高化学有限公司 298,424.52 0.00
内蒙古博源水务有限责任公司 2,072,481.66 2,924,218.98
内蒙古博源煤化工有限公司 25,406,510.56 25,234,845.23
内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司 44,899,142.51 49,418,781.03
合计 421,153,027.43 557,479,342.58
5、 当期及累计未确认的投资损失金额。
本公司报告期内确认控股子公司内蒙古伊高化学有限公司的未确认的投资损失-667,426.44元，累计对控股子公司内蒙古伊高化学有限公司的未确认的投资损失-667,426.44元。
八、 合并财务报表主要项目注释
1、 货币资金
项 目 2008.6.30 2007.12.31
库存现金 3,993,941.40 2,007,486.07
银行存款 114,441,833.64 118,089,764.59
其他货币资金 102,600,000.00 145,643,822.00
合 计 221,035,775.04 265,741,072.66
（1） 货币资金期末较期初减少16.82%，主要原因为本期支付到期应付票据款项较大。
（2） 期末其他货币资金102,600,000.00元，为保证金存款。
2、 应收票据
项 目 2008.6.30 2007.12.31
银行承兑汇票 40,488,073.45 34,884,277.65
合 计 40,488,073.45 34,884,277.65
3、 应收账款
（1） 应收账款构成
项 目 2008.6.30 2007.12.31
金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大 0.00 0.00% 0% 0.00 9,571,996.00 24.48% 5% 478,599.80
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 1,970,686.40 5.76% 100% 1,970,686.40 3,817,681.64 9.76% 100% 3,817,681.54
其他不重大 32,250,702.88 94.24% 5%-80% 7,536,905.12 25,717,438.48 65.76% 5%-80% 4,886,513.66
合 计 34,221,389.28 100.00% 5%-100% 9,507,591.52 39,107,116.12 100% 5%-100% 9,182,795.00
（2） 账龄分析
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 23,712,057.44 69.29% 1,185,602.76 22,526,454.68 26,821,944.07 68.59% 1,338,780.14 25,483,163.93
1-2年 217,910.03 0.64% 32,686.50 185,223.53 625,382.41 1.60% 93,807.26 531,575.15
2-3年 597,207.41 1.75% 179,162.22 418,045.19 120,510.20 0.31% 36,153.06 84,357.14
3-4年 131,229.20 0.38% 65,614.60 65,614.60 7,603,017.80 19.44% 3,801,508.90 3,801,508.90
4-5年 7,592,298.80 22.19% 6,073,839.04 1,518,459.76 118,580.00 0.30% 94,864.00 23,716.00
5年以上 1,970,686.40 5.76% 1,970,686.40 0.00 3,817,681.64 9.76% 3,817,681.64 0.00
合 计 34,221,389.28 100.00% 9,507,591.52 24,713,797.76 39,107,116.12 100.00% 9,182,795.00 29,924,321.12
（3） 2008年1-6月实际核销的应收账款
欠款人名称 核销金额 性质 原因 是否关联方
5年以上应收款项 1,965,575.24 往来款 无法收回 否
合 计 1,965,575.24
（4） 截至2008年6月30日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（5） 应收账款前5名合计22,517,250.91元，占应收账款余额的65.80%。
4、 其他应收款
（1） 其他应收款构成
项 目 2008.6.30 2007.12.31
金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 3,353,913.39 7.66% 100% 3,353,913.39 4,639,052.08 18.64% 100% 4,639,052.08
其他不重大 40,413,678.12 92.34% 5%-80% 3,494,731.51 20,245,429.13 81.36% 5%-80% 2,519,066.17
合 计 43,767,591.51 100.00% 5%-100% 6,848,644.90 24,884,481.21 100.00% 5%-100% 7,158,118.25
（2） 账龄分析
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 28,701,954.63 65.58% 1,202,280.23 27,499,674.40 7,351,383.74 29.54% 741,816.25 6,609,567.49
1-2年 9,423,361.73 21.53% 922,945.24 8,500,416.49 10,228,367.06 41.10% 141,652.56 10,086,714.50
2-3年 755,399.67 1.73% 187,937.90 567,461.77 162,422.84 0.65% 48,726.86 113,695.98
3-4年 149,338.44 0.34% 74,669.22 74,669.22 1,385,779.65 5.58% 692,889.83 692,889.82
4-5年 1,383,623.65 3.16% 1,106,898.92 276,724.73 1,117,475.84 4.49% 893,980.67 223,495.17
5年以上 3,353,913.39 7.66% 3,353,913.39 0.00 4,639,052.08 18.64% 4,639,052.08 0.00
合 计 43,767,591.51 100.00% 6,848,644.90 36,918,946.61 24,884,481.21 100.00% 7,158,118.25 17,726,362.96
（3） 2008年1-6月实际核销的其他应收款
欠款人名称 核销金额 性质 原因 是否关联方
5年以上应收款项 2,386,291.09 往来款 无法收回 否
合 计 2,386,291.09
（4） 截至2008年6月30日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（5） 其他应收账款前五名金额合计为5,372,311.47元，占其他应收款总额的12.27%。
5、 预付账款
（1） 账龄分析
账 龄 2008.6.30 比例 2007.12.31 比例
1年以内 244,653,945.92 72.99% 342,951,000.18 97.32%
1-2年 81,839,562.63 24.42% 9,455,508.45 2.67%
2-3年 8,685,311.22 2.59% 22,440.20 0.01%
3年以上 3,555.34 0.00% 0.00 0.00%
合 计 335,182,375.11 100.00% 352,428,948.83 100.00%
（2） 截至2008年6月30日止，无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（3） 年末账龄超过1年以上的预付账款为未结算的预付工程款项。
6、 存货
（1） 存货明细
项 目 2008.6.30 2007.12.31
金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值
原材料 190,002,306.31 41,638,384.60 148,363,921.71 131,751,783.51 41,638,384.60 90,113,398.91
在产品 0.00 0.00 0.00 4,896,528.00 0.00 4,896,528.00
库存商品 103,678,742.03 8,876,176.93 94,802,565.10 52,880,941.38 7,951,474.66 44,929,466.72
周转材料 1,260,673.01 0.00 1,260,673.01 4,990,615.92 0.00 4,990,615.92
发出商品 5,356,521.92 0.00 5,356,521.92 3,508,322.79 0.00 3,508,322.79
委托加工物资 0.00 0.00 0.00 2,703,482.00 0.00 2,703,482.00
合 计 300,298,243.27 50,514,561.53 249,783,681.74 200,731,673.60 49,589,859.26 151,141,814.34
（2） 存货跌价准备
项 目 年初余额 本期计提 本期转回 本期转销 期末余额
原材料 41,638,384.60 0.00 0.00 0.00 41,638,384.60
库存商品 7,951,474.66 924,702.14 0.00 0.00 8,876,176.80
合 计 49,589,859.26 924,702.14 0.00 0.00 50,514,561.40
（3） 本年存货计提减值系由于该类存货成本高于其可变现价值。
7、 长期股权投资
（1） 长期股权投资及减值准备
项 目 2008.6.30 2007.12.31
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 54,943,317.39 2,500,000.00 52,443,317.39 31,862,742.53 2,500,000.00 29,362,742.53
其中：对子公司投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
对合营企业投资 51,943,317.39 0.00 51,943,317.39 29,362,742.53 0.00 29,362,742.53
对联营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
对其他企业投资 3,000,000.00 2,500,000.00 500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00
（2） 成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
河南桐柏碱矿有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
鄂尔多斯至京唐二甲醚、甲醇管输工程投资经营有限公司 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 500,000.00
合 计 3,000,000.00 2,500,000.00 500,000.00 0.00 3,000,000.00
（3） 权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资成本 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30 现金红利
内蒙古远兴江山化工有限公司 53,900,000.00 29,362,742.53 22,580,574.86 0.00 51,943,317.39 0.00
合 计 53,900,000.00 29,362,742.53 22,580,574.86 0.00 51,943,317.39 0.00
（4） 长期股权投资减值准备
投资项目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
河南桐柏碱矿有限公司 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
合 计 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
8、 固定资产及累计折旧
（1） 分类情况
项 目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
一、固定资产原价合计 3,259,207,140.43 59,088,440.60 17,522,319.14 3,300,773,261.89
房屋及建筑物 568,125,282.05 15,643,528.45 13,928,890.99 569,839,919.51
机器设备 2,596,558,313.85 37,310,871.44 3,214,103.15 2,630,655,082.14
运输设备 68,346,618.49 1,433,149.52 352,365.00 69,427,403.01
办公设备及其他 26,176,926.04 4,700,891.19 26,960.00 30,850,857.23
二、累计折旧合计 657,536,220.60 97,303,876.87 5,009,978.89 749,830,118.58
房屋及建筑物 178,182,108.16 15,905,362.77 1,947,243.40 192,140,227.53
机器设备 433,267,344.33 73,625,353.39 2,578,833.85 504,313,863.87
运输设备 31,927,045.58 4,028,567.83 473,760.65 35,481,852.76
办公设备及其他 14,159,722.53 3,744,592.88 10,140.99 17,894,174.42
三、固定资产减值准备累计金额合计 45,564,466.46 6,436,287.07 6,766,044.25 45,234,709.28
房屋及建筑物 13,254,664.91 6,436,287.07 0.00 19,690,951.98
机器设备 30,625,485.17 0.00 5,588,692.23 25,036,792.94
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
办公设备及其他 1,684,316.38 0.00 1,177,352.02 506,964.36
四、固定资产账面价值合计 2,556,106,453.37 2,505,708,434.03
房屋及建筑物 376,688,508.98 358,008,740.00
机器设备 2,132,665,484.35 2,101,304,425.33
运输设备 36,419,572.91 33,945,550.25
办公设备及其他 10,332,887.13 12,449,718.45
（2） 本期在建工程完工转入固定资产5,000,000.00元。
（3） 抵押情况见附注八、16（2）、24（3）、25（3）。
9、 在建工程
（1） 在建工程
工程名称 2008.6.30 2007.12.31
账面金额 减值准备 净值 账面金额 减值准备 净值
设备改造 142,035,764.87 0.00 142,035,764.87 77,230,795.84 0.00 77,230,795.84
脲醛胶项目 2,217,626.20 0.00 2,217,626.20 1,780,139.40 0.00 1,780,139.40
土地工程 68,611,190.78 0.00 68,611,190.78 24,722,226.55 0.00 24,722,226.55
化工基地 203,902,931.68 0.00 203,902,931.68 22,327,506.68 0.00 22,327,506.68
矿区招待所装修工程 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00
1#3#汽轮机及管线改造项目 316,403.86 0.00 316,403.86 0.00 0.00 0.00
新建卤水池项目 520,816.61 0.00 520,816.61 0.00 0.00 0.00
一户一表改造 14,180.40 0.00 14,180.40 0.00 0.00 0.00
园斜配电室技术改造项目 264,789.67 0.00 264,789.67 0.00 0.00 0.00
5#6#烟道改造项目 365,153.26 0.00 365,153.26 0.00 0.00 0.00
新排污压力管道更新项目 16,000.00 0.00 16,000.00 0.00 0.00 0.00
烧碱循环塔技改 195,600.00 0.00 195,600.00 0.00 0.00 0.00
7#烟道改造项目 49,140.00 0.00 49,140.00 0.00 0.00 0.00
5号坝荷化技改项目 423,902.30 0.00 423,902.30 0.00 0.00 0.00
重碱颗料长大试验 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 0.00
小苏打料仓改造 92,991.44 0.00 92,991.44 0.00 0.00 0.00
7#炉电除尘更新项目 1,540,512.27 0.00 1,540,512.27 0.00 0.00 0.00
多聚甲醛项目 158,223.95 0.00 158,223.95 0.00 0.00 0.00
给水工程 19,312.00 0.00 19,312.00 0.00 0.00 0.00
合 计 421,044,539.29 0.00 421,044,539.29 131,060,668.47 0.00 131,060,668.47
（2） 明细情况
工程名称 预算数 2007.12.31 本期增加 本期转入 其他 2008.6.30 资金来源 工程投入占预算比例
固定资产 减少
井巷工程 16,327,900.00 13,000,000.00 30,000,000.00 0.00 0.00 43,000,000.00 自筹
地建工程 10,342,900.00 63,736.00 200,804.02 0.00 0.00 264,540.02 自筹 2.56%
设备购置 277,020,200.00 648,000.00 1,600,000.00 0.00 0.00 2,248,000.00 自筹 0.81%
工程建设其他费用 18,337,500.00 11,010,490.55 12,088,160.21 0.00 0.00 23,098,650.76 自筹
脲醛胶项目 494.94万元 1,780,139.40 437,486.80 0.00 0.00 2,217,626.20 自筹 44.81%
电项目 61,790.00 0.00 0.00 0.00 61,790.00 自筹
二期技改项目 19775万元 72,130,590.89 64,293,995.03 0.00 0.00 136,424,585.92 自筹 68.99%
绿化工程 2,325,651.86 0.00 0.00 0.00 2,325,651.86 自筹
用友NC 347,500.00 0.00 0.00 347,500.00 0.00 自筹
补碳新增压缩机 350万元 2,365,263.09 858,474.00 0.00 0.00 3,223,737.09 自筹 92.11%
化工基地 22,327,506.68 184,665,459.86 0.00 3,090,034.86 203,902,931.68 自筹
矿区招待所装修工程 5,560,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 自筹 0.00%
1#3#汽轮机及管线改造项目 320,000.00 0.00 316,403.86 0.00 0.00 316,403.86 自筹
新建卤水池项目 1,380,000.00 0.00 520,816.61 0.00 0.00 520,816.61 自筹 37.74%
一户一表改造 14,180.40 0.00 14,180.40 0.00 0.00 14,180.40 自筹
园斜配电室技术改造项目 646,000.00 0.00 264,789.67 0.00 0.00 264,789.67 自筹 40.99%
5#6#烟道改造项目 365,000.00 0.00 365,153.26 0.00 0.00 365,153.26 自筹
新排污压力管道更新项目 210,000.00 0.00 16,000.00 0.00 0.00 16,000.00 自筹 7.62%
烧碱循环塔技改 220,000.00 0.00 195,600.00 0.00 0.00 195,600.00 自筹 88.91%
7#烟道改造项目 49,140.00 0.00 49,140.00 0.00 0.00 49,140.00 自筹
5号坝荷化技改项目 430,000.00 0.00 423,902.30 0.00 0.00 423,902.30 自筹 98.58%
重碱颗料长大试验 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 自筹
小苏打料仓改造 727,000.00 0.00 92,991.44 0.00 0.00 92,991.44 自筹 12.79%
7#炉电除尘更新项目 1,500,000.00 0.00 1,540,512.27 0.00 0.00 1,540,512.27 自筹
多聚甲醛项目 0.00 158,223.95 0.00 0.00 158,223.95 自筹
给水工程 0.00 19,312.00 0.00 0.00 19,312.00 自筹
合计 131,060,668.47 298,421,405.68 5,000,000.00 3,437,534.86 421,044,539.29 自筹
（3） 截至2008年6月30日在建工程项目中利息资本化金额
工程名称 2007.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2008.6.30 资本化率
二期技改 6,923,455.25 7,976,945.70 0.00 0.00 14,900,400.95 9.26%
工程建设其他费用（煤化工项目） 0.00 792,464.36 0.00 0.00 792,464.36 16.24%
合 计 6,923,455.25 8,769,410.06 0.00 0.00 15,692,865.31 25.50%
10、 工程物资
物资名称 2008.6.30 2007.12.31
专用材料、设备 12,193,986.33 4,611,639.28
合 计 12,193,986.33 4,611,639.28
11、 无形资产及累计摊销
项 目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
一、原价合计 28,725,791.94 3,384,788.24 2,249,617.44 29,860,962.74
软件 1,399,506.88 347,500.00 0.00 1,747,006.88
土地使用权 8,181,455.06 3,037,288.24 2,249,617.44 8,969,125.86
地质勘探费 5,045,000.00 0.00 0.00 5,045,000.00
探矿权 14,099,830.00 0.00 0.00 14,099,830.00
二、累计摊销合计 774,271.38 296,142.62 68,865.80 1,001,548.20
软件 142,468.97 154,324.02 0.00 296,792.99
土地使用权 631,802.41 141,818.60 68,865.80 704,755.21
地质勘探费 0.00 0.00 0.00 0.00
探矿权 0.00 0.00 0.00 0.00
三、无形资产账面价值合计 27,951,520.56 28,859,414.54
软件 1,257,037.91 1,450,213.89
土地使用权 7,549,652.65 8,264,370.65
地质勘探费 5,045,000.00 5,045,000.00
探矿权 14,099,830.00 14,099,830.00
注：抵押情况见附注八、16（2）、24（3）、25（3）。
12、 商誉
被投资单位名称 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30 形成来源
锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 3,657,959.81 0.00 1,804,998.06 1,852,961.75 合并
内蒙古苏里格天然气化工有限公司 402,658.61 0.00 0.00 402,658.61 合并
合 计 4,060,618.42 0.00 1,804,998.06 2,255,620.36
13、 长期待摊费用
项 目 2008.6.30账面价值 2007.12.31账面价值
电线路摊销 4,453,750.00 4,835,500.00
草场使用费 9,125,408.16 9,500,922.30
绿化费 3,560,256.67 0.00
合 计 17,139,414.83 14,336,422.30
14、 递延所得税资产
项 目 2008.6.30 2007.12.31
一、递延所得税资产
计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异 5,133,422.20 12,304,503.88
预提费用产生的可抵扣暂时性差异 1,576,253.01 0.00
合 计 6,709,675.21 12,304,503.88
15、 资产减值准备
项 目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
其他转出 转销
坏账准备 16,340,913.25 4,399,954.40 32,764.90 4,351,866.33 16,356,236.42
存货跌价准备 49,589,859.26 924,702.14 0.00 0.00 50,514,561.40
可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有至到期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资减值准备 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00
投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产减值准备 45,564,466.46 0.00 0.00 329,757.18 45,234,709.28
工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：成熟生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 113,995,238.97 5,324,656.54 32,764.90 4,681,623.51 114,605,507.10
16、 短期借款
（1） 短期借款类别
类 别 2008.6.30 2007.12.31
信用借款 6,000,000.00 6,454,700.00
抵押借款 164,500,000.00 507,670,000.00
保证借款 105,000,000.00 100,000,000.00
合 计 275,500,000.00 614,124,700.00
（2）抵押情况
① 本公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司2008年5月与中国工商银行苏尼特右旗支行签定最高额抵押合同[2008年锡西苏（抵）字第0001号]，抵押合同规定自2006年5月1日起至2010年12月31日止，以评估价值为34,383.73万元的通用机器设备作为在办理约定的各类业务所实际形成的债务的最高余额6,700.00万元的抵押。截止2008年6月30日止，控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司借款6,000.00万元；
② 本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司 2006年8月31日与中国农业银行鄂尔多斯市分行营业部签定最高额抵押合同[[鄂农银营]农银高抵字（2006）第15906200600000208号]。抵押合同规定内蒙古苏里格天然气化工有限公司自2006年8月31日起至2008年8月30日止，在办理约定的各类业务所实际形成的债务的最高余额折算人民币22,550万元。内蒙古苏里格天然气化工有限公司以价值35,871万元的房产、土地（国有划拨面积为917,204.58平方米）、机器设备、自备罐车作为抵押物向中国农业银行鄂尔多斯市分行营业部短期借款6,400万元，向中国农业银行鄂尔多斯市分行营业部长期借款15,997万元，长期借款中有11,997.00万元在本年度内到期；
③ 本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司在华夏银行呼和浩特分行2,000万元贷款，由鄂尔多斯市博源物流有限公司以土地使用权（评估价值7,024万元）提供抵押；
④ 本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司在呼市商业银行汇商支行100,000,000.00元贷款，由本公司提供担保并由上海证大投资发展有限公司以持有本公司限售流通股1,500.00万股提供质押；
⑤ 本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司在华夏银行呼和浩特新城支行2,000.00万元贷款，以内蒙古博源联合化工有限公司房屋建筑物（评估价值29,793,131.00元）提供抵押；
⑥ 本公司控股子公司内蒙古博源国际贸易有限责任公司在交通银行股份有限公司呼和浩特支行500.00万元贷款，由本公司及本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司联合提供最高额担保，最高额担保金额750.00万元；
⑦ 本公司控股子公司内蒙古伊高化学有限责任公司在乌审旗农村信用合作社联合社50.00万元贷款，由内蒙古伊高化学有限责任公司以土地使用权（账面价值98,532.00元）提供抵押。
17、 应付票据
项 目 2008.6.30 2007.12.31 下一会计期间将到期的金额
银行承兑汇票 140,500,000.00 161,828,822.00 140,500,000.00
合 计 140,500,000.00 161,828,822.00 140,500,000.00
18、 应付账款
（1） 账龄
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
1年以内 185,252,013.55 248,549,881.89
1年以上 77,737,975.67 19,499,271.18
合计 262,989,989.22 268,049,153.07
（2） 截止2008年6月30日，欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
单位名称 所欠金额 欠款时间 占应付账款比例 欠款原因
内蒙古博源控股集团有限公司 6,300,000.00 1-2年 2.43% 往来款
合 计 6,300,000.00 2.43%
19、 预收账款
（1） 账龄
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
1年以内 170,364,543.83 144,045,178.76
1年以上 2,597,444.42 925,395.46
合计 172,961,988.25 144,970,574.22
（2） 截止2008年6月30日，无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
20、 应付职工薪酬
项 目 2007.12.31 本期增加 本期支付 2008.6.30
一、工资、奖金、津贴和补贴 19,986,948.05 35,855,455.91 41,175,650.65 14,666,753.31
二、职工福利费 0.00 2,415,561.85 2,415,561.85 0.00
三、社会保险费 7,664,785.91 10,706,459.40 14,910,565.12 3,460,680.19
其中：1．医疗保险费 1,980,604.43 3,215,772.28 4,102,164.55 1,094,212.16
2．基本养老保险费 5,031,531.42 6,202,176.42 9,101,966.54 2,131,741.30
3．年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
4．失业保险费 279,615.42 498,330.98 747,186.71 30,759.69
5．工伤保险费 301,794.91 547,633.80 679,737.68 169,691.03
6．生育保险费 71,239.73 242,545.92 279,509.64 34,276.01
四、住房公积金 1,086,410.01 556,095.64 208,576.80 1,433,928.85
五、工会经费和职工教育经费 1,315,736.23 1,656,412.54 1,295,549.39 1,676,599.38
六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00
八、其他 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 30,053,880.20 51,206,688.94 60,022,607.41 21,237,961.73
21、 应交税费
税 种 2008.6.30 2007.12.31
增值税 26,380,437.65 23,489,640.99
营业税 50,131.65 0.00
城建税 402,331.65 412,098.60
企业所得税 31,128,028.06 10,927,412.99
房产税 41,525.82 19,404.00
土地使用税 87,975.06 280,000.06
个人所得税 1,404,710.85 1,176,922.64
契税 54,000.00 0.00
土地增值税 0.00 0.00
印花税 131,717.47 124,623.09
教育费附加 248,730.30 239,717.45
地方教育费附加 69,823.28 315,753.46
水利建设基金 440,757.29 78,776.95
水资源费 102,625.00 479,845.14
矿产资源补偿税 655,833.93 400,000.00
资源税 69,103.22 0.00
车船使用税 420.00 0.00
合 计 61,268,151.23 37,944,195.37
22、 应付利息
债权人 项 目 2008.6.30 2007.12.31
工行鄂尔多斯分行东胜支行 借款利息 0.00 30,661,274.51
合 计 0.00 30,661,274.51
23、 其他应付款
（1） 账龄
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
1年以内 101,081,492.61 355,120,661.35
1年以上 245,603,756.22 37,364,355.43
合计 346,685,248.83 392,485,016.78
（2） 截止2008年6月30日，欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位名称 所欠金额 欠款时间 占其他应付款比例 欠款原因
内蒙古博源控股集团有限公司 41,080,004.00 1年以内 11.85% 往来款
上海证大投资发展有限公司 30,000,000.00 1-2年 8.65% 往来款
鄂尔多斯市伊化实业有限公司 3,000,000.00 1年以内 0.87% 往来款
合 计 74,080,004.00 21.37%
24、 一年内到期的非流动负债
（1） 类别
项 目 2008.6.30 2007.12.31
一年内到期的长期借款 119,970,000.00 119,970,000.00
合 计 119,970,000.00 119,970,000.00
（2） 按贷款单位列示
贷款单位 期末余额 年利率 借款期限 借款条件
本金
中国农业银行鄂尔多斯市分行营业部 119,970,000.00 8.0350% 2002/8/15-2008/8/9 抵押
（3）抵押情况
借款抵押情况详见附注八16、（2）②。
25、 长期借款
（1） 长期借款类别
类 别 2008.6.30 2007.12.31
抵押借款 770,000,000.00 770,000,000.00
合 计 770,000,000.00 770,000,000.00
（2） 按贷款单位列示
贷款单位 期末余额 年利率 借款期限 借款条件
本金
银行借款
中国农业银行鄂尔多斯市分行营业部 40,000,000.00 8.775% 2007/6/28-2010/6/28 抵押
农行鄂尔多斯分行天骄支行 10,000,000.00 7.7760% 2007.1.1-2010.11.30 担保/抵押/质押
农行鄂尔多斯分行天骄支行 180,000,000.00 7.7760% 2006.12.18-2010.12.15 担保/抵押/质押
农行鄂尔多斯分行天骄支行 200,000,000.00 7.7760% 2007.1.1--2010.12.10 担保/抵押/质押
深圳招商银行 340,000,000.00 7.2765% 2007.6.14--2011.6.14 抵押/担保
合计 770,000,000.00
（3）抵押情况
① 本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司在农行鄂尔多斯分行天骄支行39,000.00万元贷款，由内蒙古博源联合化工有限公司以土地使用权、在建房屋、办公设备、办公设备、机器设备（其中土地使用权、在建房屋作价35,651,398.83元,办公设备、机器设备作价27,503,7591元）提供抵押,并由博源投资集团有限公司以其持有本公司限售流通股98,580,000股（评估价值390,000,000元）提供质押及担保；
② 本公司控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司在深圳招商银行34,000.00万元贷款，由内蒙古博源联合化工有限公司机器设备201,458,730元提供抵押，并由内蒙古博源控股集团有限公司和本公司提供质押，内蒙古博源控股集团有限公司以其持内蒙古博源联合化工有限公司价值9,750万元的15%股权提供质押，本公司以持有内蒙古博源联合化工有限公司价值5,850.00万元的9%股权提供质押。
2008年5月22日经内蒙古远兴能源股份有限公司2008 年第三次临时股东大会决议，本公司以所持锡林郭勒苏尼特碱业有限公司48%的股权与内蒙古博源控股集团有限公司所持内蒙古博源联合化工有限公司15%的股权进行置换。内蒙古博源控股集团有限公司原以其持内蒙古博源联合化工有限公司价值9,750万元的15%股权 质押尚未解除，至此，本公司以持内蒙古博源联合化工有限公司价值15,600万元的24%股权为 控股子公司内蒙古博源联合化工有限公司在深圳招商银行34,000.00万元贷款质押。
26、 长期应付款
项 目 2008.6.30 2007.12.31
安全生产费 13,085,630.24 5,645,930.00
合 计 13,085,630.24 5,645,930.00
27、 股本
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 249,327,300 53.161% 42,875,989 -25,010,824 17,865,165 267,192,465 52.199%
1、国家持股
2、国有法人持股 10,000,000 10,000,000 10,000,000 1.953%
3、其他内资持股 249,327,300 53.161% 24,287,598 -25,010,824 -723,226 248,604,074 48.567%
其中：境内非国有法人持股 249,300,000 53.156% 24,287,598 -25,000,000 -712,402 248,587,598 48.564%
境内自然人持股 27,300 0.005% -10,824 -10,824 16,476 0.003%
4、外资持股
其中：境外法人持股 8,588,391 8,588,391 8,588,391 1.677%
境外自然人持股
二、无限售条件股份 219,672,700 46.839% +25,010,824 +25,010,824 244,683,524 47.801%
1、人民币普通股 219,672,700 46.839% +25,010,824 +25,010,824 244,683,524 47.801%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 469,000,000 100.00% 42,875,989 0 42,875,989 511,875,989 100%
28、 资本公积
类 别 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
股本溢价 0.00 589,836,128.40 179,876,048.15 409,960,080.25
其他资本公积 7,824,182.74 0.00 0.00 7,824,182.74
合 计 7,824,182.74 589,836,128.40 179,876,048.15 417,784,262.99
注1：本期资本公积股本溢价增加为本公司定向增发42,875,989股股本溢价所得；
注2：本期资本公积减少的原因：2008年5月22日经内蒙古远兴能源股份有限公司2008 年第三次临时股东大会决议，本公司以所持锡林郭勒苏尼特碱业有限公司48%的股权与内蒙古博源控股集团有限公司所持内蒙古博源联合化工有限公司15%的股权进行置换。本公司置换增加的内蒙古博源联合化工有限公司15%的股权以公允价值入账，合并报表调整公允价值与账面价值之间的差额。
29、 盈余公积
类 别 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
法定盈余公积 54,144,861.28 0.00 11,767,170.79 42,377,690.49
任意盈余公积 28,726,447.70 0.00 1,534,798.50 27,191,649.20
合 计 82,871,308.98 0.00 13,301,969.29 69,569,339.69
本期盈余公积减少系合并范围内所持控股子公司比例变化所致。
30、 未分配利润
项 目 2008年度 2007年度
期初未分配利润 76,317,675.04 -21,855,109.65
加：本期利润转入 147,490,237.69 114,502,071.65
其他转入 31,901.20 0.00
减：提取法定盈余公积 0.00 16,329,286.96
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作资本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 223,839,813.93 76,317,675.04
31、 营业收入及成本
（1） 项目列示
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 1,025,838,423.09 499,224,707.16
其他业务收入 20,602,762.69 9,276,911.19
合 计 1,046,441,185.78 508,501,618.35
（2） 按产品或业务类别列示
产品或类别 2008年1-6月 2007年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
小苏打 106,004,680.29 49,143,232.87 62,084,887.59 42,927,576.68
纯碱 261,998,931.99 142,706,831.59 181,845,071.71 119,800,614.33
烧碱 26,105,770.85 30,223,514.36 32,528,823.50 32,594,606.07
甲醇 613,506,683.42 455,009,678.89 198,758,089.12 116,423,570.77
二甲醚 1,383,004.27 1,782,561.66 2,758,202.86 2,554,810.64
其他化工产品 16,839,352.27 10,041,021.83 21,249,632.38 15,014,783.59
材料销售 19,957,097.56 16,397,353.24 8,728,181.33 8,784,128.74
其他 645,665.13 1,426,135.56 548,729.86 243,059.50
合 计 1,046,441,185.78 706,730,330.00 508,501,618.35 338,343,150.32
（3） 前五名客户销售收入
客户名称 2008年1-6月 2007年1-6月
销售金额 占全部销售总额% 销售金额 占全部销售总额%
前五名客户销售收入总额 237,843,070.75 22.73% 106,320,722.57 20.91%
32、 营业税金及附加
项 目 税率 2008年1-6月 2007年1-6月
营业税 5% 301,078.52 200,301.30
城建税 7% 2,707,784.75 2,535,195.65
教育费附加 3% 1,561,509.98 1,514,630.90
地方教育费附加 1% 520,503.29 503,877.00
水利建设建设基金 0.1% 162,181.66 0.00
合 计 5,253,058.20 4,754,004.85
33、 财务费用
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 51,261,855.86 36,403,248.57
减：利息收入 1,256,989.13 22,430.81
汇兑损益 1,462,177.23 369,860.96
银行手续费 189,098.91 389,728.13
其他 1,374,853.97 0.00
合 计 53,030,996.84 37,140,406.85
34、 投资收益
产生投资收益的来源 2008年1-6月 2007年1-6月
合营公司权益法收益 -1,919,425.15 0.00
股权转让收益 97,607,657.84 0.00
其他收益 0.00 0.00
合 计 95,688,232.69 0.00
35、 资产减值损失
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
坏账损失 4,399,954.40 327,313.90
存货跌价损失 924,702.14 0.00
可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00
持有至到期投资减值损失 0.00 0.00
长期股权投资减值损失 0.00 0.00
投资性房地产减值损失 0.00 0.00
固定资产减值损失 0.00 0.00
工程物资减值损失 0.00 0.00
在建工程减值损失 0.00 0.00
生产性生物资产减值损失 0.00 0.00
油气资产减值损失 0.00 0.00
无形资产减值损失 0.00 0.00
商誉减值损失 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合 计 5,324,656.54 327,313.90
36、 营业外收入
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
非流动资产处置利得合计 231,760.70 480,639.25
其中：固定资产处置利得 231,760.70 480,639.25
无形资产处置利得 0.00 0.00
非货币性资产交换利得 0.00 0.00
债务重组利得 29,906,106.35 0.00
政府补助 12,240,000.00 500,000.00
盘盈利得 0.00 0.00
捐赠利得 0.00 0.00
其他 323,557.77 343,909.90
合 计 42,701,424.82 1,324,549.15
注：本期债务重组收益具体情况见附注十四其他重要事项、1 。
37、 营业外支出
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
非流动资产处置损失合计 483,464.90 826,053.51
其中：固定资产处置损失 483,464.90 826,053.51
无形资产处置损失 0.00 0.00
非货币性资产交换损失 0.00 0.00
债务重组损失 0.00 0.00
公益性捐赠支出 68,000.00 258,000.00
非常损失 0.00 0.00
盘亏损失 0.00 0.00
其他 140,634.56 8,349.03
合 计 692,099.46 1,092,402.54
38、 所得税费用
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
当期所得税费用 41,434,544.63 6,019,740.31
递延所得税费用 5,722,641.80 11,581,849.25
合 计 47,157,186.43 17,601,589.56
39、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
往来款 53,583,035.86 41,534,114.37
利息收入 1,256,989.13 22,430.81
节能技改资金 7,000,000.00 0.00
财政补贴 12,140,000.00 1,500,000.00
其他 0.00 437,096.05
合 计 73,980,024.99 43,493,641.23
40、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
往来款 180,648,959.93 78,530,836.35
付现费用 62,915,505.56 35,113,582.45
合 计 243,564,465.49 113,644,418.80
41、 将净利润调节为经营活动现金流量
补 充 资 料 2008年1-6月 2007年1-6月
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 167,590,081.74 15,312,259.08
加：资产减值准备 5,324,656.54 327,313.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 95,793,768.05 42,456,559.70
无形资产摊销 296,142.62 97,761.48
长期待摊费用摊销 817,607.47 9,223,490.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） 251,704.20 345,414.26
固定资产报废损失（收益以"－"号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以"－"号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以"－"号填列） 51,258,447.87 33,708,649.84
投资损失（收益以"－"号填列） -95,688,232.69 0.00
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） 5,594,828.67 13,657,935.52
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） 127,813.13 147,138.61
存货的减少（增加以"－"号填列） -99,566,569.54 21,685,267.85
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） 4,005,603.54 -29,859,898.62
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） -91,641,570.98 -43,599,405.00
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 44,164,280.62 63,502,486.95
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况： 0.00 0.00
现金的期末余额 221,035,775.04 286,046,408.71
减：现金的期初余额 265,741,072.66 49,490,810.86
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -44,705,297.62 236,555,597.85
42、 现金和现金等价物
项 目 2008年6月30日 2007年12月31日
一、现金 221,035,775.04 265,741,072.66
其中：库存现金 3,993,941.40 2,007,486.07
可随时用于支付的银行存款 114,441,833.64 118,089,764.59
可随时用于支付的其他货币资金 102,600,000.00 145,643,822.00
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 221,035,775.04 265,741,072.66
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 0.00 0.00
九、 母公司财务报表有关项目附注
1、 应收账款
（1） 应收账款构成
项 目 2008.6.30 2007.12.31
金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 1,970,686.40 25.57% 100% 1,970,686.40 3,817,681.64 38.95% 100% 3,817,681.64
其他不重大 5,736,737.01 74.43% 5%-80% 4,204,032.62 5,984,068.51 61.05% 5%-80% 2,698,554.50
合 计 7,707,423.41 100.00% 5%-100% 6,174,719.02 9,801,750.15 100.00% 5%-100% 6,516,236.14
（2） 账龄分析
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 56,912.50 0.74% 2,845.52 54,066.98 245,046.00 2.50% 2,969.10 242,076.90
1-2年 59,382.00 0.77% 8,907.30 50,474.70 535,645.01 5.46% 80,346.75 455,298.26
2-3年 535,645.01 6.95% 160,693.50 374,951.51 110,120.00 1.12% 33,036.00 77,084.00
3-4年 120,839.00 1.57% 60,419.50 60,419.50 4,974,677.50 50.76% 2,487,338.65 2,487,338.85
4-5年 4,963,958.50 64.40% 3,971,166.80 992,791.70 118,580.00 1.21% 94,864.00 23,716.00
5年以上 1,970,686.40 25.57% 1,970,686.40 0.00 3,817,681.64 38.95% 3,817,681.64 0.00
合 计 7,707,423.41 100.00% 6,174,719.02 1,532,704.39 9,801,750.15 100.00% 6,516,236.14 3,285,514.01
（3）2008年1-6月实际核销的应收账款
欠款人名称 核销金额 性质 原因 是否关联方
5年以上应收款项 1,965,575.24 往来款 无法收回 否
合 计 1,965,575.24
（4）截至2008年6月30日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
2、 其他应收款
（1） 其他应收款构成
项 目 2008.6.30 2007.12.31
金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 3,352,559.39 1.68% 100% 3,352,559.39 2,595,939.54 6.11% 100% 2,595,939.54
其他不重大 195,799,924.11 98.32% 5%-80% 2,439,709.51 39,924,017.88 93.89% 5%-80% 1,695,505.12
合 计 199,152,483.50 100.00% 5%-100% 5,792,268.90 42,519,957.42 100.00% 5%-100% 4,291,444.66
（2） 账龄分析
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 163,056,789.40 81.88% 673,228.85 162,383,560.55 37,463,798.64 88.11% 400,894.65 37,062,903.99
1-2年 19,663,335.22 9.87% 676,753.35 18,986,581.87 396,850.18 0.93% 59,527.52 337,322.66
2-3年 11,804,614.12 5.93% 108,380.55 11,696,233.57 142,422.84 0.33% 42,726.87 99,695.97
3-4年 129,338.44 0.06% 64,669.22 64,669.22 1,148,002.93 2.70% 574,001.46 574,001.47
4-5年 1,145,846.93 0.58% 916,677.54 229,169.39 772,943.29 1.82% 618,354.63 154,588.66
5年以上 3,352,559.39 1.68% 3,352,559.39 0.00 2,595,939.54 6.11% 2,595,939.54 0.00
合 计 199,152,483.50 100.00% 5,792,268.90 193,360,214.60 42,519,957.42 100.00% 4,291,444.67 38,228,512.75
（3） 截至2008年6月30日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
（4） 其他应收账款前五名金额合计为162,244,621.44元，占其他应收款总额的81.47%。
3、 长期股权投资
（1） 长期股权投资及减值准备
项 目 2008.6.30 2007.12.31
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 1,218,280,814.11 2,500,000.00 1,215,780,814.11 1,026,012,581.42 2,500,000.00 1,023,512,581.42
其中：对子公司投资 1,163,837,496.72 0.00 1,163,837,496.72 994,149,838.89 0.00 994,149,838.89
对合营企业投资 51,943,317.39 0.00 51,943,317.39 29,362,742.53 0.00 29,362,742.53
对联营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
对其他企业投资 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00
（2） 成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
锡林郭勒盟苏尼特碱业有限公司 401,657,959.81 403,811,157.89 0.00 193,829,355.79 209,981,802.10
内蒙古苏里格天然气化工有限公司 171,268,868.50 171,268,868.50 0.00 0.00 171,268,868.50
内蒙古博源联合化工有限责任公司 332,800,000.00 332,800,000.00 280,017,013.62 0.00 612,817,013.62
内蒙古博源煤化工有限公司 23,500,000.00 23,500,000.00 0.00 0.00 23,500,000.00
内蒙古博源国际贸易有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 2,500,000.00 0.00 5,500,000.00
内蒙古伊高化学有限公司 3,749,812.50 3,749,812.50 0.00 0.00 3,749,812.50
内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00 81,000,000.00 0.00 136,000,000.00
内蒙古博源水务有限责任公司 1,020,000.00 1,020,000.00 0.00 0.00 1,020,000.00
河南桐柏碱矿有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
合 计 994,496,640.81 996,649,838.89 363,517,013.62 193,829,355.79 1,166,337,496.72
（3） 权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资成本 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30 现金红利
内蒙古远兴江山化工有限公司 53,900,000.00 29,362,742.53 22,580,574.86 0.00 51,943,317.39 0.00
合 计 53,900,000.00 29,362,742.53 22,580,574.86 0.00 51,943,317.39 0.00
（4） 长期股权投资减值准备
投资项目 2007.12.31 本期计提 本期转出 2008.6.30
河南桐柏碱矿有限公司 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
合 计 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
4、 营业收入及成本
（1） 项目列示
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 10,238,373.07 24,604,544.68
其他业务收入 12,244,065.10 4,078,528.44
合 计 22,482,438.17 28,683,073.12
（2） 按产品或业务类别列示
产品或类别 2008年1-6月 2007年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
小苏打 2,615,660.26 1,364,100.23 3,204,546.97 3,800,032.91
纯碱 6,808,957.26 10,103,315.40 10,289,686.76 11,110,945.85
烧碱 26,666.66 38,657.27 9,451,658.13 9,084,695.29
其他化工产品 787,088.89 32,649.50 1,658,652.82 476,827.60
材料销售 4,588,280.34 2,126,387.62 134,627.86 139,801.78
其他 7,655,784.76 1,333,510.56 3,943,900.58 243,059.50
合 计 22,482,438.17 14,998,620.58 28,683,073.12 24,855,362.93
（3） 前五名客户销售收入
客户名称 2008年1-6月 2007年1-6月
销售金额 占全部销售总额 销售金额 占全部销售总额
前五名客户销售收入总额 11,331,035.20 50.40% 11,183,534.68 38.99%
5、 营业税金及附加
项 目 税率 2008年1-6月 2007年1-6月
城建税 7% 90,427.56 155,612.42
教育费附加 3% 50,654.89 91,147.45
地方教育费附加 1% 16,884.94 30,382.48
营业税 5% 300,136.38 185,000.00
水利建设建设基金 0.1% 16,241.11 0.00
合 计 474,344.88 462,142.35
6、 投资收益
产生投资收益的来源 2008年1-6月 2007年1-6月
子公司分红 143,984,816.19 108,340,943.14
合营公司权益法收益 -1,919,425.15 0.00
股权转让收益 97,607,657.84 0.00
合 计 239,673,048.88 108,340,943.14
十、 关联方关系及其交易
1、关联方的认定标准
由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控制或重大影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公司的关联方。
2、关联方关系
（2） 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 法定代表人
内蒙古博源控股集团有限公司 内蒙古鄂尔多斯东胜区大桥路西 化工产品(不包含危险品)生产、销售；建材产品经销；物流，新能源开发；投资咨询；对外投资；企业资产管理咨询。 公司第一大股东 有限责任公司 牛伊平
（3） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
内蒙古博源控股集团有限公司 15,489.60 9,510.40 0.00 25,000.00
（4） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元)
企业名称 年初余额 比例 本期增加 本期减少 期末余额 比例
内蒙古博源控股集团有限公司 10,336.83 22.04% 218.67 0.00 10,555.50 20.62%
（5） 不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
上海证大投资发展有限公司 本公司第二大股东
鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司（原蒙西联） 本公司第三大股东
安棚碱矿有限责任公司 同受控股股东控制
桐柏博源新型化工有限公司 同受控股股东控制
桐柏海晶碱业有限责任公司 同受控股股东控制
内蒙古远兴江山化工有限公司 联营公司
内蒙古博源工程有限公司 同受控股股东控制
内蒙古博源培训学校 同受控股股东控制
鄂尔多斯市伊化天然气有限责任公司 本公司第三大股东的控股子公司
北京证大资源投资有限公司 本公司第二大股东的控股子公司
3、 关联方交易
（1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则： 参照市场价格确定。
（2） 关联方交易
① 销售商品
关联方名称 2008年1-6月 2007年1-6月
桐柏旭日碱业有限责任公司 0.00 220,000.00
鄂尔多斯市伊化天然气有限责任公司 8,681,609.90 0.00
内蒙古博源培训学校 47,837.73 0.00
合 计 8,729,447.63 220,000.00
② 接受劳务
关联方名称 2008年1-6月 2007年1-6月
内蒙古博源培训学校 1,640,835.00 0.00
内蒙古博源工程有限公司 350,000.00 0.00
合 计 1,990,835.00 0.00
③ 采购商品
关联方名称 2008年1-6月 2007年1-6月
桐柏海晶碱业有限责任公司 1,318,256.40 2,646,761.10
桐柏博源新型化工有限公司 7,629,712.90 0.00
桐柏安棚碱矿有限责任公司 23,877,350.41 5,001,410.25
鄂尔多斯市伊化天然气有限责任公司 82,995,905.41 0.00
合 计 115,821,225.12 7,648,171.35
④ 股权置换
2008年5月22日经内蒙古远兴能源股份有限公司2008 年第三次临时股东大会决议，本公司以所持锡林郭勒苏尼特碱业有限公司48%的股权与内蒙古博源控股集团有限公司所持内蒙古博源联合化工有限公司15%的股权进行置换。
交易定价：北京龙源智博资产评估有限责任公司龙源智博评报字[2008]第1010 号、龙源智博评报字[2008]第1011 号所出具的评估报告书所载资产评估值。
交易金额及方式： 双方同意以苏尼特公司的资产评估值、博源联化的资产评估值为依据等价置换。苏尼特公司48%的股权享有权益金额为29,143.70 万元。博源联化公司15%的股权享有权益金额为28,001.69 万元。股权置换后产生的差额1,142 万元，由博源公司在协议生效后一个月内以现金向本公司付清。
本公司与内蒙古博源控股集团有限公司于2008年5月完成上述股权置换，于2008年6月收到内蒙古博源控股集团有限公司支付的股权置换差额1,142 万元。
⑤ 接受担保
a. 内蒙古博源控股集团有限公司将其持有的本公司98,580,000股质押给中国农业银行鄂尔多斯分行天骄支行，为本公司子公司内蒙古博源联合化工有限公司在中国农业银行鄂尔多斯分行天骄支行最高额39,000万元贷款提供担保。上述质押事宜已于2006年12月15日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了质押手续。质押期为2006年12月15日至质权人申请解冻日。
b. 鄂尔多斯市伊化实业有限责任公司已于2007年6月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押登记手续，将其原以所持本公司46,211,697股质押给中国农业银行鄂尔多斯分行为本公司子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司在该分行20,966万元人民币贷款所提供的质押担保予以解除。同时将其所持本公司46,211,697股质押给招商银行股份有限公司深圳市民中心银行，为内蒙古博源联合化工有限公司在招商银行股份有限公司深圳市民中心银行34,000万元长期借款提供担保，质押期为2007年6月13日至质权人申请解冻日，上述质押事宜已于2007年6月13日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了质押登记手续。
c. 上海证大投资发展有限公司以其持有的本公司1,500万股股票为内蒙古博源联合化工有限公司流动资金贷款1亿元提供质押担保。
⑥ 承担债务
无。
⑦ 债务转移
无。
（3） 关联方应收应付款项余额
企 业 名 称 2008.6.30 2007.12.31
金额 比例 金额
应收账款
内蒙古博源职业培训学校 0.00 0.00% 82,766.22 0.21%
合 计 0.00 0.00% 82,766.22 0.21%
预付账款
内蒙古博源职业培训学校 0.00 0.00% 200,000.00 0.06%
桐柏安棚碱矿有限责任公司 0.00 0.00% 422,270.00 0.12%
合 计 0.00 0.00% 622,270.00 0.18%
应付账款：
内蒙古博源工程 675,000.00 0.26% 818,000.00 0.31%
桐柏博源新型化工有限公司 1,385,390.00 0.53% 0.00 0.00%
内蒙古博源控股集团有限公司 6,300,000.00 2.43% 2,300,000.00 0.87%
鄂尔多斯市伊化天然气有限责任公司 2,909,929.18 1.11% 0.00 0.00%
桐柏海晶碱业有限责任公司 228,360.00 0.09% 42,326.20 0.02%
桐柏安棚碱矿有限责任公司 61,300.00 0.02% 0.00 0.00%
合 计 11,559,979.18 4.44% 3,160,326.20 1.20%
其他应付款：
上海证大投资发展有限公司 30,000,000.00 8.65% 75,000,000.00 19.11%
内蒙古博源控股集团有限公司 41,080,004.00 11.85% 21,171,490.76 5.39%
北京证大资源投资有限公司 15,000,000.00 4.33% 0.00 0.00%
鄂尔多斯市伊化实业有限公司 3,000,000.00 0.87% 0.00 0.00%
内蒙古远兴江山化工有限公司 3,950,000.00 1.14% 5,071,579.00 1.29%
内蒙古博源工程有限公司 100,000.00 0.03% 100,000.00 0.03%
桐柏安棚碱矿有限责任公司 378,847.90 0.11% 378,847.90 0.10%
内蒙古博源职业培训学校 5,800.00 0.00% 5,800.00 0.00%
合 计 93,514,651.90 26.98% 101,727,717.66 25.92%
预收账款：
鄂尔多斯市伊化天然气有限责任公司 1,167,516.42 0.68% 0.00 0.00%
内蒙古博源职业培训学校 13,645.00 0.01% 0.00 0.00%
合 计 1,181,161.42 0.69% 0.00 0.00%
十一、 或有事项
1、 对外担保
担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保期限
内蒙古苏里格天然气化工有限公司 安棚碱矿有限责任公司 借款 1.5亿 2006年6月至2009年12月
2、 抵押
本公司在报告期内无需披露的对外抵押事项。
十二、 承诺事项
本公司在报告期内无需披露的承诺事项。
十三、 资产负债表日后非调整事项
本公司在报告期内无资产负债表日后非调整事项。
十四、 其他重要事项
1、 债务重组事项
本公司12月25日与中国工商银行鄂尔多斯东胜支行正式签署《还款免息协议》, 如本公司在2008年3月31日前将所欠贷款本金35,590万元一次性偿还, 中国工商银行鄂尔多斯东胜支行将对本笔贷款截止到还款日应付利息共计3,911 万元全部给予减免；如本公司未能在约定还款日2008 年3月31 日前足额偿还全部贷款本金，中国工商银行鄂尔多斯东胜支行将取消上述利息减免，本公司仍应按本协议和原借款合同的约定继续履行偿债责任。
原减免利息数3,911 万元为中国工商银行鄂尔多斯东胜支行计算失误，实际应减免利息数为29,906,106.35 元。本公司在2008 年3 月24 日将协议中约定的所欠款项全部归还， 中国工商银行鄂尔多斯东胜支行对本公司本笔贷款截止到还款日应付利息29,906,106.35 元全部给予减免。
2、其他重要事项
A、2007年12月19日，本公司接到公司股东上海证大投资发展有限公司（持有本公司有限售条件的流通股9972万股，占本公司总股本21.26%）的通知，上海证大投资发展有限公司将所持有本公司的4000万股远兴能源股票质押给上海国际信托有限公司，用于公司信托融资计划，该质押已于2007年12月18日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了登记手续。质押期限自2007年12月18日至质权人申请解冻日。
2007年12月26日，本公司接到公司股东内蒙古博源控股集团有限公司（持有本公司有限售条件的流通股10336.83万股，占本公司总股本22.04%）的通知，内蒙古博源控股集团有限公司将所持有本公司的478万股远兴能源股票质押给西安国际信托投资有限公司，为其在该公司3000万元流动资金贷款提供质押担保，该质押已于2007年12月26日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了登记手续。质押期限自2007年12月26日至质权人申请解冻日。
2008年5月4日，本公司接到公司股东内蒙古博源控股集团有限公司（持有本公司股票105,554,978万股，占本公司总股本20.62%）的通知，内蒙古博源控股集团有限公司将所持有本公司的478万股远兴能源股票质押给西安国际信托投资有限公司，为其在该公司3000万元流动资金贷款提供质押担保，该质押已于2008年4月29日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了解除质押登记手续。
另，内蒙古博源控股集团有限公司将所持有本公司的696万股远兴能源股票质押给西安国际信托投资有限公司，为其在该公司的4,000万元流动资金贷款提供质押担保，该质押已于2008年4月29日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了登记手续。质押期限自2008年4月29日至质权人申请解冻日。
B、本公司集团本部的办公场所因在鄂尔多斯市市政府的城市道路规划拆迁范围之内，按鄂尔多斯市市政府要求，本公司办公场所已被鄂尔多斯市市政府征用拆迁，相关补偿尚未取得鄂尔多斯市市政府的书面文件。
十五、 扣除非经常性损益后的净利润
非经常性项目 金 额
净利润 167,590,081.74
减：非流动资产处置损益 97,355,953.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助 12,240,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 0.00
非货币性资产交换损益 0.00
委托投资损益 0.00
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 29,906,106.35
企业重组费用 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 114,923.21
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 0.00
小 计 139,616,983.20
加：少数股权影响 3,025,580.37
所得税的影响 25,112,413.44
扣除非经常性损益后的净利润 56,111,092.35
十六、 净资产收益率及每股收益
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
净利润 167,590,081.74
归属于公司普通股股东的净利润 147,490,237.69 12.06% 14.80% 0.30 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 36,011,248.30 2.94% 3.61% 0.07 0.07
净资产 1,780,548,748.19
归属于公司普通股股东的净资产 1,223,069,405.61
十七、 财务报表的批准
本财务报表于2008年8月19日由董事会通过及批准发布。
第七节 备查文件
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的的内蒙古远兴能源股份有限公司 2008 年度半年度报告全文及会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
内蒙古远兴能源股份有限公司董事会
董事长：戴连荣
2008年八月二十一日
