内蒙古远兴天然碱股份有限公司2001年年度报告 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 内蒙古远兴天然碱股份有限公司2001 年年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。中天华正会计师事务所出具了有保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 第一章公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 公司法定英文名称：“Inner Mongolian Yuan Xing Natural Alkali Company Limited” 2、公司法定代表人：钟志 3、公司董事会秘书：黄江 公司董事会证券事务代表：纪玉虎 联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街6 号公司董事会秘书办公室 联系电话：0477-8539874 传真：0477-8521747 电子信箱：yxtrj@yh-group.com.cn 4、公司注册地址：内蒙古鄂尔多斯市 公司办公地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街6 号 邮政编码： ０１７０００ 国际互联网网址：http://www.yuanxing.com 电子信箱：yxtrj@yh-group.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年报置备地点： 内蒙古鄂尔多斯市鄂尔多斯西街6 号公司董事会秘书办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：“天然碱” 股票代码：“000683” 7、公司首次注册登记日期：1997 年1 月23 日 变更注册登记日期：2000 年2 月21 日 注册登记地点：内蒙古鄂尔多斯市东胜区 企业法人营业执照注册号：11412403-6-1:5 税务登记号码：152727114124036 公司聘请的会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所 会计师事务所的办公地址：北京西城区阜成门外大街2 号万通广场B座十八层 第二章会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度会计数据和业务数据 单位：人民币元 利润总额 -118,056,536.15 净利润 -121,095,208.77 扣除非经常性损益后的净利润 -117,447,963.69 主营业务利润 171,345,963.41 其他业务利润 150,141.13 营业利润 -114,409,291.07 投资收益 158,255.77 补贴收入 1,800,000.00 营业外收支净额 -5,605,500.85 经营活动产生的现金流量净额 102,231,721.35 现金及现金等价物净增减额 20,315,390.04 注:扣除的非经常性损益项目及金额 -3,647,245.08 投资收益： 158,255.77 营业外收入： 1,704,597.24 营业外支出： 7,310,098.09 补贴收入： 1,800,000.00 2、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 调整前 调整后 主营业务收入 692,869,138.65 505,767,340.21 505,767,340.21 净利润 -121,095,208.77 20,355,257.60 2,222,326.92 总资产 2,471,632,258.73 2,234,693,507.70 1,996,821,828.01 股东权益 559,172,488.11 934,950,678.35 680,267,696.88 每股收益 -0.258 0.043 0.0047 每股净资产 1.192 1.99 1.450 净资产收益率(%) -21.665 2.18 0.327 调整后每股净资产 1.137 1.92 1.422 每股经营活动产生 0.218 0.052 0.052 的现金流量净额 项目 1999年度 调整前 调整后 主营业务收入 436,242,623.72 436,242,623.72 净利润 22,131,165.77 -197,607,583.24 总资产 2,045,062,197.02 1,882,907,850.39 股东权益 914,595,420.75 694,856,671.74 每股收益 0.0472 -0.4213 每股净资产 1.95 1.482 净资产收益率(%) 2.4198 -28.4386 调整后每股净资产 1.924 1.461 每股经营活动产生 -0.0578 -0.0578 的现金流量净额 3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露规则第9 号》计算净资产收益率和每股收益： 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.6415 19.5958 营业利润 -20.4596 -13.0843 净利润 -21.6553 -13.8489 扣除非经营性损益后的利润 -21.0030 -13.4318 报告期利润 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.3653 0.3653 营业利润 -0.2439 -0.2439 净利润 -0.2582 -0.2582 扣除非经营性损益后的利润 -0.2504 -0.2504 4、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 469,000,000.00 资本公积 402,678,785.80 318,595,729.88 盈余公积 8,861,692.37 4,514,436.58 2,772,260.18 法定公益金 6,089,432.19 1,128,609.14 未分配利润 -200,272,781.29 321,367,990.06 125,609,645.35 股东权益合计 680,267,696.88 325,882,426.64 446,977,635.41 项目 期末数 股本 469,000,000.00 资本公积 84,083,055.92 盈余公积 10,603,868.77 法定公益金 7,218,041.33 未分配利润 -4,514,436.58 股东权益合计 559,172,488.11 第三章股本变动及股东情况 １、股本变动情况 (1) 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 期初 本次变动增减（+，-） 期末 数 配 送股 公积金 其他 小计 数 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 300,000,000 300,000,000 其中： *国家持有股份 境内法人持有股份 300,000,000 300,000,000 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 300,000,000 300,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 169,000,000 169,000,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 其他 已上市流通股份合计 169,000,000 169,000,000 三、股份总数 469,000,000 469,000,000 (2) 股票发行与上市情况 ①经中国证监会证监发字<1996> 427 号文件批准，公司于1997 年1 月13日首次向社会公开发行境内上市人民币A 种股票。 发行日期：1997 年1 月13 日 发行价格：5.11 元 发行数量：6500 万股（含公司职工股650 万股） 上市日期：1997 年1 月31 日 获准上市交易数量：5850 万股 股票简称：“天然碱” 代码：0683 公司于1997 年5 月2 日在东胜市鄂托克西街10 号公司总部召开了1997年度股东大会，会上审议通过公司资本公积金转增股本的方案，即将公司资本公积金326436035.01 元中的215000000 元按10 股转增10 股的比例转增股本，转增后股本总额由原215000000 元增加为430000000 元，资本公积金余额为111430035.01 元。本次股本转增，国有法人股、社会公众股、公司职工股同比例增长。 ②公司于1998 年4 月12 日召开了公司一届五次董事会，通过了关于1998年度配股方案的决议。1998 年5 月15 日召开临时股东大会，讨论并逐项通过了董事会提交的配股方案。同意实施1998 年度配股方案，即以公司97 年末总股本43000 万股为基数，按每10 股配售3 股的比例配股，并授权董事会全权办理配股有关事宜。国有法人股东承诺全额放弃配股并不做转让，因此本次配售总额为3900 万股。本次配股方案经内蒙古自治区证券监督管理委员会内证监发字[1998]038 号文同意，及中国证券监督管理委员会证监上字[1998]94 号文复审批准。本次配股总数为3900 万股，每股面值1 元，面向全体社会公众股股东配售，主承销商为国信证券有限公司，采取余额包销形式，发行价为8.6 元。本次配股于1998 年9 月18 日完成。本次配股增加股份3900 万股，3900 万股流通股已于9 月29 日上市交易。 ③本公司在1997 年1 月13 日首次向社会公众发行股票时，按国家有关规定，以5.11 元的发行价格向公司职工配售职工股650 万股，并于1997 年6月16 日在深圳证券登记有限公司托管。1997 年8 月12 日，1284.47 万股公司职工股获准上市交易，其余15.53 万股为本公司董事、监事及高级管理人员持股，由深圳证券登记有限公司冻结，暂不予上市交易。1998 年实施配股，这部分股已由15.53 万股增加为17.9790 万股，2000 年1 月23 日公司董事会、监事会换届，部分高管人员持股已解冻，报告期末，公司高管人员持股总数为57200 股。 ２、股东情况介绍 （1）报告期末公司股东总数：截止2001 年12 月31 日，本公司共有股东126107 户， 其中国有法人股1 户，公司高管股股东数为7 户(董事、监事、高管人员持股)。 （2）本公司前十位股东及其持股情况如下(报告期内)： 股东名称 持股数量(万股) 持股比例(％) 伊克昭盟化学工业集团总公司 30000 63.97 普丰证券投资基金 32.2530 0.069 潘安义 30.0885 0.064 陈伟生 24.3000 0.052 华青国际投资有限公司 17.2200 0.037 剑虹 16.8900 0.036 张伟德 16.4300 0.035 满树谦 15.0000 0.032 李友荣 14.7454 0.031 张秀丽 13.5000 0.029 注：十大股东持股相关情况说明 ①以上股东持股情况及比例截止日是2001 年12 月31 日。其中伊克昭盟化学工业集团总公司为本公司的发起人股东，其他为本公司的社会公众股东。 ②公司前十名股东之间不存在关联关系。 ③控股股东情况简介： 控股股东名称：伊克昭盟化学工业集团总公司 法定代表人：戴连荣 成立日期：1994 年11 月1 日 注册资本：35984 万元 经营范围：化工科研、设计、技术服务、中试化工产品及原料、机械设备。 报告期内控股股东没有变更。 本公司控股股东的实际控制人为鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司。 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、现任董事、监事、高级管理人员情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止时间 年初持股数(股) 钟 志 董事长 男 45岁 2000.1.23—2003.1.23 7800 戴连荣 董事 男 44岁 2000.1.23—2003.1.23 9100 许艾莉 董事 女 46岁 2000.1.23—2001.1.23 7800 雷祥宽 董事 男 50岁 2000.1.23—2003.1.23 7800 郭广伟 董事、总经理 男 41岁 2000.1.23—2003.1.23 ---- 郭 湛 董事 男 47岁 2000.1.23—2003.1.23 7800 李耀林 董事 男 38岁 2000.1.23—2003.1.23 ---- 张永昌 董事 男 52岁 2000.1.23—2003.1.23 ---- 牛伊平 董事 男 40岁 2000.1.23—2003.1.23 3900 杨永清 监事 男 36岁 2000.1.23—2003.1.23 ---- 唐多钦 监事会主席 男 36岁 2000.1.23—2003.1.23 ---- 郭永华 监事 男 48岁 2000.1.23—2003.1.23 ---- 周继胜 监事 男 43岁 2000.1.23—2003.1.23 ---- 张存梅 监事 女 46岁 2000.1.23—2003.1.23 13000 黄 江 副总经理 男 36岁 2001.8.15—2004.8.15 ---- 张文强 副总经理 男 34岁 2001.12.26—2004.12.26 ---- 贺占海 副总经理 男 38岁 2001.12.26—2004.12.26 ---- 王东刚 副总经理 男 41岁 2001.8.15—2004.8.15 ---- 马德飞 副总会计师 男 37岁 2001.12.26—2004.12.26 ---- 姓名 本期增加 年末持股数(股) 钟 志 7800 戴连荣 9100 许艾莉 7800 雷祥宽 7800 郭广伟 ---- 郭 湛 7800 李耀林 ---- 张永昌 ---- 牛伊平 3900 杨永清 ---- 唐多钦 ---- 郭永华 ---- 周继胜 ---- 张存梅 13000 黄 江 ---- 张文强 ---- 贺占海 ---- 王东刚 ---- 马德飞 ---- 注：戴连荣先生为公司控股股东伊克昭盟化学工业集团总公司的法定代表人。 2、年度报酬情况 （1）董事、监事报酬依据股东会通过的《公司董事会、监事会成员报酬方案》考核发放，高管人员报酬依据董事会通过的《公司经营者年薪实施方案》考核发放。 （2）现任董事、监事、高管人员年度报酬总额为30.85 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为11.6 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为11.85 万元。 在公司受薪的董事、监事、高管人员，年度报酬总额在人民币5 万元以上的2 人，在人民币2-4 万元的共4 人，在人民币1-2 万元的共2 人。 公司董事戴连荣、雷祥宽、郭湛、张永昌，监事杨永清、唐多钦、周继胜未在公司领取报酬，在关联单位领取报酬。 3、高管人员离任及聘任高管人员及董事会秘书的情况 报告期内，由于工作变动的原因，杨新文先生、牛伊平先生、李培成先生、许艾莉女士申请辞去公司副总经理职务。牛伊平先生同时辞去董事会秘书职务，许艾莉女士同时辞去总会计师职务。经公司董事会审议，聘任王东刚先生、黄江先生、张文强先生、贺占海先生任公司副总经理，马德飞先生为公司副总会计师，同时聘任黄江先生为公司董事会秘书。 4、公司员工情况 截止2001 年底，公司在册员工5579 人，其中生产人员4187 人，销售人员131 人，技术人员196 人，行政人员687 人，高级职称15 人，中级职称297人，大专以上636 人，离退休人员475 人。 第五章公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，改进信息披露质量，健全内控制度。公司已制定了《董事会议事规则》、《总经理工作细则》，目前正在修改公司章程，修订《董事会议事规则》，制定《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《信息披露制度》等。 （1）股东与股东大会：公司能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；能够严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权。关联交易公平合理，对关联交易定价依据给予充分披露，关联股东放弃表决权。 （2）关于控股股东：公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上严格分开，公司具有独立完整的业务及自主生产经营能力；控股股东通过股东会行使表决权，未发生控股股东超越股东会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为；控股股东严格遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序提出对上市公司董事、监事候选人的提名；公司与控股股东没有同业竞争的情况。 （3）关于董事和董事会：公司董事会拟订了《董事会议事规则》，公司今后进一步完善选聘程序，积极推行累积投票制度。公司各位董事能够维护公司和全体股东的最大利益，坚持忠实、诚信、勤勉的原则履行其职责。在条件成熟时将根据《上市公司治理准则》的有关规定，设立专门委员会，做好公司经营战略、决策体系、绩效评价、财务风险防范等方面工作。 （4）关于监事和监事会：公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。公司监事会正在拟订《监事会议事规则》，进一步完善监事会职能和程序。 （4）关于利益相关者：公司能够充分维护银行和其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法利益。 （5）关于信息披露：公司能够按照相关法律、法规和公司章程的规定，及时、准确、完整地披露有关信息，并确保所有股东享有平等获得信息的机会。 2、独立董事情况 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，已初步确定了独立董事候选人，并将在2001 年度股东年会上审议通过。 3、报告期对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 报告期内对高级管理人员的考评严格按照股东会通过的《公司董事会、监事会成员报酬方案》和《公司经营者年薪实施方案》进行。公司内部机构、人事、薪酬等改革正在进行之中，公司将逐步完善高级管理人员的绩效考评体系和激励机制。 第六章股东大会情况简介 本年度内公司召开了三次股东大会： ——2001 年第一次临时股东大会 2000 年12 月27 日公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》刊登了关于召开2001 年第一次临时股东大会的通知。2001 年1 月31 日，公司在内蒙古东胜市鄂尔多斯西街6 号公司二楼会议室召开了公司2001 年第一次临时股东大会。出席本次股东大会的股东及股东代表11 人，持股总数300424377 股，占公司总股本的64.06%。会议对以下议案形成决议： 关于公司重大资产置换的议案；公司与内蒙古伊化化学有限公司资产置换协议书(草案)；关于吉碱分公司处理住房周转金余额的议案。 会议决议公告于2001 年2 月5 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ——2000 年度股东年会 2001 年4 月10 日公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》刊登了关于召开2000 年度股东年会的通知。2001 年5 月19 日，公司在内蒙古东胜市鄂尔多斯西街6 号公司二楼会议室召开了2000 年度股东年会。出席本次股东年会的股东及股东代表12 人，持股总数300064100 股，占公司总股本的63.98%。会议对以下议案形成决议： 公司2000 年度董事会工作报告；公司2000 年度监事会工作报告；公司2000年度财务决算报告；公司2000 年年度报告和摘要；公司2000 年度利润分配预案。 会议决议公告于2001 年5 月22 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ----2001 年第二次临时股东大会 2001 年9 月18 日公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》刊登了关于召开2001 年第二次临时股东大会的通知。2001 年10 月23 日，公司在内蒙古东胜市鄂尔多斯西街6 号公司二楼会议室召开了2001 年第二次临时股东大会。出席本次股东会的股东及股东代表9 人，持股总数300058200 股，占公司总股本的63.98%。会议对以下议案形成决议： 关于解决吉碱分公司陈欠增值税问题的议案；公司董事会议事规则；公司与内蒙古伊化进出口有限公司之产品销售协议。 会议决议公告于2001 年10 月24 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 第七章董事会报告 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为纯碱、小苏打等天然碱系列化工产品的生产和经营。2001年度纯碱产销形势比较平稳，出口与上年度持平。报告期内，公司董事会实施了资产置换，对产品结构进行了调整，主导产品纯碱产量增加。 但是，报告期内由于煤炭价格大幅上涨、补贴未预期到位、吉碱分公司因原盐供应矛盾阶段性停产、安棚碱矿未达产达标、苏尼特碱业有限公司新项目生产受季节性因素影响等不利因素的制约，公司在报告期内发生了亏损。 （2）报告期内，占主营业务收入或主营业务利润10%以上产品的经营指标： 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 纯碱 43301万元 31744万元 26% 小苏打 14239万元 8828万元 38% （3）公司主营业务及其结构较前一报告期未发生大的变化。 2、主要控股公司的经营情况及业绩 ——苏尼特碱业有限公司：本公司控股子公司，经营范围：重质纯碱、烧碱、小苏打、芒硝碱的生产与销售，注册资本4 亿元，截止2001 年12 月31 日，公司总资产77,079.12 万元，报告期内，实现净利润2821.52 万元。 ——安棚碱矿有限责任公司：本公司控股子公司，经营范围：天然碱的开采加工、碱类产品经营。注册资本2.16 亿元，截止2001 年12 月31 日，公司总资产38,978.77 万元，报告期内，实现净利润-649.66 万元。 2001 年9 月18 日，安棚碱矿有限公司2001 年度第二次临时股东大会审议通过了追加注册资本的议案，根据公司发起人协议和公司章程，公司注册资本金由1000 万元，同比例增资至21600 万元，增资后，本公司出资比例仍为60%。 3、主要供应商、客户情况 公司前5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为16.52%。 公司前5 名客户销售额合计占公司销售总额的比例为13.09%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 吉碱分公司受原料供应的的制约被迫停产，造成了很大的停车损失；营销环节还存在定价不合理，应收帐款数额较大，风险控制体系不健全的的问题。 面对以上问题与困难，公司有针对性地采取了以下解决措施 ——吉碱分公司停产期间，公司及时申请有关政府部门出面协调，多次与主要原盐供应商兰太实业股份有限公司管理层进行了磋商，并恢复了生产，把停车损失降到了最低点。恢复生产后，公司一直与兰太实业股份有限公司保持着联系，争取双方本着双赢的原则，在有关政府部门的协调下尽快解决原盐供应问题。 ——针对产品定价不合理的问题，公司设立了定价委员会，并定期召开定价会议，根据市场调研的第一手资料，制订指导价格，约定浮动范围，使产品定价更趋同于市场价格。 ——针对应收帐款数额较大，风险控制体系不健全的的问题，公司引入了营销信用管理系统，对营销过程进行全程信用管理与监控，加强了营销环节的信用控制，降低了交易中的信用风险。 5、报告期内的投资情况： （1）报告期内，公司没有募集资金，也没有前次募集资金在本报告期内的延续使用。 （2）非募集资金项目情况：报告期内，公司向安棚碱矿有限公司追加投资10 万元，报告期内，该公司新建20 万吨/年倍半碳酸钠项目未达产达标，无效益。 6、公司的财务状况、经营成果及增减变动分析 报告期末，公司总资产2,471,632,258.73 元，同比增长23.78%，长期负债242,630,000 元，同期增长-32.15%，股东权益为559,172,488.11 元，同比增长-17.80%，公司主营业务利润为171,345,963.41 元，同比增长13.24%，净利润-121,095,208.77 元，同比增长-5549.03%。 总资产增加原因:资产置换。 长期负债减少的原因:资产置换。 股东权益减少的原因:计提减值准备、补亏。 主营业务利润增长的原因：产品销量增加。 净利润下降原因： 公司本年度亏损，以前年度净利润追溯调整。 7、公司生产经营环境以及宏观政策发生重大变化，对公司的财务状况和经营成果产生的影响。 我国加入世贸组织后，随着关税的调整，公司及行业将面临着美国纯碱进入中国市场带来的竞争压力，同时公司也面临着扩大出口的良好机遇。 国家对煤炭市场的整顿，使公司主要燃料煤炭价格大幅上涨，产品成本增加。 8、2001年有保留意见审计报告事项 中天华正会计师事务所出具的公司2001度审计报告，对应收帐款—碱款6,154万元，销售公司（含经营核算部）应收帐款6699万元、清欠办应收帐款4531万元未回函确认及截止审计报告之日部分内部往来款项未能及时对清并进行帐务处理出示了非标准无保留意见的审计报告，公司就该事项做如下说明： （1）吉碱分公司应收帐款6154万元。由于企业经营对货币资金的需要，一方面预收了客户货款，一方面挂入应收帐款，因预收帐款明细与应收帐款不符，故不能相抵，公司正在清理核对之中。 （2）销售分公司（含经营核算部）应收帐款6699万元。据中天华正会计师事务所掌握的数据，2001年12月31日，销售分公司应收帐款21214万元，发函20886万元，发函率98%。回函确认13364万元，相关替代确认823万元，合计确认14187万元，余6699万元未回函，因往来客户多、金额小且分散，地处偏辟，一时无法回函，但客户信用较高，预计不会形成损失。 （3）清欠办应收帐款4531万元。截止2001年12月31日，公司清欠办的应收帐款4531万元，公司已按照既定的坏帐准备计提标准，计提了1793万元的坏帐准备，预计不会再形成损失。 （4）公司内部往来。截止2001年底，公司内部往来尚未对清，因公司总部与成员企业相距很远，票据传递不及时，形成未达帐项，公司正在采取措施核对清理。以上问题不会对公司生产经营、财务状况和经营成果产生大的影响。 消除该事项影响的具体措施 （1）公司责成销售业务人员，及时对帐，并出具对帐单，预计经过核对后，预收帐款和应收帐款可相抵2000万元。 （2）对未回函的经销商，停止发货，直至赊欠款项全额回收，公司近期派专人与大部分未回函公司取得了联系，并言明我公司即将采取的措施，这些公司表示近期要付款60%，涉及金额9000万元。 （3）公司成立清欠考核领导小组，近期内对公司的应收款项做一次全面、彻底的清理核对工作，对其可收回性做一次全面的论证，对其可回收金额小于账面金额的，按会计制度的有关规定，履行必要手续核销坏帐或计提坏帐准备金。 （4）对未取得联系或经邓白氏公司评估信用额度较低的公司，公司在采取停止发货的同时，派专人进行清理，短期内不能付款，公司将采取法律手段予以解决。 （5）内部往来的问题。公司已于年初组织专人进行核对，现已全部对清，并做了相应的处理，对公司的经营成果未造成影响。 9、新年度的业务发展计划 新年度的工作思路和运作重点：2001 年度公司董事会完成了资产结构和产品结构的调整，在新的年度，工作重心将转移到整合、盘活存量资产，做强主营业务，促进规范化运作这一目标上来。 （1）立足主业，努力做好苏尼特碱业有限公司和安棚碱矿有限公司新建纯碱装置的建设与挖潜工作，使其发挥更大的经济效益。 （2）加强信息化建设，强化企业管理，尤其是营销管理，同时加快技术创新，用先进适用技术改造现有产业，并探索与研发新的产业项目。 （3）以实施独立董事制度为契机，以《上市公司治理准则》为指导，加快公司治理结构的变革，促进规范运作。 （4）适应加入WTO 带来的挑战，进一步创造和发挥自身优势，加强行业协作，巩固行业协作的成果，稳定国内市场，同时通过出口方面的联合，共同应对国外同类产品对国内纯碱市场的冲击。 （5）加强董事会班子建设，进一步提高董事会的决策水平。 10、董事会日常工作情况 ——报告期内四次董事会会议情况及决议内容： （1）2001 年4 月6 日，二届七次董事会，审议通过： 公司2000 年度总经理工作报告、公司2000 年度董事会工作报告、公司2000年度财务决算报告、公司2000 年度利润分配预案及2001 年度利润分配政策、公司2000 年年度报告及摘要、关于招聘部分高级管理人员的议案、关于公司高级管理人员变动的议案、关于召开公司2000 年度股东年会的议案。 （2）2001 年4 月26 日，二届八次董事会，审议通过： 关于公司为安棚碱矿有限公司20 万吨/年倍半碳酸纳改扩建项目2000 万元贷款提供担保的议案。 （3）2001 年8 月15 日，二届九次董事会，审议通过： 公司2001 年度中期报告及摘要、公司中期利润分配预案、公司董事会议事规则、公司总经理议事规则、关于公司高管人员变动的议案、关于各项资产减值准备内部控制制度、关于计提无形资产减值准备的议案、关于固定资产减值准备的议案。 （4）2001 年9 月10 日，二届十次董事会，审议通过： 关于解决吉碱分公司陈欠增值税问题的议案、公司与内蒙古伊化进出口有限公司之产品销售协议、公司高管人员变动的议案。 （5）2001 年12 月26 日，二届十一次董事会，审议通过： 关于公司高管人员人事变动的议案。 ——执行股东大会决议情况： 根据股东大会的授权，董事会办理了资产置换的过户手续；解决吉碱分公司增值税问题的后续帐务处理工作。 11、本年度利润分配预案 经北京中天华正会计师事务所审计，公司2001 年度亏损121,095,208.77 元，期末没有可供股东分配的利润。报告期不进行利润分配，也不用公积金转增股本。 此预案需经公司2001 年度股东年会审议通过。 第八章监事会报告 1、报告期内，监事会共召开了两次会议的情况： （1）二届五次监事会，于2001 年4 月6 日召开，审议通过《公司2000年度监事会工作报告》、《公司2000 年度利润分配预案及2001 年度利润分配政策》、《公司2000 年度财务决算报告》、《公司2000 年度报告及摘要》。本次监事会决议公告刊登在4 月10 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （2）二届六次监事会，于2001 年8 月15 日召开，审议通过《公司2001年中期报告》、《公司2001 年度中期利润分配预案》、《关于各项资产减值准备内部控制制度》、《关于计提无形资产减值准备的议案》《关于计提固定资产减值准备的议案》五项决议。本次监事会决议公告刊登在8 月17 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、公司依法运作情况： 报告期内，公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，对股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况、公司高管人员履行职责情况进行了监督，监事会认为，公司本届董事会的工作是认真负责的，决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司董事会本着不断规范和强化管理的原则，进一步建立完善了相应的内部控制制度；公司董事和经理等高级管理人员在执行公司职务时，未发现违反法律、法规、《公司章程》及损害公司利益的行为；在人员、资产、财务“三分开”方面，公司资产完整、财务分开，人员及劳动、人事、工资管理完全独立。 3、检查公司财务情况： 报告期内，监事会对公司2001 年度中期财务报告和经营成果，以及2001年度财务报告和经营成果进行了认真、细致的检查，认为公司财务在内部控制等方面存在一定差距，并建议公司按照上市公司治理准则进一步完善。监事会认为中天华正会计师事务所出具的有保留意见的审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，监事会同意董事会对有保留意见审计报告所做的说明。 4、公司最近一次募集资金使用情况： 公司最近一次募集资金是1998 年配股募集资金，已于1999 年底全部使用完毕，未延续到报告期内，因此，报告期内，公司没有募集资金使用情况发生。 5、公司收购、出售资产情况： 报告期内，公司与关联公司内蒙古伊化化学有限公司签订了《重大资产置换协议》，即本公司以科隆、科强（含盐海子芒硝矿）分公司经评估的净资产及部分货币资金置换内蒙古伊化化学有限公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司80%的股权。监事会对此次置换全程进行了检查、监督，认为本次重大资产置换行为，程序合法，定价合理，未发现内部交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 6、关联交易情况： 报告期内，公司的关联交易按照三公原则和签订的协议严格执行，并按有关规定进行披露。公司在报告期内与控股股东以及其他关联企业，进行的产品销售、资产置换、项目承包，以及解决沉欠增值税等关联交易事项，监事会认为，公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，关联交易价格公平、公允，程序合法，无损害公司的利益和损害股东权益的情况。 7、报告期内，公司没有进行利润预测。 第九章重大事项 1、报告期内，本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 公司中期报告披露的关于三九企业集团太原洗涤剂厂欠公司货款及运费到期未还一案于中期报告后结案，根据内蒙古自治区伊克昭盟中级人民法院（2000）伊法执字第58-3 号民事裁定书，将被执行人三九企业集团持有的“三九医药股份有限公司”3,025,333 国有股（经评估每股净资产3.52 元）抵偿给本公司所有，以此偿付三九企业集团欠付本公司包括货款、利息、案件受理费、执行费、实支费、评估费共计10,649,174.29 元。 2、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项（具体事项见关联交易）。 3、本年度公司重大关联交易事项： （1）购销商品事项 关联方：内蒙古伊化进出口有限公司。公司二届十次董事会、第二次临时股东大会审议通过了《公司与内蒙古伊化化学有限公司之产品销售协议》，北京中天华正会计师事务所为本次关联交易出具了独立财务顾问意见报告，协议约定，双主本着公平、公正、公开的原则，实行车板交货买断价，在本公司外销产品统一定价的基础上，根据国际市场价格的波动情况按不超过5%的幅度进行调整。报告期内，公司向内蒙古伊化化学有限公司销售商品金额为62,328,838.61元。本次关联交易有利于扩大公司产品出口份额。 报告期内,公司向内蒙古蒙西联化工有限公司销售商品7,304,444.44 元。 （2）资产置换事项 2001 年1 月31 日，公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过并正式签署了《资产置换协议》，公司以科隆、科强分公司经评估的净资产19626.19 万元及货币资金12393.72 万元，置换内蒙古伊化化学有限公司持有的锡林郭勒苏尼特碱业有限公司80%的股权（评估价值32019.91 万元）。截至2001 年7 月30日，本次资产置换应履行的必要过户手续办理完毕，资产置换的所有程序全部完成。此次置换，进一步强化了公司主业，有利于公司可持续发展。 （3）解决吉碱分公司陈欠增值税事项 关联方：伊克昭盟化学工业集团总公司，系本公司控股股东。2001年9月10日，公司二届十次董事会审议通过了《关于解决吉碱分公司历年陈欠增值税问题的议案》，伊克昭化学工业集团总公司代缴吉碱分公司历年陈欠增值税7931万元，公司支付等额应收款作为补偿。以上议案经公司2001年度第二次临时股东大会审议通过并生效。北京中天华正会计师事务所为本次关联交易出具了独立财务顾问意见报告。本次关联交易解决了公司因收购吉碱分公司带来的历史遗留问题，降低了公司应收款项，提高了资产质量。 （4）担保事项 报告期内，公司董事会为控股子公司安棚碱矿有限公司两笔流动资金贷款提供了担保，累积金额为5000万元。 4、公司承诺事项 2001年4月6日，公司二届七次董事会承诺于2001年分配利润一次，因公司本年度出现亏损及国家有关会计政策调整，公司在报告期末没有可供股东分配的利润，公司董事会决定调整2001年度利润分配政策，不进行分配，也不用公积金转增股本，并报股东大会审议。 5、公司聘任会计师事务所及审计报酬支付情况 公司续聘北京中天华正会计师事务所为公司2001年度审计单位，其年度报酬参考有关行业标准支付，2001年公司向会计师事务所支付报酬为60万元。 6、报告期内提取固定资产、在建工程减值准备事项说明 公司于2001年度执行财政部新颁布的《企业会计制度》，在2001年中期报告中对能够明确认定已发生减值的固定资产提取了减值准备。在本报告期末，因公司对《中国证监会关于上市公司做好各项减值准备等有关事项的通知》与新《企业会计计制度》中关于减值准备提取的理解与会计师认定的标准不相一致，因此委托伊化集团技术中心和有关专业人士对本公司的固定资产进行了逐项检查，对可收回金额低于其帐面价值的固定资产、在建工程分项计提减值准备。此次计提固定资产减值准备234,393,448.46 元（ 包括中期已计提13,046,645.46元），计提在建工程减值准备2,350,153.61元。追溯调整以前年度未分配利润及盈余公积236,743,602.07元。 7、关于用公积金弥补累积亏损的事项 由于国家会计政策变更，公司计提固定资产、在建工程减值准备共236,743,602.07 元。因上述减值准备的计提，公司截止2000 年末未分配利润为-200,272,781.29 元， 经中天华正会计师事务所审计,公司2001 年度亏损121,095,208.77 元，2001 年末公司未分配利润为-321,367,990.06 元，根据《公司法》、《企业会计制度》、《公司内部控制制度》、《公司章程》以及深交所的有关规定，公司拟用部分公积金弥补公司累积亏损321,367,990.06 元。该事项须经公司2001 年度股东年会审议。 8、其它重大事项： （1） 关于公司控股股东股份情况可能发生变化的事项 见2001年9月11日和2001 年9月19日《中国证券报》、《证券时报》。上述临时公告至本报告期末，因股票受让人内蒙古蒙西联化工有限公司对拟过户后的股权性质提出异议，过户手续未办理。 （2）关于吉碱分公司因原料供应矛盾阶段性停产的事项 见2001年7月4日和8月2日《中国证券报》、《证券时报》。 第十章财务报告（附后） 第十一章备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、在其他证券市场公布的年报。 董事长：钟志 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 二OO 二年四月六日 审计报告 中天华正（京）审[2002]067 号 内蒙古远兴天然碱股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经检查： 贵公司吉碱分公司“应收账款—碱款”6,154 万元、销售分公司（含经营核算部）应收账款6699 万元、清欠办应收账款4,531 万元，上述三项合计17,384 万元，未回函确认，且实施相关替代等检查程序无法获得满意的审计结论。 贵公司的内部往来款项,截止审计报告日部分内部往来款项未能及时对清并进行账务处理，我们也无法实施满意的审计程序证实其年末余额的正确性。 我们认为，除上述事项影响外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允的反映了贵公司2001 年12 月31 日财务状况和2001 年度经营成果及2001 年度现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 2002 年3 月30 日 资产负债表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 资产 注泽 年末数 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 七、1 32,458,470.22 63,463,378.82 短期投资 七、2 - 1,490,000.00 应收票据 七、3 14,973,546.00 16,073,387.65 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 八、1 七、4 373,985,533.57 404,375,830.00 其他应收款 八、2 七、5 114,983,924.38 136,545,627.93 预付帐款 七、6 18,130,520.79 39,891,836.93 应收补贴款 七、7 840,989.57 840,989.57 存货 七、8 130,569,857.05 230,906,669.53 待摊费用 七、9 391,592.89 6,073,368.41 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 686,334,434.47 899,661,088.84 长期投资： 长期股权投资 八、3 七、10 497,098,238.93 19,628,810.31 长期债权投资 - - 长期投资合计 497,098,238.93 19,628,810.31 固定资产： - - 固定资产原值 七、11 1,162,635,257.16 2,272,529,809.69 减：累计折旧 七、11 350,636,913.92 507,123,172.05 固定资产净值 811,998,343.24 1,765,406,637.64 减：固定资产减值准备 七、11 234,393,448.46 234,393,448.46 固定资产净额 577,604,894.78 1,531,013,189.18 工程物资 - - 在建工程 七、12 10,077,900.56 10,752,797.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 587,682,795.34 1,541,765,986.18 无形资产及其他资产 - - 无形资产 七、13 10,343,040.07 10,343,040.07 长期待摊费用 七、14 233,333.33 233,333.33 其他长期资产 - - 无形资产及递延资产合计 10,576,373.40 10,576,373.40 递延税项借项 - - 递延税款借项 - - 资产总计 1,781,691,842.14 2,471,632,258.73 资产 年初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 41,587,865.84 44,637,988.78 短期投资 应收票据 16,249,056.45 16,249,056.45 应收股利 376,200.00 376,200.00 应收利息 应收帐款 358,804,446.21 359,279,446.21 其他应收款 99,887,556.98 81,217,265.19 预付帐款 38,591,825.48 38,591,825.48 应收补贴款 6,352,973.70 6,352,973.70 存货 267,378,929.08 269,972,736.60 待摊费用 2,701,070.47 3,167,736.47 待处理流动资产净损失 -141,775.02 -141,775.02 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 831,788,149.19 819,703,453.86 长期投资： 长期股权投资 149,743,088.93 11,243,088.93 长期债权投资 长期投资合计 149,743,088.93 11,243,088.93 固定资产： 固定资产原值 1,457,827,201.06 1,494,623,769.83 减：累计折旧 353,334,644.04 353,334,644.04 固定资产净值 1,104,492,557.02 1,141,289,125.79 减：固定资产减值准备 234,393,448.46 234,393,448.46 固定资产净额 870,099,108.56 906,895,677.33 工程物资 在建工程 5,659,653.72 242,312,420.67 固定资产清理 固定资产合计 875,758,762.28 1,149,208,098.00 无形资产及其他资产 无形资产 12,028,241.89 12,028,241.89 长期待摊费用 4,638,945.33 4,638,945.33 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 16,667,187.22 16,667,187.22 递延税项借项 递延税款借项 资产总计 1,873,957,187.62 1,996,821,828.01 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 负债及股东权益 注释 年末数 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 七、15 440,448,105.00 549,248,105.00 应付票据 七、16 42,050,000.00 42,050,000.00 应付账款 七、17 103,162,222.12 231,411,909.69 预收帐款 七、18 55,702,401.72 63,552,392.01 应付工资 七、19 7,557,559.94 10,547,249.50 应付福利费 3,931,134.83 5,865,521.55 应付股利 - - 应交税金 七、20 26,216,666.14 39,012,133.52 其他应交款 七、21 4,476,745.44 7,001,474.95 其他应付款 七、22 68,529,768.45 170,929,796.68 预提费用 七、23 8,271,491.55 18,344,443.39 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 七、24 342,600,000.00 371,600,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,102,946,095.19 1,509,563,026.29 长期负债： - - 长期借款 七、25 119,510,000.00 242,630,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 119,510,000.00 242,630,000.00 递延税项贷项 - - 递延税款贷项 63,258.84 63,258.84 负债合计 1,222,519,354.03 1,752,256,285.13 少数股东权益 - 160,203,485.49 股东权益 - - 股本 七、26 469,000,000.00 469,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 469,000,000.00 469,000,000.00 资本公积 七、27 84,083,055.92 84,083,055.92 盈余公积 七、28 6,089,432.19 10,603,868.77 其中：法定公益金 6,089,432.19 7,218,041.33 未分配利润 七、29 - -4,514,436.58 股东权益合计 559,172,488.11 559,172,488.11 负债及股东权益合计 1,781,691,842.14 2,471,632,258.73 负债及股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 321,348,105.00 321,348,105.00 应付票据 16,470,000.00 16,470,000.00 应付账款 130,061,143.06 130,469,600.93 预收帐款 70,591,838.29 70,591,838.29 应付工资 5,609,269.72 5,609,269.72 应付福利费 5,922,837.12 6,240,066.48 应付股利 应交税金 93,624,123.90 93,279,781.46 其他应交款 2,654,000.19 2,654,000.19 其他应付款 61,352,615.78 66,444,185.23 预提费用 3,749,798.84 4,066,524.99 预计负债 一年内到期的长期负债 164,620,000.00 164,620,000.00 其他流动负债 流动负债合计 876,003,731.90 881,793,372.29 长期负债： 长期借款 317,600,000.00 357,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 317,600,000.00 357,600,000.00 递延税项贷项 递延税款贷项 63,258.84 63,258.84 负债合计 1,193,666,990.74 1,239,456,631.13 少数股东权益 77,097,500.00 股东权益 股本 469,000,000.00 469,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 469,000,000.00 469,000,000.00 资本公积 402,678,785.80 402,678,785.80 盈余公积 8,861,692.37 8,861,692.37 其中：法定公益金 6,089,432.19 6,089,432.19 未分配利润 -200,250,281.29 -200,272,781.29 股东权益合计 680,290,196.88 680,267,696.88 负债及股东权益合计 1,873,957,187.62 1,996,821,828.01 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 注释 本年数 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 八、4 七、30 571,915,640.37 692,869,138.65 减：主营业务成本 八、5 七、30 451,571,475.06 517,332,004.47 主营业务税金及附加 七、31 3,184,609.55 4,191,170.77 二、主营业务利润 117,159,555.76 171,345,963.41 加：其他业务利润 -474,248.37 150,141.13 减：营业费用 79,321,639.61 84,853,817.93 管理费用 137,982,969.20 153,881,537.27 财务费用 七、32 36,035,893.86 47,170,040.41 三、营业利润 -136,655,195.28 -114,409,291.07 加：投资收益 八、6 七、33 18,900,932.89 158,255.77 补贴收入 七、34 1,800,000.00 1,800,000.00 营业外收入 1,401,851.93 1,704,597.24 减：营业外支出 6,542,798.31 7,310,098.09 四、利润总额 -121,095,208.77 -118,056,536.15 减：所得税 - - 少数股东损益 - 3,038,672.62 五、净利润 -121,095,208.77 -121,095,208.77 加：年初未分配利润 -200,272,781.29 -200,272,781.29 盈余公积转入 2,772,260.18 2,772,260.18 资本公积转入 318,595,729.88 318,595,729.88 减：其他转出 六、可供分配利润 0.00 0.00 减：提取法定盈余公积 - 2,257,218.30 提取法定公益金 - 1,128,609.14 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 0.00 -3,385,827.44 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 1,128,609.14 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 0.00 -4,514,436.58 项目 上年数 母公司 合并 一、主营业务收入 505,767,340.21 505,767,340.21 减：主营业务成本 351,094,255.61 351,094,255.61 主营业务税金及附加 3,356,415.61 3,356,415.61 二、主营业务利润 151,316,668.99 151,316,668.99 加：其他业务利润 8,256,809.73 8,256,809.73 减：营业费用 39,062,080.46 39,062,080.46 管理费用 52,806,307.47 52,831,307.47 财务费用 41,295,783.29 41,295,783.29 三、营业利润 26,409,307.50 26,384,307.50 加：投资收益 378,984.04 378,984.04 补贴收入 营业外收入 2,380,506.94 2,380,506.94 减：营业外支出 20,756,589.20 20,756,589.20 四、利润总额 8,412,209.28 8,387,209.28 减：所得税 6,167,382.36 6,167,382.36 少数股东损益 -2,500.00 五、净利润 2,244,826.92 2,222,326.92 加：年初未分配利润 -185,239,341.03 -185,239,341.03 盈余公积转入 资本公积转入 减：其他转出 16,811,301.78 16,811,301.78 六、可供分配利润 -199,805,815.89 -199,828,315.89 减：提取法定盈余公积 222,232.70 222,232.70 提取法定公益金 111,116.35 111,116.35 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -200,139,164.94 -200,161,664.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 111,116.35 111,116.35 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -200,250,281.29 -200,272,781.29 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2001年 单位：元 项目 注释 金额 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 571,454,378.65 收到的税费返还 3,340,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 574,794,378.65 购买商品、接受劳务支付的现金 343,785,454.68 支付给职工及为职工支付的现金 37,851,468.41 支付的各项税费 49,928,320.53 支付的其他与经营活动有关的现金 七、35 82,386,093.92 现金流出小计 513,951,337.54 经营活动产生的现金流量净额 60,843,041.11 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资额所收到的现金 - 取得投资收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 249,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 249,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,025,725.23 投资所支付的现金 124,257,279.23 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 136,283,004.46 投资活动产生的现金流量净额 -136,034,004.46 三、筹资活动所产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 605,068,105.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 605,068,105.00 偿还债务所支付的现金 506,078,105.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,917,123.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,309.16 现金流出小计 539,006,537.27 筹资活动产生的现金流量净额 66,061,567.73 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -9,129,395.62 项目 金额 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 662,535,251.23 收到的税费返还 3,340,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2,940,270.29 现金流入小计 668,815,521.52 购买商品、接受劳务支付的现金 349,568,136.09 支付给职工及为职工支付的现金 56,419,219.75 支付的各项税费 70,113,401.02 支付的其他与经营活动有关的现金 90,483,043.31 现金流出小计 566,583,800.17 经营活动产生的现金流量净额 102,231,721.35 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资额所收到的现金 - 取得投资收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 249,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 249,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 67,636,133.96 投资所支付的现金 145,797,461.75 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 213,433,595.71 投资活动产生的现金流量净额 -213,184,595.71 三、筹资活动所产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 780,828,105.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,407.53 现金流入小计 780,839,512.53 偿还债务所支付的现金 604,838,105.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,676,311.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 56,831.81 现金流出小计 649,571,248.13 筹资活动产生的现金流量净额 131,268,264.40 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 20,315,390.04 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的流量： 母公司 净利润 -121,095,208.77 加：计提的资产减值准备 77,172,513.60 固定资产折旧 66,434,210.88 无形资产摊销 270,030.96 长期待摊费用摊销 4,833,302.63 待摊费用减少（减：增加） 2,309,477.58 预提费用增加（减：减少） 12,333,574.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -510,376.53 固定资产报废损失 5,526,567.65 财务费用 31,895,655.05 投资损失（减：收益） -18,900,932.89 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 8,040,133.98 经营性应收项目的减少（减：增加） -74,345,448.65 经营性应付项目的增加（减：减少） 74,033,089.19 其他 -7,153,547.63 经营活动产生的现金流量净额 60,843,041.11 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 32,458,470.22 减：现金的期初余额 41,587,865.84 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -9,129,395.62 补充资料 金额 1、将净利润调节为经营活动的流量： 合并 净利润 -121,095,208.77 加：计提的资产减值准备 80,070,720.24 固定资产折旧 98,429,979.42 无形资产摊销 270,030.96 长期待摊费用摊销 4,833,302.63 待摊费用减少（减：增加） -2,905,631.94 预提费用增加（减：减少） 7,737,216.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -510,376.53 固定资产报废损失 5,526,567.65 财务费用 44,573,329.46 投资损失（减：收益） -158,255.77 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -51,830,571.56 经营性应收项目的减少（减：增加） -83,314,402.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 122,980,478.74 其他 -2,375,456.69 经营活动产生的现金流量净额 102,231,721.35 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 63,463,378.82 减：现金的期初余额 44,637,988.78 加：现金等价物的期末余额 1,490,000.00 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 20,315,390.04 资产减值准备明细表 编制单位:内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 42,318,021.47 57,335,448.49 其中：应收账款 27,238,360.59 51,244,059.00 其他应收款 15,079,660.88 6,091,389.49 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 19,428,023.99 23,778,781.23 其中：库存商品 原材料 19,428,023.99 23,778,781.23 四、长期投资减值准备合计 1,223,973.53 - 其中：长期股权投资 1,223,973.53 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 234,393,448.46 - 其中：房屋、建筑物 102,489,721.72 机器设备 131,903,726.74 六、无形资产减值准备 2,641,085.69 - 其中：专利权 商标权 2,641,085.69 七、在建工程减值准备 2,350,153.61 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,043,509.50 98,609,960.46 其中：应收账款 1,043,509.50 77,438,910.09 其他应收款 21,171,050.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 268,857.91 42,937,947.31 其中：库存商品 原材料 268,857.91 42,937,947.31 四、长期投资减值准备合计 - 1,223,973.53 其中：长期股权投资 1,223,973.53 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 234,393,448.46 其中：房屋、建筑物 102,489,721.72 机器设备 131,903,726.74 六、无形资产减值准备 - 2,641,085.69 其中：专利权 - 商标权 2,641,085.69 七、在建工程减值准备 2,350,153.61 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 编制单位:内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 行次 本年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 469,000,000.00 本年增加 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 469,000,000.00 二、资本公积 年初余额 16 402,678,785.80 本年增加 17 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 被投资单位接受捐赠准备 24 其他资本公积 30 本年减少数 40 318,595,729.88 其中：转增资本（或股本） 弥补亏损 41 318,595,729.88 接受捐赠资产准备 年末余额 45 84,083,055.92 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 2,772,260.18 本年增加数 47 3,385,827.44 其中：从净利润中提取数 48 3,385,827.44 其中：法定盈余公积 49 2,257,218.30 任意盈余公积 50 1,128,609.14 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 2,772,260.18 其中：弥补亏损 55 2,772,260.18 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 3,385,827.44 其中：法定盈余公积 63 2,257,218.30 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 6,089,432.19 本年增加数 67 1,128,609.14 其中：从净利润中提取数 68 1,128,609.14 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 7,218,041.33 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -200,272,781.29 本年净利润（净亏损以“-"号填列） 77 -121,095,208.77 本年利润分配 78 4,514,436.58 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 -4,514,436.58 项目 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 469,000,000.00 本年增加 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 469,000,000.00 二、资本公积 年初余额 402,678,785.80 本年增加 127,500.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 被投资单位接受捐赠准备 其他资本公积 127,500.00 本年减少数 127,500.00 其中：转增资本（或股本） 弥补亏损 接受捐赠资产准备 127,500.00 年末余额 402,678,785.80 三、法定和任意盈余公积 年初余额 2,424,238.43 本年增加数 348,021.75 其中：从净利润中提取数 348,021.75 其中：法定盈余公积 232,014.50 任意盈余公积 116,007.25 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 2,772,260.18 其中：法定盈余公积 2,772,260.18 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 5,992,988.54 本年增加数 96,443.65 其中：从净利润中提取数 96,443.65 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 6,089,432.19 五、未分配利润 年初未分配利润 -185,239,341.03 本年净利润（净亏损以“-"号填列） 2,222,326.92 本年利润分配 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -200,272,781.29 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表附表 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.6415 19.5958 0.3653 0.3653 营业利润 -20.4596 -13.0843 -0.2439 -0.2439 净利润 -21.6553 -13.8489 -0.2582 -0.2582 扣除非经常性损益后的净利润 -21.0030 -13.4318 -0.2504 -0.2504 会计报表附注 一、公司基本情况: 内蒙古远兴天然碱股份有限公司（以下简称“公司”）是1996 年11 月25 日经内蒙古自治区政府内政股批字（1996）16 号文批准，由伊盟化学工业集团总公司独家发起，经募集方式设立的股份有限公司。1997 年1 月在深交所公开发行6500 万社会公众股。1997 年5 月2 日经股东大会特别决议，通过向全体股东每10 股用资本公积金转增10 股，公司股本增至43000 万股。1998 年5 月15日经临时股东大会决议，通过以1997 年底总股本43000 万股为基数，按10:3 的比例向全体股东配股，国有法人股股东全额放弃此次配股，实际配股总额为3900 万股，公司股本增至46900 万股，并于1998 年9 月19 日在内蒙古工商行政管理局办理变更登记，注册资本为46900 万元，营业执照号：1500001007073。经营范围：化工产品及其原料的生产、销售；经销化工机械设备及配件。住所：伊盟东胜市鄂尔多斯西街6 号。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日止。 3、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国银行公布的市场汇价（中间价）折合成人民币记账，期末对外币账户的外币余额按期末市场汇价调整，差额计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 ⑴短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息入账。 ⑵短期投资收益的确认的方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入相应项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时按实际取得的价款与短期投资账面价值的差额计入当期投资收益。 ⑶短期投资跌价准备的计提方法：期末按账面成本与市价孰低原则计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。. 8、坏帐的确认标准和核算方法 ⑴坏帐的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的；因债务人逾期未履行清偿义务，已超过三年或逾期虽不足三年，但具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。 对确实无法收回的款项，经董事会或股东大会批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 ⑵坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的账龄分析法计提，根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息确定坏帐准备的计提比例为：账龄1 年以内按其余额的5%计提；账龄1-2 年的按其余额的15%计提；账龄2-3 年的按其余额的30%计提；账龄3-4 年的按其余额的50%计提；账龄4-5 年的按其余额的80%计提；账龄5年以上的按其余额的100%计提。公司与所属控股公司之间往来不计提坏账准备。 9、存货核算方法 ⑴存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 ⑵存货的计价方法：原材料的日常核算采用计划成本法，按月结转材料成本差异调整为实际成本；产成品采用实际成本核算法，发出按加权平均法计价；低值易耗品和包装物于领用时一次性摊销。 ⑶存货采用永续盘存制，期末进行全面盘点。 ⑷存货跌价准备：由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资的核算方法 ⑴长期股权投资：在取得时按照初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 ⑵股权投资差额：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得时初始成本与其在被投资单位所有者权益所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额；股权投资差额摊销期限：取得投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；取得投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 ⑶长期债券投资的计价及收益确认方法、债券投资溢价或折价的摊销方法：按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，减去已到付息期但尚未领取的债券利息作为实际成本；实际成本与债券票面的价值差额作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；年末按照权责发生制原则按期计提利息计入投资收益。 ⑷长期投资减值准备：采用逐项计提的方法。根据公司董事会决议，对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预期的将来期间不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、固定资产计价和折旧方法 ⑴固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 ⑵固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、其他； ⑶固定资产计价方法：①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 ⑷固定资产折旧方法：采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和估计的经济使用年限扣除5%的残值后确定其折旧率。分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 25-38年 3.8%-2.5% 通用设备 12-14年 7.9%-6.9% 专用设备 13-19年 7.3%-5.0% 其他 5-8年 11.88%-19% ⑸固定资产减值准备的确认标准及计提方法： 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；固定资产减值准备按单项项目计提。对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 ⑴在建工程按各项实际发生的支出核算。在固定资产达到可使用状态前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程。在建工程自达到预定可使用状态之日起，先估价计入固定资产，并计提折旧，待完工验收并办理竣工决算后再作调整。 ⑵在建工程减值准备的计提标准及方法：会计期末若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价和摊销方法 ⑴无形资产的计价：①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。③自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在开发过程中发生的费用计入当期损益。 ⑵无形资产的摊销方法：在有效使用期限内平均摊销。 ⑶无形资产减值准备的计提标准及方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 若存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形。 若存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法、摊销年限 长期待摊费用采用实际成本法核算，采用直线法按受益年限平均摊销。筹建期间内发生的费用（除购建固定资产外），在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益， 15、借款费用的会计处理方法： 购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 16、收入确认的原则 ⑴商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 ⑵提供的劳务：如提供的劳务在同一年度开始并完成，在完成劳务、并且相关的收入已经收到或取得了收款的证据时确认营业收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 ⑴合并范围的确定原则: 公司对其他单位投资如占该单位资本总额50%(不含50%)以上，或虽占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，该单位列入合并范围。但如果该单位的总资产、销售收入和利润较小，符合财政部财会二字(1996)第2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，则不予合并。 ⑵合并采用的会计方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。 三、会计政策、会计估计变更 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（2000）25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》和财政部财会字（2001）17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》，财政部关于印发《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》的通知等文件规定,公司从2001 年1 月1 日起执行新的《企业会计制度》，相关会计政策变更如下： ⑴开办费原按5 年期限摊销，现在开始生产经营的当月起一次计入损益。 ⑵期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 ⑶期末在建工程原按账面净值计价，现改为按在建工程净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 ⑷期末无形资产原按账面净值计价，现改为按无形资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 上述会计政策变更除开办费采用未来适用法直接计入损益外，其他会计政策变更采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数，调整了利润及利润分配表的上年数，并按调整后数字列示。上述会计政策变更的累积影响数为238,806,328.03 元，其中开办费934,648.34 元，固定资产减值准备233,760,802.30 元，在建工程减值准备2,350,153.61 元，无形资产减值准备1,760,723.78元。除开办费直接计入当期损益外，其他累积影响数追溯调减了2000 年末未分配利润14,506,344.56元，盈余公积3,626,586.12 元；调减了1999 年末未分配利润51,565,833.52 元，盈余公积4,426,233.16元，调减了1998 年末未分配利润151,378,440.12 元，盈余公积金12,368,242.21 元。另外，根据财政部财企（2000）295 号《关于企业住房制度改革中有关财务处理办法的通知》，经公司2001 年1月31 日公司股东大会批准，将吉碱分公司房改中产生的住房周转金余额-16,811,301.78 元，调整了2001 年期初未分配利润。 四、税项 1、增值税：按销售收入的17%计缴； 2、城建税：按实际缴纳流转税额计算缴纳，其中城镇7%、5%，乡村1%； 3、教育费附加：按实际缴纳流转税额3%缴纳； 4、所得税：按应纳税所得额33%计缴。 公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司根据内蒙古自治区地方税务局内地税字（2001）285 号《关于对锡林郭勒苏尼特碱业有限公司申请技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》，允许企业用354 项国产设备的实际价款57,635,848 元抵免新征所得税，抵免期从设备购置年度起五年内进行抵免。 五、控股子公司及合营企业 被投资单位名称 注册资本 经营范围 内蒙古远兴投资管理有限责 1000万元 投资兴办实业、投资咨询、对外投资、 任公司 资产托管经营 鄂托克前旗兴盛盐化有限责 任公司(原内蒙古鄂托克前 825万元 食用碘盐、工业用盐、多品种盐加工、 旗盐化有限责任公司) 批发零售 锡林郭勒苏尼特碱业有限公 40000万元 纯碱、烧碱、小苏打、元明粉、芒硝碱 司 的生产、销售 安棚碱矿有限责任公司 1000万元 天然碱开采加工、碱类产品经营 内蒙古乾源物业管理服务有 90万元 物业管理、交通运输、住宿服务 限公司 内蒙古伊化投资管理有限责 1000万元 投资兴办实业、投资咨询、企业资产管 任公司 理咨询 海拉尔海星氯碱有限责任公 310万元 烧碱、液氯、盐酸的生产、销售及各类 司 化工产品的销售 桐柏碱矿有限责任公司 5000万元 碱矿开采、矿产品加工、精制纯碱类产 品销售 阿拉善盟乾源物业管理有限 30万元 物业管理、交通运输、住宿服务、饮食 公司 服务、装卸搬运、化工产品销售等 内蒙古乌审旗苏格里物业管 30万元 物业管理、润滑油、化工产品、汽车配 理服务公司 件、百货五金等 锡林郭勒乾源物业管理服务 30万元 物业管理、住宿服务、经销汽车配件、 公司 机器仪表、建筑装璜材料、钢材化工等 被投资单位名称 公司对其投 公司所 是否 备 资额 占权益 合并 注 比例 内蒙古远兴投资管理有限责 900万元 90% 是 任公司 鄂托克前旗兴盛盐化有限责 任公司(原内蒙古鄂托克前 700万元 84.85% 否 * 旗盐化有限责任公司) 锡林郭勒苏尼特碱业有限公 32000万元 80% 是 司 安棚碱矿有限责任公司 12,960万元 60% 是 内蒙古乾源物业管理服务有 30万元 33.33% 否 限公司 内蒙古伊化投资管理有限责 198万元 19.8% 否 任公司 海拉尔海星氯碱有限责任公 40万元 12.9% 否 司 桐柏碱矿有限责任公司 250万元 5% 否 阿拉善盟乾源物业管理有限 30万元 40% 否 公司 内蒙古乌审旗苏格里物业管 14万元 46.7% 否 理服务公司 锡林郭勒乾源物业管理服务 12万元 40% 否 公司 六、合并会计报表的范围 1、合并报表范围发生变化的内容、理由： 公司于2001 年1 月31 日召开的2001 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于公司重大资产置换的议案》，决定以科隆、科强分公司（含盐海子芒硝矿）经评估的净资产19,626.19 万元及货币资金12,393.72 万元，置换内蒙古伊化化学有限公司持有的锡林郭勒苏尼特碱业有限公司80%的股权（评估价值32,019.91 万元）。双方于2001 年5 月办理了移接交手续，北京众天律师事务所为其出具了法律意见书。因此，合并报表增加了锡林郭勒苏尼特碱业有限公司。 2、应纳入合并范围而未进行合并报表处理的被控股企业 企业名称 总资产 净资产 净利润 鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司 4,676.56 859.15 0.24 应纳入合并范围而未进行合并报表处理的原因： *根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》有关确定合并范围重要性原则运用的规定，鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司本年利润较小，总资产4,676.56 万元，未超过公司合并总资产的10%。 七、会计报表主要项目注释 造成下列会计报表主要项目增减变动幅度较大的主要原因是，由于合并会计报表范围发生了变化（详见本附注六。1 合并报表范围发生变化的内容、理由） 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 796,837.14 1,041,658.52 银行存款 39,706,781.92 60,422,974.58 其他货币资金 4,134,369.72 1,998,745.72 合计 44,637,988.78 63,463,378.82 2、短期投资 项目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 1,490,000.00 合计 1,490,000.00 注：股票投资为火箭股份流通股4,354 股，市价14.15 元；天坛生物股份流通股76,720 股，市价18.20 元，资料来源证券交易所2001 年12 月31 日股票收盘价。 3、应收票据 票据种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 16,249,056.45 16,073,387.65 4、应收帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例% 坏帐准备 金额 1年以内 341,247,186.04 88.29 17,062,359.30 315,965,501.05 1—2年 27,479,646.56 7.11 4,121,946.98 80,952,511.34 2—3年 14,384,997.96 3.72 4,315,499.39 28,883,026.85 3—4年 3,287,420.27 0.85 1,643,710.14 22,834,731.26 4—5年 118,555.97 0.03 94,844.78 18,817,424.66 5年以上 14,361,544.93 合计 386,517,806.80 100 27,238,360.59 481,814,740.09 帐龄 期末数 比例% 坏帐准备 1年以内 65.58 15,798,275.05 1—2年 16.80 12,142,876.70 2—3年 5.99 8,664,908.05 3—4年 4.74 11,417,365.63 4—5年 3.91 15,053,939.73 5年以上 2.98 14,361,544.93 合计 100 77,438,910.09 注：⑴期末欠款金额前五名单位金额合计为80,097,974.05 元，占应收账款期末余额的16.62% ⑵无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位欠款。 5、其他应收款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例% 坏帐准备 金额 1年以内 57,799,854.26 60.02 2,889,992.71 122,995,469.58 1—2年 20,479,199.24 21.27 3,071,879.88 17,127,256.98 2—3年 3,452,554.21 3.58 1,035,766.26 2,675,392.78 3—4年 11,900,775.55 12.36 5,950,387.78 6,392,058.69 4—5年 2,664,542.81 2.77 2,131,634.25 364,795.48 5年以上 8,161,704.79 合计 96,296,926.07 100 15,079,660.88 157,716,678.30 帐龄 期末数 比例% 坏帐准备 1年以内 77.99 6,149,773.48 1—2年 10.86 2,569,088.55 2—3年 1.70 802,617.83 3—4年 4.05 3,196,029.34 4—5年 0.23 291,836.38 5年以上 5.17 8,161,704.79 合计 100 21,171,050.37 注：⑴期末欠款金额前五名单位金额合计为53,741,640.91 元，占应收账款期末余额的34.07% ⑵无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。 ⑶金额较大的其他应收款 欠款单位 款项性质 金额 桐柏碱矿有限责任公司 借款 20,630,182.52 鄂旗硫化碱厂 往来款 18,886,229.78 伊盟大兴房地产开发公司 代垫职工房款 7,156,416.49 6、预付帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 26,793,832.05 69.43 36,369,372.76 91.17 1—2年 4,830,641.03 12.52 1,911,191.06 4.79 2—3年 6,151,645.26 15.94 518,482.69 1.30 3—4年 815,707.14 2.11 1,092,790.42 2.74 合计 38,591,825.48 100 39,891,836.93 100 注：⑴账龄超过一年预付账款未收回的原因货已到，发票未到。 ⑵无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单欠款。 7、应收补贴款 项目 金额 增值税出口退税 840,989.57 合计 840,989.57 8、存货 ⑴项目 期初数 期末数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 192,003,936.42 19,428,023.99 165,771,882.64 42,937,947.31 在产品 24,603,740.96 6,109,555.73 库存商品 68,135,274.70 71,056,568.33 低值易耗品 4,657,808.51 10,059,000.09 自制半成品 20,847,610.05 合计 289,400,760.59 19,428,023.99 273,844,616.84 42,937,947.31 ⑵存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 19,428,023.99 23,778,781.23 268,857.91 42,937,947.31 期末按单个存货项目成本与可收回净额孰低计提跌价准备,可收回净额一般为现行市价。 9、待摊费用 类别 期初数 期末数 期末结存原因 保险费 1,004,214.47 1,564,550.93 2002年度固定资产保险费 采硝费用 202,176.07 大修费 1,911,930.24 平板用网绳摊销 1,218,021.40 2002年度运货用平板车网绳 蓬布费 379,080.00 成品用蓬布 剥离费 2,836,514.57 其他 49,415.69 75,201.51 合计 3,167,736.47 6,073,368.41 注：期末比期初增加的主要原因是本期资产置换置入锡林郭勒苏尼特碱业有限公司增加剥离费、保险费所致。 10、长期投资 ⑴项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 12,467,062.46 1,223,973.53 8,385,721.38 ⑴项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 20,852,783.84 1,223,973.53 注：本期增加的主要原因是增加三九医药股票投资。 ⑵股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资单位 投资金额 减值准备 注册资本比例 三九医药 国有股 3,025,333 0.40% 10,649,174.29 ⑶其他股权投资 被投资单位名称 投资起止日期 投资金额 鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司 1998.12.25—2048.12.24 7,281,924.16 内蒙古乾源物业管理服务有限公司 1999.01.26—2029.01.26 380,795.00 内蒙古伊化投资管理有限责任公司 1999.12.28—永久 1,980,000.00 海拉尔海星氯碱有限责任公司 1999.12.24—永久 400,000.00 桐柏碱矿有限责任公司 1997.05.16—2047.05.16 2,500,000.00 阿拉善盟乾源物业管理有限公司 2001.09—2011.09 120,000.00 内蒙古乌审旗苏格里物业管理服务 2001.09.11—2005.09.11 134,428.20 有限公司 锡林郭勒乾源物业管理服务有限公司 2001.08.24-2005.8.24 0.00 合计 12,797,147.36 被投资单位名称 占被投资 减值准备 单位注册 资本比例 鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司 84.85% 内蒙古乾源物业管理服务有限公司 33.33% 内蒙古伊化投资管理有限责任公司 19.8% 海拉尔海星氯碱有限责任公司 12.9% 400,000.00 桐柏碱矿有限责任公司 5% 823,973.53 阿拉善盟乾源物业管理有限公司 40% 内蒙古乌审旗苏格里物业管理服务 46.70% 有限公司 锡林郭勒乾源物业管理服务有限公司 40% 合计 1,223,973.53 ⑷股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 2,881,708.68 10 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 288,170.87 2,593,537.81 11、固定资产及累计折旧 ⑴项目 期初数 本期增加数 本期减少数 房屋建筑物 672,147,680.09 602,728,587.63 105,516,842.64 通用设备 289,714,028.13 14,036,469.36 25,481,276.03 专用设备 531,782,765.20 480,017,514.16 188,148,739.62 其他 979,296.41 270,327.00 小计 1,494,623,769.83 1,097,052,898.15 319,146,858.29 ⑴项目 期末数 房屋建筑物 1,169,359,425.08 通用设备 278,269,221.46 专用设备 823,651,539.74 其他 1,249,623.41 小计 2,272,529,809.69 ⑵累计折旧 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 房屋建筑物 115,873,108.92 83,839,146.20 14,400,328.07 通用设备 100,409,941.60 30,808,689.90 23,178,487.15 专用设备 136,991,151.72 119,899,931.46 43,288,146.94 其他 60,441.80 107,722.61 小计 353,334,644.04 234,655,490.17 80,866,962.16 固定资产净值 1,141,289,125.79 项目 期末数 房屋建筑物 185,311,927.05 通用设备 108,040,144.35 专用设备 213,602,936.24 其他 168,164.41 小计 507,123,172.05 固定资产净值 1,765,406,637.64 ⑶固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 102,489,721.72 102,489,721.72 通用设备 2,575,278.50 2,575,278.50 专用设备 129,328,448.24 129,328,448.24 其他 0 0 小计 234,393,448.46 234,393,448.46 ⑴本期由在建工程转入固定资产345,328,154.16 元，公司以固定资产原值价值26,518 万元的固定资产用于本公司抵押贷款。 ⑵根据《企业会计制度》的规定，公司2001 年度对固定资产进行了全面清查，对实质上已经发生减值的固定资产计提减值准备，并且对该项会计政策变更已采用追溯调整法进行了调整。计提的减值准备合计234,393,448.46 元。 12、在建工程 ⑴在建工程 工程名称 期初数 本期增加 变电所工程 2,473,845.91 0 其中：利息资本化 79,344.00 热溶项目 988,250.77 455,209.57 A 管理建模 705,137.45 210,787.27 边转车间环保项目 694,252.20 94,894.57 电除尘项目 577,617.78 209,611.69 碱田改造项目 568,894.68 0 环保项目 519,251.73 74,406.36 废液加压泵改造工程 406,042.73 135,512.17 热电车间环保项目 233,069.92 167,128.79 S-9-800 变压器 148,262.15 0 加坝工程 94,743.00 晾水池环保项目 94,655.89 27,907.30 新修上硝路 88,318.44 调酸费用 88,077.08 24,505.87 型煤项目 62,442.60 0 蒸氨塔技改 39,263.50 1,574,890.37 其中:利息资本化 元明粉项目 488,614.02 苏打技改 272,488.33 碱液新系统 834,871.03 厂平工程 130,276.80 纯碱项目 234,126.08 调度楼采暖改造 22,400.00 制备澄清桶改造 43,000.00 安棚碱矿20 万吨改扩建工程 236,582,782.76 66,949,818.14 其中：利息资本化 739,760.00 3,538,652.14 圆斜化碱 18,934,620.35 生产返水管线 124,000.00 中化楼 5,000.00 新工业排污系统 160,469.46 纯碱凉碱炉改造 270,479.09 6.7KM 管线 2,340,415.38 化灰机技改 0 1,167,491.40 其中:利息资本化 碳化塔小管改钛材 0 3,468,869.65 其中:利息资本化 2#蒸氨塔技改 0 210,749.68 3#蒸氨塔技改 0 500.00 渣场加固 0 5,000.00 地中衡技改项目 0 243,782.91 可控硅励磁装置 0 117,407.60 小苏打厂热风炉项目 0 201,525.00 脱色项目技改 0 227,081.78 五厂高浓罐技改 0 587,903.30 五厂中浓技改 0 1,256,521.02 新增离心机项目 0 224,269.75 烧碱扩产项目 0 197,724.95 打井工程 0 599,064.00 白煤筛 0 76,947.89 热电除尘系统 0 4,674,876.90 板框压滤机 0 7,209,942.08 7.8KM 管线 0 2,995,221.33 其他 227,681.50 356,785.29 合计 244,592,590.09 117,607,097.17 其中:利息资本化 819,104.00 3,538,652.14 工程名称 本期转入 其他 期末数 固定资产 减少数 变电所工程 2,473,845.91 其中：利息资本化 79,344.00 热溶项目 1,443,460.34 A 管理建模 915,924.72 边转车间环保项目 0 789,146.77 0 电除尘项目 787,229.47 碱田改造项目 568,894.68 0 环保项目 593,658.09 废液加压泵改造工程 541,554.90 热电车间环保项目 0 400,198.71 0 S-9-800 变压器 0 148,262.15 0 加坝工程 94,743.00 晾水池环保项目 0 122,563.19 0 新修上硝路 88,318.44 调酸费用 112,582.95 型煤项目 62,442.60 0 蒸氨塔技改 0 1,614,153.87 其中:利息资本化 元明粉项目 0 488,614.02 0 苏打技改 0 272,488.33 0 碱液新系统 0 834,871.03 0 厂平工程 0 130,276.80 0 纯碱项目 0 234,126.08 0 调度楼采暖改造 22,400.00 0 制备澄清桶改造 0 43,000.00 安棚碱矿20 万吨改扩建工程 303,532,600.90 0 其中：利息资本化 4,278,412.14 圆斜化碱 18,934,620.35 0 生产返水管线 0 124,000.00 中化楼 5,000.00 0 新工业排污系统 0 160,469.46 纯碱凉碱炉改造 0 270,479.09 6.7KM 管线 2,340,415.38 0 化灰机技改 0 1,167,491.40 其中:利息资本化 碳化塔小管改钛材 0 3,468,869.65 其中:利息资本化 2#蒸氨塔技改 210,749.68 3#蒸氨塔技改 500.00 渣场加固 5,000.00 地中衡技改项目 243,782.91 0 可控硅励磁装置 117,407.60 0 小苏打厂热风炉项目 201,525.00 0 脱色项目技改 0 227,081.78 五厂高浓罐技改 587,903.30 0 五厂中浓技改 1,256,521.02 0 新增离心机项目 0 224,269.75 烧碱扩产项目 0 197,724.95 打井工程 599,064.00 0 白煤筛 0 76,947.89 热电除尘系统 4,674,876.90 0 板框压滤机 7,209,942.08 0 7.8KM 管线 2,995,221.33 0 其他 298,873.98 285,592.81 0 合计 345,328,154.16 3,768,582.4 13,102,950.61 其中:利息资本化 4,278,412.14 9 79,344.00 工程名称 预算 数资金来 项目 源 进度 变电所工程 贷款 95% 其中：利息资本化 热溶项目 A 管理建模 99% 边转车间环保项目 电除尘项目 53% 碱田改造项目 其他 90% 环保项目 20% 废液加压泵改造工程 80% 热电车间环保项目 S-9-800 变压器 其他 98% 加坝工程 晾水池环保项目 其他 新修上硝路 调酸费用 型煤项目 蒸氨塔技改 53.75% 其中:利息资本化 元明粉项目 苏打技改 碱液新系统 厂平工程 纯碱项目 调度楼采暖改造 制备澄清桶改造 自筹 60% 安棚碱矿20 万吨改扩建工程 36,000万元 其中：利息资本化 圆斜化碱 生产返水管线 自筹 70% 中化楼 新工业排污系统 自筹 70% 纯碱凉碱炉改造 自筹 80% 6.7KM 管线 化灰机技改 78.88% 其中:利息资本化 碳化塔小管改钛材 99.17% 其中:利息资本化 2#蒸氨塔技改 3% 3#蒸氨塔技改 3% 渣场加固 地中衡技改项目 可控硅励磁装置 小苏打厂热风炉项目 脱色项目技改 五厂高浓罐技改 五厂中浓技改 新增离心机项目 烧碱扩产项目 打井工程 白煤筛 自筹 80% 热电除尘系统 板框压滤机 7.8KM 管线 100% 其他 合计 其中:利息资本化 注：①利息资本化率7.839%/年。 ②期末数比期初数减少的主要原因是安棚碱矿20 万吨改扩建工程转入固定资产。 ⑵在建工程减值准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变电所工程 2,350,153.61 2,350,153.61 ⑶根据《企业会计制度》的规定，公司2001 年度对在建工程进行了全面清查，对实质上已经发生减值的在建工程计提减值准备，并且对该项会计政策变更已采用追溯调整法进行了调整。计提的减值准备合计2,350,153.61 元。 13、无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 购买 23,524,267.29 12,028,241.89 10,568,707.03 商誉 购买 3,814,901.57 2,641,085.69 分销系统软件 购买 319,000.00 0 319,000.00 合计 27,658,168.86 14,669,327.58 11,790,268.94 种类 本期转出 本期摊销 累计摊销额 土地使用权 12,302,877.89 270,030.96 1,197,349.33 商誉 1,173,815.88 分销系统软件 0 0 合计 2,030,754.74 2,371,165.21 种类 期末数 剩余摊销 年限 土地使用权 10,024,040.07 47.5年 商誉 2,641,085.69 6.9年 分销系统软件 319,000.00 5年 合计 12,984,125.76 注：经董事会批准对已无使用价值的无形资产—商誉采用追溯调整法进行了调整原因见附注三。 ⑵无形资产减值准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 商 誉 2,641,085.69 2,641,085.69 14、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 开办费 0 934,648.34 0 输电线路 1,023,325.64 840,264.20 183,061.44 105,371.81 改造 0 大修费 0 2,864,032.79 0 广告牌使 350,000.00 350,000.00 用权 合计 1,373,325.64 4,638,945.33 533,061.44 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 开办费 934,648.34 0.00 输电线路 917,953.83 1,023,325.64 0.00 改造 大修费 2,864,032.79 0.00 广告牌使 116,666.67 116,666.67 233,333.33 1年2个月 用权 合计 4,833,302.63 233,333.33 15、短期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 204,648,405.00 336,057,405.00 抵押借款 114,550,000.00 80,586,000.00 担保借款 0 132,150,000.00 信用借款 2,149,700.00 454,700.00 合计 321,348,105.00 549,248,105.00 16、应付票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 16,470,000.00 42,050,000.00 本项目期末数中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 17、应付账款 期初数 期末数 130,469,600.93 231,411,909.69 无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 18、预收帐款 期初数 期末数 70,591,838.29 63,552,392.01 无欠持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 19、应付工资 期初数 期末数 5,609,269.72 10,547,249.50 注：应付工资余额为职工未领取的工资。 20、应交税金 项目 税率 金额 增值税 17% 32,238,766.90 企业所得税 33% -1,900,121.08 城市维护建设税 1%、5%、7% 670,351.23 房产税 1.2 3,666,946.68 土地使用税 1,589,042.31 车船使用税 29,352.00 资源税 2元/吨 2,611,758.42 营业税 5% 563.13 个人所得税 -2,967.26 印花税 108,441.19 合计 39,012,133.52 21、其他应交款 项目 金额 教育费附加 2,325,065.57 资源补偿费 257,342.08 养老及失业保险金 4,419,067.30 合计 7,001,474.95 22、其他应付款 期初数 期末数 66,444,185.23 170,929,796.68 欠持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项见附注九。 23、预提费用 费用类别 期初数 期末数 年末结存余额的原因 利息 686,269.13 236,342.72 尚未支付 电费 979,288.30 2,258,395.34 尚未支付 大修费 115,682.73 89,194.31 尚未支付 水资源费 140,000.04 374,785.14 尚未支付 包装作业费 1,158,997.81 317,284.35 尚未支付 图察养路费 205,000.00 尚未支付 技术开发费 440,064.81 125,334.44 尚未支付 资源补偿费 262,179.11 尚未支付 二轮技改尾留工程款 6,962,192.35 尚未支付 内部考核及销售提成 7,078,706.65 尚未支付 排污费 350,000.00 尚未支付 其他 341,222.17 290,028.98 尚未支付 合计 4,066,524.99 18,344,443.39 24、一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 保证借款 365,600,000.00 信用借款 抵押借款 13,000,000.00 6,000,000.00 质押借款 151,620,000.00 合计 164,620,000.00 371,600,000.00 25、长期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 351,600,000.00 234,730,000.00 信用借款 0 抵押借款 6,000,000.00 7,900,000.00 质押借款 0 合计 357,600,000.00 242,630,000.00 26、股本 本次 本次变动增减(+-) 变动前 配股 送股 公积金 增发 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 300,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 300,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他尚未 300,000,000.00 流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 169,000,000.00 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 169,000,000.00 三、股份总额 469,000,000.00 本次变动增减(+-) 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 300,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 300,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他尚未 300,000,000.00 流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 169,000,000.00 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 169,000,000.00 三、股份总额 469,000,000.00 27、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 289,562,892.74 289,562,892.74 被投资单位接受捐赠准备 269,570.78 0 其他资本公积转入 112,846,322.28 29,032,837.14 合计 402,678,785.80 318,595,729.88 项目 期末数 股本溢价 0 被投资单位接受捐赠准备 269,570.78 其他资本公积转入 83,813,485.14 合计 84,083,055.92 注：本期减少的主要原因是根据董事会决议弥补累计亏损所致。 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 2,772,260.18 2,257,218.30 2,772,260.18 2,257,218.30 公益金 6,089,432.19 1,128,609.14 7,218,041.33 任意盈余公积金 1,128,609.14 1,128,609.14 合计 8,861,692.37 4,514,436.58 2,772,260.18 10,603,868.77 注：盈余公积减少的主要原因是根据《企业会计制度》的规定、公司董事会决议，提取固定资产、在建工程、无形资产减值准备，追溯调减利润，相应调减盈余公积金。 29、未分配利润 项目 期末数 本年净利润 -121,095,208.77 加：年初未分配利润 -200,272,781.29 盈余公积转入 2,772,260.18 资本公积转入 318,595,729.88 减：提取法定盈余公积 2,257,218.30 提取法定公益金 1,128,609.14 提取任意盈余公积 1,128,609.14 未分配利润 -4,514,436.58 根据公司董事会决议，公司用盈余公积金、资本公积金弥补累计亏损。 30、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 上年数 本期数 上年数 本期数 化工产品 505,767,340.21 692,869,138.65 351,094,255.61 517,332,004.47 期末客户销售收入的前五名单位： 单位名称 金额 占收入总额比例(%) 呼和浩特市银硕化工商贸公司 26,296,655.69 3.80 兰州天然碱公司 18,012,849.29 2.60 石家庄开发区鑫隆正泰公司 16,799,409.40 2.42 哈尔滨佰融公司 15,604,763.62 2.25 伊化进出口公司 13,976,196.56 2.02 合计 90,689,874.56 13.09 31、主营业务税金及附加 项目 金额 计缴标准 资源税 351,492.20 城建税 2,091,005.43 7%、5%、1% 教育费附加 1,748,673.14 3% 合计 4,191,170.77 32、财务费用 类别 上年发生数 本年发生数 利息支出 41,415,453.97 47,268,373.70 减：利息收入 189,213.73 233,468.81 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 69,543.05 135,135.52 合计 41,295,783.29 47,170,040.41 33、投资收益 项目 金额 年末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 -129,915.10 股权投资差额摊销 288,170.87 合计 158,255.77 34、补贴收入 项目 金额 来源 批准文件 批准机关 税费返还 1,800,000.00 财政返还 阿署办发(2001)5号 阿盟行政公署 35、支付的其他与经营活动有关的现金90,483,043.31 元。主要是：支付管理费用38,066,104.47元，营业费用37,404,994.05 元，铁路运费15,011,944.79 元。 八、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 1年以内 340,747,186.04 88.29 17,037,359.30 284,212,399.90 63.19 1—2年 27,479,646.56 7.11 4,121,946.98 80,687,981.54 17.94 2—3年 14,384,997.96 3.72 4,315,499.39 28,883,026.85 6.42 3—4年 3,287,420.27 0.85 1,643,710.14 22,834,731.26 5.08 4—5年 118,555.97 0.03 94,844.78 18,817,424.66 4.18 5年以上 14,361,544.93 3.19 合计 386,017,806.80 100 27,213,360.59 449,797,109.14 100 帐龄 期末数 坏帐准备 1年以内 14,210,620.00 1—2年 12,103,197.23 2—3年 8,664,908.05 3—4年 11,417,365.63 4—5年 15,053,939.73 5年以上 14,361,544.93 合计 75,811,575.57 2、其他应收款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 1年以内 76,400,161.41 66.49 2,820,008.07 99,606,169.91 74.15 1—2年 20,479,199.24 17.82 3,071,879.89 17,127,256.98 12.75 2—3年 3,452,554.21 3.01 1,035,766.26 2,675,392.78 1.99 3—4年 11,900,775.55 10.36 5,950,387.77 6,392,058.69 4.76 4—5年 2,664,542.81 2.32 2,131,634.25 364,795.48 0.27 5年以上 8,161,704.79 6.08 合计 114,897,233.22 100 15,009,676.24 134,327,378.63 100 帐龄 期末数 坏帐准备 1年以内 4,322,177.36 1—2年 2,569,088.55 2—3年 802,617.83 3—4年 3,196,029.34 4—5年 291,836.38 5年以上 8,161,704.79 合计 19,343,454.25 3、长期投资 ⑴股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资单位 注册资本比例 三九医药 国有股 3,025,333 0.40% 被投资单位名称 投资金额 减值准备 三九医药 10,649,174.29 ⑵其他股权投资 被投资单位名称 投资起止日期 投资金额 内蒙古远兴投资管理有限责任公司 2000年3月11日—永久 8,925,964.67 鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司 1998.12.25—2048.12.24 7,281,924.16 锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 2000.11.20—2004.11.20 342,841,434.36 安棚碱矿有限责任公司 1998.08.06—2028.08.03 125,702,029.59 内蒙古乾源物业管理服务有限公司 1999.01.26—2029.01.26 380,795.00 内蒙古伊化投资管理有限责任公司 1999.12.28—永久 1,980,000.00 海拉尔海星氯碱有限责任公司 1999.12.24—永久 400,000.00 桐柏碱矿有限责任公司 1997.05.16—2047.05.16 2,500,000.00 阿拉善盟乾源物业管理有限公司 2001.09—2011.09 120,000.00 内蒙古乌审旗苏格里物业管理服务 2001.09.11—2005.09.11 134,428.20 有限公司 锡林郭勒乾源物业管理服务有限公司 2001.08.24—2005.8.24 0.00 合计 490,266,575.98 被投资单位名称 占被投资 减值准备 单位注册 资本比例 内蒙古远兴投资管理有限责任公司 90% 鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司 84.85% 锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 80% 安棚碱矿有限责任公司 60% 内蒙古乾源物业管理服务有限公司 33.33% 内蒙古伊化投资管理有限责任公司 19.8% 海拉尔海星氯碱有限责任公司 12.9% 400,000.00 桐柏碱矿有限责任公司 5% 823,973.53 阿拉善盟乾源物业管理有限公司 40% 内蒙古乌审旗苏格里物业管理服务 46.70% 有限公司 锡林郭勒乾源物业管理服务有限公司 40% 合计 1,223,973.53 ⑶股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 2,881,708.68 资产置换 10 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 288,170.87 2,593,537.81 ⑷长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 海拉尔海星氯碱有限公司 400,000.00 桐柏碱矿有限责任公司 823,973.53 被投资单位名称 期末数 计提原因 海拉尔海星氯碱有限公司 400,000.00 经营亏损 桐柏碱矿有限责任公司 823,973.53 经营亏损 3、投资收益 项目 金额 年末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 18,612,762.02 股权投资差额摊销 288,170.87 合计 18,900,932.89 4、主营业务收入 项目 上年数 本年数 化工产品 505,767,340.21 571,915,640.37 合计 505,767,340.21 571,915,640.37 5、主营业务成本 项目 上年数 本年数 化工产品 351,094,255.61 451,571,475.06 合计 351,094,255.61 451,571,475.06 九、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系： 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 伊克昭盟化学工业集团 东胜市伊金霍洛 化学科研设计、技术服务、 总公司 西街 中试化工产品及原料 伊克昭盟化工研究设计 东胜市鄂尔多斯 化学工程研究、设计、技术 院 西街6号 服务、中试、化工产品、化 工原料、生产销售 鄂托克前旗兴盛盐化有 鄂托克前旗二道 食用碘盐、工业用盐、多品 限责任公司 川北大池 种盐加工、批发零售 企业名称 与本企业 经济 法定 的关系 性质 代表人 伊克昭盟化学工业集团 母公司 国有 李武 总公司 伊克昭盟化工研究设计 母公司 国有 李武 院 的投资者 鄂托克前旗兴盛盐化有 子公司 有限 杨红星 限责任公司 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 伊克昭盟化学工业集团总公司 35,984万元 35,984万元 伊克昭盟化工研究设计院 5,900万元 5,900万元 鄂托克前旗兴盛盐化有限责任公司 825万元 825万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 金额 比例 金额 比例 金额 比例 伊克昭盟化学 30,000万元 63.97% 工业集团总公司 鄂托克前旗兴盛盐化有 700万元 84.85% 限责任公司 企业名称 年末数 金额 比例 伊克昭盟化学 30,000万元 63.97% 工业集团总公司 鄂托克前旗兴盛盐化有 700万元 84.85% 限责任公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的联系 内蒙古伊化化学有限公司 同一母公司 内蒙古蒙西联化工有限公司 同一母公司 内蒙古伊化进出口有限公司 同一母公司 （二）关联方交易 1、销售货物 2001年 2000年 企业名称 金额 金额 定价原则 内蒙古伊化进出口有限公司 62,328,838.61 70,084,984.64 协议价 内蒙古蒙西联化工有限公司 7,304,444.44 120,432,008.42 市价 2、关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 应收帐款 2001.12.31 2000.12.31 内蒙古蒙西联化工有限公司 30,495,959.15 27,747,094.08 内蒙古伊化进出口有限公司 26,527,242.40 37,880,509.50 其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 内蒙古伊化进出口有限公司 1,862,590.85 其他应付款 2001.12.31 2000.12.31 伊克昭盟化学工业集团总公司 6,817,180.12 2,960,434.88 伊克昭盟化工研究设计院 26,780,638.75 2,799,949.25 3、其他应披露的事项 ⑴、资产置换：公司2001 年1 月31 日公司召开2001 年度第一次临时股东大会通过《关于公司重大资产置换的议案》，决定以科隆分公司、科强分公司（含盐海子芒硝矿）经评估的净资产19,626.19万元及货币资金12,393.72 万元，置换内蒙古伊化化学有限公司持有的锡林郭勒苏尼特碱业有限公司80%的股权(评估价值32,019.91 万元)。于2001 年5 月底双方办理移接交手续，北京众天律师事务所为其出具的法律意见书。 资产置换金额 32,019.91万元 换出资产评估值： 19,626.19万元 换出资产账面值： 19,345.03万元 换出资产作价： 19,626.19万元 换入资产评估值： 32,019.91万元 换入资产账面值 32,019.91万元 换入资产作价 32,019.91万元 资产置换是否改变主营业务：否 资产置换情况： 通过本次购并，公司构筑了较完整的以天然碱加工为主业的产业体系，资产质量明显提高，产品结构更趋合理，主业更加突出，核心竞争能力增强，因本报告期购并资产并入本公司时间较短，对本公司的财务状况和经营成果未产生大的影响。 ⑵本公司第一大股东伊克昭盟化学工业（集团）总公司（以下称“伊化总公司”）现持有本公司国有法人股300,000 万股，占本公司总股本的63.97%。因伊化总公司欠付内蒙古蒙西联化工有限公司（以下称“蒙西联公司”）款项108,605,830.66 元暂无力偿还，蒙西联公司向内蒙古伊克昭盟中级人民法院提起诉讼，根据内蒙古自治区伊克昭盟中级人民法院（2001）伊经初字第19 号民事判决书，内蒙古自治区伊克昭盟中级人民法院向伊化总公司发出了限期执行通知书，双方在执行过程中达成和解协议，内蒙古自治区伊克昭盟中级人民法院以（2001）伊法执字第42 号《民事裁定书》，将伊化总公司持有的本公司的股票（股票简称：“天然碱”；股票代码：“0683”），以每股净资产1.953元作价，折股合计为55,609,744.32 的股份，抵偿给蒙西联公司所有，截止审计报告日尚未办妥股权过户手续。 ⑶伊克昭盟化学有限公司为本公司贷款79,960 万元提供担保；内蒙古蒙西联化工有限公司为本公司贷款9,500 万元提供担保。 ⑷本报告期内蒙古伊化化学有限公司为公司承担利息支出1,863 万元，给予公司清欠费用1,098万元，给予公司在北京设立大红门铁路转运站而形成的费用800 万元，承担了锡林郭勒苏尼特碱业有限公司股权置换完成前、科隆、科强分公司资产置换完成后销售产品形成的亏损266 万元。 ⑸2001 年度支付给关键管理人员的报酬总额为人民币21.44 万元；2000 年度为人民币14.2 万元。 十、或有事项 无 十一、承诺事项 无 十二、资产负债表日后事项 无 十三、其他重要事项 三九企业集团太原洗涤剂厂欠公司货款及运费8,803,817.01 元，利息1,285,357.28 元，案件受理费、执行费、实支费、评估费共560,000.00 元，根据内蒙古自治区伊克昭盟中级人民法院民事裁定书（2000）伊法执字第58—3 号，将被执行人三九企业集团在深圳证券交易所上市公司所持有的“三九医药股份有限公司”3,025,333 国有股（经依法评估每股净资产3.52 元），抵偿给内蒙古远兴天然碱股份有限公司所有。
