锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定名称:锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
英文名称:THE LIULU INDUSTRIAL CO.,LTD.OF JINZHOU ECONOMIC＆TECHNOLOGY DEVELOPMENT ZONE
2、法定代表人:杨学庄
3、董事会秘书:王克学
授权代表:王新华
联系电话:0416-4561247
联系传真:0416-4561377
4、公司注册地址:锦州经济技术开发区
办公地址:辽宁省锦州市古塔区红星里9号
邮政编码:121001
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:锦州六陆
股票代码:0686
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润情况:单位:元
利润总额: 37,682,225.38
净利润: 35,325,675.84
主营业务利润: 52,071,248.25
其他业务利润: 7,898,689.38
投资收益: 655,947.90
补贴收入: 568,276.39
营业外收支净额: 6,351,337.66
经营活动产生的现金流量净额: -15,747,643.51
现金及现金等价物净增加额: 50,543,283.36
2、会计数据与财务指标(合并)
主要指标 1998年度 1997年度 1996年度
1、主营业务收入 247,385,693.09 268,154,174.42 211,884,205.67
2、净利润 35,325,675.84 30,733,369.25 20,646,958.13
3、总资产 538,359,059.38 389,126,983.01 289,983,120.67
4、股东权益 352,059,101.57 199,916,786.07 98,907,085.87
(不含少数股东权益)
5、每股收益 0.32 0.42 0.47
6、每股净资产 3.20 2.76 2.24
7、净资产收益率 10.03％ 15.37％ 20.87％
8、调整后的每股净资产 3.06 2.52
9、加权每股收益 0.36 0.44 0.47
10、加权净资产收益率 14.31％ 17.16％ 24.20％
注:主要财务指标的计算方法
(1)全面摊薄后的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均后的计算方法
净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3、报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定 未分
公益金 配利润
合计
期初数
72540000.00 58469819.47 31630625.70 10543541.90 37276340.90
199916786.07
本期增加
37626000.00 101266000.00 10597702.74 3532567.58 2965973.10
152455675.84
本期减少
313360.34
313360.34
期未数
110166000.00 159422459.13 42228328.44 14076109.48 40242314.00
352059101.57
变动原因:
1、股本增加是由于报告期内送股、配股所致;
2、资本公积增加是由于报告期内配股溢价部分转入所致;
3、盈余公积金(其中法定公益金)增加是由于报告期内利润分配以10％比例计提所致;
4、未分配利润增加是由于本年实现利润转入所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次增减变动(+,-) 期末数
配股 送股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
45760000 9684000 13728000 23412000 69172000
3、内部职工股
8580000 1980000 2574000 4554000 13134000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
54340000 11664000 16302000 27966000 82306000
二、已流通股份
1、境内上市的人民
18200000 4200000 5460000 9660000 27860000
币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
18200000 4200000 5460000 9660000 27860000
三、股份总数
72540000 15864000 21762000 37626000 110166000
2、股东情况介绍
(1)、截止1998年12月31日,公司股东总数为32113户,其中,内部职工股股东数量为13296户。
(2)、公司前十名股东名单及持股数(截止1998年12月31日)
数量单位:万股
序号 股东名称 年末持股数 所占比例％
1 中国石油锦州石油化工公司 6423.72 58.31
2 佛山证券公司 225.6134 2.05
3 锦州市银合发展总公司 223.08 2.02
4 交通银行锦州分行 101.4 0.92
5 锦州市财务发展股份有限公司 101.4 0.92
6 锦州市商业房屋开发公司 67.6 0.61
7 深圳市深财证券业务部 40.5877 0.37
8 宁波市美联投资发展有限公司 17.757 0.16
9 唐有兴 16.224 0.15
10 李健中 13.765 0.12
(3)、中国石油锦州石油化工公司是本公司第一大股东,年初持有本公司股份4196.4万股,1998年5月,公司以10:3比例送红股,共计1258.92万股,其所持股份增至5455.32万股。1998年8月,其又以实物资产按10:1.775148比例配股,共计968.4万股,报告年度末该公司持有本公司股份增至6423.72万股,占总股本的58.31％,其所持股份没有质押、冻结情况。法定代表人:杨学庄;经营范围:石油加工,有机化学品及催化剂,添加剂,粘合剂,高分子聚合物。
(4)、现任董事、监事和高级管理人员年度内股份变动情况:前十名股东之间不存在关联关系。
姓 名 职务 年初持股数 增减变动 年末持股数(股)
送股 配股
杨学庄 董事长 13000 3900 3000 19900
裴宏斌 副董事长 0 0 0 0
杨晋平 副董事长兼总经理 0 0 0 0
杨庆丰 董事兼副总经理 10400 3120 2400 15920
王克学 董事兼副总经理 10400 3120 2400 15920
霍凌波 董事 0 0 0 0
吴源杰 董事 10400 3120 2400 15920
梅润屋 监事会主席 10400 3120 2400 15920
胡运昌 监事 10400 3120 2400 15920
包立存 监事 0 0 0 0
李修道 副总经理 0 0 0 0
四、股东大会简介
(一)、公司于1998年3月10日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了“锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司关于召开第六次股东大会的公告”,1998年4月24日9:00会议如期召开。本次股东大会登记人数14人,代表股份45,077,120股,占公司总股本的62.14％。
会议审议并通过如下决议:
1、1997年度董事会工作报告;
2、1997年度监事会工作报告;
3、1997年度财务决算及1998年度财务预算报告;
4、1997年度利润分配方案:
1997年度公司实现净利润29,302,334.42元,提取10％法定公积金2,816,876.64元,提取10％法定公益金2,816,876.64元,提取10％任意公积金2,816,876.64元,本年度利润可供股东分配的部分为20,851,704.50元,加年初未分配利润31,727,090.09元,减本年度实施上年度利润分配16,740,000.00元,本年度可供股东分配的利润为35,838,794.59元,董事会决定1997年度以年度末总股本7254万股为基数向全体股东每10股送3股红股,共计2176.2万股,未分配利润14,076,794.59元结转下一年度。
5、审议通过了1998年度配股议案:
1)决定以公司1997年上市时总股本5580万股为基数每10股配3股,配股价格为6-8元/股。
2)募集资金用途为(1)用于油品贮运、零售设施的购建,需资金2500万元(2)补充流动资金。
3)本公司最大股东中国石油锦州石油化工公司书面承诺以油品仓储设施等实物资产全部认购其可配股份。该公司拟配入的实物资产包括:20000立方米汽、柴油罐各两座;10000立方米汽、柴油罐各两座;30000立方米原油罐肆座及其相关附属设施。为保证所投入实物资产的完整性,实物资产评估值与中国石油锦州石油化工公司认购配股金额间如存在差额双方以现金补偿。
4)其他法人股东合计379.6万股,占总股本的5.22％,本次应配股份为87.6万股,已书面承诺全部放弃应配股份。
5)享有配股权的公司董事、监事及高级管理人员承诺全部以现金认购其应配股份。
6)本次配股决议有效期为股东大会通过起一年。
6、审议通过了修改公司章程的方案;
7、审议通过了更换部分董事会成员的提案。由于工作变动,官庆杰先生、袭振声先生不再担任公司董事,选举裴宏斌先生、杨晋平先生为公司董事。
(二)、现任董事、监事情况
(1)简历
杨学庄先生,本公司董事长,任期至九九年四月,58岁;
裴宏斌先生,本公司副董事长,任期至九九年四月,35岁;
杨晋平先生,本公司副董事长兼总经理,任期至九九年四月,46岁;
杨庆丰先生,本公司董事兼副总经理,任期至九九年四月,45岁;
王克学先生,本公司董事兼副总经理,任期至九九年四月,44岁;
霍凌波先生,本公司董事,任期至九九年四月,43岁;
吴源杰先生,本公司董事,任期至九九年四月,37岁;
梅润屋女士,本公司监事会主席,任期至九九年四月,58岁;
胡运昌先生,本公司监事,任期至九九年四月,51岁;
包立存先生,本公司监事,任期至九九年四月,39岁。
(2)年度报酬情况
本公司董事、监事按照国家有关劳动报酬规定取得报酬,不享受公司特殊待遇。
(3)报告期内离任的董事、监事情况
姓 名 原任职务 离任原因
官庆杰 副董事长 调离
袭振声 副董事长 调离
王 悦 监事 调离
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
A、本报告年度公司董事会召开了第二届董事会第十五次会议至第十七次会议。
第十五次会议于3月2日举行,会议审议并通过了如下决议:
1、1997年年度报告及年度报告摘要;
2、1997年度财务决算报告及1997年度利润分配预案,决定1997年度向全体股东每10股送3股红股;
3、1998年度配股预案;
4、修改公司章程预案;
5、更换董事会成员的预案;
6、聘任李修道先生为公司副总经理的议案;
7、聘任王克学先生为公司董事会秘书的议案;
8、注销锦州欧美汽车修配有限公司的议案;
9、决定1998年4月24日召开公司第六次股东大会。
第十六次会议于7月31日举行,会议审议并通过如下决议:
1、1998年度中期报告;
2、1998年度中期财务报告;
3、决定1998年度中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本;
4、选举裴宏斌先生、杨晋平先生为公司副董事长。
第十七次会议于12月15日举行,会议审议并通过如下决议:
1、向中国石油锦州石油化工公司(以下简称“锦州石化公司”)转让公司所属企业资产。
2、转让资产
储运分公司是本公司全资企业,在锦州经济技术开发区登记注册,位于开发区绵阳路,主营物资仓储,主要业务为锦州石化公司仓储石油焦等石化产品及原料油接卸。
3、资产评估及转让价格
经鞍山资产评估事务所鞍资评(1998)323号评估,截止1998年10月31日,储运分公司转让资产帐面原值为:2183.06万元,帐面净值为2082.15万元,评估值为2991.93万元。根据上述评估结果,经双方协商同意,锦州石化公司以3450万元受让本公司所属储运分公司转让资产,协议生效日后10日内,锦州石化公司以现金方式向本公司一次性支付全部转让价款
。本公司与锦州石化公司于1998年12月15日签订了此次资产转让协议,协议生效日为:1998年12月15日。
4、转让双方关系
本次资产转让属于关联交易,锦州石化公司是本公司控股股东,持有本公司58.30％股份,双方本着公平、公正、公开、自愿、等价的原则,严格按照国家有关法律、法规办理,不损害社会公众利益及公司其他股东的利益。公司董事长杨学庄先生、副董事长裴宏斌先生同时分别担任锦州石化公司经理、副经理,本次表决回避。
本届董事会本着对全体股东认真负责的态度,积极贯彻执行股东大会的有关决议,向公司第六次股东大会报告了工作。
B、经公司二届董事会第十五次会议通过,聘任李修道先生为公司副总经理;聘任王克学先生为公司董事会秘书。
C、本年度利润分配预案:
经审计1998年度公司实现净利润35,325,675.84元,提取10％法定公积金3,532,567.58元,提取10％法定公益金3,532,567.58元,加年初未分配利润37,276,340.90元,可供股东分配的利润为65,536,881.58元,提取10％任意公积金3,532,567.58元,减应付上年普通股股利21,762,000元,未分配利润40,242,314元,考虑到公司及股东的长远利益,董事会决定公司1998年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。该项预案须提交股东大会批准。
D、九七年度利润分配方案执行情况及九八年度配股方案实施情况
本届董事会已于98年5月7日执行了第六次股东大会关于九七年度以10:3比例送股的利润分配决议,及时完成了新增股份的登记确认工作。
九八年度配股工作于9月3日配股缴款结束,募集资金全部到位,有关配股比例、配股价格等要素严格按照股东大会决议执行。本次配股募集资金4450万元,原定投资项目为投资2500万元用于油品储运、零售设施的购建,由于98年6月,国家发展计划委员会下达了《原油、成品油价格改革方案的通知》,实现国内原油、成品油价格与国际市场接轨。汽油、柴油的出厂价格、批发价格、批零差率由石油、石化两集团公司制定,两集团系统外的加油站要按集团公司规定的零售价代销石油公司的成品油。由于批零差率的减小,使各地区加油站经营情况受到一定影响。鉴于以上情况,经公司董事会研究决定,并经临时股东大会审议通过,部分改变配股募集资金投向,改变部分用于以下几方面:
1、新建液化气加油站,计划投资250万元,地址选择在较为富裕但又没有液化气站的农村集镇,以开发农村市场。
2、新建一套1500吨/年的异丙胺装置,计划投资550万元。该项目采用中国石油化工科学研究院的技术,可充分利用公司环丁砜装置系统工程设施,减少项目投入。所生产的异丙胺可满足国内缺口。
3、参股投资建设20000吨/年超高功率及高功率石墨电极项目,计划投资2000万元。该项目是以国产针状焦为主要原料,建成后每年产量为20000吨,其中50％以上销往国外。
六、监事会报告
本年度监事会认真履行《公司法》和《公司章程》所赋予的职责,坚持“法制
、监管、自律、规范”的方针,围绕股东大会的各项决议,积极开展监督工作,并列席了董事会会议。
本年度公司监事会共召开三次会议:
3月2日,第二届监事会第六次会议,会议审议并通过如下决议:
(1)由于工作变动,王悦女士(原职工代表)不再担任监事会监事;
(2)经本公司职工代表大会选举,包立存先生(职工代表)为本公司监事会监事。
7月31日,第二届监事会第七次会议,主要议题:讨论了1998年度中期报告。
12月15日,第二届监事会第八次会议,主要议题:讨论了董事会关于向中国石油锦州石油化工公司转让公司所属企业资产的议案。
七、业务报告
1998年公司在新一届领导班子的带领下,理顺各种关系,坚持以效益为中心,狠抓生产经营,在努力降低成本费用的前提下,不断拓展市场,使公司“两油一剂”的主业不断巩固发展。同时,公司积极搞好资本运营,充分利用证券市场的融资功能,98年成功完成了增资配股工作,为培育公司新的利润增长点奠定了基础。在公司全体员工的共同努力下,98年公司取得了较好的经济效益。实现销售收入247,385,693.09元,税后利润35,325,675.84元。
(一)、公司报告期的经营情况
1、公司主营业务情况
公司主营业务包括:溶剂油生产,销售;粮油加工,经营;石油化工产品经营、贮运、管输。
(1)、溶剂油生产
溶剂油分公司在深入市场调查的基础上,建立完善的市场预测和决策体系,积极开拓销售市场。同时,优化生产组织,进一步降低生产成本,提高产品质量,11月,环丁砜产品通过了IS9002的质量认证,为开拓环丁砜销售市场提供了保证。全年销售环丁砜1250吨,除国内市场外,还远销日本、韩国、新加坡、土耳其、伊朗等国家。
(2)、粮油加工
今年,公司油脂加工受到诸多不利因素的影响,大量豆油、豆粕的进口,使国内油脂业置于国际市场竞争之下,加上国家政策的影响及国内同行业竞争加剧等都给公司油脂生产造成一定的冲击。面对严峻的市场形式,公司一方面加大销售力度采取一系列的促销策略,在
当地占领最大的市场份额,保证稳定的销售量。另一方面,严把大豆质量关,努力降低生产成本。全年加工大豆5万吨,实现销售收入14551万元。
(3)、油品经营
由于国家从今年6月起实行原油、成品油与市场接轨,使公司油品经营受到了一定的影响,公司油品销售部门转变观念,改革机制,依托现有的资源优势,积极开发市场,确保稳定的销售收入。对现有加油站实行整顿,强化管理,降低经营成本。兴海油港分公司针对市场状况,对原有设备进行改造,对外开放储油设施,中转原油,扩大业务范畴,对内狠抓管理,狠抓节能降耗,充分发挥其油品仓储、管输能力,提高油品经营优势。
2、公司财务状况
1998年末,公司总资产为538,359,059.38元,比1997年增加149,232,076.37元,增幅为38％。主要原因:九八年配股控股股东以实物资产认购,增加了公司固定资产规模。
长期负债5,433,432.78元,比1997年减少2,000,000.00元,减幅为27％,主要原因:公司归还97年购并兴海油港公司购并款部分尾款。
股东权益352,059,101.57元,比上年增加152,142,315.50元,增幅为76％:
(1)股本期末数11016.6万元,比期初增长3762.6万元,系于1998年5月以10:3的比例送股及1998年8月以10:1.775148的比例配股所致。
(2)资本公积增加100,952,639.66元为报告期内配股溢价部分转入所致。
(3)盈余公积增加10,597,702.74元,为1998年度利润分配预案按10％分别提取法定盈余公积金、公益金、任意公积金。
年度未分配利润40,242,314.00元,比上年增长2,965,973.10元是由于本报告年度内利润转入所致。
主营业务利润52,071,248.25元,比上年增长3,728,464.44元,主要原因:公司通过降低营业成本,主营业务利润率有所提高。
净利润35,325,675.84元,比上年增长4,592,306.59元。主要原因:主营业务利润增加,转让公司所属储运分公司部分资产使其他业务利润及营业外收入增加。
(二)、公司投资情况
1、配股募集资金使用情况:
九八年度配股工作于9月3日配股缴款结束,募集资金4450万元全部到位
。原定投资项目为投资2500万元用于油品储运、零售设施的购建,由于98年6月,国家发展计划委员会下达了《原油、成品油价格改革方案的通知》,实现国内原油、成品油价格与国际市场接轨,使
得成品油的批零差率减小,因此各地区加油站经营情况均受到一定程度的影响。鉴于以上情况,经公司二届董事会十八次会议及1999年2月27日临时股东大会审议,决定部分改变配股募集资金投向,改变部分用于以下几方面:(1)新建液化气加油站;(2)新建一套1500吨/年的异丙胺装置;按进度资金尚未投入。(3)参股投资建设20000吨/年超高功率及高功率石墨电极项目。
详细内容公告于1999年1月27日及1999年3月1日《中国证券报》
、《证券时报》。
承诺投资项目 实际投资项目
项目名称 投资额 项目名称 投资额 计划进度
油品储运、零 2500万元 1、新建液化气加油站 250万元 1999年
售设施的购建 2、1500吨/年异丙胺装置 550万元 9月末
3、投资建设20000吨/年 2000万元
超高功率及高功率石
墨电极项目
2、非募集资金投资情况:
公司98年自有资金投资主要应用于公司内部技改项目,详见报表附注“长期投资”及“在建工程”部分。
(三)、新年度的业务发展规划
1、转换机制。建立、完善制约机制和激励机制,实行目标利润考核办法。99年公司与下属二级单位签订生产经营承包合同,明确生产、经营及分配目标,充分调动员工积极性。
2、强化管理。深化劳动人事,分配制度改革,强化财务管理,完善以财务管理为公司管理核心,强化投资管理,确保投资决策的科学性、及时性、可行性,同时,调整内部机构设置,实施关、停、并、转,对不良资产予以剥离。
3、重点突破。首先,生产经营上要有所突破。油脂公司以效益为中心,力争8万吨的大豆加工量。溶剂油分公司要以市场为导向,加快结构调整,加快试剂级环丁砜、环丁烯砜、干基环丁砜等新产品开发,环丁砜产品已通过IS9002质量认证,公司要以此为契机,加大宣
传力度,以质量占领市场。在逐步稳定亚洲市场的基础上,加强国际贸易,稳步走向世界市场。
其次,投资决策上要有所突破。公司董事会将本着审慎的原则,加强市场调研,做好新项目开发,培育新的利润增长点。98年配股募集资金投资项目要加快项目进度,争取99年三季度末全部建成投产。
4、规范发展。公司要认真贯彻、执行《公司法》、《证券法》,建立、健全法人治理结构,规范运作,健康发展。
八、重大事件
1、1998年4月24日,经公司第六次股东大会通过,1997年度利润分配方案为:向全体股东每10股派送3股红股,股权登记日为5月6日,除权日为5月7日。由此,公司的注册资本由7254万元增至9430.2万元,《公司章程》也作了相应修改。本次股东大会还通过了1998年度的配股方案,以上市时总股本5580万股为基数每10股配3股,配股价为6-8元。公告于1997年5月24日《中国证券报》、《证券时报》。
2、经公司第二届董事会第十七次会议通过,决定向中国石油锦州石油化工公司转让公司所属储运分公司的部分固定资产及土地使用权。经鞍山资产评估事务所评估,截止1998年10月31日储运分公司转让资产帐面原值为2183.06万元,帐面净值为2082.15万元,评估值为2991.93万元。经双方协商同意,锦州石化公司以3450万元受让本公司所属储运分公司转让资产,并于1998年12月15日签定了协议,协议生效后10日内锦州石化公司以现金方式向本公司一次性支付全部转让价款。该决议公告于1998年12月18日《中国证券报》、《证券时报》。目前,该款项已及时到位,通过本次转让公司获得收益1035万元,占公司本报告年度利润总额27％。
3、1999年1月25日公司召开二届董事会十八次会议,会议审议通过了“部分改变募集资金投向”的议案及定于1999年2月27日召开临时股东大会的决定。公告于1999年1月27日《中国证券报》、《证券时报》。详细内容见本报告“董事会报告”部分。
4、1999年2月27日召开的临时股东大会审议通过了关于“部分改变募集资金投向”的议案。公告于1999年3月1日的《中国证券报》、《证券时报》。
5、根据国家经贸委国经贸字[1998]1457号“关于印发《中国石油天然气集团公司组建方案》和《中国石油天然气集团公司章程》的通知”精神,我公司控股股东———中国石化锦州石油化工公司名称更改为中国石油锦州石油化工公司。公告于1999年1月6日《中国证券报》《证券时报》。
6、报告期内无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
7、现阶段公司应用计算机范围主要为文字处理、档案管理、信息通讯及财务管理等方面,公司财务部门已及时更换了财务软件,所以计算机2000年问题对公司不造成重大影响。
8、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
9、重大关联交易事项
详见“报表附注”部分。
九、财务报告
1、审计意见
锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的母公司及合并的资产负债表、1998年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大的方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
辽宁会计师事务所
中国注册会计师:高凤元
中国注册会计师:魏泓
一九九九年三月九日
2、会计报表(见附表)
3、报表附注:
(一)公司简介
本公司是1993年3月经辽宁省体改委批准,由锦州石油化工公司等5家企业以定向募集方式设立,并于1996年12月经中国证监会批准公开发行股票后转变为社会募集的股份有限公司。经公开发行股票及送、配股后公司注册资本由定向募集的4400万元增至现在的11016.6万元。公司经营范围:石油化工产品经营、储运、管输;溶剂油生产、销售;粮油加工、经营。公司主要产品:六陆牌大豆色拉油、豆粕、环丁砜、环丁烯砜等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》,控股子公司锦州六陆油脂有限公司执行《外商投资企业会计制度》,合并会计报表时,按有关规定进行相应调整。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制作为记帐基础,以历史成本作为计价原则。
5、外币业务核算方法:外币业务按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币,年度终了有关外币帐户余额按12月31日市场汇率折算调整,发生汇兑损益计入当年损益。
6、现金等价物的确定标准:公司持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法:公司不计提坏帐准备,采用直接核销法核算坏帐损失,以下应收帐款确认为坏帐损失:(1)债务人破产或死亡,以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的应收帐款。(2)债务人逾期三年未能履行义务确实无法收回的,经本公司董事会批准,列作坏帐的应收帐款。
8、存货
(1)公司存货主要包括:原材料、辅助材料、产成品、在产品、低值易耗品和包装物等;
(2)存货计价方法为:购进存货按实际成本计价,发出或领用的存货按加权平均法确定结转;
(3)低值易耗品及包装物的摊销方法:采用一次性摊销法;
(4)存货实行永续盘存制;
(5)本公司不计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法:长期债权投资按成本法核算;长期股权投资,如拥有被投资单位20％(含20％)以上权益或虽不足20％但有重大影响的按权益法核算;如拥有被投资单位20％以下权益或虽拥有20％以上但不具有重大影响的采用成本法核算。本公司不计提长期投资跌价准备。
10、固定资产计价和折旧方法:固定资产按照实际成本计价,评估入帐的固定资产按重置成本计价;计价标准为2000元以上,使用年限一年以上;采用直线法计提折旧,按原价3％、10％扣除净残值;折旧年限房屋、建筑物为35-40年,机器设备为12-15年,仪器仪表为8年,电器设备为15年,运输设备为10年,其它固定资产为5年。
11、在建工程核算方法:在建工程按实际发生额计价,在工程项目完工交付使用后按工程决算或暂估价转为固定资产。为在建工程而发生的借款利息费用,在工程项目尚未交付使用前发生的,予以资本化,计入在建工程成本。在交付使用后发生的,计入当期损益。
12、无形资产计价和摊销方法:无形资产按实际支付金额入帐。土地使用权根据土地使用证规定使用年限分别按40年及50年平均摊销。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法:开办费、长期待摊销费用以实际发生额核算,其中开办费在公司开始生产经营当年起按5年平均摊销;长期待摊费用按受益期平均摊销。
14、收入确认原则:商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现;提供劳务,按照完
工百分比法确认相关的劳务收入,在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入。
15、所得税的会计处理方法:采用应付税款法核算所得税。
16、合并会计报表的编制方法
(1)、合并范围:母公司拥有其50％以上(不含50％)权益性资本的被投资企业,以及其他被母公司实际控制的被投资企业。
(2)、合并报表编制原则:以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表及其它有关资料为基础,对母公司长期投资与子公司所有者权益中相应份额及相互之间往来款项、内部交易等予以抵销,少数股东权益及少数股东损益单独列示,其他相同项目的资产、负债、收入、
成本和费用逐项进行合并。
17、利润分配:税后净利润先弥补以前年度亏损,再提取10％的法定盈余公积金、5-10％法定公益金后,为可供股东分配的利润。
(三)税项
1、增值税:公司食用油销售执行13％的税率,豆粕销售免税,公司其他产品销售执行17％的税率。
2、营业税:运费收入执行3％税率,仓储收入执行5％税率。
3、教育费附加及城建税:分别按应纳流转税额的3％及7％计算缴纳。
4、所得税:根据辽政[1996]160号文件批准,六陆公司股票上市后按15％税负交纳所得税;六陆溶剂油分公司根据锦州经济技术开发区管委会文件,从1997年起免征所得税三年;六陆兴海公司根据锦州经济技术开发区管委会文件,从97年度起三年减按10％的税负征收企业所得税。
5、费用性税金:包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等,按有关规定计算并计入当期损益。
(四)控股子公司及合营企业
全称 注册资本 经营范围 本公司对其投资 权益比例
锦州六陆油脂有限公司
700万美元 生产销售高级食用 420万美元 60％
植物油及大豆饼粕
锦州六孚珠宝有限公司
100万美元 珠宝玉器及加工 2,797,900.00 49％
六陆养殖场 300万元 家畜家禽饲养 1,531,429.90 50％
六陆加油站 750万元 汽柴油、机油
3,500,828.58 10-50％
(五)会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 5,554.04 5,336.67
银行存款 18,835,137.66 69,378,638.39
其他货币资金
合计 18,840,691.70 69,383,975.06
货币资金较年初变化较大是由于1998年9月配股募集资金4450万元尚未投入使用。
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 20,297,340.36 72％ 27,366,034.02 68％
1-2年 5,920,057.60 21％ 6,505,471.42 16％
2-3年 1,014,867.04 3.6％ 5,516,200.98 14％
3年以上 958,485.51 3.4％ 903,570.95 2％
合计 28,190,750.51 100％ 40,291,277.37 100％
应收帐款比年初增加较大是由于油脂公司及溶剂油分公司赊销货物所致;应收帐款中无持有公司5％以上股份的股东。
3、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 6,080,058.33 100％ 7,890,111.55 78.53％
1-2年 2,156,787.39 21.47％
合计 6,080,058.33 100％ 10,046,898.94 100％
预付帐款中无持有5％以上股份的股东。
4、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 32,878,673.61 77％ 42,700,290.35 71％
1-2年 5,977,940.67 14％ 9,834,780.34 16％
2-3年 2,988,970.32 7％ 6,490,522.43 11％
3年以上 853,991.52 2％ 1,422,466.63 2％
合计 42,699,576.12 100％ 60,448,059.75 100％
其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东。
5、存货
项目 期初数 期末数
金额 金额
原材料 18,365,506.73 50,007,058.46
在产品 15,871,963.84 3,894,879.88
产成品 11,981,741.13 7,327,340.85
包装物等 696,685.04 853,814.63
合计 46,915,896.74 62,083,093.82
6、待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
923,669.23 525,625.91 113,226.51 412,399.40
修理费
1,145,659.47 138,680.14 1,006,979.33
合计
923,669.23 525,625.91 1,145,659.47 251,906.65 1,419,378.73
7、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 7,530,158.48 300,000.00 7,830,158.48
(2)其他股权投资
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 备注
锦州六孚珠宝有限公司
15 2,797,900.00 49％
六陆养殖场 10 1,531,429.90 50％
六陆加油站 10 3,500,828.58 10-50％
合计 7,830,158.48
上述其他股权投资比例虽达到20％以上但不具有重大影响,故采用成本法核算。
8、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注
原值
房屋建筑物
101096787.19 68731901.49 48339728.91 121488959.77
机器设备
109310069.92 179037062.47 93773286.00 194573846.39
运输工具
3724283.33 2766470.00 1339137.00 5151616.33
仪器仪表
3181231.28 14120.00 3195351.28
电气设备
10337800.42 74944.59 10412745.01
其他
892.768.40 456893.32 90438.00 1259223.72
合计
228542940.54 251081391.87 143542589.91 336081742.50
累计折旧
房屋建筑物
3673045.99 15647323.13 7600419.38 11719949.74
机器设备
12230918.65 74058099.91 32765980.10 53523038.46
运输工具
1083814.66 1274517.34 440942.91 1917389.09
仪器仪表
192862.00 389767.30 582629.30
电气设备
334255.00 772489.66 177792.22 1102178.17
其他 357593.60 842311.13 1199904.73
合计
17872489.90 92984508.47 40985134.61 69871863.76
净值
210670450.61 158096883.40 102557455.30 266209878.74
固定资产比年初数增加137,538,801.96元,其中在建工程转入344,840.00元;本年实物配股增加固定资产110,348,253元;本期出售固定资产16,513,518.96元。
9、在建工程
工程 期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数 资金 项目
名称 固定资产数 减少数 来源 进度
料棚竖向工程
200000.00 200000.00 0 自有资金
磷脂技措工程
144840.00 144840.00 0 自有资金
液化气站
152350.00 152350.00 自有资金 1%
精炼技改工程 825622.96 825622.96 自有资金 95%
合计344840.00 977972.96 344840.00 977972.96
上述工程款中无资本化利息。
10、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期末数
土地使用权
12,704,229.20 11,783,101.52 5,066,105.12 225,881.20
6,491,115.20
11、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
油脂公司开办费 11,170,767.73 1,396,346.09 9,774,421.64
溶剂油分公司开办费 4,375,065.33 972,236.64 3,402,828.69
合计 15,545,833.06 2,368,582.73 13,177,250.33
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 754,800,000.00 76,200,000.00
13、应付票据
期初数 期末数
4,900,000.00 5,000,000.00
上述欠款中无持有本公司5％以上股份的股东。
14、应付帐款
期初数 期末数
39,360,605.28 57,191,935.22
其中应付锦州石化公司货款为13,488,766.27元,锦州石化公司为持有本公司5％以上股份的股东。
15、其他应付款
期初数 期末数
56,429,852.29 35,808,496.71
其中应付锦州石化公司4,110,146.06元,锦州石化公司为持有本公司5％以上股份的股东。其他应付款数额较大的单位列示如下:
单位名称 性质 内容金额
安装公司 工程款 17,934,446.78元
16、应交税金
项目 期初数 期末数
增值税 -1,409,506.84 -1,922,503.31
所得税 2,969,148.64 5,778,127.88
营业税 627,399.66 921,332.73
城建税 -50,716.72 84,409.96
房产税 -43,523.28 -1,800.00
土地增值税 972,931.88
合计 2,092,801.46 5,832,499.14
应交增值税期末为负数主要原因是有未抵扣的进项税。
17、长期应付款
期初数 期末数
7,433,432.78 5,433,432.78
长期应付款减少系支付收购兴海油港公司欠款。
18、股本
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其 小计
转股 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
45760000 9684000 13728000 23412000 69172000
3、内部职工股
8580000 1980000 2574000 4554000 13134000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
54340000 11664000 16302000 27966000 82306000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
18200000 4200000 5460000 9660000 27860000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
18200000 4200000 5460000 9660000 27860000
三、股份总数
72540000 15864000 21762000 37626000 110166000
19、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
58,469,819.47 101,266,000.00 313,360.34 159,422,459.13
本年配股溢价部分增加资本公积101,266,000.00元,本期减少数为配股费用超支部分,经董事会批准在资本公积列支。
20、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,543,541.90 3,532,567.58 14,076,109.48
公益金 10,543,541.90 3,532,567.58 14,076,109.48
任意盈余公积 10,543,541.90 3,532,567.58 14,076,109.48
合计 31,630,625.70 10,597,702.74 42,228,328.44
21、未分配利润:本年净利润35,325,675.84元,分别按10％提取法定公积金、法定公益金、任意盈余公积,加年初未分配利润37,276,340.90元减应付上年普通股股利21,762,000.00元,未分配利润为40,242,314.00元。
22、管理费用
本年发生数 上年发生数
20,952,408.38元 14,527,562.68元
管理费用比上年增加较大主要原因是兴海油港分公司1997年只核算购并后四个月的管理费用。
23、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 6,023,671.76 7,853,088.43
减:利息收入 400,750.03 508,061.81
汇兑损失 447,456.84
减:汇兑收益
其他 30,099.02 80,939.54
合计 5,641,511.58 7,873,423.00
24、其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出
无形资产转让 13,159,454.59 6,793,782.91
房屋出租 350,000.00 16,500.00
运费收入 94,765.60 56,893.99
包装物出售 5,466,600.52 4,304,984.43
合计 19,070,820.71 11,172,131.33
其中无形资产转让收益占本报告期利润的15.8％。
25、投资收益
项目 本年 发生数
非控股公司分配来的利润 655,947.90
年末调整被投资单位所有者权益净增减额 0
合计 655,947.90
26、补贴收入
项目 金额
增值税退税收入 568,276.39
根据锦州经济技术开发区关于鼓励新办生产性企业的政策,溶剂油分公司享受地方财政返还的应纳增值税额25％的税款。
27、营业外收入
项目 金额
转让固定资产净收益 5,828,881.61
出售沙豆收益 523,305.11
合计 6,352,186.72
其中固定资产转让收益占本报告期利润的14.47％。
28、支付的其他与经营活动有关的现金为29,817,387.40元,金额较大明细列示如下:
项目 金额
支付以前年度欠款 14,110,027.79
办公及差旅费 1,717,679.97
业务招待费 684,749.65
保证金 3,450,728.71
修理费 1,710,723.49
保险费 1,166,587.22
运杂费 2,228,379.96
水电费 737,720.15
广告费 67,790.00
机物料消耗 1,942,617.43
咨询费 203,211.55
劳务费 1,459,235.09
其他 337,936.39
合计 29,817,387.40
(五)关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
锦州石油 锦州市 石油加工 母公司 全民所有制 杨学庄
化工公司
锦州六陆油脂有限公司
锦州市 粮油加工 控股子公司 中外合资 袭振生
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
锦州石油化工公司
529,500,000.00 529,500,000.00
六陆油脂有限公司
50,424,241.89 956,067.00 51,380,308.00
3、存在控制关系的关联方所持股份、权益及其变化
企业名称
所持股份期初数 比例数 本期增加 本期减少 所持股份期末数 比例数
锦州石化公司
41964000.00 57.84％ 22273200.00 64237200.00 58.31％
六陆油脂有限公司
30876040.12 61.23％ 956067.00 31832107.12 61.95％
4、关联交易的定价原则
依据与关联方签定的关联交易协议、合同等,按市场价格结算。
5、不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司关系
锦州石化股份有限公司 同一母公司
锦州石化安装公司 同一母公司
6、关联方交易
(1)销售货物
1998年 1997年
企业名称 金额 金额
锦州石油化工公司 1,869,325.39 21,244,369.32
锦州石化股份有限公司 8,582,315.39
(2)采购货物
1998年 1997年
企业名称 金额 金额
锦州石油化工公司 14,073,122.52 68,386,586.08
锦州石化股份有限公司 10,676,540.75 18,732,541.23
(3)油品及石化产品仓储及管输费
1998年 1997年
企业名称 金额 金额
锦州石化股份有限公司 23,097,539.25 27,882,134.10
锦州石化公司 3,721,135.00 4,374,063.90
(4)其他关联交易
兴海油港分公司年初与锦州石油化工公司签有固定资产租赁协议,协议金额300万元,已支付。
(5)98年12月本公司将储运公司部分资产转让锦州石化公司,转让金额为3450万元。
7、关联方往来
项目 关联方名称 1998年12月31日 1997年12月31日
应收帐款 锦州石化公司 482,208.62 27,246.99
锦州石化股份有限公司 159,597.59
应付帐款 锦州石化公司 13,488,766.27 21,469,798.73
锦州石化股份有限公司 1,147,031.52
其他应付 款锦州石化公司 4,110,146.06 6,617,931.66
锦州石化安装公司 17,934,446.78 18,266,255.97
(八)或有事项
公司本报告期无应披露的或有事项。
(九)承诺事项
公司报告期内无应披露的承诺事项。
(十)资产负债表日后事项
公司无应披露的重大期后事项。
(十一)其他重要事项
1、本公司1998年5月以10:3派送红股,共计2176.2万股。
2、本公司1998年8月以10:1.775148配股,共计1586.4万股。
3、本公司1998年12月转让储运分公司部分资产给锦州石化公司,该部分资产评估价值2992万元,转让价格为3450万元。此次转让使本公司利润总额增加1219万元,占报告期利润总额30.27％。
4、为扶持油脂公司发展,在充分考虑其实际情况及本公司承受能力的前提下,经公司董事会研究决定本年将应收油脂公司的资产租赁费由1997年50万元/月调整为1万元/月。
锦州经济技术开发区
六陆实业股份有限公司
1999年3月16日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表
编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 18840691.70 69383975.06
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 28190750.51 40291277.37
减：坏帐准备
应收帐款净额 28190750.51 40291277.37
预付帐款 6080058.33 10046898.94
应收补贴款
其他应收款 42699576.12 60448059.75
存货 46915896.74 62083093.82
减：存货跌价准备
存货净额 46915896.74 62083093.82
待摊费用 525625.91 1419378.73
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 143252599.31 243672683.67
长期投资：
长期股权投资 7530158.48 7830158.48
长期债权投资
长期投资合计 7530158.48 7830158.48
减：长期投资减值准备
长期投资净额 7530158.48 7830158.48
固定资产：
固定资产原价 228542940.54 336081742.50
减：累计折旧 17872489.90 69871863.76
固定资产净值 210670450.64 266209878.74
工程物资
在建工程 344840.00 977972.96
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 211015290.64 267187851.70
无形资产及其他资产：
无形资产 11783101.52 6491115.20
开办费 15545833.06 13177250.33
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 27328934.58 19668365.53
递延税项：
递延税款借项
资产总计 389126983.01 538359059.38
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 75800000.00 76200000.00
应付票据 4900000.00 5000000.00
应付帐款 39360605.28 57191935.22
预收帐款 12866.04
代销商品款
应付工资
应付福利费 1129472.01 1501880.00
应付股利
应交税金 2092801.46 5832499.14
其他应交款 201858.45 66313.28
其他应付款 56429852.29 35808496.71
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 179927455.53 181601124.35
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 7433432.78 5433432.78
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 7433432.78 5433432.78
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 187360888.31 187034557.13
少数股东权益 1849308.63 -734599.32
股东权益
股本 72540000.00 110166000.00
资本公积 58469819.47 159422459.13
盈余公积 31630625.70 42228328.44
其中：公益金 10543541.90 14076109.48
未分配利润 37276340.90 40242314.00
股东权益合计 199916786.07 352059101.57
负债及股东权益总计 389126983.01 538359059.38
母公司资产负债表
编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 14286586.48 63214599.16
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 18269385.84 28467734.27
减：坏帐准备
应收帐款净额 18269385.84 28467734.27
预付帐款
应收补贴款
其他应收款 56013879.29 77613394.84
存货 14735817.14 9226606.54
减：存货跌价准备
存货净额
待摊费用 525625.91 1419378.73
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 103831294.66 179941713.54
长期投资：
长期股权投资 11857858.92 9240971.50
长期债权投资
长期投资合计 11857858.92 9240971.50
减：长期投资减值准备
长期投资净额 11857858.92 9240971.50
固定资产：
固定资产原价 171796293.00 278332220.79
减：累计折旧 10490328.58 59099676.13
固定资产净值 161305964.42 219232544.66
工程物资
在建工程 200000.00 152350.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 161505964.42 219384894.66
无形资产及其他资产：
无形资产 11783101.52 6491115.20
开办费 4375065.33 3402828.69
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16158166.85 9893943.89
递延税项：
递延税款借项
资产总计 293353284.85 418461523.59
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 7000000.00 6400000.00
应付票据
应付帐款 26351183.31 18196957.30
预收帐款 12866.04
代销商品款
应付工资
应付福利费 634477.90 887100.69
应付股利
应交税金 2560008.66 6073642.48
其他应交款 201858.45 66313.28
其他应付款 49242671.64 29344975.49
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 86003066.00 60968989.24
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 7433432.78 5433432.78
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 7433432.78 5433432.78
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 93436498.78 66402422.02
股东权益
股本 72540000.00 110166000.00
资本公积 58469819.47 159422459.13
盈余公积 31630625.70 42228328.44
其中：公益金 10543541.90 14076109.48
未分配利润 37276340.90 40242314.00
股东权益合计 199916786.07 352059101.57
负债及股东权益总计 293353284.85 418461523.59
母公司利润及利润分配表
编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 1998年 单位:元
项目 本期累计数 上年同期数
一、主营业务收入 102000188.16 144722888.05
减：折扣与折让
主营业务收入净额 102000188.16 144722888.05
减：主营业务成本 56226761.55 93660264.49
主营业务税金及附加 1886916.75 1372282.98
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
43886509.86 49690340.58
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
6648892.35 32143.92
减：存货跌价损失
营业费用 623304.85 328606.08
管理费用 12377388.61 6608619.71
财务费用 350377.84 826596.05
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
37184330.91 41958662.66
加：投资收益(损失以"-"号填列)
-3218169.52 -9489122.90
补贴收入 470776.39
营业外收入 5828881.61 532405.70
减：营业外支出 849.06 376484.07
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
40264970.33 32625461.37
减：所得税 4939294.49 2969148.64
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
35325675.84 29656312.73
加：年初未分配利润 37276340.90 32810658.09
盈余公积转入
六、可供分配的利润 72602016.74 62466970.82
减：提取法定盈余公积 3532567.58 2816876.64
提取法定公益金 3532567.58 2816876.64
七、可供股东分配的利润 65536881.58 56833217.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 3532567.58 2816876.64
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 21762000.00 16740000.00
八、未分配利润 40242314.00 37276340.90
附注:
非常项目: 本期累计数 上年同期数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
合并利润及利润分配表
编制单位：锦州六陆实业股份有限公司 1998年 单位:元
项目 本期累计数 上年同期数
一、主营业务收入 247385693.09 268154174.42
减：折扣与折让
主营业务收入净额 247385693.09 268154174.42
减：主营业务成本 193427528.09 218439107.63
主营业务税金及附加 1886916.75 1372282.98
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
52071248.25 48342783.81
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
7898689.38 521523.90
减：存货跌价损失
营业费用 3269354.24 1647802.24
管理费用 20952408.38 14527562.68
财务费用 5641511.58 7873423.00
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 30106663.43 24815519.79
加：投资收益(损失以"-"号填列) 655947.90 1711675.52
补贴收入 568276.39
营业外收入 6352186.72 614607.71
减：营业外支出 849.06 906484.09
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
37682225.38 26235318.93
减：所得税 4939294.49 2969148.64
五、净利润(净亏损以"-"号填列) -2582744.95 -7467198.96
加：年初未分配利润 35325675.84 30733369.25
盈余公积转入 37276340.90 31733601.57
六、可供分配的利润 72602016.74 62466970.82
减：提取法定盈余公积 3632567.58 2816876.64
提取法定公益金 3532567.58 2816876.64
七、可供股东分配的利润 65536881.58 56833217.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 3532567.58 2816876.64
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 21762000.00 16740000.00
八、未分配利润 40242314.00 37276340.90
附注:
非常项目: 本期累计数 上年同期数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
母公司现金流量表
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 1998年 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 96528149.66
收取的租金 350000.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 1045454.55
收到的其他与经营活动有关的现金 3394419.83
现金流入小计 101318024.04
购买商品、接受劳务支付的现金 46520653.66
经营租赁所支付的现金 3000000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 4846159.81
实际交纳的增值款 6146738.20
支付的所得税款 2986671.20
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4574513.41
支付的其他与经营活动有关的现金 55854537.20
现金流出小计 123929273.48
经营活动产生的现金流量净额 -22611249.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 -601282.10
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
34499150.94
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 33897868.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3278003.02
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3278003.02
投资活动产生的现金流量净额 30619865.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 44500000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 20400000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 64900000.00
偿还债务所支付的现金 23000000.00
发生筹资费用所支付的现金 297400.83
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 683202.87
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 23980603.70
筹资活动产生的现金流量净额 40919396.30
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 48928012.68
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 35325675.84
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 10602640.06
无形资产摊销 104222.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-13693704.23
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减收益) 3874117.42
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 5509210.60
经营性应收项目的减少(减增加) -31182010.31
经营性应付项目的增加(减减少) -41404290.78
增值税增加净额(减减少) 37127.80
其他 6978344.13
经营活动产生的现金流量净额 -22611249.44
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 63214599.16
减:货币资金的期初余额 14286586.48
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 48928012.68
合并现金流量表
编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 1998年 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 240200886.70
收取的租金 350000.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 1045454.55
收到的其他与经营活动有关的现金 -21687303.45
现金流入小计 219909037.80
购买商品、接受劳务支付的现金 177295232.26
经营租赁所支付的现金 3000000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 7046403.01
实际交纳的增值税款 10936474.03
支付的所得税款 2986671.20
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4574513.41
支付的其他与经营活动有关的现金 29817387.40
现金流出小计 235656681.31
经营活动产生的现金流量净额 -15474643.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 -601282.10
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
34499150.94
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 33897868.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4510390.78
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4510390.78
投资活动产生的现金流量净额 29387478.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 44500000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 24400000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 68900000.00
偿还债务所支付的现金 26000000.00
发生筹资费用所支付的现金 297400.83
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 5699150.36
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 31996551.19
筹资活动产生的现金流量净额 36903448.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 50543283.36
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 35325675.84
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 14013357.37
无形资产摊销 2633763.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 104222.19
固定资产报废损失 -13787963.23
财务费用 58435.90
投资损失(减收益) 5015947.49
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -15167197.08
经营性应收项目的减少(减增加) -2417809.32
经营性应付项目的增加(减减少) -46184867.44
增值税增加净额(减减少) 263191.66
少数股东本期收益 -2582744.95
其他 6978344.13
经营活动产生的现金流量净额 -15747643.51
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 69383975.06
减:货币资金的期初余额 18840691.70
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 50545283.36
