恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
恒天天鹅股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
1
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王东兴、主管会计工作负责人陈同乐及会计机构负责人(会计主管人员)刘德娟声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 2,909,159,707.20 2,689,472,084.71 2,779,025,178.32 4.68%
归属于上市公司股东的净资产
1,360,687,760.66 1,421,858,146.42 1,451,447,366.35 -6.25%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业收入（元） 176,084,886.97 -17.62% 552,388,783.14 -8.19%
归属于上市公司股东的净利润
24,190,945.68 177.32% -33,765,666.08 56.67%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-28,987,132.29 9.35% -93,751,665.35 -13.14%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -82,116,802.70 38.15%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.032 177.32% -0.045 56.67%
稀释每股收益（元/股） 0.032 177.32% -0.045 56.67%
加权平均净资产收益率 1.72% 3.59% -2.40% 2.46%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -348,958.30
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
626,114.27
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
59,925,796.27
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 54,034.30
3
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
少数股东权益影响额（税后） 270,987.27
合计 59,985,999.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 57,092
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
中国恒天集团有
国有法人 24.31% 184,145,662 55,568,862
限公司
恒天纤维集团有
国有法人 23.75% 179,904,195 0 质押 120,000,000
限公司
中国农业银行－
长盛同德主题增
境内非国有法人 0.92% 7,000,000 0
长股票型证券投
资基金
周厚娟 境内自然人 0.67% 5,099,600 0 质押 5,099,600
刘小雨 境内自然人 0.60% 4,508,600 0
中融国际信托有
限公司－中融增 境内非国有法人 0.43% 3,269,615 0
强 76 号
陈伟浩 境内自然人 0.40% 2,999,669 0
中国工商银行股
份有限公司-诺安
境内非国有法人 0.35% 2,626,100 0
成长股票型证券
投资基金
宏源证券股份有
境内非国有法人 0.34% 2,599,989 0
限公司
上海米奇风点文 境内非国有法人 0.27% 2,070,061 0
4
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
化传播有限公司
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
恒天纤维集团有限公司 179,904,195 人民币普通股 179,904,195
中国恒天集团有限公司 128,576,800 人民币普通股 128,576,800
中国农业银行－长盛同德主题增长
7,000,000 人民币普通股 7,000,000
股票型证券投资基金
周厚娟 5,099,600 人民币普通股 5,099,600
刘小雨 4,508,600 人民币普通股 4,508,600
中融国际信托有限公司－中融增强
3,269,615 人民币普通股 3,269,615
76 号
陈伟浩 2,999,669 人民币普通股 2,999,669
中国工商银行股份有限公司-诺安成
2,626,100 人民币普通股 2,626,100
长股票型证券投资基金
宏源证券股份有限公司 2,599,989 人民币普通股 2,599,989
上海米奇风点文化传播有限公司 2,070,061 人民币普通股 2,070,061
1、控股股东中国恒天集团有限公司与恒天纤维集团有限公司属于《上市公司股东持股
上述股东关联关系或一致行动的说
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。2、本公司未知公司前 10 名股东中的第
明
3—10 位股东之间关系。
截止 2014 年 9 月 30 日，上述前十名股东中，第五大股东——刘小雨通过普通证券账
户持有公司股票 6,900 股，通过投资者信用账户持有公司股票 4,501,700 股，合计持有
公司股票 4,508,600 股，比例为 0.64%。第七大股东——陈伟浩通过普通证券账户持有
前 10 名无限售条件普通股股东参与
公司股票 0 股，通过投资者信用账户持有公司股票 2,999,669 股，合计持有公司股票
融资融券业务股东情况说明（如有）
2,999,669 股，比例为 0.43%。第十大股东——上海米奇风点文化传播有限公司通过普
通证券账户持有公司股票 61 股，通过投资者信用账户持有公司股票 2,070,000 股，合
计持有公司股票 2,070,061 股，比例为 0.29%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
5
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目 本报告期末 上年度末 增减变化 变动说明
货币资金 668,987,461.48 219,852,950.92 204.29% 主要原因为到期收回银行理财产品收
到现金增加。
其他流动资产 131,340,595.82 331,989,810.26 -60.44% 主要原因为上年度末银行理财产品到
期收回所致。
可供出售金融资产 34,174,847.54 72,125,133.60 -52.62% 主要原因为本期处置可供出售金融资
产所致。
固定资产 1,210,649,530.50 522,729,093.14 131.60% 本期增加主要原因为在建工程短纤转
入固定资产。
在建工程 60,098,076.52 749,128,977.41 -91.98% 本期减少主要原因为在建工程-短纤转
出。
短期借款 66,210,000.00 121,534,232.88 -45.52% 主要原因为本期归还借款。
应交税费 7,620,594.06 1,573,712.45 384.24% 主要原因为增值税应纳税额增加。
其他应付款 243,972,743.34 54,680,021.69 346.18% 主要原因为本期应付恒天纤维集团有
限公司往来款增加。
递延所得税负债 6,926,013.05 13,518,688.29 -48.77% 主要原因为本期可供出售金融资产处
置及公允价值变动所致。
利润表项目 2014年1-9月 2013年1-9月 增减变化 变动说明
营业税金及附加 2,495,647.38 934,322.40 167.11% 主要因为本期增值税应纳税额较上期
增加所致。
销售费用 7,627,587.16 11,758,445.52 -35.13% 主要原因为销售产品运输费减少所
致。
财务费用 11,309,409.51 7,836,506.19 44.32% 主要原因为本期借款利息增加。
投资收益 65,795,384.34 6,021,918.66 992.60% 主要原因为本期处置可供出售金融资
产取得收益与长期股权投资获得的收
益较多所致。
归属于母公司所有者的净利润 -33,765,666.08 -77,919,838.25 56.67% 主要原因为本期投资收益增加。
现金流量表项目 2014年1-9月 2013年1-9月 增减变化 变动说明
经营活动产生的现金流量净额 -82,116,802.70 -132,766,807.58 38.15% 主要原因为购买商品、接受劳务支出
的现金减少。
投资活动产生的现金流量净额 215,922,041.74 -252,519,144.93 185.51% 主要原因为到期收回银行理财产品的
现金增加。
筹资活动产生的现金流量净额 315,319,116.49 -33,326,137.78 1046.16% 主要原因为借款所收到的现金流入增
6
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加。
现金及现金等价物净增加额 449,134,510.56 -418,785,591.85 207.25% 主要原因为投资活动与筹资活动现金
流入增加导致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司因可能有重大事项发生，鉴于该事项尚存在不确定性，为保证公平信息披露，维护广大投资者利
益，避免造成公司股价异常波动，本公司股票（股票种类：A股；股票简称：恒天天鹅；股票代码：000687）
已自2014年9月5日起开始停牌（详见公司于巨潮咨讯网披露的《恒天天鹅股份有限公司关于重大事项停牌
的公告》，公告编号：2014-062）。停牌后，根据相关事项的进展情况，公司分别于2014年9月15日、2014
年9月22日、2014年9月29日、2014年10月13日、2014年10月20日在巨潮咨讯网披露了《恒天天鹅股份有限
公司关于重大事项继续停牌的公告》，公告编号：2014-063、2014-070、2014-073、2014-080、2014-083。
停牌期间，本公司将根据中国恒天的通知及转让交易情况的进展情况，及时履行信息披露义务。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
恒天天鹅股份有限公司关于重大事项停 http://www.cninfo.com.cn/ 公告编号：
2014 年 09 月 05 日
牌的公告 2014-062
恒天天鹅股份有限公司关于重大事项停 http://www.cninfo.com.cn/ 公告编号：
2014 年 09 月 15 日
牌继续停牌的公告 2014-063
恒天天鹅股份有限公司关于重大事项停 http://www.cninfo.com.cn/ 公告编号：
2014 年 09 月 22 日
牌继续停牌的公告 2014-070
恒天天鹅股份有限公司关于重大事项停 http://www.cninfo.com.cn/ 公告编号：
2014 年 09 月 29 日
牌继续停牌的公告 2014-073
恒天天鹅股份有限公司关于重大事项停 http://www.cninfo.com.cn/ 公告编号：
2014 年 10 月 13 日
牌继续停牌的公告 2014-080
恒天天鹅股份有限公司关于重大事项停 http://www.cninfo.com.cn/ 公告编号：
2014 年 10 月 20 日
牌继续停牌的公告 2014-083
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
中国恒天集团 2011 年本公司 2012 年 04 月 10 股票上市首日 报告期内承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
有限公司 非公开发行股 日 （2012 年 5 月 2 完全履行
7
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
票，本次发行的 日）起 36 个月
11,576.8462 万 内
股股份中，中国
恒天认购的
5,556.8862 万股
自发行完成后
自愿锁定 36 个
月，即自本次发
行股份上市之
日起 36 个月内
不上市交易或
转让，在锁定期
内，因本次发行
的股份而产生
的任何股份（包
括但不限于股
份拆细、派送红
股等方式增持
的股份）也不上
市交易或转让，
从上市首日起
算，预计上市流
通时间为 2015
年 5 月 2 日（如
遇非交易日顺
延）。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
中国恒天集团有限公司认购股份还在 36 个月锁定期限内。
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
8
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
证券投资审批董事会公告披露
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
公司名 公司 最初投资成本 期初持股数量 期初持 期末持股数量 期末持 期末账面值（元）报告期损益（元）会计核 股份
称 类别 （元） （股） 股比例 （股） 股比例 算科目 来源
（%） （%）
长 江 证证 券 6,804,713.09 6,935,109.00 0.29% 5,003,638.00 0.11% 34,174,847.54 39,136,619.96 可供出 投资
券 股 份 公司 售金融
有限公 资产
司
合计 -- 6,935,109.00 -- 5,003,638.00 -- 34,174,847.54 39,136,619.96 -- --
六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2014 年 07 月 11 日 董事会办公室 电话沟通 个人 上海投资者 莫代尔项目进展情况
2014 年 07 月 23 日 董事会办公室 电话沟通 个人 深圳投资者 公司股价及日常经营情况
2014 年 08 月 19 日 董事会办公室 电话沟通 个人 北京投资者 公司经营情况
2014 年 09 月 15 日 董事会办公室 电话沟通 个人 深圳投资者 公司生产线运行情况
9
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：恒天天鹅股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 668,987,461.48 219,852,950.92
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 255,020,808.34 266,421,594.73
应收账款 40,228,426.28 50,630,863.54
预付款项 16,965,838.01 20,903,214.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,822,006.75 1,969,840.69
买入返售金融资产
存货 286,757,304.71 361,849,948.95
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 131,340,595.82 331,989,810.26
流动资产合计 1,401,122,441.39 1,253,618,223.17
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 34,174,847.54 72,125,133.60
持有至到期投资
10
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 52,225,401.06 55,924,055.98
投资性房地产
固定资产 1,210,649,530.50 522,729,093.14
在建工程 60,098,076.52 749,128,977.41
工程物资 845,070.30 863,760.25
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 136,186,086.49 109,016,297.23
开发支出 164,721.16 137,749.66
商誉
长期待摊费用 3,148,238.93 3,304,204.94
递延所得税资产 10,545,293.31 12,177,682.94
其他非流动资产
非流动资产合计 1,508,037,265.81 1,525,406,955.15
资产总计 2,909,159,707.20 2,779,025,178.32
流动负债：
短期借款 66,210,000.00 121,534,232.88
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 213,130,007.72 215,553,342.06
预收款项 6,431,485.30 6,908,975.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,005,693.73 35,259,019.50
应交税费 7,620,594.06 1,573,712.45
应付利息 681,254.38
应付股利
其他应付款 243,972,743.34 54,680,021.69
11
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 203,668,183.73 163,668,183.73
其他流动负债 6,389,694.18 6,104,867.39
流动负债合计 755,428,402.06 605,963,610.07
非流动负债：
长期借款 182,500,000.00 222,500,000.00
应付债券
长期应付款 107,929,077.16 133,291,822.21
专项应付款 180,000,000.00 180,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 6,926,013.05 13,518,688.29
其他非流动负债 87,603,059.49 104,021,492.66
非流动负债合计 564,958,149.70 653,332,003.16
负债合计 1,320,386,551.76 1,259,295,613.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 757,368,462.00 757,368,462.00
资本公积 777,555,024.39 834,548,964.00
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 17,921,326.75 17,921,326.75
一般风险准备
未分配利润 -192,157,052.48 -158,391,386.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,360,687,760.66 1,451,447,366.35
少数股东权益 228,085,394.78 68,282,198.74
所有者权益（或股东权益）合计 1,588,773,155.44 1,519,729,565.09
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,909,159,707.20 2,779,025,178.32
计
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：陈同乐 会计机构负责人：刘德娟
12
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：恒天天鹅股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 372,905,847.73 63,445,113.02
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 219,072,808.34 226,800,594.73
应收账款 25,011,780.93 38,768,093.29
预付款项 11,234,564.64 12,471,943.93
应收利息
应收股利
其他应收款 50,657,739.46 38,075,058.25
存货 244,361,672.20 310,669,221.17
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 210,581,671.22
流动资产合计 923,244,413.30 900,811,695.61
非流动资产：
可供出售金融资产 34,174,847.54 72,125,133.60
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 409,761,911.75 384,224,055.98
投资性房地产
固定资产 1,124,888,724.46 431,837,564.53
在建工程 48,538,589.31 741,443,291.82
工程物资 845,070.30 863,760.25
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 67,679,154.49 37,523,924.11
开发支出 164,721.16 137,749.66
商誉
13
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用 3,148,238.93 3,289,204.94
递延所得税资产 14,261,949.21 15,843,386.70
其他非流动资产
非流动资产合计 1,703,463,207.15 1,687,288,071.59
资产总计 2,626,707,620.45 2,588,099,767.20
流动负债：
短期借款 51,160,000.00 79,234,232.88
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 202,314,612.60 221,032,533.40
预收款项 6,002,569.28 5,683,353.67
应付职工薪酬 6,265,831.20 32,965,091.61
应交税费 7,558,746.80 -1,542,152.35
应付利息 642,754.38
应付股利
其他应付款 238,208,634.10 37,911,862.61
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 203,668,183.73 163,668,183.73
其他流动负债 6,389,694.18 6,104,867.39
流动负债合计 721,568,271.89 545,700,727.32
非流动负债：
长期借款 182,500,000.00 222,500,000.00
应付债券
长期应付款 107,929,077.16 133,291,822.21
专项应付款 180,000,000.00 180,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 6,842,533.59 13,460,989.66
其他非流动负债 73,964,525.97 89,814,067.25
非流动负债合计 551,236,136.72 639,066,879.12
负债合计 1,272,804,408.61 1,184,767,606.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 757,368,462.00 757,368,462.00
资本公积 742,901,237.68 770,508,475.09
14
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 17,921,326.75 17,921,326.75
一般风险准备
未分配利润 -164,287,814.59 -142,466,103.08
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,353,903,211.84 1,403,332,160.76
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,626,707,620.45 2,588,099,767.20
计
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：陈同乐 会计机构负责人：刘德娟
3、合并本报告期利润表
编制单位：恒天天鹅股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 176,084,886.97 213,745,075.42
其中：营业收入 176,084,886.97 213,745,075.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 207,697,448.81 250,672,782.48
其中：营业成本 164,348,958.11 211,620,248.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,227,076.86 274,783.88
销售费用 1,390,216.49 2,987,889.74
管理费用 37,886,573.04 32,958,654.95
财务费用 2,844,624.31 2,831,205.08
15
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产减值损失
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
55,436,008.34 5,563,421.47
号填列）
其中：对联营企业和合营
126,427.80 79,086.80
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,823,446.50 -31,364,285.59
加 ：营业外收入 256,108.81 355,853.02
减 ：营业外支出 13,060.03 80,561.07
其中：非流动资产处置损
12,960.03 30,561.07
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
24,066,495.28 -31,088,993.64
填列）
减：所得税费用 -828.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,067,324.07 -31,088,993.64
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 24,190,945.68 -31,287,176.90
少数股东损益 -123,621.61 198,183.26
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.032 -0.041
（二）稀释每股收益 0.032 -0.041
七、其他综合收益 -9,904,980.26 6,271,297.99
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -9,904,980.26 6,271,297.99
目
八、综合收益总额 14,162,343.81 -24,817,695.65
归属于母公司所有者的综合收益
14,227,618.30 -25,015,878.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -65,274.49 198,183.26
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：陈同乐 会计机构负责人：刘德娟
16
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：恒天天鹅股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 164,105,561.08 200,401,292.52
减：营业成本 156,677,757.54 199,864,172.95
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,074,611.95 -28,664,828.80
加：营业外收入 16,244.07 21,187.19
减：营业外支出 12,667.30 80,561.07
其中：非流动资产处置损失 12,667.30 30,561.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号
31,078,188.72 -28,724,202.68
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,078,188.72 -28,724,202.68
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.041 -0.038
（二）稀释每股收益 0.041 -0.038
六、其他综合收益 -9,850,295.60 6,293,611.41
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -9,850,295.60 6,293,611.41
目
七、综合收益总额 21,227,893.12 -22,430,591.27
17
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：陈同乐 会计机构负责人：刘德娟
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：恒天天鹅股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 552,388,783.14 601,675,429.44
其中：营业收入 552,388,783.14 601,675,429.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 650,901,219.23 687,091,207.31
其中：营业成本 529,531,473.71 581,255,322.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,495,647.38 934,322.40
销售费用 7,627,587.16 11,758,445.52
管理费用 106,683,313.63 90,969,090.15
财务费用 11,309,409.51 7,836,506.19
资产减值损失 -6,746,212.16 -5,662,479.88
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
65,795,384.34 6,021,918.66
号填列）
其中：对联营企业和合营
-338,654.92 215,392.21
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -32,717,051.75 -79,393,859.21
加 ：营业外收入 929,328.19 2,525,530.15
18
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 598,137.92 586,187.17
其中：非流动资产处置损
425,654.45 34,187.17
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-32,385,861.48 -77,454,516.23
填列）
减：所得税费用 1,650,279.52 404,800.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -34,036,141.00 -77,859,316.31
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -33,765,666.08 -77,919,838.25
少数股东损益 -270,474.92 60,521.94
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.045 -0.103
（二）稀释每股收益 -0.045 -0.103
七、其他综合收益 -20,005,559.61 -904,537.59
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -20,005,559.61 -904,537.59
目
八、综合收益总额 -54,041,700.61 -78,763,853.90
归属于母公司所有者的综合收益
-53,844,896.65 -78,824,375.84
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -196,803.96 60,521.94
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：陈同乐 会计机构负责人：刘德娟
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：恒天天鹅股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 498,250,036.33 551,887,636.84
减：营业成本 487,874,114.74 544,237,696.93
营业税金及附加 1,702,567.78 188,284.90
销售费用 2,712,628.66 3,143,014.89
管理费用 84,111,064.22 76,462,852.02
19
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 11,560,970.76 6,895,766.05
资产减值损失 -6,325,749.93 -1,167,259.31
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
63,593,877.50 3,773,181.13
填列）
其中：对联营企业和合营企
-338,654.92 215,392.21
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,791,682.40 -74,099,537.51
加：营业外收入 159,622.30 1,823,902.82
减：营业外支出 590,324.03 84,187.17
其中：非流动资产处置损失 424,444.03 34,187.17
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-20,222,384.13 -72,359,821.86
填列）
减：所得税费用 1,599,327.38 291,814.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -21,821,711.51 -72,651,636.69
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.029 -0.096
（二）稀释每股收益 -0.029 -0.096
六、其他综合收益 -19,855,368.10 -1,456,455.40
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -19,855,368.10 -1,456,455.40
目
七、综合收益总额 -41,677,079.61 -74,108,092.09
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：陈同乐 会计机构负责人：刘德娟
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：恒天天鹅股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 309,369,849.55 385,054,633.78
客户存款和同业存放款项净增加
20
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,903,819.40 33,630,723.46
收到其他与经营活动有关的现金 38,545,782.35 15,134,498.09
经营活动现金流入小计 356,819,451.30 433,819,855.33
购买商品、接受劳务支付的现金 177,066,417.58 306,635,168.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
212,052,052.19 200,398,816.54
金
支付的各项税费 24,309,699.13 19,345,809.25
支付其他与经营活动有关的现金 25,508,085.10 40,206,868.82
经营活动现金流出小计 438,936,254.00 566,586,662.91
经营活动产生的现金流量净额 -82,116,802.70 -132,766,807.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 875,343,929.38 870,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 6,208,242.99 5,806,526.45
处置固定资产、无形资产和其他
84,200.00 327,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 19,764,617.56
21
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 881,636,372.37 895,898,544.01
购建固定资产、无形资产和其他
28,725,950.63 38,417,688.94
长期资产支付的现金
投资支付的现金 600,000,000.00 1,110,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
36,988,380.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 665,714,330.63 1,148,417,688.94
投资活动产生的现金流量净额 215,922,041.74 -252,519,144.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 160,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
160,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 348,952,540.02 112,370,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 508,952,540.02 112,370,000.00
偿还债务支付的现金 165,000,000.00 116,207,541.37
分配股利、利润或偿付利息支付
28,633,423.53 29,488,596.41
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 193,633,423.53 145,696,137.78
筹资活动产生的现金流量净额 315,319,116.49 -33,326,137.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
10,155.03 -173,501.56
影响
五、现金及现金等价物净增加额 449,134,510.56 -418,785,591.85
加：期初现金及现金等价物余额 219,852,950.92 765,245,703.66
六、期末现金及现金等价物余额 668,987,461.48 346,460,111.81
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：陈同乐 会计机构负责人：刘德娟
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：恒天天鹅股份有限公司
22
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 249,532,612.66 291,245,627.66
收到的税费返还 8,903,819.40 33,625,959.46
收到其他与经营活动有关的现金 27,369,231.89 12,749,020.61
经营活动现金流入小计 285,805,663.95 337,620,607.73
购买商品、接受劳务支付的现金 148,396,510.44 249,717,638.44
支付给职工以及为职工支付的现
196,180,513.30 185,551,114.63
金
支付的各项税费 13,287,614.10 10,454,753.68
支付其他与经营活动有关的现金 28,054,519.98 34,936,150.81
经营活动现金流出小计 385,919,157.82 480,659,657.56
经营活动产生的现金流量净额 -100,113,493.87 -143,039,049.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 655,343,929.38 630,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 4,006,736.15 3,557,788.92
处置固定资产、无形资产和其他
84,200.00 327,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 19,764,617.56
投资活动现金流入小计 659,434,865.53 653,649,806.48
购建固定资产、无形资产和其他
11,396,603.47 31,776,780.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金 406,988,380.00 630,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 418,384,983.47 661,776,780.50
投资活动产生的现金流量净额 241,049,882.06 -8,126,974.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 346,552,540.02 79,370,000.00
发行债券收到的现金
23
恒天天鹅股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 346,552,540.02 79,370,000.00
偿还债务支付的现金 150,000,000.00 71,869,662.50
分配股利、利润或偿付利息支付
28,038,348.53 28,636,461.41
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 178,038,348.53 100,506,123.91
筹资活动产生的现金流量净额 168,514,191.49 -21,136,123.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
10,155.03 -173,501.56
影响
五、现金及现金等价物净增加额 309,460,734.71 -172,475,649.32
加：期初现金及现金等价物余额 63,445,113.02 483,288,049.65
六、期末现金及现金等价物余额 372,905,847.73 310,812,400.33
法定代表人：王东兴 主管会计工作负责人：陈同乐 会计机构负责人：刘德娟
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
24