保定天鹅股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司法定中文名称:保定天鹅股份有限公司
公司法定英文名称:BAODING SWAN CO.,LTD
法定代表人:王春雨
董事会秘书:高志强
联系地址:保定天鹅股份有限公司
联系电话:(0312)3137941转2261
传 真:(0312)3131755
电子信箱:bdtejazj @public.bdptt.he.cn
授权代表:赵克俭
联系电话:(0312)3137941转2678
公司注册地址:河北省保定市高开区金迪路59号
公司办公地址:河北省保定市纸厂路1号
邮政编码:071055
公司年度报告备置地点:公司证券部
股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:保定天鹅
股票代码:0687
二、会计数据和业务数据摘要
1、主要业绩指标 单位:元
本年度实现利润总额: 116,500,473.95
净利润: 99,028,244.87
主营业务利润: 134,408,619.10
其它业务利润: 2,442,008.31
投资收益: 40,500.00
补贴收入: 0
营业外收支净额: -118,945.71
经营活动产生的现金流量净额: 133,810,381.75
现金及现金等价物净增加额: -259,253,416.69
2、会计数据及财务指标
(1)前三年的主要会计数据和财务指标 单位:元
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 532631159.65 541680552.93 583380205.85
净利润 99028244.87 125108567.84 111184986.39
总资产 1015310468.58 1224536487.54 971816021.57
股东权益 926268346.56 939340101.69 358471587.49
每股收益 0.336 0.42 0.51
加权平均每股收益 0.336 0.43 0
每股净资产 3.14 3.18 1.63
调整后的每股净资产 3.12 3.03 1.49
净资产收益率(％) 10.69 13.32 31.02
加权平均净资产收益率(％) 10.62 19.28 0
注:1计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=净利润 /[(年初普通股股份总额+年末普通股股份总额)/2]
加权平均净资产收益率=净利润/[ (期初净资产+期末净资产)/2]
应收款项包括应收款、其他应收款、应收股利、 应收利息、应收补贴款。
3、报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目 股本(股) 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润 合 计
期初数 295000000 504904025 14792248.32 4930749.44
124643828.12 939340101.4
本期增加 11708297.63 3902765.87
87319947.24 99028244.87
本期减少
112100000 112100000
期末数 295000000 504904025 26500545.95 8833515.31
99863775.36 926268346.3
变动原因说明:
(1)、盈余公积增加,系从本期净利润中提取法定公积金和法定公益金所致;
(2)、法定公益金增加,系从本期净利润中提取所致;
(3)、未分配利润减少,系1998年中期实施10派现3.8元(含税)的分配方案所致;
(4)、期末合计项减少,系因股东权益各科目变动所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股本结构情况报告年度本公司股份变动情况表:填报日期:1998年12月31日
单位:股
期初数 本期变动增减(+、-) 期末数
配股 公积金转股 送股 其他 小计
一、尚未流通股份
1. 发起人股份
220000000 220000000 220000000
其 中:
国家拥有股份
220000000 220000000 220000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
220000000 220000000 220000000
二、已流通股份
1. 境内上市的人民币普通股
75000000 75000000 75000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
75000000 75000000 75000000
三、股份总数
295000000 295000000 295000000
注:报告期末已流通股份总数含按规定暂予冻结的公司高管人员所持股份44500股。
(二) 股东情况介绍
1、1998年12月31日,本公司股东共51505名(户)
2、 本公司前十大股东持股情况如下:
股东名称或姓名 持股数量(万股) 持股比例(％) 备注
保定天鹅化纤集团有限公司 22000 74.58 国家股
骆爱云 41.96 0.14
周炳辉 40.19 0.14
陈昭弟 24.10 0.08
赵丽萍 23.00 0.08
马季刚 23.00 0.08
刘寓中 21.88 0.07
韩海清 20.10 0.07
常信能 19.72 0.07
李可文 14.24 0.05
3、持有本公司5 ％以上股份的股东只有保定天鹅化纤集团有限公司一家,年度内股份没有发生变化, 所持股份没有发生质押或冻结情况。
4、控股股东与其它前十位股东之间不存在关联关系。
5、持股10％及以上法人股东情况
保定天鹅化纤集团有限公司持有本公司股份22000万股,为公司第一大股东,占公司股份总数的74.58％。
法定代表人:孙为伦
经营范围为:粘胶长丝、涤纶长丝制造, 自产产品及技术的转让和服务,公司生产所需的原辅材料、 合作生产、来料加工、来样加工及补偿贸易, 粘胶长丝销售及自营进出口业务, 粘胶长丝深加工及粘胶长丝技术咨询、科研开发、工程设计与施工等。
6、现任董事、监事及高级管理人员持股及变动情况
职务 姓名 年初数 年末数 变动数 变动原因
董事长 王春雨 3500 3500
副董事长 徐占山 5600 5600
董事 佟维力 3500 3500
董事 王三元 1000 1000
董事 刘云行 3500 3500
董事 谭全力 3500 3500
董事 马力克 3500 3500
董事 王 力 3500 3500
董事 李士林 1400 1400
董事会秘书 高志强 3500 3500
监事会主席 宋学明 700 700
监事 郑韶元 1700 1700
监事 崔吉梦 3500 3500
监事 于 军 3500 3500
监事 郑友莲 2600 2600
四、股东大会简介
(一)报告年度内共召开股东大会二次:
1、公司1997年度股东大会于1998年4月28 日在保定市纸厂路1号公司会议室召开。出席会议的股东和委托代理人共18人,代表股份22004万股,占公司总股本的 74.59％,符合法定要求。大会审议通过如下议项:
(1)1997年度董事会工作报告;
(2)1997年度总经理业务报告;
(3)1997年度监事会工作报告;
(4)1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告;
(5)1997年度利润分配方案:
经河北省会计师事务所审计,本公司1997 年度实现净利润 125108568 元, 按有关规定提取法定公积金9861499元,提取法定公益金 4930749 元, 未分配利润110316320元,加1996年结转未分配利润14327509元,未分配利润合计124643828元。根据公司一九九八年业务发展需要,从兼顾公司和股东双方长远利益出发, 经公司董事会研究, 决定在一九九八年中报披露前暂不分配,也不进行资本公积金转增股本。
(6)公司章程修改议案;
(7)授权董事会5000万元(含5000万元)以下投资决策权的议案。
2、 保定天鹅股份有限公司1998 年度临时股东大会于1998年9月1日上午在保定市纸厂路1号保定天鹅化纤集团有限公司接待室召开。 出席会议的股东和委托代理人共21人,所代表股份为220049000股,占本公司总股份的74.59％,符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定,大会合法有效, 经大会审议并采用记名方式逐项投票表决,通过了以下决议:
(1)、以22004.9 万股同意(占出席会议股东所持表决权的100％)审议通过了《1998年度中期报告》。
(2)、以22004.9 万股同意(占出席会议股东所持表决权的100％)审议通过了《1998年度中期利润分配方案》。
经河北省会计师事务所审计,本公司1998 年上半年实现利润66370289.27元;按照《公司法》和本公司章程有关规定提取法定公积金5231610.44元, 提取法定公益金2615770.23元;可供股东分配利润58522908.60元;加1997年结转未分配利润124646670.12元; 本报告期未分配利润合计183169578.72元。本公司董事会拟以1998年6月30日总股本29500万股为基数,向全体股东按每10股派发现金3.8元(含税),剩余71069578.72 元结转下次分配。
(二)、现任公司董事、监事及高级管理人员情况
姓 名 性别 职 务 年龄 任期 年度报酬(元)
王春雨 男 董事长、总经理 36 三年 12738
徐占山 男 副董事长、副总经理 56 三年 不在本公司领取薪酬
佟维力 男 董事 38 三年 13536
王三元 男 董事 36 三年 12060
刘云行 男 董事 60 三年 不在本公司领取薪酬
谭全力 男 董事 52 三年 不在本公司领取薪酬
马力克 男 董事 50 三年 12847
王 力 男 董事 50 三年 不在本公司领取薪酬
李士林 男 董事 60 三年 不在本公司领取薪酬
宋学明 男 监事会主席 51 三年 不在本公司领取薪酬
郑韶元 男 监事 60 三年 11748
崔吉梦 男 监事 58 三年 不在本公司领取薪酬
于 军 男 监事 48 三年 不在本公司领取薪酬
郑友莲 女 监事 38 三年 12837
高志强 男 董事会秘书 46 三年 11777
五、董事会报告
1、董事会工作报告
本报告期内,公司董事会共召开两次会议。
第一次会议于1998年3月21日在公司会议室召开,出席和委托出席董事8 名。 本次会议审议并一致通过了《1997年度董事会工作报告》、《1997 年度总经理业务报告》、《关于修改公司章程的议案》、《关于1997 年财务决算和1998年度预算的报告》、 《关于提请股东大会授权董事会5000万元以下(含5000 万元)投资决策权的议案》和《1997年度利润分配预案》, 分配预案为:经河北会计师事务所审计, 本公司 1997 年度实现净利润125108568元,按有关规定提取法定公积金9861499 元,提取法定公益金4930749元,未分配利润110316320 元,加1996年结转未分配利润14327509元, 未分配利润合计124643828元。根据公司一九九八年业务发展需要,从兼顾公司和股东双方长远利益出发, 经公司董事会研究,决定在一九九八年中报披露前暂不分配, 也不进行资本公积金转增股本。并决定召开1997年度股东大会。 该次会议的决议刊登在1998年3月22日的《中国证券报》和《证券时报》上。
第二次会议于1998年8月6日在公司会议室召开, 出席和委托出席董事9名,会议通过了《公司1998年度中期报告》、《公司1998年度中期利润分配预案》, 分配预案为:经河北省会计师事务所审计,本公司1998 年上半年实现利润66370289.27元;按照《公司法》和本公司章程有关规定提取法定公积金5231610.44元; 提取法定公益金2615770.23元;可供股东分配利润58522908.60元;加1997年结转未分配利润124646670.12元; 本报告期未分配利润合计183169578.72元。本公司董事会拟以 1998年6月30日总股本29500万股为基数,向全体股东按每 10股派发现金3.8元(含税),剩余71069578.72 元结转下次分配。并决定召开1998年度临时股东大会。 该次会议的决议已刊登在1998年8月7日的《中国证券报》、 《证券时报》上。
2、本报告期内董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书无变更。
3、河北华安会计师事务所对1998年度公司财务报告出具了无保留意见的审计报告。
4、1998年利润分配预案
经河北华安会计师事务所审计,本公司1998 年度实现净利润99028244.87 元, 按有关规定提取法定公积金7805531.76元,提取法定公益金3902765.87元,加 1997年结转未分配利润124643828.12元,减去1998 年中期分配支付股利112100000 元 , 本报告期末未分配利润合计99863775.36元,鉴于1998年度中期本公司已进行了现金分红,根据1999年业务发展需要, 从兼顾公司和股东双方长远利益出发,经公司董事会研究,1998 年末不再进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本, 此预案待提交股东大会审议通过。
5、报告期内公司分配方案的实施情况
经河北会计师事务所审计,公司1997 年度实现净利润125108568元,按有关规定提取法定公积金9861499元,提取法定公益金4930749元,未分配利润110316320 元,加上1996年度结转的未分配利润14327509元, 未分配利润合计124643828元,经1998年9月16 日召开的临时股东大会审议通过, 并经河北省证券监督管理委员会批准,1998年中期利润分配方案为每10股派3.8元人民币现金(含税),分红派息登记日为1998年11月5日,除权除息日为1998年11月6日。该中期分配方案已实施完毕。
六、 监事会工作报告
1、1998年公司监事会认真履行《公司法》和《公司章程》所赋予的职责,坚持“法制、监督、自律、规范、”的方针,围绕股东大会的各项决议, 积极开展监督工作。
2、年度内监事会共召开会议三次,列席董事会二次,监事会主席列席有关经理工作会议,通过以上活动, 就董事、总经理等高级管理人员遵纪守法, 恪尽职守及公司经营决策管理及运营等方面加强监督。
3、监事会认为,公司董事、总经理等高级管理人员遵纪守法,努力维护全体股东的利益,未发现违反法律、法规和《公司章程》的行为。
4、公司发行股票所募集资金,投入项目和招股说明书承诺完全一致。其中120000万元投入7500 吨/年粘胶长丝技改工程, 目前该项目已全部投入正式生产。218000万元投入2500吨/年粘胶长丝二期工程, 目前已实际投入设备订货款9600万,余款随着土建、公用工程、国内设备配套、安装调试等工作的展开陆续投入, 整个项目预计年底可完工。3用于补充流动资金的8179万元已投入生产经营周转。
七、 总经理业务报告摘要
一、公司报告年度的经营情况
(一)公司主营业务业绩
股份公司主营业务为粘胶长丝系列产品的生产, 科研开发与销售,其销售收入占公司销售额的绝大部分。
本报告期内公司主营业务收入53263万元,主营业务利润13441万元,净利润9903万元。
本公司出口销售收入为2618万美元, 比上年同期增长7％。
(二) 公司财务状况及经营情况:
1998年末,公司资产总额为101531万元, 比上年同期减少20923万元, 变动的原因是归还银行贷款及实施中期分配,使公司负债大大降低, 因而资产总额比去年同期减少。固定资产规模达到73662万元,比去年同期增加6736万元,变动的原因主要是在建工程部分转入。 负债总额为8904万元,比上年同期减少19615万元,变动原因是归还银行贷款。股东权益为92627 万元, 比上年同期减少1307万元,变动原因是实施1998 年中期分配和报告期利润增加所致。
本报告期内,公司实现主营业务收入53263万元,主营业务利润13441万元,净利润9903万元,均比去年同期有所下降,主要原因是市场竞争形势更加激烈, 丝绸行业萎缩,产品价格长期不振,能源价格攀升,致使企业成本加大,因此,虽然公司主导产品产量增加, 但销售收入和利润未能同步增长,反而下降。
二、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在1998 年经营中面临的主要问题是由于粘胶长丝行业生产规模扩张使同行业之间竞争严峻, 丝绸行业萎缩,长丝市场价格不振,能源价格上涨,管理费用增加等,给公司生产经营和效益增长造成较大压力, 针对这些问题采取了以下措施:
1、强化生产管理制度,加强生产指挥调度,稳定生产工艺,提高产品质量,通过了ISO9002认证。
2、狠抓营销管理,努力开拓市场。加强营销人员培训,提高素质,及时调整产品品种结构,满足客户, 以销定产,扩大直销厂家,稳固境外原有市场, 开辟东南亚等新市场,全年产销率达到104％。
3、加大内部改革力度,学邯钢、降成本、严考核、增效益。
4、完善现代企业制度,规范资本运营机制,规划发展项目,增强后劲。
5、加强科研开发,推动企业进步。完成连续纺丝机工艺试验,纺制无光新型粘胶人造丝、细旦丝、 木浆等科研课题,做好技术储备。
虽然本报告期内受到粘胶长丝市场供求和价格波动较大, 以及下游厂家受金融危机影响以粘胶长丝为原料的产品出口不畅,成本上升等不利因素影响, 由于公司措施得力,仍然实现主营业务收入53263万元,实现利润13441万元,在经营形势十分困难的情况下取得了良好的经营成果。
三、公司投资情况
募集资金投入项目实际进度如下:
1、7500吨/年粘胶长丝技改工程已于1998年6 月全部完工投入生产,截止到1998年12月31日, 已累计生产粘胶长丝10487吨,实现利润8347万元。
2、2500吨/年粘胶长丝填平补齐项目是在7500吨/年粘胶长丝技改工程中引进意大利NOY公司具有国际九十年代先进水平粘胶长丝全连续纺生产线的后续项目。 全连续纺密封反应仓水平流管式纺丝机是国际上新开发的粘胶纤维生产设备,是国家推广和发展的引进项目, 引进该生产线有助于提高公司粘胶长丝生产的技术水平和竞争实力,适应日趋激烈的市场竞争形势, 但由于本公司是国内首家引进并投入大规模工业化生产厂家, 在一期2500吨/年全连续纺生产线试车过程中发现该 设备虽整体设计先进,自控程度高,但仍有局部缺陷, 部分工艺技术参数需要调整,公司从企业的长远利益出发, 本着对广大投资者负责的精神,决定延迟二期2500 吨/年粘胶长丝填平补齐项目的开工时间。 公司依靠自身的技术力量和多年的生产经验, 对一期引进全连续纺生产线进行局部改造,取得良好成效,该生产线于1998年6月投入生产,目前生产工艺稳定, 产品质量达到技术标准,这样就为二期2500 吨/年粘胶长丝全连续纺生产线填平补齐项目的正式启动创造了条件。截止到报告期末, 投资18000万元的二期填平补齐项目已实际投入设备订货款9600万,余款将随着土建、公用工程、 国内设备配套、安装调试等工作的展开陆续投入, 整个项目预计年底完工,明年一季度投入试生产。
3、用于补充流动资金的8179万元已投入生产经营周转。
公司对募集资金46179万元使用完全按招股说明书承诺项目进行投入:
其中:
7500吨/年粘胶长丝技改工程 20000万元
2500吨/年粘胶长丝填平补齐项目 18000万元
补充流动资金 8179万元
四、经营环境变化及其影响
由于丝绸行业进行结构调整和总量压缩及受金融危机影响, 以本公司产品为原料的丝绸织造厂商面临国内市场需求不振和国际市场出口不畅的压力, 这必然表现为粘胶长丝销售价格难以上扬,市场竞争更加激烈, 使得本公司在新年度实现效益增长的经营目标将面临新的考验。
五、新年度的业务发展计划
(一)生产经营的总目标及措施
1、生产经营目标
根据目前粘胶长丝市场状况及发展趋势, 结合公司实际情况, 董事会确定新年度公司业务发展计划总体原则是:立足现实、稳中求进。因此, 公司生产经营工作的总目标为:发挥现有生产能力,实现效益增长, 增加企业后劲。
2、 完成1999年生产经营目标的主要措施
1999年公司将严格成本核算和成本考核, 提高经济效益, 深化改革, 调整企业结构和运营机制, 以落实ISO9002质量体系标准规范企业管理,以规范技术创新运行机制来促进科研技术改造,向管理要效益, 向改革要效益,不断增强企业竞争力。
1999年公司完成目标的主要措施:
⑴强化生产管理,提高产品质量,巩固ISO9002国际标准质量体系认证成果。
⑵加强营销,拓展市场,确保产销率100％以上,继续抓好售前售后服务和名牌产品宣传, 多渠道拓宽境外市场。
⑶搞好经济核算,强化成本管理。
⑷抓好科研技改和规划发展。 走“产学研”之路,与大专院校及科研机构联合开发市场前景好的新项目和新产品。
⑸深化企业改革,划小核算单位, 逐步推行具备条件单位的内部费用承包。
(二)科研开发项目
1、“连续纺机纺制无光粘胶人造丝研究项目”,是公司开发项目之一,已通过可纺性、 成品丝物化指标,预计1999年底完成。
2、“异型粘胶长丝开发研究项目”,是我公司1998年开发项目之一,预计1999年底完成。
3、“纺前注入设备的研制”,是公司科研课题之一,预计1999年完成。 此项目设计研制一套小型纺前注入设备,满足化纤行业开发小批量、多品种新型纤维的需求,填补国内空白,接近国际水平。
4、“83.3分特/23孔粘胶长丝连续纺工艺研究”,是公司研究课题之一,预计1999年完成。 此研究课题可使公司在连续纺生产上增添新品种, 填补我国在细旦无捻粘胶长丝连续纺生产上的空白。
(三) 拟实施的新项目
针对今年竞争更趋激烈的市场和更为严峻的经营环境,为了提高经济效益,增加企业发展后劲, 公司拟充分利用证券市场筹融资机制,向证券监管部门申请配股,围绕发展壮大主业,提高生产效率、降低成本、 增强产品竞争能力,利用配股资金实施以下技改项目:
1、半连续式纺丝机加长改造项目,利用现有厂房及公用设施,对现有276台半连续式纺丝机进行加长改造,以提高产量降低成本。预计总投资3600万, 可增加产量1000吨。
2、新型节能电锭改造项目,拟采用新型QB-2 型离心电锭,对现有半连续式纺丝机3.5万套旧式电锭进行更新,以减少能耗降低成本。预计总投资2700万, 年可节电900万度。
3、废气回收治理改造项目,拟引进国外废气处理设备,对生产废气进行回收治理达标排放, 以保护环境减少费用支出。预计总投资4900万,年回收硫酸4000 吨,节省费用200万。
上述项目资金来源为配股所募集资金。 根据国家有关规定,公司配股工作尚有待股东大会审议通过, 并报请国家证券监管部门审核批准后方能付诸实施。
八、重大事项:
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项;
2、报告期内公司无收购、兼并或资产重组事项;
3、重大关联事项
报告期内本公司与关联企业集团公司间依照市场价格进行公平交易,具体关联交易情况详见财务报表附注。
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变化,河北会计师事务所更名为河北华安会计师事务所有限公司。
6、 报告期内无重大合同(如担保、抵押、 租赁经营、委托经营)事项。
7、 报告期内未更改公司名称及股票简称。
8、 计算机“2000 年问题”对公司经营活动没有影响。
九、 财务报告
1、 审计报告
2、 会计报表
3、 会计报表附注
十、 公司的其他有关资料
(一) 公司首资注册及变更登记日期、地点
1、 首次注册日期、地点
(1)日期:1997年2月1日
(2)地点:保定市金迪路59号
2、 变更登记
(1)时间:1997年12月3日
(2)变更事项:变更法定代表人
(二)企业法人营业执照注册号:10436487-X
(三)税务登记号码:1306021436487-X
(四)公司未流通股票托管机构:深圳证券登记公司。
(五)公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
1、名称:河北华安会计师事务所有限公司
2、办公地址:河北省石家庄市华安街14号
备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签字盖章的会计报表
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字盖章的审计报告正本;
4、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
保定天鹅股份有限公司
1999年3月10日
审计报告
(99)冀华会审字第1002号
保定天鹅股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31 日的资产负债表及该年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31 日的财务状况及该年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李云水 刘国忠
中国.河北.石家庄市华安街14号 1999年3月5日
会计报表附注
一、公司简介:
保定天鹅股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”),是经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办(1996)39号文批准, 由保定天鹅化纤集团有限公司作为发起人,以社会募集方式设立的股份有限公司, 本公司已于1997年2月1 日在河北省工商局办理注册登记正式成立,注册资本为29500万元。
本公司主要经营:粘胶纤维制造, 自营产品及技术转让和服务,公司生产所需的原辅助材料, 合作生产、来料加工、来样加工及补偿贸易; 并兼营粘胶纤维深加工及粘胶纤维技术咨询、科研开发、工程设计与施工等。
本公司注册地址:河北保定市金迪路59号
二、主要会计政策和会计估计:
1.会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币
本公司采用人民币为记帐本位币。
4.记帐基础及计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价基础。
5.现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6.坏帐核算方法
坏帐损失采用直接转销法核算。
坏帐确认标准为:
(1)因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然无法收回的应收帐款;
(2)因债务人逾期三年未能履行偿债义务,确实不能收回的应收帐款。
7.存货核算方法:
存货分类为:原材料及主要材料、库存商品、 物资采购、委托加工物资、在产品、低值易耗品等。
原材料及主要材料采用计划成本核算, 月末调整为实际成本;
低值易耗品采用“一次摊销法”核算;
库存商品入库按实际成本计价, 发出采用加权平均法核算。
本公司不计提存货跌价准备。
8.短期投资核算方法:
短期投资按取得投资时的实际成本计价, 投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认。
9.固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋建筑物、设备等,不属于生产经营的主要设备、物品、 单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的资产。
(2)固定资产分类:机器设备、运输工具等。
(3)固定资产计价:按取得时的实际成本计价。
(4)固定资产折旧:采用直线法,按分类折旧计提折旧,残值率3％,各类固定资产折旧年限和折旧率如下:
项目 折旧年限 年折旧率％
机器设备 12—15 6.47—8.08
运输工具 8 12.125
其他 12 8.08
10.在建工程核算方法:
(1)在建工程采用实际成本核算。
(2)结转固定资产的时点为工程实际完工并投入使用。
11.无形资产计价和摊销方法:
无形资产——商标使用权按实际成本计价, 采用直线法在10年内平均摊销。
12.开办费摊销方法:
开办费自生产经营开始的当月起,采用直线法按5年平均摊销。
13.收入确认原则:
销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
(1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认;
(2)如劳务的开始和完成分属不同年度的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本企业的资产, 在下列条件均能满足时予以确认收入:
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(2)收入的金额能够可靠地计量。
14.所得税会计处理方法:
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
15.会计政策变更:
为了更恰当地反映本公司的财务状况和经营成果,1998年度本公司按照会计制度的规定, 对库存商品发出时的计价方法由先进先出法改为加权平均法, 此项会计政策的变更无法确定其累积影响数, 会计政策变更使当期净利润减少了476,703.53元。
三、税项:
1.增值税:
按照《增值税暂行条例》计缴, 即分别按销售收入的17％、13％、和6％计算销项税,符合规定的进项税从销项税中抵扣。
2.城建税和教育费附加:
分别按照应交流转税的7％和3.5％计缴。
3.所得税:
按照保定市人民政府“[1997]保市府70号文”规定,本公司自上市年度起企业所得税实行先按33 ％的税率征收,后返还18％的政策。
四、会计报表主要项目注释(单位:人民币元):
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 16952.89 52315.66(其中USD5100)
银行存款 309359016.20 49970045.24
其他货币资金 100191.50
合计 309375969.09 50122552.40
货币资金期末数比期初数减少84％, 主要是公司本年度分配股利和偿还部分贷款所致。
2.应收票据
期初数 17,890,000.00
期末数 47,717,000.00
其中,办理抵押的票据为:
出票单位
出票日期 到期日 金额 备注
绍兴合力纺织有限公司
98.10.21 99.04.21 960000.00 银行承兑汇票
绍兴合力纺织有限公司
98.10.13 99.03.25 2000000.00 银行承兑汇票
绍兴合力纺织有限公司
98.10.15 99.04.08 2000000.00 银行承兑汇票
绍兴合力纺织有限公司
98.11.06 99.05.05 990000.00 银行承兑汇票
绍兴合力纺织有限公司
98.10.27 99.02.27 400000.00 银行承兑汇票
绍兴合力纺织有限公司
98.09.10 99.02.25 300000.00 银行承兑汇票
浙江祥泰公司
98.11.10 99.03.10 480000.00 银行承兑汇票
浙江祥泰公司
98.11.13 99.03.12 600000.00 银行承兑汇票
浙江祥泰公司
98.10.20 99.02.19 400000.00 银行承兑汇票
合计 8130000.00
3.应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 26369689.31 66.43 6342049.25 28.63
1—2年 11166687.34 28.13 7118573.72 32.14
2—3年 8677722.94 39.18
3年以上 2157738.56 5.44 10841.53 0.05
合计 39694115.21 100.00 22149187.44 100.00
(2)无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
4.预付帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 14430275.94 100.00 489092.50 100.00
(2)无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
5.其他应收款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 50704737.56 92.49 31641813.89 96.37
1—2年 4114711.53 7.51 1191465.52 3.63
合 计 54819449.09 100.00 32833279.41 100.00
(2)有持有本公司5％以上股份的股东欠款, 参见附注五、(二)。
6.存货
项 目 期初数 期末数
原材料 52,100,852.55 68,517,684.15
库存商品 13,017,731.99 36,265,827.55
委托加工物资 8,605,073.99 25,057.31
在产品 7,748,924.01 10,061,689.67
材料成本差异 -7,107,671.31 -16,939,687.55
合计 74,364,911.23 97,930,571.13
7.待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初已征进项税
2186032.72 874413.10 437206.55 437206.55
大修费
11840468.13 11840468.13 11840468.13
其他 2492049.50 2492049.50 1826700.01 2492049.50 1826700.01
合计16518550.35 15206930.73 1826700.01 14769724.18 2263906.56
8.固定资产及累计折旧:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
机器设备
655427600.00 207719182.18 25158.00 863121624.18
运输设备
783200.00 327797.50 455402.50
合 计 656210800.00 207719182.18 352955.50 863577026.68
累计折旧
机器设备
271871895.26 27107187.91 111331.58 298867751.59
运输设备 195445.23 195445.23
合 计 272067340.49 27107187.91 111331.58 299063196.82
固定资产净值
384143459.51 180611994.27 241623.92 564513829.86
固定资产期末数比期初数增加17％, 主要是老厂改造工程完工交付使用部分估价转入固定资产所致。
9.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产数
老厂改造工程 277959363.88 19407565.31* 230839068.73** 连续纺二期工程 97222488.50 5000T/Y改6000T/Y工程 4790819.12
三纺更新50台纺丝机QB—2型电锭工程 1655443.30
浆粕汽暖改水暖工程 522650.18
浆粕药品间改造工程 192680.31 反洗水回收利用工程 154770.68
原液I道泵改造工程 44317.34 粘胶丝生产控制微机管理系统 64635.60 待安装设备 819335.70
其 他 7160715.41 483064.28 7517135.52
合 计 285120079.29 125357770.32 238356204.25
工程名称 其他减少数 期末数 资金 项目
来源 进度
老厂改造工程 66527860.46 自筹 98％
连续纺二期工程 16837.50 97205651.00 自筹 1％
5000T/Y改6000T/Y工程 4790819.12 自筹 64％
三纺更新50台纺丝机QB—2型电锭工程 1655443.30 自筹 70％
浆粕汽暖改水暖工程 522650.18 自筹 67％
浆粕药品间改造工程 192680.31 自筹 90％
反洗水回收利用工程 154770.68 自筹 92％
原液I道泵改造工程 44317.34 自筹 44％
粘胶丝生产控制微机管理系统 64635.60 自筹 2％
待安装设备 819335.70
其 他 126644.17
合 计 172104807.86
在建工程期末数比期初数减少40％, 主要老厂改造工程完工交付使用部分估价转入固定资产所致。
10.无形资产
种类 原始金额 期初数 本期摊销 期末数
商标使用权
27730000.00 24957000.00 2773000.00 22184000.00
11.开办费
期初数 本期摊销 期末数
4534297.45 1532056.03 3002241.42
12.短期借款
借款类别 期初数 期末数
信用借款 127500000.00 20500000.00
其中: 建行西郊办事处 20000000.00
专项借款 500000.00 500000.00
其中: 保定财政信托投资公司 500000.00 500000.00
短期借款期末数比期初数减少84％, 主要是归还贷款所致。
13.应付帐款
(1) 期初数 期末数
24190905.02 22118089.52
(2)无欠持本公司5％以上股份的股东的款项。
14.预收帐款
(1) 期初数 期末数
722224.51 3859678.61
(2)无欠持本公司5％以上股份的股东的款项。
15.应交税金
税 种 期末数
增值税 3018367.17
所得税 5626645.17
城建税 723329.22
合 计 9368341.56
16.其他应付款
期初数 6060548.20
期末数 8385070.23
其中: 期末数 内容
单位名称或项目
供电公司 1321660.11 欠交电费
供热公司 2601127.50 欠交汽费
职工教育经费 3353323.19 未使用余额
17.长期借款
期初数 103128835.95
期末数 20734604.61
其中:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
工商银行河北省分行
20734604.61 95.5.17—20.5.17 8.0625％ 担保
长期借款期末数比期初数减少80％, 主要是归还部分高息贷款所致。
18.股本
股份类别 期初数 期末数 所占比例％
发起人股份 220000000.00 220000000.00 74.60
社会公众股 75000000.00 75000000.00 25.60
合 计 295000000.00 295000000.00 100.00
19.资本公积
项目 期初数 期末数
股本溢价 504904025.25 504904025.25
20.盈余公积
(1)项目 期初数 本期增加数 期末数
法定盈余公积 9861498.88 7805531.76 17667030.64
法定公益金 4930749.44 3902765.87 8833515.31
合 计 14792248.32 11708297.63 26500545.95
(2)按照公司章程规定的股利分配方法,按1998年度净利润(不含返还所得税)78,055,317.60元提取10％的法定盈余公积、5％的法定公益金。
21.未分配利润
(1)本年度未分配利润变动情况:
年初未分配利润 124643828.12
加:本年度净利润 99028244.87
减:提取法定盈余公积 7805531.76
提取法定公益金 3902765.87
减:分配的普通股股利 112100000.00
年末未分配利润 99863775.36
(2)根据1998年9月16 日召开的临时股东大会通过的决议,公司以1998年6月30日总股本29500 万股为基数,向全体股东每10股派发现金3.80元(含税)作为股利分配,总计发放股利112,100,000.00元。
22.财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息收入 -12180097.23 -28356977.11
减:利息支出 9690163.39 23399500.00
其他 8572.87 214852.31
合计 -2481360.97 -4742624.80
23.其他业务利润
本年发生数 上年发生数
2442008.31 -74703.22
本年发生数主要为本公司对外提供水电汽取得的净收益。
24.投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
短期债券投资利息 40500.00 1875000.00
25.营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
罚没收入 4350.00 3700.00
业务费收入 42200.00 42000.00
股票发行冻结资金 3486028.74
利息无效申购数额
合 计 46550.00 3531728.74
26.营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 163541.39
罚没支出 1954.32 1703.84
合计 165495.71 1703.84
27.支付的其他与经营活动有关现金其中主要为管理费用支出。
五、关联方关系及其交易:
关联企业名称:保定天鹅化纤集团有限公司
经济性质:国有经济
法人代表:王春雨
注册资本:181,531,245.85
注册地址:河北省保定市纸厂路1号
主营业务:涤纶长丝生产、销售及粘胶长丝出口业务
1998年12月31日持有本公司股份22000万股,持股比例74.60％。
(一)交易事项
关联方企业名称
与本公司关系 交易类型 交易金额 定价政策 结算方式
集团公司
母公司 销售产品 264,205,324.75 市场价 同城结算
集团公司
母公司 购买材料 51,500,895.57 市场价 同城结算
集团公司
母公司 销售水电汽 41,503,111.27 市场价 同城结算
集团公司
母公司 购买设备 96,000,000.00 市场价 同城结算
(二)应收款余额
1998年12月31日 1997年12月31日
其他应收款 12224759.30 7097433.92
(三)其他应说明事项:
根据本公司与母公司保定天鹅化纤集团有限公司鉴定的协议,本公司租赁集团公司的土地、 房屋及办公楼等,并从1998年起向集团公司交纳租赁费。1998 年本公司按规定计算并支付此项费用为10,320,039.05元。
六、或有事项
无。
七、承诺事项
无。
八、期后事项
无。
==============================================================
资 产 负 债 表
编制单位:保定天鹅股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 309375969.09 50122552.40
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 17890000.00 47717000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 39694115.21 22149187.44
减:坏帐准备
应收帐款净额 39694115.21 22149187.44
预付帐款 14430275.94 489092.50
其他应收款 54819449.09 32833279.41
存货 74364911.23 97930571.13
减:存货跌价准备
存货净额 74364911.23 97930571.13
待摊费用 15206930.73 2263906.56
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 525781651.29 253505589.44
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 656210800.00 863577026.68
减:累计折旧 272067340.49 299063196.82
固定资产净值 384143459.51 564513829.86
工程物资
在建工程 285120079.29 172104807.86
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 669263538.80 736618637.72
无形资产及其他资产:
无形资产 24957000.00 22184000.00
开办费 4534297.45 3002241.42
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 29491297.45 25186241.42
递延税项:
递延税项借项
资产总计 1224536487.54 1015310468.58
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 127500000.00 20500000.00
应付票据
应付帐款 24190905.02 22118089.52
预收帐款 722224.51 3859678.61
代销商品款
应付工资
应付福利费 3936561.67 2367432.81
应付股利
应交税金 18149710.66 9368341.56
其他应交款 1507599.84 1708904.68
其他应付款 6060548.20 8385070.23
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 182067549.90 68307517.41
长期负债:
长期借款 103128835.95 20734604.61
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 103128835.95 20734604.61
递延税款
递延税款贷项
负债合计 285196385.85 89142122.02
股东权益:
股本 295000000.00 295000000.00
资本公积 504904025.25 504904025.25
盈余公积 14792248.32 26500545.95
其中:公益金 4930749.44 8833515.31
未分配利润 124643828.12 99863775.36
股东权益合计 939340101.69 926268346.56
负债和股东权益总计 1224536487.54 1015310468.58
利润表及利润分配表
编制单位:保定天鹅股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 上年实际数 本年累计数
一.主营业务收入 541680552.93 532631159.65
减:折扣与折让
主营业务收入净额 541680552.93 532631159.65
减:主营业务成本 380396744.76 392968626.00
主营业务税金及附加 5398047.14 5253914.55
二.主营业务利润 155885761.03 134408619.10
加:其他业务利润 -74703.22 2442008.31
减:存货跌价损失
营业费用 1673143.27 714579.62
管理费用 17099013.84 22038489.10
财务费用 -4742624.80 -2481360.97
三.营业利润 141781525.50 116578919.66
加:投资收益 1875000.00 40500.00
补贴收入
营业外收入 3531728.74 46550.00
减:营业外支出 1703.84 165495.71
四.利润总额 147186550.40 116500473.95
减:所得税 48571561.63 38445156.40
加:返还所得税 26493579.07 20972927.32
五.净利润 125108567.84 99028244.87
加:年初未分配利润 14327508.60 124643828.12
盈余公积转入
六.可供分配的利润 139436076.44 223672072.99
减:提取法定盈余公积 9861498.88 7805531.76
提取法定公益金 4930749.44 3902765.87
七.可供股东分配的利润 124643828.12 211963775.36
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 -- 112100000.00
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 124643828.12 99863775.36
现金流量表
编制单位:保定天鹅股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 622239017.32
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 9900000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 14082400.08
现金流入小计 646221417.40
购买商品、接受劳务支付的现金 393395842.22
经营租赁所支付的现金 10320039.05
支付给职工以及为职工支付的现金 64222092.51
支付的增值税款
支付的所得税款 32896493.79
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4748193.04
支付的其他与经营活动有关的现金 6828375.04
现金流出小计 512411035.65
经营活动产生的现金流量净额 133810381.75
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 40500.00
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
56699.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 97199.00
购建固定产,无形资产和其他长期资产所支付的现金
97492875.54
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 97492875.54
投资活动产生的现金流量净额 -97395676.54
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 116000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 11075625.97
现金流入小计 127075625.97
偿还债务所支付的现金 300597683.48
发生筹资纲用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 112100000.00
偿付利息所支付的现金 10046064.39
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 422743747.87
筹资活动产生的现金流量净额 -295668121.90
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -259253416.69
附注:
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 99028244.87
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 26884524.75
无形资产及开办费摊销 4305056.03
待摊费用摊销 1505817.62
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
163541.39
固定资产报废损失
财务费用 -2353049.41
投资损失(减收益) -40500.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -23565659.90
经营性应收项目的减少(减增加) 23642438.89
经营性应付项目的增加(减减少) -2364705.03
增值税增加净额(减减少) -4395327.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 133810381.75
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 50122552.40
减:货币资金的期初余额 309375969.09
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -259253416.69
