保定天鹅股份有限公司2000年度年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公 司 简 介
1、公司法定中文名称：保定天鹅股份有限公司
公司法定英文名称：BAO DING SWAN CO.LTD
2、法定代表人：王春雨
3、董事会秘书：高志强
联系地址：河北省保定市纸厂路1号
联系电话：0312 3137941－2261
联系传真：03123131755
电子信箱：SWAN ZJB@ bdinfo.net
4、公司注册地址：河北省保定市高开区金迪路59号
公司办公地址：河北省保定市纸厂路1号
邮政编码：071055
5、信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报
公司年度报告国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董秘办
6、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：保定天鹅
股票代码：0687
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润情况
单位：元
本年度实现利润总额 48043555.77
净利润 32104936.33
扣除非经常性损益后的净利润 33209102.07
主营业务利润 110111962.46
其它业务利润 1120128.82
营业利润 48116634.47
投资收益 1599899.69
补贴收入 0
营业外收支净额 －1672978.39
经营活动产生的现金流量净额 －108038793.07
现金及现金等价物净增加额 42327520.96
注：扣除经常性损益涉及的项目为处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失1672978.39元，扣除33％所得税后为1104165.74元。
2、会计数据及财务指标
公司前三年度的主要会计数据和财务指标
指标项目 2000年 1999年 1998年
调整后 调整前
主营业务收入 573759238.90 601321362.84 532631159.65 532631159.65
净利润 32104936.33 87869402.63 101073925.30 99028244.87
总资产 1327243468.25 1111280751.33 1010733248.82 1015310468.58
股东权益 1054446033.50 1009560529.43 921691126.80 926268346.56
每股收益 0.10 0.298 0.343 0.336
加权平均每股收益 0.10 0.298 0.343 0.336
每股净资产 3.29 3.42 3.12 3.14
调整后的每股净资产 3.01 3.40 3.11 3.12
每股经营活动产生的
现金流量净额 －0.34 0.559 0.454 0.454
净资产收益率（％） 3.04 8.7 10.97 10.69
加权平均净资产收益率（％）2.73 9.1 10.90 10.62
扣除非经常性损益后的每股
收益 0.10 0.298 0.343 0.336
股本变化后每股收益 0.10 0.274 0.343 0.336
注:计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股份总数
加权平均每股收益：EPS=P/（SO＋S1＋SI×MI/MO－SJ×MJ/MO）
其中：P为报告期利润；SO为期初股份总数；SI为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；SI为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；MJ为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；MJ为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
股本变化后每股收益=净利润/配股实施后普通股股份总额
加权平均净资产收益率：ROE=P/（EO＋NP/2＋EI×MI÷MO－EJ×MJ/MO）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；EI为报告期发行新股或债转股等新增净资产；EJ为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；MI为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；MJ为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本（股） 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合计
期初数
295000000 504904025.25 36156611.21 12052203.73 173499892.97 1009560529.43
本期增加
25800000 137756567.74 4815740.45 1605246.81 27289195.88 195661504.07
本期减少 150776000 150776000
期末数
320800000 642660592.99 40972351.66 13657450.54 50013088.85 1054446033.50
变动原因说明：
（1）资本公积金增加，系本期配股资金到位所致；
（2）盈余公积金增加，系从本期净利润中提取法定公积金和法定公益金所致；
（3）法定公益金增加，系从本期净利润中提取所致；
（4）未分配利润减少，系本报告期实现净利润和报告期末进行年度分配所致；
（5）期末合计项减少，系因股东权益各科目变动所致。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股本结构情况
报告年度本公司股份变动情况表
填报日期：2000年12月31日
单位：股
期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数
配股 公积金 转股 送股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 220000000 3300000 223300000 223300000
其中：
国家拥有股份 220000000 3300000 223300000 223300000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 220000000 3300000 223300000 223300000
二、已流股份
1、境内上市的人民币普通股 75000000 22500000 97500000 97500000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 97500000
已流股份合计 75000000 22500000 97500000 295000000
三、股份总数 295000000 320800000 320800000
注：报告期末已流通股份总数含按规定暂予冻结的公司高管人员所持股份52000股。
2、股票发行上市情况
（1）经中国证监会发字（1997）第8号文批准，公司于1997年1月15日发行7500万股普通股股票（含750万公司职工股），发行价6.30元/股。
（2）报告期内股票上市情况
A：1997年2月21日6750万股人民币普通股股票获准在深交所挂牌上市。
B：1997年8月25日，744.42万股公司职工股获准在深交所上市。
（3）经中国证监会（1999）134号文批准，公司于2000年1月10日至2000年1月21日进行了增资配股。配股比例：10：3，配股价格：6.5元/股。本次配股实际配售股份2580万股，其中向社会公众股股东配售2250万股，现已全部上市流通。
（4）现存职工股
现存职工股数量：52000股，全部为高级管理人员持股，按有关规定暂予冻结。
（二）股东情况介绍
1、2000年12月31日，本公司股东共65785名（户）
2、本公司前十大股东持股情况如下：
股东名称或姓名 持股数量（股） 持股比例（％） 备 注
保定天鹅化纤集团有限公司 223300000 69.60 国家股
苏州信托投资公司 240000 0.075
于亚非 222000 0.061
普丰证券投资基金 184971 0.058
马季刚 165000 0.051
范船生 150000 0.047
赖世万 133800 0.042
杨湘清 126685 0.039
吴自善 120000 0.037
石家庄国通消协推荐产品展销中心 115000 0.036
3、持有本公司5％以上股份的股东只有保定天鹅化纤集团有限公司一家，年度内股份没有发生变化，所持股份没有发生质押或冻结情况。
4、控股股东与其它前十位股东之间不存在关联关系。
5、持股10％及以上法人股东情况
保定天鹅化纤集团有限公司持有本公司股份22330万股，为公司第一大股东，占公司股份总数的69.60％。
法定代表人：孙为伦
经营范围：纤维素纤维系列产品、氨纶弹力丝、醋酸长丝、TENCEL短纤维、NEWCELL长丝、铜氨丝聚乙稀醇制造。粘胶长丝系列产品、涤纶长丝系列产品、本企业自产产品及技术的进出口业务，本企业生产所需原辅材料、机械设备及技术的进出口业务、对外合作生产、来料加工、来样加工及补偿贸易业务。本集团公司企业自产的化纤、原料、化工原料、纸张及纸厂原料、布、服装及服装面料、辅料、床上用品产品的出口业务。
四、股东大会简介
报告期内共召开股东大会一次：
公司1999年度股东大会于2000年5月10日在保定市纸厂路1号公司会议室召开。出席会议的股东和委托代理人共18人，代表股份22334.8万股，占公司总股本的69.62％，符合《中华人民共和国公司法》和《保定天鹅股份有限公司章程》的有关规定，会议以记名投票表决方式审议通过了以下决议：
1999年年度报告（22334.8万股同意，占出席股东大会股份总数的100％）
1999年度董事会工作报告（ ″ ）
1999年度监事会工作报告（ ″ ）
1999年度财务报告 （ ″ ）
1999年度利润分配方案：（不分配、不转增）（ ″ ）
关于各项资产减值准备和损失处理的内控制度（ ″ ）
关于公司董事会换届选举的议案（ ″ ）
关于公司监事会换届选举的议案（ ″ ）
关于修改公司章程的议案（ ″ ）
本次股东大会的内容及相关决议在2000年5月11日的《中国证券报》和《证券时报》上公告。
五、董 事 会 报 告
1、公司经营情况
本公司主导产品为“天鹅”牌粘胶长丝，行业分类为化学纤维制造业。粘胶长丝设计生产能力为18000吨/年，实际产能可达20000吨以上，是我国粘胶长丝行业最大的生产厂家之一。2000年9月经国家工商行政管理局核准，本公司注册并使用于粘胶人造丝产品的“天鹅”牌商标，被认定为中国驰名商标，成为国内粘胶长丝行业首家荣获此称号的企业。
2000年是我国粘胶长丝企业经营形势较为严峻的一年，一方面是国内外市场对衣用粘胶长丝的需求逐步萎缩，另一方面是国内生产厂家粘胶长丝生产能力进一步扩大，加剧了市场供需失衡的矛盾，生产厂家库存普遍上升、产品市场价格持续走低；与此同时生产用原料棉短绒、浆粕的价格大幅上涨，使企业生产成本高企不下。粘胶纤维生产工艺流程耗水量大，而本公司恰位于我国水资源最为紧张的华北平原，本报告期内水价成倍上涨，进一步压缩了企业的盈利空间，使生产经营面临更大的压力和考验。在极为严峻的市场压力和极其困难的经营形势下，公司董事会和经营班子反复分析研究了企业的有利条件和不利因素，紧紧围绕公司年度经营目标，组织公司广大员工团结协作，努力拼博，进行艰苦不懈的努力，针对公司主业突出产品单一的特点，全面强化产品生产过程的质量内控，有效地提高了“天鹅牌”粘胶人造丝的内在质量，以确保其市场竞争实力；根据公司生产工艺流程水消耗量大，水价成倍上涨的客观现实，加强对水资源消耗的科学管理，定额考核到机台、责任落实到人头，深挖内部潜力，使吨丝产品耗水大幅下降；针对粘胶长丝市场价格下滑和原料市场价格上涨的情况，公司充分发挥“天鹅牌”荣获国家驰名商标的优势，采用积极的营销策略，综合运用价格、质量、品种、服务等营销手段巩固现有市场扩展新市场。在原料采购中推行大宗物资招标采购，有效地降低采购成本，减少资金占用，本报告期内，公司共生产粘胶人造丝21783吨，同比增长6.27％，并荣获河北省重点名牌产品，实现销售收入57376万元，同比下降4.59％；产品出口6023吨，同比下降14.1％；实现出口创汇2489万美元，同比下降14.6％；实现主营业务利润11011万元，同比下降25.42％；净利润3210万元，同比下降63.47％。以上情况说明，尽管公司采取了多种措施千方百计增加产量降低成本，并取得了一定效果，但未能完全扭转经营环境恶化所造成的负面影响，企业经济效益指标出现了较大幅度的下滑。
2、公司财务状况
2000年公司主要财务指标及变动情况
2000年 1999年 增长率％
总资产（万元） 132724 111128 9.4
长期负债（万元） 0 0 0
股东权益（万元） 105444 100956 4.4
主营业务利润（万元） 11011 14763 －25.4
净利润（万元） 3210 8787 －63.47
变动原因:
1.总资产变动主要因为公司本期流动负债和股东权益增加;
2.股东权益变动是因为本期配股资金到帐，资本公积金增加；
3.主营业务利润变动是因为产品销售价格下跌；
4.净利润变动是因为产品售价下跌幅度过大，虽然报告期内公司产量增加，但主营业务收入及主营业务利润均同步下滑，加上管理费用有所增加，致使净利润进一步减少。
3、公司投资情况
1.募集资金投资项目
本公司1997年经中国证监会批准，首次向社会公开发行7500万股普通股票，扣除发行费用实际募集资金46179万元，按招股说明书承诺，分别投入如下项目：
7500吨/年粘胶长丝技改工程 20000万元
2500吨/年粘胶长丝技改工程填平补齐工程 18000万元
补充流动资金 8179万元
截止本报告期末，投资项目进度如下：
A：7500吨/年粘胶长丝技改工程项目已于1998年6月全部投入生产，使公司粘胶长丝生产能力由原来的10500吨/年扩大到18000吨/年，实际产量可达2万吨以上，该项目自投产以来，累计生产粘胶长丝27736吨，实现利润13043万元，取得了较好的投资效果。
B：2500吨/年粘胶长丝填平补齐工程
2500吨/年粘胶长丝填平补齐项目是在7500吨/年粘胶长丝技改工程中引进意大利NOY公司具有国际九十年代先进水平粘胶长丝全连续纺生产线的后续项目。全连续纺密封反应仓水平流管式纺丝机是国际上新开发的粘胶纤维生产设备，是国家推广和发展的引进项目，引进该生产线有助于提高公司粘胶长丝生产的技术水平和竞争实力，适应日趋激烈的市场竞争形势，但由于本公司是国内首家引进并投入大规模工业化生产厂家，在一期2500吨/年全连续纺生产线试车过程中发现该设备虽整体设计先进，自控程度高，但仍有局部缺陷，部分工艺技术参数需要调整，公司从企业的长远利益出发，本着对广大投资者负责的精神，决定延迟二期2500吨/年粘胶长丝填平补齐项目的开工时间。公司依靠自身的技术力量和多年的生产经验，对一期引进全连续纺生产线进行局部改造，取得良好成效，该生产线于1998年6月投入生产，目前生产工艺稳定，产品质量达到技术标准，这样就为二期2500吨/年粘胶长丝全连续纺生产线填平补齐项目的正式启动创造了条件。与此同时，针对一期工程引进的NOY公司连续纺设备生产中反映的问题，公司组织专业技术人员着重对国外另外两种连续纺丝机的设备性能及生产状况进行多次考察调研，并反复进行样机试验，以避免引进设备的盲目性，减少投资失误。截止到本报告期末，该项目实际完成投资13710万元（含外汇171万美元），目前施工设计已进行收尾阶段，黄化机等国产设备已安装就绪，其它配套设备正在进行招标定货，进口纺丝机已部分到货；新酸站、纺丝车间内部土建工程已全部动工，根据工程进度的变化，预计该项目2001年底前竣工投入试生产。
C：用于补充流动资金的8179万元已投入生产经营周转。
2.非募集资金项目
A：为了进一步调整公司的产品结构，适应竞争日趋激烈的市场形势，根据公司董事会决议，本公司（以下简称甲方）决定和香港正业机械服务有限公司（以下简称乙方）共同出资组建保定天鹅氨纶有限公司，并于2000年4月登记注册，2000年5月15日在《中国证券报》、《证券时报》公告。
该项目设计生产能力500吨/年氨纶长丝，注册资金400万美元，其中甲方出资300万美元，占75％；乙方出资100万美元，占25％。截止到本报告期末，项目第一期注册资金已全部到位，第二期注册资金计划于2001年3月到位。2000年12月25日保定市计委下文批复了本项目配套厂房初步设计方案，主体工程全面开工，预计2001年3月可竣工。进口设备预计7月前可到货，其它国产配套设备已陆续订货，整个设备安装工作计划于4月下旬陆续展开，2001年末投入试生产。
B：根据公司董事会决议精神，分别投资4950万元参股长江证券有限责任公司和投资99万元参股保定天威变压器股份有限公司，在本报告期间，上述两项投资收益为154万元和5.8万元，取得了较好的投资效果。
3.配股募集资金项目
经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）134号文批准，本公司于2000年1月实施并完成了1999年度配股工作，扣除发行费用实际募集资金16356万元，按配股说明书承诺已分别投入以下项目：
A：半连续式纺丝机加长技术改造项目
该项目是利用公司半连续式粘胶长丝生产线纺丝机机台空地，对设备进行加长改造，同时对其前部原液生产线进行局部配套改造和补充设备以扩大生产能力，提高规模效益，计划总投资2739万元，项目已竣工投入生产，年增粘胶长丝产量800余吨，达到了技术改造的预期目的。
B：粘胶长丝废气治理技改项目
该项目是公司为了适应国家实施可持续发展战略和环境保护法规政策要求，而进行的环保改造项目，计划总投资5694万元，拟引进国外先进的生化处理废气工艺技术，对粘胶长丝生产过程中产生的CS2和H2S等有害气体进行生化处理，以达到国家规定的排放标准，减少环境污染和降低公司经营风险。截止到本报告期末，该项目已签定了技术引进合同和供货合同，截止本报告期末，已支出设备款8955393元。项目施工设计已完成，进口设备从2001年2月起陆续到货，国产配套设备的招标定货工作目前正在进行中，整个工程预计2001年年底前正式运转。
C：新型节能电锭改造项目
该项目是采用公司与清华大学合作研制的QB－2型离心电锭替换现在半连续式纺丝机使用的仿德离心电锭，以降低能源消耗，减少成本支出。项目计划总投资2728万元，已完成了三分之二的电锭更换工作并投入使用，节电效果明显，单台车电锭平均节电20％左右。
D：用于补充流动资金的5196万元已投入生产周转。
4、宏观环境、政策变化对经营的影响
A：根据国务院国发（2000）2号文件规定，本公司所得税率从2000年起按33％计缴，不再实行先征后返实际税率15％的办法，并在公司2000年中期报告中予以披露。截止到本报告期末，公司接到河北省财政厅冀财企（2000）74号文件，通知本公司所得税率继续执行“征33％，返18％”的政策，执行时间到2001年12月31日止，将对公司的净利润产生一定影响。
B：本报告期内，公司工业用水价格从1.5元/吨调增至2.55元/吨，涨幅为70％。粘胶长丝的生产不仅对水质有较高的工艺要求，而且水消耗量很大，尽管公司针对水资源紧张价格上扬和环境保护政策的要求，千方百计加强生产管理，降低水耗控制成本，使吨丝耗水比过去有了大幅下降，但由于公司生产规模大，每年耗水量仍达1300万吨左右，水价的大幅攀升，将对公司效益产生较大影响，使公司与同行业厂家在市场竞争中处于不利的地位。
C：本报告期内，粘胶长丝的国内外市场环境发生了较大变化，首先由于生产粘胶长丝所需原料棉短绒、浆粕价格大幅上扬，而同期粘胶长丝的售价却逐步下滑；其次，聚酯纤维等其它纤维品种的差别化，高档化发展影响了粘胶长丝的市场发展空间；再次是国内多数生产厂家均扩充生产能力和国外同行业厂家出口量的增加，致使粘胶长丝市场供求关系严重失衡，产品市场价格持续走低，生产厂家库存压力日益增大，导致全行业厂家生产经营普遍出现下滑现象。而且可以预计，粘胶长丝作为化纤领域里保持较高利润的时代已经成为过去，在近期内，国内粘胶长丝生产将面临更为严峻的市场考验。
5、2001年的业务发展
针对粘胶长丝市场的发展趋势和公司生产经营所面临的外部环境，为了确保企业能够克服当前的经营困难，实现稳定持续的发展，在2001年将着重做好以下工作：
1.继续抓好深化企业内部改革的工作，尤其是重点搞好以员工薪酬与公司效益挂钩浮动为主要内容的分配制度的改革，以及实行职工内部退养竞争上岗为主要内容的企业用人制度改革，真正把竞争机制引入企业内部，达到调动员工积极性，提高工作效率的目的。
2.继续强化生产管理，稳定和提高产品质量，严格实行“双严”管理，确保生产出每一个丝筒都是优等品，提高“天鹅牌”粘胶人造丝的市场竞争力。
3.继续实行经营成本总核算，细化成本指标，逐级分解，层层落实到人，并与奖惩挂钩，按月、季、年进度动态严格考核，实现耗水总量下降2％，原料采购成本下降3％。
4.充分发挥“天鹅牌”荣获中国驰名商标的优势，加大促销力度，适时调整营销策略，合理运用价格扛杆，进一步扩大公司产品的国内外市场份额。
5.继续抓好连续纺二期、废气治理、氨纶长丝等新上项目的建设工作，力争年底完成试车。同时进一步加强科研开发工作做好新型再生纤维素纤维和粘胶纤维改性等课题的研究，为企业发展进行技术储备。
6、董事会日常工作情况
1.董事会会议情况及决议内容
本报告期内，公司董事会共召开五次会议。
A：第一届董事会第十四次会议于2000年3月22日在公司会议室召开，会议应到董事9人，实到8人，公司监事及高管人员列席了会议。会议审议并通过了《1999年度报告》、《1999年度财务决算报告》、《1999年度利润分配方案》、《关于计提各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度》、《关于董事会换届选举的方案》、《关于监事会换届选举的方案》、《关于修改公司章程的方案》、《关于召开1999年度股东大会的决议》等议案。
B：第二届董事会第一次会议于2000年5月10日在公司会议室召开，会议应到董事9人，实到9人，公司监事及高管人员列席了会议。会议以投票表决方式选举王春雨先生为公司董事长，徐占山先生为副董事长。
董事会决定聘任徐占山先生为公司总经理，聘任高志强先生为董事会秘书。
根据总经理的提名，决定聘任王东兴先生、张小泉先生为公司副总经理，马力克先生为公司财务总监。
C：第二届董事会第二次会议于2000年6月20日在公司会议室召开。会议应到董事9人，实到9人，公司监事及高管人员列席会议。会议审议并通过了关于参照国有企业年薪制试点办法对公司经营班子组成人员试行年度考核奖励的决定。
D：第二届董事会第三次会议于2000年8月9日在公司会议室召开。会议应到董事9人，实到7人，公司监事及高管人员列席会议。会议审议并通过了《2000年中期报告及摘要》、《2000年中期分配方案》等议案。
E：第二届董事会第四次会议于2000年11月21日在公司会议室召开。会议应到董事9人，实到7人，公司监事及高管人员列席会议。会议审议并通过了《关于更换公司原会计审计机构河北华安会计师事务所、改聘中联信会计师事务所为公司新的财务会计审计机构的议案》。
2.董事会对股东大会决议的执行情况
本届董事会严格执行公司1999年度股东大会通过的各项决议，在股东大会授权范围内，认真履行职责，全面完成了股东大会决议所制订工作任务。
7、公司管理层及员工情况
1.现任公司董事、监事及高级管理人员情况
姓名 性别 职 务 年龄 任 期 持股数（股）
王春雨 男 董事长 38 2000年5月至2003年5月 4550
徐占山 男 副董事长、总经理 57 " 7280
孙为伦 男 董事 58 " 0
佟维力 男 董事 40 " 4550
王三元 男 董事 38 " 1300
于志强 男 董事 43 " 1820
谭全力 男 董事 54 " 4550
马力克 男 董事 52 " 4550
王 力 男 董事 52 " 4550
王东兴 男 副总经理 29 " 0
张小泉 男 副总经理 37 " 0
宋学明 男 监事会主席 53 " 910
刘淑云 女 监事 42 " 0
赵 冀 女 监事 42 " 910
于 军 男 监事 50 " 4550
郑友莲 女 监事 40 " 3380
高志强 男 董事会秘书 48 " 4550
本报告期内，公司原任监事崔吉梦先生因到龄退休，辞去监事职务，已经公司1999年度股东大会审议通过。经公司1999年度股东大会选举，增补刘淑云为公司监事。上述人士变动已于2000年5月11日在《中国证券报》、《证券时报》公告。
本公司现任董事、监事及高级管理人员共17人，在公司领取薪酬10人，年度薪酬总额为17.1万元，其中年度薪酬在2万元以下8人，2－3万元2人。未在公司领取年度薪酬的有孙为伦、谭全力、王力、宋学明、刘淑云、赵冀、于军。
2.本报告期内聘任公司总经理、董事会秘书情况
经公司第二届董事会第一次会议审议批准，聘任徐占山先生为公司总经理。聘任高志强先生为公司董事会秘书。
根据总经理的提名，聘任王东兴先生、张小泉先生为公司副总经理，马力克先生为公司财务总监。
3.公司员工情况
本报告期末，公司现有员工6631人，其中
生产人员 5625
技术人员 362
销售人员 59
财务人员 35
行政人员 550
按教育程序分类，其中
大专及以上学历 604
中专 189
中专以下 5838
4.中联信会计师事务所对公司2000年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
5.年度利润分配预案
经中联信会计师事务所审计，本公司2000年度实现净利润32104936.33元，按有关规定提取法定公积金3210493.64元，提取法定公益金1605246.81元，加1999年结转未分配利润173499892.97元，本报告期未分配利润合计200789088.85元，经公司第二届董事会第六次会议研究，拟以2000年12月31日公司总股本32080万股为基数，按每10股派发现金红利4.7元（含税）向全体股东进行分配，共需派发现金150776000元，余额50013088.85元结转下一会计年度，公司本年度不进行资本公积金转增股本或派发红股。以上分配预案尚须提交股东大会审议通过后方能实施。
6.关于2001年利润分配政策的议案
本公司拟在2001年财务决算后分配利润一次，其它时间不再分配。公司2001年将不低于净利润的20％用于分配，主要以派发现金和送红股为主，派现比例不低于50％。公司董事会保留根据实际情况对分配政策进行调整的权利。
8、其它报告事项
本报告期内，公司信息披露报刊及网站无变更。
六、监 事 会 报 告
1、监事会会议情况
本报告期内，公司监事会共召开会议三次，会议分别审议并通过了1999年度监事会工作报告，完成了公司监事会换届选举，选举宋学明先生为公司第二届监事会主席。会议还分别审议通过了公司年度报告、财务预算报告、2000年中期报告及分配方案等。
2、公司依法运作情况
监事会通过列席董事会、总经理办公会以及调阅业务资料等途径，对公司的日常生产经营活动实施监督检查，认为公司决策程序符合《公司法》、《公司章程》等规定，有完善的内部控制制度，公司董事会能够认真实施股东大会决议，总经理班子能够认真贯彻执行董事会决议，公司董事及高管人员在执行公司职务时尽职尽责，勤奋务实，履行了诚信和勤勉义务，无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
3、公司财务报告真实反映了公司的财务状况及经营成果，中联信会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
4、公司1999年度配股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，未发生变更投资项目的事项。
5、公司在本报告期内未发生收购或出售资产事项。
6、在本报告期内，公司与关联方发生的关联交易能够本着公平交易的原则，按照同类商品市场价格进行交易，没有损害公司和股东利益的行为。
七、重 要 事 项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项；
2、本报告期内公司及公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况；
3、本报告期内公司控股股东没有发生变更。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司第一届董事会、监事会任期届满，经公司一九九九年度股东大会选举产生公司第二届董事会和监事会。
第二届董事会组成人员：董事长王春雨，副董事长徐占山，董事孙为伦、佟维力、王三元、于志强、王立、谭全力、马力克，董事会秘书高志强。
第二届监事会组成人员：监事会主席宋学明，监事于军、赵冀（女）、刘淑云（女）、郑友莲（女）
总经理徐占山，副总经理王东兴、张小泉，财务总监马力克
上述事项已于2000年5月11日在《中国证券报》、《证券时报》披露。
4、本报告期内，公司无收购及出售资产，吸收合并的事项。
重大关联交易事项
1.本公司向控股股东保定天鹅化纤集团有限公司销售粘胶长丝，双方交易定价按照市场化原则—即同一时期市场平均价格为定价基准。本报告期内此项交易总金额为16148万元，占公司同类交易金额的比例为24.1％。此项关联交易公平合理，未对公司利润产生不利影响。此项关联交易仍将继续进行。
2.本公司向保定天鹅化纤集团有限公司采购材料，以补充日常生产所需的各种零星消耗，价格按市场化原则执行。本报告期内，双方交易金额2968万元。此项关联交易可使本公司充分利用集团公司的仓储能力和供应渠道，以加大采购批量降低采购成本，对公司的生产经营是有利的、必要的。
3.本公司向保定天鹅化纤集团有限公司销售水、电、汽价格按市场化原则执行，本报告期内双方交易金额1177万元。此项关联交易可使公司的水电汽管网能力得到充分利用，同时又是保证集团公司正常生产经营活动所必需的。
公司无资产、股权转让或其它重大关联交易。
6、本公司与控股股东在人员、资产和财务方面彻底分开，人员隶属关系明确、资产分离、财务完全独立。
7、本报告期内公司董事会决定改聘中联信会计师事务所为公司财务会计的审计机构，尚须经股东大会审议批准。上述事项已于2000年11月22日在《中国证券报》、《证券时报》披露。
8、本报告期内无重大合同（如担保、租赁、委托经营等）事项。
9、本报告期内无更改公司名称及股票简称事项。
10、会计政策变更的影响
为了更恰当地反映本公司财务状况和经营成果，公司自2000年3月1日起，对原料及主要材料入库由计划成本核算改按实际成本核算，此项会计政策变更对公司经营成果无重大影响，公司已在中期报告中对此做了披露。
八、财 务 报 告
审 计 报 告
中天信会审字（2001）第064号
保定天鹅股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表、2000年度的利润及利润分配表及2000年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中天信会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 李云水
地址：北京市西城区金融大街35号
国际企业大厦A座1202室 中国注册会计师 高 伟
邮政编码：100032 二零零一年三月一日
会计报表主要项目注释（九）2 二零零一年三月二十九日
联系电话：（010）8809,1221
二、会计报表附注
（一）公司基本情况
保定天鹅股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）,是经河北省人民政府股份制领导小组办公室以“冀股办（1996）39号”文批准，由保定天鹅化纤集团有限公司作为发起人，以社会募集方式设立的股份有限公司。本公司已于1997年2月1日在河北省工商局办理注册登记正式成立,注册资本为29500万元。经中国证监会石家庄证券监管特派员办事处“证监石办字[1999]10号”文同意，并经中国证监会“证监公司字[1999]134号”文核准，本公司以1998年末总股本29500万元为基数，于2000年1月向全体股东配售股份，每10股配3股，配股价为6.5元/股。此次实际配售数量为2580万股，变更后注册资本为32080万元。
本公司主要经营：粘胶纤维制造,自营产品及技术转让和服务,公司生产所需的原辅助材料,合作生产、来料加工及补偿贸易；并兼营粘胶纤维深加工及粘胶纤维技术咨询、科研开发、工程设计与施工等。
本公司注册地址：河北保定市金迪路59号。
（二）公司主要会计政策、会计估计
1、本公司执行的会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计期间
本公司自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础
本公司采用借贷记帐法，按权责发生制核算，以历史成本为计价基础。
4、计帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
5、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6、坏帐准备核算方法
本公司采用备抵法核算坏账准备；坏账准备计提方法采用帐龄分析法，计提比例为：
帐龄 比例
一年以内 5.5％
1—2年 10％
2—3年 20％
3—4年 60％
4—5年 80％
5年以上 100％
7、存货核算方法
存货分类为：原材料及主要材料、库存商品、物资采购、委托加工物资、在产品、低值易耗品等。
原材料及主要材料采用实际成本核算；库存商品入库采用实际成本计价,发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用一次摊销法核算。
存货跌价准备的核算方法：
（1）购进的原材料，期末市价低于帐面实际成本，按其差额计提跌价准备。
（2）库存商品按期末实际帐面余额与期末市价比较，市价低于帐面余额的品种，按其差额计提跌价准备。
（3）在产品按期末在产品数量折算出的主要原材料结存数量，比较其帐面成本与市值，如市价低于帐面成本，按二者差额计提跌价准备。
8、短期投资核算方法
短期投资按取得投资时的实际成本计价，投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认。
期末，按成本与市价孰低计算并提取跌价准备。
9、长期投资核算方法
长期股权投资收益的确认：采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或分配利润时确认；采用权益法核算，按当期应享有的被投资单位实现的净利润的份额确认。
长期投资减值准备确认标准：因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时应提取减值准备；长期投资减值准备计提标准：按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。
10、固定资产计价及折旧方法
1）标准：使用年限在1年以上的房屋建筑物、设备等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年以上的，也列作固定资产。
2）计价：按取得时的实际成本计价。
3）固定资产折旧：采用直线法。残值率、使用年限、年折旧率如下：
类别 残值率 折旧年限 年折旧率（％）
机器设备 3％ 12—15年 6.47—8.08％
运输设备 3％ 8年 12.125％
其他 3％ 8年 8.08％
11、在建工程核算方法
1）按实际成本核算。
2）结转固定资产的时点为工程实际完工并投入使用。
12、无形资产计价和摊销方法
无形资产—商标使用权按实际成本计价，采用直线法10年内平均摊销。
13、开办费摊销方法
自生产经营开始的当月起,采用直线法按5年平均摊销。
14、销售收入确认原则
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表编制方法
合并会计报表以母公司拥有子公司半数以上权益性资本，以及虽未达到半数以上但实际拥有其控制权的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。公司间的重大交易及资金往来等，均在合并时抵销。
（三）会计政策变更
原材料核算自2000年3月1日起由原来的计划成本改为实际成本核算。
（四）税项
1、增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，即分别按产品销售收入的17％、13％和6％税率计算销项税，符合规定的进项税从销项税中抵扣；
2、城建税和教育费附加：分别按应交流转税的7％和3.5％计缴；
3、所得税：继续执行“征33％退18％”的政策；
4、其他税项：按税法对有关税项的规定计算、缴纳。
（五）会计报表主要项目注释
会计报表主要项目注释中，除特别说明外，金额单位均以人民币元为单位。
注释1、货币资金
项 目 1999年12月31日 2000年12月31日
现金 38,812.14 28,845.41
银行存款 133,781,259.78 124,403,814.58
其他货币资金 186,995.70 51,901,928.59
合 计 134,007,067.62 176,334,588.58
货币资金比上年增加的原因是2000年2月配股的募集资金。
注释2、短期投资
项目 1999年12月31日 2000年12月31日
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
其他投资 0.00 0.00 49,998,123.80 0.00
该投资系公司委托新疆金新信托投资股份有限公司理财。
注释3、应收帐款
帐 龄 1999年12月31日 2000年12月31日
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 13,270,884.61 78.12 718, 898.65 78,831,748.17 89.87 4,335,746.15
1－2年 1,395,242.21 8.21 139 ,524.22 3,694,303.10 4.21 369,430.31
2－3年 1,096,034.55 6.45 219,206.92 3,108,531.76 3.54 621,706.35
3—4年 1,225,009.27 7.22 735,005.56 303,567.90 0.35 182,140.74
4—5年 1,776,423.82 2.03 1,421,139.05
合计 16,987,170.64 100.00 1,812,635.35 87,714,574.75 100.00 6,930,162.60
应收帐款余额比去年增加416％，主要原因是应收天鹅化纤集团公司增加66,395,106.13元。
主要欠款单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
保定天鹅化纤集团有限公司 66,395,106.13 2000 货款
广东省丝绸公司永通分公司 4,541,103.10 1999 货款
承德丝绸工业公司 2,159,799.05 1999 货款
绍兴东浦绸厂 2,100,584.89 2000 货款
绍兴合力纺织有限公司 1,519,533.14 2000 货款
关联企业往来余额见附注(六)3)。
注释4、其他应收款
帐 龄 1999年12月31日 2000年12月31日
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 29,842,911.78 96.19 361,785.71 5,223,309.58 21.32 287,282.03
1－2年 1,181,111.55 3.81 118,111.16 17,758,323.05 72.48 11,997.84
2－3年 522,421.25 2.12 104,484.25
3—4年 998,611.90 4.08 599,167.14
合计 31,024,023.33 100.00 479,896.87 24,502,665.78 100.00 1,002,931.26
其他应收款中应返还所得税未提取坏帐准备。无持有本公司5％以上股份的股东款项。
主要欠款单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
应返还所得税 17,638,344.61 1999
保定市土地储备中心 1,020,000.00 1999 预付土地出让金
保定化纤造纸厂 1,373,150.50 1999 水电汽款
外购电费、汽费待转税金 1,803,485.06 2000
向集团销售水电汽成本 1,057,056.10 2000
关联企业往来余额见附注(六)3)。
注释5、应收票据
1999年12月31日余额 2000年12月31余额
39,639,374.84 2,060,000.00
公司应收票据中无贴现、抵押情况。
注释6、预付帐款
帐 龄 1999年12月31日 2000年12月31日
金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内 1,027,855.57 98.75 12,588,042.20 97.05
1－2年 13,055.15 1.25 382,512.85 2.95
合 计 1,040,910.72 100.00 12,970,555.05 100.00
注释7、存货
项 目 1999年12月31日余额 2000年12月31日余额
金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备
原材料 53,433,836.05 179,896.38 83,684,887.28 1,036,073.70
产成品 52,056,052.93 755,085.64 106,012,312.27 1,752,699.06
委托加工物资 1,966,699.84 1,968,642.65
材料成本差异 －7,534,308.19
在途材料 5,933,622.96
在产品 10,651,793.96 11,489,825.45
合 计 110,574,074.59 934,982.02 209,089,290.61 2,788,772.76
存货比上年增长89％，主要是因为2000年产量增加，销量下降，库存产品增加；原材料—短绒存量比去年增加。
注释8、长期投资
项 目 1999年12月31日 本期增加 本期减少 2000年12月31日
长期股权投资 50,492,400 24,900,000 75,392,400
其中：
（1）股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 所占比例％ 投资金额
保定天威保变电气股份有限公司 发起人股 650,000 0.41 992,400
（2）其他股权投资
被投资单位名称 所占比例％ 投资金额
长江证券有限公司 4.50 49,500,000
保定天鹅氨纶有限公公司 75.00 24,900,000
本公司与香港正业机械服务有限公司共同出资组建保定天鹅氨纶有限公司，该公司注册资本400万美元，其中本公司出资2,490万人民币（折300万美元），占注册资本的75％；香港正业应出资100万美元，占注册资本的25％；截止2000年12月31日，本公司投入人民币2,490万元，香港正业投入现汇40万美元。
注释9、固定资产及累计折旧
原 值 1999年12月31日 本期增加 本期减少 2000年12月31日
机械设备 890,544,096.15 29,430,127.16 12,605,758.74 907,368,464.57
运输设备 28,257,643.35 800,418.10 621,638.97 28,436,422.48
合 计 918,801,739.50 30,230,545.26 13,227,397.71 935,804,887.05
累计折旧 1999年12月31日 本期增加 本期减少 2000年12月31日
机械设备 345,829,742.64 54,890,463.09 8,127,709.54 392,592,496.19
运输设备 6,289,458.92 2,433,353.22 506,134.03 8,216,678.11
合 计 352,119,201.56 57,323,816.31 8,633,843.57 400,809,174.30
净 值 566,682,537.94 534,995,712.75
本期在建工程转入固定资产24,159,342.80元；本期无固定资产对外出售、置换事项；期末无固定资产对外抵押、担保事项。
注释10、在建工程
项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他转出
期末数 资金来源 项目进度
连续纺二期工程 121,594,188.94 16,142,691.28 300,000.00
137,436,880.22 募股 20％
5改6工程 13,016,600.45 3,710.28 13,016,600.45
3,710.28 募股
将粕汽暖改水暖 609,131.33 4.00 609,135.33
0.00
将粕药品间改造 202,100.31 202,100.31
0.00
反洗水回收 154,770.68 154,770.68
0.00
废气治理 276,863.95 3,826,517.00
4,103,380.95 募股 35％
待安装设备 297,200.39 6,026,021.40 6,132,259.58
190,962.21
原液一道泵改造 44,317.34 44,317.34 0.00
其他 3,896,980.01 1,940,739.45 4,000,159.11 11,450.00
1,826,110.35
合 计 140,092,153.40 27,939,683.41 24,159,342.80 311,450.00
143,561,044.01
本期无利息资本化金额
注释11、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
商标使用权 27,730,000.00 19,411,000.00 2,773,000.00 16,638,000.00
注释12、开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
2,054,167.42 0.00 948,072.00 1,106,095.42
注释13、长期待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产改良 2,503,385.07 2,314,716.05 1,215,817.00 3,602,284.12
长期待摊费用按3年摊销。
注释14、短期借款
借款类别 1999年12月31日 2000年12月31日
信用借款 40,000,000.00 0.00
专项借款 500,000.00 0.00
担保借款 0.00 130,000,000.00
合计 40,500,000.00 130,000,000.00
注释15、应付帐款
应付帐款2000年12月31日余额为55,898,815.99 元,无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
应付帐款比去年增加158％，主要是年末采购大量原材料造成。
注释16、应付股利
明细项目 1999年12月31日 2000年12月31日
法人股 0.00 104,951,000.00
社会公众股 0.00 45,825,000.00
合 计 0.00 150,776,000.00
参见（九）2
注释17、应交税金
税 种 金 额
增值税 －2,251,835.59
所得税 －3,664,715.19
城建税 0.01
个人所得税 105,785.59
合 计 －5,810,765.18
注释18、其他应付款
其他应付款2000年12月31日余额为11,105,123.64元。
本项目中无欠持本公司5％以上股份的股东的款项。
注释19、住房周转金
住房周转金2000年12月31日余额为－80,547,513.75元，系公司为职工支付的购房款。参见（十）4。
注释20、股本
项 目 本次增减变动(＋ 、－)
本次变动前 配股 送股 本次变动后
（一）尚未流通股份
（1）发起人股 220,000,000.00 3,300.000.00 223,300,000.00
其中：国家股 220,000,000.00 3,300.000.00 223,300,000.00
（2）尚未流通股
合 计 220,000,000.00 3,300,000.00 223,300,000.00
（二）已流通股份
境内上市人民币普通股 75,000,000.00 22,500,000.00 97,500,000.00
（三）股份总额 295,000,000.00 25,800,000.00 320,800,000.00
经中国证监会石家庄证券监管特派员办事处证监石办字[1999]10号文同意，并经中国证监会证监公司字[1999]134号文核准，本公司以1998年末总股本29500万元为基数于2000年1月向全体股东配售股份，每10股配3股，配股价为6.5元/股。经财政部财管字[1999]139号文批复同意，保定天鹅化纤集团以现金认购本次配股应配部分的5％，即330万股，其余放弃，社会公众认购2250万股，此次实际配售数量为2580万股，变更后注册资本为32080万元。已经河北华安会计师事务所验字（2000）1001号验资报告验证。
注释21、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 504,904,025.25 137,756,567.74 642,660,592.99
合 计 504,904,025.25 137,756,567.74 642,660,592.99
资本公积增加系配股溢价款141,900,000元扣除发行费用4,143,432.26元形成。
注释22、盈余公积金
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 24,104,407.48 3,210,493.64 27,314,901.12
法定公益金 12,052,203.73 1,605,246.81 13,657,450.54
合 计 36,156,611.21 4,815,740.45 40,972,351.66
注释23、未分配利润
项 目 金 额
期初未分配利润 173,499,892.97
加：本期净利润 32,104,936.33
减：提取法定盈余公积 3,210,493.64
提取法定公益金 1,605,246.81
＊应付普通股股利 150,776,000.00
期末未分配利润 50,013,088.85
应付股利参见（九）2。
注释24、其他业务利润
2000年发生额1,120,128.82 元, 主要为本公司对外提供水、电、汽取得的净收益。
注释25、管理费用
管理费用比99年增加1671万元，主要原因是99年科研所的水电汽费用上升及租赁费增加造成。
注释26、财务费用
项 目 2000年 1999年
利息支出 1,277,055.02 2,398,262.61
减：利息收入 1,962,098.67 1,187,590.85
其 他 223,627.36 16,722.10
合 计 －461,416.29 1,227,393.86
注释27、投资收益
2000年投资收益1,599,899.69元，其中：从湖北长江证券有限公司收回1,542,083.40元，从保定天威保变电气股份有限公司收回57,816.29元。
注释28、营业外支出
项目 2000年
固定资产盘亏净损失 806,487.30
固定资产报废损失 3,409,100.86
罚款 1,400.00
合 计 4,216,988.16
注释29、支付的其他与经营活动有关的现金
系支付的办公费及租赁费。
注释30、支付的其他与筹资活动有关的现金
系支付的住房公积金。
（六）关联方关系及其交易
1、关联方关系
1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
保定天鹅化纤集团有限公司
保定市纸厂路1号 涤纶长丝生产、销售
及粘胶长丝出口 母公司 国有 孙为伦
保定天鹅氨纶有限公司
保定市金迪路59号 熔融纺氨纶长丝生产
、销售 子公司 中外合资 王晓利
2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
保定天鹅化纤集团有限公司 181,531,245.85 181,531,245.85
3）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
保定金纶纺织有限责任公司 同级子公司
保定金雁纸业有限公司 同级子公司
吴江银丽制线有限公司 同级子公司
2、关联方交易
1）销售
（1）销售产品
企业名称 交易金额 定价政策 结算方式
2000年 1999年
保定天鹅化纤
集团有限公司 161,476,313.40 190,691,833.07 市场价 同城结算
保定金纶纺织
有限公司 2,568,204.70 3,286,801.53 市场价 同城结算
吴江银丽制线
有限公司 7,760,570.51 5,046,816.25 市场价 汇票结算
（2）销售电、汽
企业名称 交易金额 定价政策 结算方式
2000年 1999年
保定天鹅化纤
集团有限公司 11,771,118.80 9,679,082.20 市场价 同城结算
2）购买材料
企业名称 交易金额 定价政策 结算方式
2000年 1999年
保定天鹅化纤
集团有限公司 24,389,497.62 11,346,661.97 市场价 同城结算
保定金雁纸业有限公司 9,615,289.27 7,814,181.71 市场价 同城结算
3）关联方应收、应付款项余额：
应收帐款:
单位：人民币元
企业名称 2000年12月31日
保定天鹅化纤集团有限公司 66,395,106.33
保定金纶纺织有限公司 1,194,788.40
吴江银丽制线有限公司 322,070.51
应付帐款:
保定金雁纸业有限公司 194,989.00
保定金纶纺织有限公司 167,276.00
4）其他应披露的事项
公司从母公司保定天鹅化纤集团有限公司租赁厂房，其应付租赁费以前年度按租赁资产原值的2.5％计提，2000年据1999年12月20日保定天鹅股份有限公司与保定天鹅化纤集团有限公司签署的《租赁变更协议》变更为按租赁资产原值的8.8％计提，因此影响2000年度利润2,023.85万元 。
根据本公司与母公司保定天鹅化纤集团有限公司签定的协议,本公司租赁集团公司的土地、厂房及办公楼等，报告期内公司按规定计算并支付此项费用为30,773,345.53元。
（七）或有事项
截止至注释编制日,本公司无需要说明的或有事项。
（八）承诺事项
截止至注释编制日,本公司无需要说明的承诺事项。
（九）资产负债表日后事项
1、非调整事项
2001年1月收回短期投资本金49,998,123.80元及投资收益2,626,000.00元。
2、调整事项
根据第二届董事会第六次会议决议，本年度利润分配方案以2000年12 月31日总股本32,080万股为基数，每10股派现金红利4.7元（含税），共需派发现金红利150,776,000.00元，其中：应付法人股红利104,951,000.00元，应付社会公众股红利45,825,000.00元。已调整相关会计科目。
（十）其他重要事项
1、按照河北省财政厅“冀财企[2000]74号文件”《关于上市公司企业所得税有关问题的通知》，本公司所得税继续执行“征33％，返18％”的政策。
2、因子公司—保定天鹅氨纶有限公司目前正在筹建期，所以本期不编制合并报表。
3、应收帐款中“广东丝绸集团公司余额1,027,559.70元、余杭二轻物资公司余额855,271.40元。”目前两公司正在诉讼中，截止至审计日未有最终结果。
4、母公司保定天鹅化纤集团有限公司负责建设职工住房2231套（177,254.82平米），其中：本公司1754套（139,055.71平米）。根据保定天鹅化纤集团有限公司与本公司签定的协议书，工程预算总造价195,152,133元,按本公司住房面积，本公司应付房款153,096,395.75元；其中：职工个人应负担72,548,882.00元，本公司应负担80,547,513.75元。由此形成住房周转金借方余额80,547,513.75元。截止至审计报告日，该工程尚未办理竣工决算手续。应转销的住房周转金额，应以工程决算后双方确定的金额并经本公司股东大会决议数为准。此外，根据财政部“财会[2001]5号文”关于《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的要求，公司将取消住房周转金管理制度。相关事宜2001年待股东大会决定。
保定天鹅股份有限公司
二○○一年三月二十九日
九、公司的其他有关资料
（一）公司首次注册及变更日期、地点
1、首次注册日期、地点
1.日期：1997年2月1日
2.地点：保定市金迪路59号
2、变更登记
1.时间：2000年10月18日
2.变更事项：变更注册资本
（二）企业法人营业执照注册号：1300001000488
（三）税务登记号码：1306021436487－X
（四）公司未流通股票托管机构：深圳证券登记公司
（五）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
1、名称：中联信会计师事务所
2、办公地址：北京西城区金融大街35号国际企业大厦A座1202室
十、备 查 文 件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签字盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字盖章的审计报告正本；
4、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
保定天鹅股份有限公司董事会
二○○一年三月
资产负债表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 1999年度 2000年度
流动资产：
货币资金 134007067.62 176334588.58
短期投资 49998123.8
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 49998123.8
应收票据 39639374.84 2060000
应收股利
应收利息
应收帐款 16987170.64 87714574.75
其它应收款 31024023.33 24502665.78
减：坏帐准备 2292532.22 7933093.86
应收帐款净额 45718661.75 104284146.67
预付帐款 1040910.72 12970555.05
应收补贴款
存货 110574074.59 209089290.61
减：存货跌价准备 934982.02 2788772.76
存货净额 109639092.57 206300517.85
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 330045107.5 551947931.95
长期投资：
长期股权投资 50492400 75392400
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 50492400 75392400
减：长期投资减值准备
长期投资净额 50492400 75392400
其中：合并价差 50492400
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 918801739.5 935804887.05
减：累计折旧 352119201.56 400809174.3
固定资产净值 566682537.94 534995712.75
工程物资
在建工程 140092153.4 143561044.01
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 706774691.34 678556756.76
无形及其它资产：
无形资产 19411000 16638000
开办费 2054167.42 1106095.42
长期待摊费用 2503385.07 3602284.12
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 23968552.49 21346379.54
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1111280751.33 1327243468.25
流动负债：
短期借款 40500000 130000000
应付票据
应付帐款 21680785.25 55898815.99
预收帐款 8999706.74 4828740.46
代销商品款
应付工资
应付福利费 1931075.11 1404789.72
应付股利 150776000
应付税金 3424595.3 -5810765.18
其它应交款 3629001.46 5142243.87
其它应付款 21180131.56 11105123.64
应付短期债券
预提费用 374926.48
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 101720221.9 353344948.5
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 -80547513.75
其它长期负债
长期负债合计 -80547513.75
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 101720221.9 272797434.75
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 295000000 320800000
资本公积金 504904025.25 642660592.99
盈余公积 36156611.21 40972351.66
其中：公益金 12052203.73 13657450.54
未确认的外资损失
未分配利润 173499892.97 50013088.85
外币报表折算差额
股东权益合计 1009560529.43 1054446033.5
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1111280751.33 1327243468.25
现金流量表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 2000年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 655254421.95
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 5626645.17
收到的其它与经营活动有关的
现金 1054424.26
经营活动产生的现金流入小计 661935491.38
购买商品、接受劳务支付的现
金 472909139.85
经营租赁所支付的现金 30809416.45
支付给职工以及为职工支付的
现金 170881000.76
支付的增值税款 44476353.15
支付的所得税款 22426944.93
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 4229441.2
支付的其它与经营活动有关的
现金 24241988.11
经营活动产生的现金流出小计 769974284.45
经营活动产生的现金流量净额 -108038793.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 1599899.69
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 1599899.69
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 19449242.25
权益性投资所支付的现金 24900000
债权性投资所支付的现金 49998123.8
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 94347366.05
投资活动产生的现金流量净额 -92747466.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 163556567.74
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 149000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 1962098.67
筹资活动产生的现金流入小计 314518666.41
偿还债务所支付的现金 59500000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 1277055.02
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 10627831
筹资活动产生的现金流出小计 71404886.02
筹资活动产生的现金流量净额 243113780.39
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 42327520.96
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 32104936.33
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 5640561.64
固定资产折旧 53620168.83
无形资产及其他资产摊销 4936889
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 1764569.11
固定资产报废损失
财务费用 -461416.29
投资损失（减收益） -1599899.69
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -96661425.28
经营性应收项目的减少（减增
加） -38556316.05
经营性应付项目的增加（减减
少） -66546821.35
增值税增加净额 -2280039.32
其它
经营活动产生的现金流量净额 -108038793.07
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 176334588.58
减：货币资金的期初余额 134007067.62
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 42327520.96
利润及利润分配表
编制单位：保定天鹅股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 601321362.84 573759238.9
减：折扣与折让
主营业务收入净额 601321362.84 573759238.9
减：主营业务成本 447929528.7 459107549.2
主营业务税金及附加 5760290.34 4539727.24
二、主营业务利润 147631543.8 110111962.46
加：其他业务利润 1379360.26 1120128.82
减：存货跌价损失 868664.52 1853790.74
营业费用 432893.56 370948.98
管理费用 44642936.54 61352133.38
财务费用 1227393.86 -461416.29
三、营业利润 101839015.58 48116634.47
加：投资收益 1599899.69
期货损益
补贴收入
营业外收入 84735.52 2544009.77
以前年度损益调整
减：营业外支出 53947.91 4216988.16
分给外单位利润
四、利润总额 101869803.19 48043555.77
减：所得税 32336965.13 15938619.44
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还 18336564.57
五、净利润 87869402.63 32104936.33
加：年初未分配利润 95868405.57 173499892.97
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 183737808.2 205604829.3
减：提取法定盈余公积金 6825276.82 3210493.64
提取法定公益金 3412638.41 1605246.81
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 173499892.97 200789088.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 150776000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 173499892.97 50013088.85
净资产收益率和每股收益的计算及披露
指标名称 净资产收益率(％) 每股收益(元)
加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄
主营业务利润 9.37 10.44 0.35 0.34
营业利润 4.09 4.56 0.15 0.15
净利润 2.73 3.04 0.10 0.10
扣除非经常性 2.74 3.05 0.10 0.10
损益后的净利润
