沈阳惠天热电股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司名称：
中文：沈阳惠天热电股份有限公司
英文：SHENYANG HUITIAN HEATING ＆
ELECTRICITY SUPPLY CO.LTD
2、公司注册地址：辽宁省沈阳市沈河区八纬路29号
公司办公地址：辽宁省沈阳市沈河区八纬路29号
邮政编码：110014
3、公司法定代表人：孟庆民
4、信息披露人：左晓明 叶盛
电 话：（024）2854104
传 真：（024）2714346
5、公司股票上市地点：深圳证券交易所
股票简称：惠天热电
股票代码：0692
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成：
1997年度（合并） 单位（元）
利润总额 54,830,535.00
其中：主营利润 54,216,164.61
其他业务利润 －540,702.89
投资收益 2,020,116.40
营业外收支净额 －865,043.12
2、会计数据和财务指标
项目 1997年度 1996年度 1995年度
1、主营业务收入（万元）23,087.47 23,385.01 20,140.59
2、净利润（万元） 4,661.66 3,948.95 3,911.46
3、总资产（万元） 67,803.47 50,239.84 41,724.44
4、股东权益（万元） 33,408.83 16,905.48 13,956.53
摊薄 加权
5、每股收益（元） 0.53 0.57 1.01 1.01
6、每股净资产（元） 3.80 4.10 4.59 3.58
7、净资产收益率（％）13.95 18.53 22.07 28.02
8、调整后的每股净资产
（元） 3.59 3.88
注：1995、1996年公司总股本为3,900万股。
扣除新股申购冻结资金利息2,406,183.22元，1997年主要会计指标为：
摊薄 加权
每股收益（元） 0.51 0.55
每股净资产（元） 3.77 4.07
净资产收益率（％） 13.42 17.71
调整后的每股净资产（元） 3.57 3.85
注：主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－ 待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法：
每股收益=净利润/[（发行前总股本×1.1×1.6×12＋发行后总股 本×1.1×1.6×8)/12]
每股净资产=年度末股东权益 /[（发行前总股本×1.1×1.6×12 ＋发行后总股本×1.1×1.6×8)/12]
净资产收益率=净利润/[（年初股东权益＋年末股东权益）/2]×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－ 待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/[（发行前总股本×1.1×1.6×12＋发行后总股本×1.1×1.6×8)/12]
3、报告期内股东权益变动情况：
单位：万元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数
3,900 7,135.39 3,812.15 1,017.01 2,057.93 16,905.48
本期增加
4,900 12,245.20 3,030.08 466.16 751.58 16,503.36
本期减少
4,423.50 4,423.50
期末数
8,800 14,957.09 6,842.23 1,483.17 2,809.51 33,408.83
注：（1）股本变动主要原因是：公司于1997年1月27日，以上网定价方式发行1,100万股新股，并于报告期内实施了1996年度资本公积金 转增 股本及1997 年中期资本公积金转增股本。
（2）资本公积金本期增加的原因是：公司发行新股的溢价收入， 同时在报告期内进行了资本公积金转增股本，转增后，资本公积金为14,957.09万元。
（3）盈余公积金本期增加原因是：从本年净利润中提取法定盈余 公积金、公益金和任意盈余公积金所致。
（4）未分配利润增加的原因是：本年净利润按法定比例提取后的 余额。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况
项 目 期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
公开募集 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份
3,120 2,371.2 2,371.2 5,491.2
2、内部职工股
780 －150 478.8 328.8 1,108.8
尚未流通股合计
3,900 －150 2,850 2,700 6,600
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
1,250 950 2,200 2,200
已流通股份合计
1,250 950 2,200 2,200
三、股份总数
3,900 1,100 3,800 4,900 8,800
注：公司股票上市前内部职工股为780万股，对社会公众发行1,100万股，其中内部职工股150万股占额度上市，共上市流通1,250万股。上市后内部职工股为630万股，经资本公积金转增后，内部职工股期末数 为1,108.8万股。
2、股东情况介绍
1997年末公司股东总数为：34,141户，其中：内部职工股股东6,152户。
3、主要股东持股情况（1997年12月31日）
股东名称 持股数（股） 占总股本（％）
1.沈阳资产经营有限公司 54,912,000 62.4
2.寇支侠 203,700 0.2315
3.杨安文 185,589 0.2109
4.张晓光 150,000 0.1705
5.金 锋 106,559 0.1211
6.远大资产管理有限公司 102,912 0.1169
7.李 晶 87,509 0.0994
8.蓝海森 70,000 0.0795
9.超能投资 63,832 0.0725
10.闫彦丽 60,000 0.0682
注：沈阳资产经营有限公司所持股份系本公司国家股，年初持股 数为3，120万股，第一次实施资本公积金转增股本后，所持股数为3，432万股，每二次实施资本公积金转增股本后，所持股数为5，491.2万股。 该公司所持股份没有质押。
4、董事、监事持股情况
姓名 职 务 年初持股数 年末持股数 变化原因
(股) (股)
孟庆民 董事长兼总经理 3,900 6,864 公积金转增
律景德 副董事长 1,950 3,432 公积金转增
杨启华 董事 1,950 3,432 公积金转增
王东生 董事兼总经济师 1,950 3,432 公积金转增
邹积斌 董事 1,950 3,432 公积金转增
王安荣 董事兼总工程师 1,950 3,432 公积金转增
张超英 董事 1,950 3,432 公积金转增
宋立荣 监事会主席 1,170 2,059 公积金转增
马靖岩 监事 780 1,372 公积金转增
杨文铁 监事 780 1,372 公积金转增
韩晓辉 监事 0 0
李 胜 监事 780 1,372 公积金转增
四、募集资金使用情况
1、招股说明书承诺项目与实际投资项目
公司于1997年1月27日向社会公众公开发行股票1,100万股，发行价格12.13元，共募集资金13,343万元，扣除有关发行费用，实募资金12,719.46万元。
招股说明书承诺项目 实际投资项目
沈阳铁西热力管网 沈阳铁西热力管网
更新改造工程投资2,934万元 更新改造工程投入2,934万元
区域供热设备的七项技术改造 区域供热设备的七项技术改造
投资2,080万元 投入2,080万元
大连经济技术开发区临港小区 大连经济技术开发区临港小区
集中供热工程投资1,915万元 集中供热工程投入1,915万元
沈阳热电厂三期扩建工程项目
投资5,460万元 没有投入
2、投入情况说明
（1）沈阳铁西热力管网更新改造工程拟投入2,934万元，预计收益1,064万元。现已投入资金2,934万元，管网改造工程基本完成，1997年实际收益884万元。
（2）区域供热设备的七项技术改造拟投入2,080万元，预计收益608万元。现已投入资金2,080万元，技术改造工作基本完成，1997年实际收益471万元。
（3）大连经济技术开发区临港小区集中供热工程拟投资1,915万元，预计收益150万元。现已投入1,915万元，供热工程部分完成并开始运行，1997年实际收益97万元。
（4）沈阳热电厂三期扩建工程项目未能按计划运作的主要原因是 国家计委以计交能（1996）141号文件对此项目的“项目建议书”进行 立项批复后，按法定程序，国家计委还要对此项目的可行性研究报告进行论证批复。到目前为止，此项目的后续审批程序仍在履行之中。鉴于以上情况，公司按照中国证监会的有关规定，此项资金一直由公司进行专户存储。
五、重要事项
1、重大事件
（1）股东大会、董事会会议、监事会会议简介
一、股东大会
1、沈阳惠天热电股份有限公司于1997年5月28日在本公司工业安装公司会议室召开了1997年度股东大会，到会股东及代表123人，代表股 份3,140.2957万股，占总股份的62.8％。大会以投票方式逐项表决，通过了以下决议：（1）通过1996年度总经理业务报告；（2）通过1996年度监事会工作报告；（3）通过1996年度公司财务决算报告；（4）通过1997年度公司财务预算报告；（5）通过了1996年度公司利润分配方案 和资本公积金转增股本方案：以公司上市后总股本5,000万股为基数， 每10股派发现金红利2元（含税），同时按每10股转增1股的比例，以资本公积金转增股本；（6）通过关于修改公司章程的议案。
2、沈阳惠天热电股份有限公司于1997年9月1日在公司总部会议室 召开了1997年度临时股东大会，到会股东及代表47人，代表股份3443.6544万股，占总股份的62.61％。大会以投票方式表决，作出以下决议：（1）通过1997年度中期资本公积金转增股本方案：以现有股本5,500万股为基数，按每10股转增6股的比例，以资本公积金转增股本；（2）审议通过关于修改公司章程的议案。
二、董事会会议简介
1、沈阳惠天热电股份有限公司第二届董事会第一次会议于1997年4月23日在公司总部会议室召开。应到董事7名，实到董事6名，会议做出如下决议：（1）通过1996年度总经理业务报告；（2）通过1996年度公司财务决算报告；（3）通过1997年度公司财务预算报告；（4）通过了1996年度公司利润分配方案和资本公积金转增股本方案：以公司上市后股本5,000万股为基数，每10股派发现金红利2元（含税），同时按每10股转增1股的比例，以资本公积金转增股本；（5）通过关于修改公司章程的议案；（6）通过关于召开1997年度股东大会的决议。
2、沈阳惠天热电股份有限公司第二届董事会第二次会议于1997年7月25日在公司总部会议室召开。应到董事7名，实到董事7名，会议做出如下决议：（1）同意1997年度中期资本公积金转增股本方案：以现有 股本5,500万股为基数，按每10股转增6股的比例，以资本公积金转增股本；（2）同意1997年度公司中期报告；（3）同意关于修改公司章程的议案；（4）通过关于召开1997年度临时股东大会的决议。
三、监事会会议简介
1、1997年4月25日召开了公司97年度监事会第一次会议，会议主要审议并通过以下事项：（1）1996年度总经理业务报告；（2）公司1996年度财务决算报告；（3）公司1997年度公司财务预算报告；（4）公司1996年度公司利润分配方案和资本公积金转增股本方案；（5）1996年 度监事会工作报告。
2、1997年7月25日召开了公司97年度监事会第二次会议，会议主要审议并通过了以下事项：（1）公司1997年度中期报告；（2）公司1997年度中期资本公积金转增股本方案；（3）关于修改公司章程的议案。
（2）本报告期内，增资扩股事项简介
公司于1997年1月27日以“上网定价”方式在深交所公开发行1,100万公众股，加上占用额度上市的150万内部职工股，共计1,250万股，获准于1997年2月27日在深交所上市交易，此次发行新股后，公司总股本 为5,000万股。
公司于1997年6月26日实施了1996年度资本公积金转增股本方案： 以总股本5,000万股为基数，每10股转增1股，此方案实施后，公司总股本为5,500万股。
公司于1997年10月29日实施了1997年度中期资本公积金转增股本方案：以总股本5,500万股为基数，每10股转增6股，此方案实施后，公司总股本为8,800万股。
（3）本报告期内，公司无收购兼并事项。
本公司年内重大投资事项见募股资金使用说明。
（4）本年度内，公司注册地址、法定代表人、董事、监事无变化 。
（5）本报告年度内，会计师事务所没有变动。
（6）、关联交易
a.存在控制关系的关联方
企业名称
主营业务 注册资本（万元）本公司权益（％）与本企业关系
沈阳惠天热电股份有限公司
供暖、设备安装、 8800 100 母公司
工业管道、土建工程
施工、非标准结构件
制造、安装
沈阳市热力工程设计研究院
市政工程设计、 150 100 全资子公司
设计研究院 技术贸易
沈阳热力工业安装工程公司
锅炉、管道、电 4870 100 全资子公司
气、仪表安装、
沈阳热力房地产开发公司
房地产开发 300 100 全资子公司
沈阳热力科工贸发展总公司
热力技术咨询服务、 500 100 全资子公司
转让、仓储、水暖器
材、机器产品、建筑
材料经销、外经外贸
沈阳惠天股权投资有限公司
股权投资、咨询，材 500 100 全资子公司
料、设备经销，代理
企业法人整体产权或
部分产权的转让、代
办招标、招商承包租
赁等
本公司与所有子公司之间均无关联交易。
b.不存在控制关系的关联方
关联交易方 交易数量 交易价格 交易金额
沈阳祖彩供热发展有限公司 60，900，236.62
沈阳张士开发热电公司 20，229，546.60
关联方沈阳祖彩供热发展有限公司系本公司前身——原沈阳市热力供暖公司与香港祖彩国际有限公司的合资企业，其欠款60，900，236.62元系从1992年起累计垫付其供热设施工程款和房地产开发项目款的本 金和利息，双方现已不存在权益关系，1997年所得收益为5，034，520 元，已冲减本公司本期财务费用。
关联方沈阳张士开发区热电公司系该开发区管委会委托本公司前身——原沈阳市热力供暖公司进行经营管理的国有企业，本公司陆续累计垫付其供热设施工程款和应收利息20，229，546.60元，1997年所得收 益为1，754，597元，已冲减本期财务费用。下一步本公司拟对其进行 收购。
（7）重大诉讼、仲裁事项。
a、1997年10月29日经沈阳市中级人民法院民事调解书（1997）沈 经初字第1227号调解，沈阳气体压缩机厂欠沈阳惠天热电股份有限公司266,698.20元采暖费纠纷案达成协议，被告于1997年12月15日将余款全部偿还。1997年12月25日被告已偿还200,000元，余额正要执行。
b、1998年2月19日经沈阳仲裁委员会调解书（1997）沈仲字第19号仲裁调解，辽宁兴科房地产开发公司欠沈阳惠天热电股份有限公司142,315.9元供暖合同纠纷案达成协议，被申请人于1998年5月末付清。所欠供暖费现正在执行。
c、1997年10月5日经沈阳市中级有民法院民事调解书（1997）沈经初字第1401号调解铁道部沈阳桥梁工厂欠沈阳惠天热电股份有限公司采暖费860,000元欠款纠纷案达成调解协议，从1997年10月至1998年4月由被告第三人阜新市新安实业有限公司每月支付煤炭600吨，1998年5月支付860吨，（单价170元/吨），给付沈阳惠天热电股份有限公司结清被 告欠款。现正在按期执行。
d、1998年1月5日经沈阳市人民法院民事调解书（1997）沈经初字 第1201号调解沈阳化工股份有限公司欠沈阳惠天热电股份有限公司470,000元拖欠采暖费纠纷案，于1998年2月底前付清。现已付370,000元， 尚欠100,000元，正在执行。
e、1997年5月21日经沈阳中级人民法院民事判决（1997）沈经初字第48号判定沈阳绒织厂欠子公司沈阳热力科工贸发展总公司100,000元 。借款协议纠纷案，判决第三人沈阳绒织厂朝阳物资经销部承包人卢宝利，给付欠款100,000元，绒织厂对上述欠款承担连带责任。现尚未执 行。
2、本年度利润分配预案
1997年公司实现净利润46,616,562.21元，按10％提取法定盈余公 积金4,661,656.22元，按10％提取法定公益金4,661,656.22元，加上年未分配利润20,579,343.04元，可供股东分配的利润57,872,592.81元，经公司董事会研究决定，提取任意盈余公积金20,977,452.99元后，实 际可供股东分配的利润为36,895,139.82元。公司1997年度利润分配预 案为：以1997年年末总股本8,800万股为基数，每10股送红股2股，派发现金1元（含税），共分配利润26,400,000.00元，剩余未分配利润10,495, 139.82元留存以后年度分配。
六、财务报告
1、审计意见：公司财务报告经沈阳会计师事务所胡丕华、乌克平 注册会计师审计，并出具了“无保留意见的审计报告”。审计报告文号：沈会师股审字（1998 ）第0023号
2、会计报表（见附表）
3、会计报表附注
一、公司采用的主要会计政策
1、会计年度
自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2、会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
3、合并报表编制方法
根据财政部的《合并会计报表暂行规定》对母公司拥有其半数以 上权益性资本的被投资企业按权益法计算投资收益并编制合并报表。
纳入合并报表范围的子公司：
公司名称 主营业务 注册资本（万元）本公司权益（％）
沈阳市热力工程 市政工程设计、 150 100
设计研究院 技术贸易
沈阳热力工业安 锅炉、管道、电 4870 100
装工程公司 气、仪表安装、
沈阳热力房地产 房地产开发 300 100
开发公司
沈阳热力科工贸 热力技术咨询服务、 500 100
发展总公司 转让、仓储、水暖器
材、机器产品、建筑
材料经销、外经外贸
沈阳惠天股权投 股权投资、咨询、材 500 100
资有限公司 料、设备经销、代理
企业法人整体产权或
部分产权的转让、代
办招标、招商承包租
赁等
4、记帐原则
采用借贷复式法记帐，按照权责发生制原则。
5、计价基础
以历史成本法作为计价基础。
6、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
7、坏帐准备
按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
8、存货
原材料入库按实际成本计价；低值易耗品领用时分别按一次摊销 或五五摊销方法计入费用；在产品按实际成本核算；完工产品按供暖期，完工程度核算；库存商品按实际成本计价，领用与发生按分批认定法计价。
9、长期投资
（1）对其他单位投资，投资比例在25％（含25％）以下，按成本法核算；投资比例在25％以上，按权益法核算，并对投资比例在50％以上， 有实际经营管理控制权的企业纳入合并报表范围。
（2）债券投资按成本法核算。
10、固定资产计价及折旧方法
（1）固定资产标准为单位价值在人民币2000元以上，使用期限超过一年以上的劳动资料， 固定资产按实际成本计价。
（2）固定资产折旧采用直线法， 各类折旧年限及折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率（％） 残值率（％）
房屋建筑物 28 3.5 2
运输设备 11 9 1
生产设备 14 7 2
热网管线 14 7 2
锅 炉 14 7 2
管理用具 12 8 4
福利设施 9 11 1
11、在建工程计价及核算方法
在建工程按实际成本计价，工程竣工验收后，实际投入使用时，确认为固定资产核算。
12、无形资产及递延资产摊销
无形资产按合同或协议规定的年限摊销;递延资产按受益期摊销。
13、税项
（1）公司及纳入合并范围的子公司适用的流转税及附加税种税率如下：
税 种 税 率
营业税 3％(按工程施工收入)
5％(按工程设计收入,房地产开发收 入)
增值税 17％(按商品销售收入)
13％(按供暖收入)
城市维护建设税 7％(按增值税、营业税）
教育费附加 4％（按增值税、营业税）
（2）母公司及合并范围的子公司适用的所得税税率（负）
1997年度所得税实际税负15％[按沈政（1996）69号文件，从1996 年起按33％上交市财政返还18％]。
14、税后利润分配
（1）弥补亏损；
（2）提取法定盈余公积金10％；
（3）提取法定公益金5～10％；
（4）经股东会决议，提取任意盈余公积金；
（5）分配股利。
15、销售收入的确认
产品销售收入以商品发出或劳务提供取得货款或取得收款权确认 。
二、报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
注释1、货币资金：63,503,397.30元。其中：
1997－12－31 1996－12－31
现 金 RMB 6,146.51 11,458.52
银行存款 RMB 60,033,045.80 23,876,064.39
其它货币资金 RMB 3,464,204.99 1,261,154.33
合 计 63,503,397.30 25,148,677.24
注：货币资金比年初增长152.50％，主要系公司加大收缴采暖费的力度，预收采暖费增加和有部分募股资金尚未投入所致，其它货币资金系外埠存款， 长城卡存款和出售公有住房存款。
注释2、短期投资：10,000,000元。
注：系1997年7月1日对沈阳市科迅集团有限公司投资，属于其它投资，1997年所得收益为90万元人民币。
注释3、应收帐款：115,911,314.81元。
（1）按帐龄分类列示
1997－12－31 1996－12－31
帐 龄 户数 金额 比例(％) 户数 金额 比例(％)
一年以内 985 87,246,848.95 75.27 854 54,312,445.37 62.35
一年至二年521 14,815,502.65 12.78 527 14,115,897.65 16.21
二年至三年160 7,994,637.04 6.90 176 10,735,649.21 12.33
三年以上 87 5,854,326.17 5.05 112 7,938,096.49 9.11
合 计 1753 115,911,314.81 100 1669 87,102,088.72 100
注：应收帐款比年初增加33.1％，主要系96－97采暖期应收的采暖费，无5％（含5％）以上股东欠款。
注释4、预付货款：38,297,201.98元。
按帐龄分类列示
1997－12－31 1996－12－31
帐 龄 户数 金额 比例(％) 户数 金额 比例(％)
一年以内 59 26,226,157.56 68.48 28 13,343,751.27 43.51
一年至二年 21 9,901,285.05 25.85 21 14,964,381.97 48.79
二年至三年 7 1,461,229.25 3.82 4 1,275,718.10 4.16
三年以上 2 708,530.12 1.85 3 1,085,532.86 3.54
合计 89 38,297,201.98 100 56 30,669,384.20 100
注：无5％（含5％）以上股东单位欠款。
注释5、其他应收款：157,882,290.72元
按帐龄分类列示
1997－12－31 1996－12－31
帐 龄 户数 金额 比例(％) 户数 金额 比例(％)
一年以内 289 73,872,084.60 46.79 253 53,092,796.93 40.54
一年至二年145 61,822,409.02 39.16 127 57,138,259.10 43.63
二年至三年 94 14,586,422.17 9.24 82 14,135,947.21 10.80
三年以上 45 7,601,374.93 4.81 37 6,581,125.73 5.03
合 计 573 157,882,290.72 100 499 130,948,128.97 100
注：无5％（含5％）以上股份股东欠款。
注释6、待摊费用：1,097,715.42元。
类 别 金额
期初存货待抵扣税金 995,194.08
车辆保险及附加费 71,948.93
维修费等其它 30,572.41
合 计 1,097,715.42
注释7、存货：
1997－12－31 1996－12－31
原材料 85,154,772.70 50,648,583.90
低值易耗品 2,150,934.06 2,153,737.48
库存商品 2,030,612.99 1,572,269.48
在产品 45,587,362.51 39,934,991.62
合 计 134,923,682.26 94,309,582.48
注：存货比年初增加43％，主要系增加供暖储备原材料及燃料等物资。
注释8、长期投资：
（1）项 目
债券投资 572,429.31
其他投资 10,337,731.56
合 计 10,910,160.87
（2）债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
沈阳沈海热电厂集资
100 12％ 541,000 93.12.1 194,760
注：沈阳沈海热电厂债券系沈阳市政府建设地方电厂发行的债券 ，沈阳市政府正在有计划地安排偿还，年末余额系尚未偿还部分。
（3）其他投资
投资 占被投资单位
被投资单位 期限 投资金额 注册资本比例 备 注
泰国运助公司 5年 5,155,000.00 25％ 成本法
泰国泰隆公司 10年 3,382,731.56 20％ 成本法
沈阳大通锅炉 10年 700,000.00 15.73％ 成本法
俄罗斯巴尔脑尔餐馆 5年 900,000.00 24％ 成本法
辽宁省热电建设总公司10年 200,000.00 19％ 成本法
注释9、固定资产
（1）固定资产原值：241,393,932.25元。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
锅炉 51,244,552.82 13,025,767.79 942,246.74 63,328,073.87
管线 64,682,008.70 25,998,446.14 7,116,252.85 83,564,201.99
房屋及建筑物
66,741,345.70 6,621,800.05 15,748,101.27 57,615,044.48
运输设备
17,160,079.17 3,318,579.00 1,509,468.00 18,969,190.17
管理用具
2,031,272.00 93,940.92 81,600.00 2,043,612.92
生产设备
15,974,025.92 347,053.55 665,400.00 15,655,679.47
福利设备
211,691.35 6,438.00 —— 218,129.35
合计 218,044,975.66 49,412,025.45 26,063,068.86 241,393,932.25
（2）累计折旧:106,247,549.86元。
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
锅炉 34,465,023.69 3,227,126.16 942,246.74 36,749,903.11
管线 40,845,624.54 3,123,877.68 5,958,314.87 38,011,187.35
房屋及建筑物
19,931,402.23 2,258,139.77 3,857,581.82 18,331,960.18
运输设备
6,256,343.51 1,519,723.97 933,035.53 6,843,031.95
管理用具
682,389.31 133,474.19 80,000.00 735,863.50
生产设备
5,360,036.63 711,313.10 605,400.00 5,465,949.73
福利设备
86,631.96 23,022.08 —— 109,654.04
合计107,627,451.87 10,996,676.95 12,376,578.96 106,247,549.86
（3）固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产净值
110,417,523.79 56,320,410.98 31,591,552.38 135,146,382.39
注：在建工程转入数为710,073元。
注释10、在建工程：3,060,519.30元。
工程名称 预算数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
职工宿舍7,500,000.00 3,060,519.30 3,060,519.30 其他来源 30％
注：无利息资本化。批准文号沈计基投便字（1997）121号。
注释11、无形资产：4,578,845.00元。
项 目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
3,809,530.00 224,045.00 3,585,485.00
微机软件
39,200.00 4,900.00 34,300.00
技术专利权
12,000.00 1,800.00 10,200.00
职工住房使用权
973,193.22 24,333.22 948,860.00
合计
3,848,730.00 985,193.22 255,078.22 4,578,845.00
注释12、递延资产：3,302,827.54元。
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
铁路专用线使用权
450,000.00 90,000.00 360,000.00
场地房屋租赁使用费
1,447,563.90 160,840.44 1,286,723.46
开办费
578,438.74 402,679.76 129,791.72 851,326.78
办公楼维修
894,197.00 89,419.70 804,777.30
合计
2,476,002.64 1,296,876.76 470,051.86 3,302,827.54
注释13、短期借款：63,990,100.00元。
借款类别 期初数（万元）期末数（万元） 借款期限 年利率
（1）银行借款：
5,680 6,275 6－12个月 8.415－11.088％
担保
5,680 6,275 6－12个月 8.415－11.088％
（2）非银行金融
机构借款：
1,904.01 24.01 12个月 12.09％
其中：担保
904.01 24.01 12个月 12.09％
其中：信用
1,000 0
（3）其他单位借款：
130 100 12个月 13.3％
合 计
7,714.01 6,399.01
注释14、应付帐款:71,553,467.45元。
注：无欠持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位款项。
注释15、预收货款：92,917,453.84元。
注：无预收持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位款项。
注释16、未交税金
税 种 税额
企业所得税 15,154,830.05
营业税 1,155,827.17
增值税 －1,353,782.50
城建税 80,907.90
个人所得税 56,310.44
房产税 99,489.89
合 计 15,193,582.95
注释17、其他应付款：46,863,901.70元。
主要明细项 金 额 业务内容
沈阳市供暖管理办公室 5,785,546.90 周转金
沈阳市房产物业供暖公司 1,000,000.00 周转金
沈阳冶炼厂房屋开发办 800,000.00 联建费
沈阳市铁西区市政管理所 923,715.60 往来款
沈阳市皇姑区动迁办 614,490.00 往来款
职工住房公积金 1,614,486.56
职工风险金 914,775.00
职工效益工资节余 11,688,113.74
合计 23,341,127.80
注释18、预提费用：6,474,729.19元。
项 目 期初余额 期末余额 备 注
风险金利息 356,088.91 365,685.5 尚未支付风险金利息
散热器维修费 12,477,191.48 4,013,243.64 95年前提取的散热器
维修费未使用的节余
锅炉大修费 2,400,000.00 0
工程材料费等 488,318.03 2,095,800.00 工程结算未支付的部
分配套费等
合 计 15,721,598.42 6,474,729.19
注释19、长期借款：37,855,627.09元。
借款类别 期初数（万元） 期末数（万元） 借款期限 年利率
银行借款
担保 14,741,823.33 37,855,627.09 2—10年2.4％—10.98％
合 计 14,741,823.33 37,855,627.09
注释20、股本：88,000,000元。
注释21、资本公积金：149,570,924.60元。
项 目
期 初 数 71,353,908.65
本期增加数 122,452,015.95
其中：股票溢价 122,430,000.00
其他 22,015.95
本期减少数 44,235,000.00
期 末 数 149,570,924.60
注：公司于1997年5月28日召开股东大会审议通过了沈惠字（1997 ）43号决议，以上市后股本5000万为基数，按10：1的比例以资本积金 转增股本500万股，转增后，资本公积金为182,570,924.60元；公司1997年9月1 日召开临时股东大会审议通过沈惠字（1997）72号决议， 以
股本5500万为基数，按10：6的比例以资本公积金转增股本3300万股， 转增后，资本公积金为149,570,924.60元。
注释22、盈余公积金：68,422,304.46元。
项 目
期 初 数 38,121,539.03
本期增加数 30,300,765.43
其中：法定盈余公积金 4,661,656.22
公益金 4,661,656.22
任意盈余公积金 20,977,452.99
本期减少数
期末数 68,422,304.46
注释23、主营业务收入：230,874,724.45元。
(1)供暖收入 191,837,673.69
(2)工程收入 10,510,370.42
(3)房屋开发收入 6,899,084.86
(4)产品销售收入 16,434,029.23
(5)设计收入 4,827,350.40
(6)房屋经营收入 366,215.85
合 计 230,874,724.45
注释24、财务费用：555,385.61元。
类 别
利息收入 8,856,402.88
减：利息支出 9,349,202.34
金融机构手续费 62,586.15
合 计 555,385.61
注释25、其他业务利润
1997－12－31 1996－12－31
(1)接网费收入 987,753.49 2,604,955.09
(2)材料销售收入 （－）1,600,131.27 1,419,357.36
(3)其他收入 71,674.89 270,145.00
合 计 （－）540,702.89 4,294,457.45
注释26、投资收益：2,020,116.40元。
项 目 债券投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法
短期投资 1,378,400.00 1,378,400.00
长期投资 70,716.40 571,000.00 641,716.40
合 计 70,716.40 1,949,400.00 2,020,116.40
注释27、营业外收入：3,967,807.21元。
(1)固定资产清理净收益 178,325.92
(2)罚款收入 33,217.35
(3)无法支付应付帐款 1,277,443.99
(4)诉讼费赔偿费 72,636.73
(5)股票上市冻解利息 2,406,183.22
合 计 3,967,807.21
注：营业外收入比上年增加5.8倍，主要系1997年1月27日发行社会公众股上网发行期间冻解无效申购利息收入所致。
注释28、营业外支出：4,832,850.33元。
(1)固定资产清理净损失 767,095.18
(2)罚款支出 10,478.69
(3)编外人员生活费 3,435,359.92
(4)温暖工程及大二环工程等项捐赠 510,000.00
(5)汽车肇事等支出 109,916.54
合 计 4,832,850.33
三、关联关系及其交易
（一）关联方沈阳祖彩供热发展有限公司欠款60,900,236.62系从1992年起累计垫付供热设施工程款和房地产开发公司项目款的本金和利息。 1997年所得收益5,034,520元，已冲减本期财务费用。
（二）关联方沈阳张士开发区热电公司欠款20,229,546.60系1993 年起累计垫付其供热设施工程款和应收的利息。1997年所得收益为1,754,597元，已冲减本期财务费用。
七、备查文件
（一）公司一九九七年年度报告原件
（二）沈阳会计师事务所[沈会师股审字（1998）第0023号]审计报告原件
（三）公司财务报表原件
（四）公司招股说明书
（五）公司股票上市公告书
（六）公司章程
沈阳惠天热电股份有限公司
1998年3月16日
