沈阳惠天热电股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司全称:沈阳惠天热电股份有限公司
英文名称:SHENYANG HUITIAN HEATING ＆ ELECTRICITY
SUPPLYCO.,LTD
2、公司法定代表人:卢树春
3、公司董事会秘书:左晓明
联系电话:024 -22928062
传 真:024 -22939480
联系地址:沈阳市沈河区热闹路47号
4、公司注册地址:沈阳市沈河区八纬路29号
公司办公地址:沈阳市沈河区热闹路47号
邮政编码:110014
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:惠天热电
股票代码:0692
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额: 11533.90万元
净利润: 9803.94万元
主营业务利润: 11760.89万元
其他业务利润: 15.73万元
投资收益: 0.82万元
补贴收入: 2500万元
营业外收支净额:(-) 506.85万元
经营活动产生的现金流量净额: 1466.31万元
现金及现金等价物净增加额: 10568.86万元
2、主要会计数据和财务指标
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(万元) 37239.72 23087.47 23385.01
净利润(万元) 9803.94 4661.66 3948.95
总资产(万元) 140397.40 67803.47 50239.84
股东权益(万元) 75423.90 33408.83 16905.48
每股收益(元) 0.43 0.53 1.01
每股净资产(元) 3.28 3.80 4.59
调整后的每股净资产(元) 3.08 3.59 -
净资产收益率(％) 13.00 13.95 22.07
加权平均每股收益(元) 0.47 0.54 1.01
加权平均净资产收益率(％) 18.02 15.86 22.07
注:主要财务指标的计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例)+期末股份总数/(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、股东权益变动情况单位:元
项目
股本(股) 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 合计
期初数
87999999 149570924.60 53590560.03 14831744.43 28095139.82 334088368.88
本期增加
142079882 282111211.85 39215748.67 9803937.17 98039371.66 571250152.35
本期减少
84479883.00 66619685.84 151099568.84
期末数
230079881 347202253.45 92806308.70 24635681.60 59514825.64 754238952.39
说明:(1)报告期内股本增加142079882股是由于公司进行送股、配股、资本公积金转增股本所致;(2)资本公积比年初增加282111211.85元的主要原因是公司98年实施配股,股本溢价所致,减少84479883元,系98年中期实施资本公积金转增股本所致;(3)盈余公积增加39215748.67元,系本期净利润按10％分别提取法定公积金和公益金后,提取30％的任意盈余公积金所致;(4)未分配利润增加98039371元,系98年实现的净利润,减少66619685.84元,是提取法定公积金、公益金
、任意盈余公积及分配股利所致。
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表(截止1998年12月31日)单位:股
项目
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
(一)尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份
54912000 24960000 10982400 52715449 0 88657849 143569849
2、内部职工股
11094729 5043057 2218945 10650923 -6208 17906717 29001446
尚未流通股合计
66006729 30003057 13201345 63366372 -6208
106564566 172571295
(二)已流通股份
境内上市的人民币普通股
21993270 9996943 43986542 1113511 6208 35515316 57508586
已流通股份合计
21993270 9996943 4398654 21113511 6208 35515316 57508586
(三)股份总数
87999999 40000000 17599999 84479883 0 142079882 230079881
注:上述“其他”项中所述增减6208股系原公司董事、监事人员离任期满半年,对其所持有的股票可流通部分作出的调整。
2、股东情况介绍
(1)截止1998年末,公司股东总数为:29734户,其中内部职工股股东6152户。
(2)主要股东持股情况(截止1998年12月31日)
a、公司前十名股东
股东名称 持股数(股) 占总股本(％)
沈阳资产经营有限公司 143569849 62.4
联合证券有限责任公司 1354081 0.59
王子生 916239 0.40
程俊英 822559 0.36
许国相 767466 0.33
张百宜 730212 0.32
王玉芝 716513 0.31
陈树林 692196 0.30
商玉亲 621154 0.27
生勇 567385 0.25
b、持有公司5％以上股份的股东情况:单位(万股)
股东名称年初数本年增加数年末数
沈阳资产经营有限公司 5491.28 865.78 4914356.98 49
注:沈阳资产经营有限公司所持股份系本公司国家股,年初持股数为5491.2万股,实施1997年度分配方案即每10股送红股2股,所持股数为6589.44万股.实施配股后,所持股数为9085.4401万股。实施1998年度中期资本公积金转增股本方案后,所持股数为14356.9849万股。该公司所持股份没有质押。
(3)本公司无法人股股东。
(4)报告期内控股股东(国家股股东)未发生变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 本年增加数 年末持股数
(股) (股) (股)
卢树春 董事长 0 0 0
律景德 副董事长 3432 5538 8970
孙 杰 董事兼总经理 0 0 0
肖 玲 董事 0 0 0
王爱生 董事 0 0 0
田 军 董事 0 0 0
杨兆生 董事兼副总经理 0 0 0
肖征董 事 0 0 0
王荣义 董事 1108 1786 2894
王东生 董事、总经济师 3432 5538 8970
王安荣 董事、总工程师 3432 5538 8970
张超英 董事兼副总经理 3432 5538 8970
左晓明 董事兼董事会秘书1372 1229 2601
郭春江 监事 2217 1986 4203
马靖岩 监事 1372 2213 3585
杨文铁 监事 1372 2213 3585
韩晓辉 监事 0 0 0
李 胜 监事 1372 2213 3585
唐 文 财务总监 0 0 0
注:上述董事、监事和高级管理人员持股增加的原因是由于报告期内公司实施送股、配股和转增股本方案所致。
四、股东大会简介
1、股东大会召开及决议
(1)沈阳惠天热电股份有限公司于1998年5月18日在沈阳市沈河区热闹路47号沈阳市第二热力供暖公司会议室召开1998年度股东大会。经到会股东以投票表决方式,通过了如下议案:
a、1997年度公司董事会工作报告;
b、1997年度公司监事会工作报告;
c、1997年度公司总经理业务报告;
d、1997年公司财务决算报告;
e、1998年公司财务预算报告;
f、1997年度公司利润分配预案;
以1997年年末总股本8799.9999万股为基数,每10股送红股2股,派发现金1元(含税)。
g、修改公司章程的议案;
根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司章程指引》,本公司对《公司章程》进行了修改。
h、董事会成员变更的议案;
因工作变动,孟庆民、邹积斌先生请求辞去董事职务;选举卢树春、田军先生为公司董事。
i、监事会成员变更的议案。
因工作原因,宋立荣女士请求辞去监事职务;选举郭春江先生为公司监事。
j、1998年度公司增资配股预案
公司配股以1997年1月惠天热电发行社会公众股后的总股本5000万股为基数,按10:8的比例向全体股东配售。配售总股份为4000万股,其中国有股股东已承诺用资产质量高、经济效益好的热电企业—沈阳市第二热力供暖公司的部分国有净资产全额认购此次应配股份。配股价格初拟为8—10元。配股募集资金全部用于收购国家股股东以沈阳市第二热力供暖公司足额认购后所剩余的净资产。
(2)沈阳惠天热电股份有限公司于1998年9月8日在沈阳市沈河区热闹路47号沈阳市第二热力供暖公司会议室召开。经到会股东以投票表决方式,通过了以下议案:
a、1998年中期资本公积金转增股本的议案。
以公司1998年中期总股本10559.9998万股为基数,按每10股转增8股的比例,以资本公积金转增股本。
b、修改公司章程的议案。
c、变更公司董事会成员的议案。
因工作变动,杨启华先生请求辞去公司董事职务;为适应公司资本扩张、重组后的实际需要,新增肖玲、王爱生、孙杰、杨兆生、肖征、王荣义、左晓明为公司董事。
2、现任董事、监事人员情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期年度 报酬情况(元)
卢树春 董事长 男 49 三年 33451
律景德 副董事长 男 56 三年 35694
孙 杰 董事兼
总经理 男 44 三年 32487
肖 玲 董事 女 34 三年 未在本公司领取报酬
王爱生 董事 男 45 三年 未在本公司领取报酬
田 军 董事 男 37 三年 未在本公司领取报酬
杨兆生 董事兼副
总经理 男 42 三年 25921
肖 征 董事 男 45 三年 26322
王荣义 董事 女 44 三年 25229
王东生 董事、总
经济师 男 47 三年 30001
王安荣 董事、总
工程师 男 52 三年 29524
张超英 董事兼副
总经理 男 40 三年 29372
左晓明 董事兼董事
会秘书 男 35 三年 24129
郭春江 监事 男 43 三年 25449
马靖岩 监事 女 43 三年 22154
杨文铁 监事 男 48 三年 23050
韩晓辉 监事 男 37 三年 12849
李 胜 监事 男 44 三年 23212
报告期内公司董事孟庆民 、邹积斌、杨启华先生因工作变动辞去董事职务,公司监事宋立荣女士因工作变动辞去监事职务。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(一)沈阳惠天热电股份有限公司第二届董事会第三次会议于1998年3月10日在公司总部会议室召开,会议做出如下有效决议:a、审议通过了《董事会工作报告》和《总经理业务报告》;b、审议通过了《1997年财务决算报告》;c、审议通过了《1998年财务预算报告》;d、审议通过了《1997年年度报告》及年报摘要;e、审议通过了1997年利润分配预案;f、因工作需要,孟庆民、邹积斌先生请求辞去董事职务;提议新增卢树春和田军先生为公司董事,提请股东大会审议。g、同意孟庆民先生辞去公司总经理职务,同意邹积斌先生辞去公司副总经理职务,同意孟宪国先生辞去公司财务总监职务;聘任杨启华先生为公司总经理,唐文先生为公司财务总监。h、同意按《章程指引》修改公司章程的议案;i、会议决定于1998年4月20日召开1998年度股东大会。
(二)沈阳惠天热电股份有限公司第二届董事会第四次会议于1998年4月6日在公司总部会议室召开,会议做出以下决议:
a、审议通过1998年度公司增资配股预案:本次配股以1997年1月惠天热电发行社会公众股后的总股本5000万股为基数,按10:8的比例向全体股东配售。配售总股份为4000万股,其中国有股股东已承诺用资产质量高、经济效益好的热电企业—沈阳市第二热力供暖公司的部分国有净资产全额认购此次应配股份。配股价格初拟为8—10元。配股募集资金全部用于收购国家股股东以沈阳市第二热力供暖公司足额认购后所剩余的净资产。
b、决定变更1998年度股东大会召开时间和地点。公司原定1998年度股东大会于1999年4月20日在沈阳市沈河区八纬路29号,沈阳惠天热电股份有限公司总部会议室举行。董事会经研究决定,会议时间和地点变更为1998年5月18日,在沈阳市沈河区热闹路47号沈阳市第二热力供暖公司会议室举行;会议增加关于审议1998年度公司增资配股的议案。
(三)沈阳惠天热电股份有限公司第二届董事会第五次会议于1998年5月18日在公司总部会议室召开,会议做出如下决议:选举卢树春先生为沈阳惠天热电股份有限公司董事长。
(四)沈阳惠天热电股份有限公司第二届董事会第六次会议于1998年7月31日在公司总部会议室召开,会议做出如下决议:a、审议通过公司1998年度中期报告;b、审议通过公司1998年度中期资本公积金转增股本预案;c、审议通过变更公司部分董事会成员的预案:因工作变动,杨启华先生申请辞去公司董事职务;为适应公司资本扩张、重组后的实际需要,提议新增肖玲、王爱生、孙杰、杨兆生、肖征、王荣义、左晓明为公司董事。d、经董事会研究,同意杨启华因工作变动辞去公司总经理职务,聘任孙杰为公司总经理,同时为加强重组后的生产经营工作,聘任杨兆生、苏静安、金晓峰为公司副总经理;e、审议通过修改公司章程的议案;f、会议决定于1998年9月8日,在沈阳市沈河区热闹路47号沈阳市第二热力供暖公司会议室召开公司1998年度临时股东大会。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
报告期内因工作变动孟庆民、邹积斌、杨启华先生先后辞去了公司经理职务;杨兆生、苏静安、金晓峰先生聘任为公司副总经理。
3、1998年公司实现利润总额11533.90万元,比1997年增长了110％,利润提高幅度较大,主要的原因是由于:(1)沈阳市第二热力供暖公司与公司联合重组后,成效显著。由于“二热”公司是我市一家大型供热企业,供暖面积近1000万平方米,并且其热网运行采用目前国内最先进的微机集散控制系统,其装备水平及自动化调节、控制技术在国内处领先地位,1998年8-12月份实现利润5427万元;(2)公司铁西热网改造、区域锅炉房设备改造及技术推广收效显著,大大降低了公司单位供热成本;(3)由于公司所处行业的特殊性,受地方政府大力扶持,1998年获供暖补贴2500万元。
2、高级管理人员情况
唐文:男,33岁,会计师,毕业于东北财经大学,硕士研究生。历任沈阳市热力股份有限公司财务处副处长,惠天热电股份有限公司财务部部长,总经理助理,现任本公司财务总监,任期三年。持有本公司股份为0股。所得报酬为28724元。
公司高级管理人员孟宪国先生因工作变动已不再担任公司财务总监职务;左晓明先生经公司董事会提名,并经公司股东大会选举为公司董事,同时兼任公司董事会秘书。
3、分配预案
1998年度,公司实现净利润98039371.66元,提取10％法定盈余公积金9803937.17元,提取10％法定公益金9803937.17元,提取任意盈余公积金29411811.50元,加上年初未分配利润28095139.82元,扣除在1998年实施的1997年度股利分配17600000元,实际可供股东分配的利润为59514825.64元。根据公司未来发展需要,董事会决定不分配、不转增。
上述分配预案须提请公司股东大会审议通过。
4、报告期内公司利润分配方案及配股方案实施情况
(1)公司于1998年6月6日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于实施1997年度利润分配的公告,即以1997年年末总股本8799.9999万股为基数,每10股送红股2股,派发现金1元(含税),股权登记日为1998年6月11日,除权除息日为1998年6月12日。所送红股可流通部分起始交易日为1998年6月16日。
(2)公司于1998年7月1日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了公司《配股说明书》,即以公司1997年1月发行社会公众股后总股本5000万股为基数,向全体股东每10股配售8股(按配股前总股本10559.9988股计算,每10股配售3.787879股),配股股权登记日为1998年7月15日,除权基准日为1998年7月16日;公司于1998年10月24日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《1998年配股获配可流通股份上市公告书》,公司获配新增的社会公众股1000万股于1998年10月27日上市流通。
(3)公司于1998年10月29日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了实施1998年中期资本公积金转增股本的公告,以公司1998年中期总股本10559.9998万股为基数,按每10股转增8股的比例(按配股方案实施后总股本14559.9998万股计算,每10股转增5.80219股),股权登记日为1998年11月2日,除权除息日为1998年11月3日。转增股份可流通部分起始交易日为1998年11月5日。
5、其他报告事项
公司指定的信息披露报刊为《中国证券报》和《证券时报》。
六、监事会报告
1998年,公司监事会根据《公司法》、《公司章程》及有关法规,严格执行国家有关规定,认真履行自己的职责,确保公司各方面业务开展的合法、规范,切实维护公司全体股东的利益。
1、监事会会议召开情况
报告期内公司监事会召开了二次会议。
(1)第一次监事会会议于1998年3月10日在公司召开,会议审议了公司《1997年度总经理业务报告》、《1997年度财务决算报告》及其他董事会议案,会议认为以上报告真实地反映了公司1997年度生产经营情况。
(2)第二次监事会会议于1998年5月18日在公司会议室召开,会议做出如下决议:选举郭春江先生为公司监事会主席。
2、监事会独立意见
监事会认为,1998年公司严格按照《公司法》及《公司章程》的有关规定进行规范运作,深入贯彻“法制、监管、自律、规范”的八字方针,加强管理,使公司的规范运作得到进一步的强化;到目前为止,公司董事、经理履行公务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致,公司所募集的配股资金全部用来收购国家股股东以沈阳市第二热力供暖公司足额认购后所剩余的净资产,收购价格是以经评估后的沈阳市第二热力供暖公司净资产价格为依据,没有损害公司股东的权益,也未造成公司资产的流失。
本年度,公司经营情况良好,业务增长较快,尤其是与沈阳市第二热力供暖公司实行强强联合后,公司的利润有了大幅度提高,沈阳华伦会计师事务所(即为改制前的沈阳会计师事务所)为公司出具了无保留意见的审计报告。
1998年公司实现利润总额11533.90万元,比1997年增长了110％,利润提高幅度较大,主要的原因是由于(1)沈阳市第二热力供暖公司与公司联合重组后,成效显著。由于“二热”公司是我市一家大型供热企业,供暖面积达1000万平方米,并且其热网运行采用目前国内最先进的微机集散控制系统,其装备水平及自动化调节、控制技术在国内处领先地位,1998年8-12月份实现利润5427万元;(2)公司铁西热网改造、区域锅炉房设备改造及技术推广收效显著,大大降低了公司单位供热成本;(3)由于公司所处行业的特殊性,受地方政府大力扶持,1998年获供暖补贴2500万元。
七、业务报告
1、公司1998年经营情况
(1)公司98年业务回顾
公司主营业务为城市集中供热,主要负责沈阳市居民和部分企事业单位的冬季供暖。1998年初,针对上个供暖期存在的问题,公司本着“早、实、责、全”的原则,提早进行调查摸底,制定“三修”计划,对存在问题的部位进行了彻底整改,并结合实际对供热系统进行了适当调整,确保1998—1999供暖期的供热质量和供暖运行安全稳定;同时,公司积极着手落实经营收费工作,在收费管理方面做到了思想认识到位、指标落实到位、人员包户到位、组织措施到位、奖罚兑现到位,并采取各种措施强化供暖收费工作。尤其在98至99年供暖期临近时,公司开展了“大干六十天,收费超亿元”活动,经过全体员工的努力,取得了良好效果。
在抓好生产经营的同时,公司不失时机地开展了资本运营工作,本着不仅要扩充企业规模,更要形成规模效益的原则,最终选择了与资产质量好、经济效益高的沈阳市第二热力供暖公司实行强强联合。公司于1998年8月完成了与沈阳市第二热力供暖公司联合重组,从而进一步提高了公司的综合实力及资源配置效率,避免了同业竞争和重复建设,也降低了生产成本和管理费用,进一步提高了集约化运行管理水平。
1998年,公司把强化管理、推进技术进步和节能降耗工作作为重点。在管理方面,公司全面彻底地贯彻严、细、实的工作方针,对公司原有各项制度、标准进行了系统地修订与完善,并不折不扣地加以落实,确保政令畅通。建立标准化运行考核体系,对各供热所站的工作进行严格考核,提高标准化运行水平;在技术方面,通过对锅炉房的综合改造和推广分层给煤、热管技术、变频调速等应用技术,倡导科学司炉等作法,切实提高了锅炉的热效率;同时各供暖分公司还将节能降耗贯穿于三修和供暖运行全过程,降低了单位供热成本。
经过一年的努力工作,公司不仅实现了优质供暖,也取得了良好的经济效益,1998年公司实现主营业务收入37239.72万元,利润总额11533.90万元,分别比去年增加了61.29％、110％。
(2)公司财务状况及经营情况
单位:万元
指标名称 1998年 1997年 增减情况
总资产 140397.40 67803.47 107％
长期负债 9136.80 2928.91 211％
股东权益 75423.90 33408.84 126％
主营业务利润 11760.89 7269.46 62％
净利润 9803.94 4661.66 110％
公司1998年总资产比1997年增加107％,主要是由于公司与沈阳市第二热力供暖公司联合重组所至,其中经评估后的沈阳市第二热力供暖公司总资产为63707.7万元。
公司1998年长期负债比1997年增加211％,主要是由于公司与沈阳市第二热力供暖公司联合重组所至,其中沈阳市第二热力供暖公司长期负债为9939.33万元。
公司1998年股东权益比1997年增加126％,主要是由于公司实施配股及98年新增利润所致。
公司1998年主营业务利润和净利润分别比1997年增加62％和110％,主要是由于公司与沈阳市第二热力供暖公司联合重组后,“二热”公司利润贡献较大;供热企业受地方政府大力
扶持,获政府补贴2500万元。
(3)经营中的问题与困难及解决方案
公司在生产经营中所遇到的最突出的问题仍然是采暖费征收难,由于所在地区的宏观经济形势偏紧,且供暖价格政策及收费体制等方面的改革措施尚不能出台,造成公司采暖费的收缴难度较大。针对现状,公司发动职工实行全员收费,将收费指标层层落实分解到个人,并与工资奖金挂钩,尽最大努力完成收费任务,同时积极求得地方政府在资金、政策等方面的支持,以保证计划指标的完成。
2、公司投资情况
公司1997年度内向社会公众公开发行股票,其中拟将此次募集资金中的5460万元投资“沈阳热电厂三期扩建工程项目”,到目前为止,此项目的“项目建议书”和“扩初设计方案”已经国家计委批复同意,有关投资方正在积极运作,组建有限责任公司和进行开工前准备,但该项目仍未能如期开工建设。按照有关规定,该项资金一直由本公司专项存储。
公司1998年度内实施了超比例配股方案,其中国家股股东以沈阳市第二热力供暖公司经评估后的部分净资产全额认购了应配股份,本次配股实际募集货币资金11375万元,按照配股说明书的承诺,投资收购了国家股股东以沈阳市第二热力供暖公司足额认购后所剩余的净资产11375万元。
3、1999年公司业务发展计划
1999年公司将以生产经营与资本运作为中心,以推进管理和技术进步为动力,以规范运作、优化结构、加强主业、盘活存量为重点,确保公司持续、快速、健康发展。
(1)充实供暖主业,实现集约经营。公司要坚定不移地立足供暖主业,提高供暖质量,尤其是实现联合重组后,在供暖规模增加一倍的情况下,公司将通过更新设备、推广和应用新技术及强化管理等手段不断充实供暖主业,保证经济效益和社会效益,实现集约经营,产生更大的规模效益。
(2)实施资本运营,优化资源配置
1999年,公司将加大资本运营的力度,加快公司的发展速度。要进一步清理整顿公司内部的低效与不良资产,调整、净化公司资产结构和资产质量;通过吸收合并等方式,不断扩充公司规模,做大做强企业。
(3)推进技术进步,降低生产成本。公司将增加对设备更新和科研技改的资金投入,全面实施科技兴企战略。进一步强化对整个微机调控系统的维护工作,以提高自动化调节和控制水平;重点应用锅炉房调峰技术,使沈海与铁西两个热网系统实现技术优势互补,进而提升经济运行质量,全面提质降耗增效。
(4)强化管理,提高规范运作水平。进一步加强所站标准化建设,提高其经营管理水平;完善“供、管、收”一体化工作体系,强化和落实供暖所站在公司经营系统的中心地位;坚持“依法治厂”的方针,进一步建立和完善公司内部配套法规,使条块有机结合,切实提高各系统专业管理水平,保证公司法制化、程序化、规范化运行。
八、重大事件
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)1997年10月5日经沈阳市中级法院民事调解书(1997)沈经初字第1401号调解铁道部沈阳桥梁厂欠公司采暖费860000元,欠款纠纷案达成调解协议。从1997年10月至1998年4月由被告第三人阜新市新中实业有限公司每月支付煤炭600吨,现以支付煤炭400吨,余款正在执行中。
(2)1998年5月21日于铁西法院审理自力中学欠第三供暖分公司接网费及工程款684700元,依照法律程序正在待审理。
(3)1998年10月6日经沈阳市中级人民法院98沈民初字第98号判决,判令沈阳康阳开发公司所欠公司供暖接网费235万元整,在1998年末给付30万,1999年1月给付30万,99年4月给付80万元,99年6月末前给付95万元。1998年已收回30万元,99年1月收回30万元。其余正在执行中。
(4)沈阳纸板厂欠公司采暖费20万元整的纠纷,已经公司98年12月在沈阳市铁西法院起诉,现正在审理之中。
(5)1998年11月20日经辽宁省沈阳市中级人民法院民事判决书(1998)沈经初字303号判令沈阳胶鞋厂给付所欠二热采暖费647759.30元,案件受理费12010元,财产保险费4520元,现正在执行。
(6)1998年5月28日经沈阳市沈河区人民法院民事判决书(1998)沈经和字第728号判令沈阳市正大房屋开发公司给付所欠二热采暖费1008000元,并支付违约金262584元,合计1270584元,于判决书生效后十日内付清。
(7)1998年8月14日经沈阳市沈河区人民法院民事判决书(1998)沈经初字第488号判令沈阳华丽空调股份有限公司给付所欠二热采暖费250252.84元,并赔偿经济损失34492.50元,共计284745.34元,于判决书生效后十日内给付。案件受理费9260元,诉讼保全费2770元,共计12030由被告负担。现在执行中。
(8)1998年8月27日经沈阳市沈河区人民法院民事判决书(1998)沈经初字第920号判令山西省沈阳物资公司给付所欠二热采暖费102860.90元,并赔偿经济损失18615元,共计121475.90元,案件受理费3939元,诉讼保险金1127元,共计5065元,由被告负担。于判决生效后十日内付清。1998年9月去执行时该单位已撤回山西省物资产业集团公司,近日需法院
院长批示后方可处理。
2、报告期内公司收购情况
报告期内公司利用所募集配股资金中的11375万元收购了国家股股东以沈阳市第二热力供暖公司足额认购后所剩余的净资产,1998年7月此项收购工作已经完成,沈阳市第二热力供暖公司自1998年8月产生的收益5427万元,全部记入惠天热电公司,其收益占惠天热电公司利润总额的47.05％。
3、关联交易
(1)关联方关系明细项目
a、存在控制关系的关联方
企业名称
与本公司关系 企业经济性质 主营业务 注册地 法定代表人
沈阳资产经营有限公司
国家股股东 国有 国有资产经营 沈阳市 田英杰
b、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
注册资本
企业名称 期初数 本年增/(减) 年末数
沈阳资产经营有限公司 378000万元 --- 378000万元
c、对存在控制关系的关联方所持股权及其变化
所持股权
企业名称
期初数 金额％ 本年增/(减) 金额％ 期末数 金额％
沈阳资产经营有限公司
54912000 62.4 88657849 62.4 143569849 62.4
(2)不存在控制关系但有关联交易的关联方
企业名称 与本公司关系
沈阳祖彩供热发展有限公司 垫付款
沈阳张士开发区热电公司 委托管理
(3)关联方交易事项
企业名称
交易类型 上期金额 本期金额 交易条件
沈阳祖彩供热发展有限公司
垫付款 5034520.00 4055040.00 按5.6‰计息
沈阳张士开发区热电公司
垫付款 1754597.00 1055054.64 按5.6‰计息
(4)关联方应收应付项余额
企业名称 款项余额性质 上期余额 本期余额
沈阳祖彩供热发展有限公司
其他应收款 42124633.28 41724633.28
沈阳祖彩供热发展有限公司
应收利息 18775603.34 22830643.34
沈阳张士开发区热电公司
其他应收款 20229546.60 17298309.64
沈阳资产经营有限公司
其他应付款 0 3312462.71
4、报告期内本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内本公司未改聘会计师事务所。
6、报告期内公司无其他重大合同。
7、报告期内公司未更改名称或股票简称。
8、其他重大事项
(1)公司的长期股权投资———泰国运助公司5155000元及泰国泰隆公司3382731.56元,分别占其注册资本25％和20％,但由于这两个投资单位的经营权在对方,公司无实际控制权,对其无重大影响,况且泰国系东南亚金融危机的重灾区和导火索,汇率不定,经济复苏不可预见,公司可能受其影响,随着投资期限将至,1999年公司将对其处理。
(2)公司长期股权投资———俄罗斯巴尔脑尔餐馆900000元,占其注册资本24％(对方占76％),公司只派一般工作人员参与经营,对其无实际经营控制权和重大影响,俄罗斯受金融危机影响颇深,且餐馆分利约定以回货方式结算,货物不定,随着投资期限将至,1999年公司将对其处理。
(3)按沈供暖字(1998)24号文件,1998年度增值税由沈阳市供暖管理办公室统缴,企业不再计提增值税金。1998年度含税核算增加利润24460643.39元。
9、计算机2000年问题对公司的影响及解决方案。
公司所属沈海热网控制系统计算机硬件及监控软件存在2000年问题,公司已着手对硬件设备进行升级,并会同软件开发商,对监控软件2000年问题进行测试,预计有关更改调试工作将于1999年10月份前完成。公司对财务部门的计算机系统进行了测试,所用财务软件不存在2000年问题,对部分未通过测试的财务硬件设备已进行了升级;公司其它部门计算机均是单机运行,2000年问题对其无大影响。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经沈阳会计师事务所胡丕华、乌克平注册会计师审计,并出具了
“无保留意见的审计报告”。审计报告文号:华会股审字(1999)第0018号
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
一、公司简介
沈阳惠天热电股份有限公司的前身为原沈阳热力股份有限公司,发起人为沈阳市热力供暖公司,国家大型二级企业,成立于1980年5月22日,是东北地区历史最长,规模最大,效益最好,服务最佳的集中供热企业。1993年12月28日,沈阳市热力供暖公司整体改组,以定向募集方式设立了原沈阳热力股份有限公司。1996年10月18日,根据原公司临时股东大会决议、并经有关部门批准,沈阳热力股份有限公司申请由定向募集转为社会公众募集的上市公司,并对股本进行调整。1997年1月8日,经有关部门批准,原沈阳热力股份有限公司更名为沈阳惠天热电股份有限公司(以下简称“公司”)。1998年7月31日,按照辽国资产函发(1998)第14号文件和财国字(1998)134号文件,将沈阳市第二热力供暖公司(以下简称“二热”)318,422,038.20元的净资产,作为国家股应配资产和配股募集股金的收购资产,配购完成后,二热作为公司全资子公司。公司的经营项目以集中供热运行管理为核心,包括热力科研设计,热力工程安装、热力产品制造、房地产开发和三产、经贸等产业,公司的主营业务是民用和工业用供热和供汽,主要产品有:每年销售热水热量780万MKJ,蒸汽40,000T,供热为公司的核心产业,其产值、业务收入和利润总额均占公司总额的90％左右。目前,公司拥有供热面积近2000万平方米左右,供热规模居全国第二位,在沈阳地区基础产业中处于举足轻重的地位。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:采用公历制,即每年一月一日至十二月三十一日。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、计价基础:历史成本法。
5、记帐原则:按权责发生制原则,采用借贷复式记帐法。
6、合并报表编制方法:根据财政部《合并会计报表暂行规定》对公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业按权益法计算投资收益并编制合并报表。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策制定,公司间的交易和资金往来在会计报表合并时均相互抵销。
7、现金等价物的确定标准:持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期),流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变现风险很小的投资,确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法:采用备抵法,按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。坏帐的确认标准为:(1)因债务人破产,依照法律程序以其破产财产清偿后,仍然无法收回的应收帐款;(2)因债务人死亡,依照法律程序以其遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务,且有充分证据表明无法收回,经董事会批准列坏帐的应收帐款。
9、存货:公司存货分为原材料、库存商品、在产品、产成品和低值易耗品。原材料入库按实际成本计价,低值易耗品领用时分别按一次摊销或五五摊销方法计入费用;在产品按实际成本核算,完工产品按供暖期完工程度核算,库存商品按实际成本计价,领用发生按分批认定法计价;不计提存货跌价准备。
10、短期投资:按成本法计价核算。短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利,利息后的差额,确认投资收益;不提短期投资跌价准备。
11、长期投资:
(1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确认的价值入帐,投资比例在20％以下按成本法核算,投资比例在20％(含20％)以上按权益法核算,(但对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的采用成本法核算),并对投资比例50％以上,有实际经营控制权的股权投资企业纳入合并报表范围。
(2)长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内采用直线法摊销,抵减按期计算应收利息,计入当期投资收益。
(3)不计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准为单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过一年以上的劳动资
料,固定资产按实际成本计价。
(2)固定资产折旧采用直线法,各类折旧年限及折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 28 3.5％ 2％-3％
运输设备 11 9％ 1％-3％
生产设备 14 7％ 2％-3％
热网管线 14 7％ 2％-3％
锅炉 14 7％ 2％-3％
管理用具 12 8％ 3％-4％
福利设施 9 11％ 1％-3％
13、在建工程:在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,其成本包括工程项目的实际支出以及工程在建尚未交付使用前所发生的为该项目所筹措的资金利息支出。(工程交付使用后借款利息计入财务费用);在建工程完工,资产验收交付使用时作为确认固定资产的时点。
14、无形资产计价和摊销:无形资产按实际成本计价,按合同或协议规定的有效年限内摊销。
15、开办费和长期待摊费用摊销:开办费按五年期限平均摊销;长期待摊费用按受益期平均摊销。
16、收入确认原则:
(1)销售商品,以商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得收款的证据,并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务,以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,劳务的完工程度能够可靠地确定,收到或取得收到款项的证据时,确认劳务收入的实现。
(3)他人使用本公司资产收入,以与交易相关的经济利益能够流入公司,发生的使用费收入按有关合同或协议规定能够可靠地计量时确认收入。
17、所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
18、会计制度和合并会计报表范围的变更
(1)本公司1998年度由于配股收购二热,二热由公司投资27,951万元,公司占其权益
100％,因此本年度将其纳入公司合并报表编制范围,该公司1998年12月31日资产总额63,707.7万元,负债总数35,756.7万元,1998年8月至12月实现利润5,427万元,纳入公司合并报表。
(2)执行《股份有限公司会计制度》对主要报表年初数的影响调整年初数
原项目 调整项目 会计制度变更后项目 金额
其他应收款 -21182976.34 应收利息 21182976.34
递延资产 -3302827.54 开办费 851326.78
长期待摊费用 2451500.76
长期投资 -10910160.87 长期股权投资 10337731.56
长期借款投资 572429.31
存货 -1115090.79 工程物资 1115090.79
其他应付款 -9550598.73 应付工资 9550598.73
三、税项
主要税种和税率
税种 计税依据 税率 备注
增值税 按商品销售收入 17％
13％ [供暖收入按
沈阳市供暖管
理办公室沈供
暖字(1998)24
号由其统一缴
纳增值税]
营业税 按工程设计房 3％
地产开发收入
5％
城市维护建设税 按增值税营业税 7％
教育附加 按增值税营业税 4％
企业所得税 33％ [企业所得税按
沈政(1996)69号
文件,从1996年
起按33％上交后,
由财政返还18％,
公司及合并范围
的子公司1998年
企业所得税实际
为15％]
四、控股子公司及合营公司
子公司名称
注册资本 投资额 拥有权益(％) 经营范围 是否合并
沈阳热力工业安装公司
4870万元 4870万元 100％ 锅炉、管道、电气 是
、仪表安装
沈阳热力房地产开发公司
500万元 500万元 100％ 房地产开发 是
沈阳热力工程设计研究院
150万元 150万元 100％ 市政工程设 是
计、技术贸易
沈阳热力科工贸发展总公司
500万元 2250万元 100％ 热力技术开发 是
咨询服务、转让,
水暖器材、金属
材料、机电产品,
汽车配件,建筑材料,
煤炭,木材,百货,
一般劳保用品,五金
交电,针纺织品,仓储
沈阳惠天股权投资有限公司
500万元 500万元 100％ 股权投资、咨询 是
、材料、设备经销、
代理企业法人整
体产权或部分产权
的转让、代办招标
、招商承包租赁等
沈阳市第二热力供暖公司
521万元 27951万元 100％ 供暖、供汽、热力 是
供暖工程、电气安
装、管道保温
五、合并报表主要项目注释
(若无特别注明:以下两个期间的数据变动幅度达30％(含30％)以上,且占公司报表日资产总额5％(含5％)以上或报告期利润10％(含10％)以上的系配股收购二热公司,本年度将其纳入公司的合并报表范围所致,以下金额单位均为人民币元。)
1、货币资金:169,192,020.36元
项目 期初数 期末数
现金 6146.51 9979.35
银行存款 60033045.80 161955922.05
其他货币资金 3464204.99 7226118.96
合计 63503397.30 169192020.36
注:其他货币资金系外埠存款和出售公有住房专项存款。
2、短期投资:8,500,000元
项目 期初数 期末数
投资金额 投资金额
其他投资 10000000 8500000
合计 10000000 8500000
注:其他投资系1997年7月1日对沈阳市科迅集团有限公司投资1,000万元,用于经营废铝,本年已收回150万元。1998年7月已签订协议,于1999年7月还清。
3、应收票据:300,000元。
注:系沈阳气体压缩机厂支付的30万元采暖费。汇票到期日为1999年5月4日,此汇票没有贴现和抵押。
4、应收利息:23,831,195.68元。其中:
项目 期初数 期末数
祖彩公司垫付款利息 18775603.34 22830643.34
定期存款利息 2089625.00 301400.00
供暖办点贷利息 317748.00 699152.34
合计 21182976.34 23831195.68
5、应收帐款:202,368,480.64元。其中:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 87246848.95 75.27 90157795.77 44.55
1-2年 14815502.65 12.78 62910781.36 31.09
2-3年 7994637.04 6.94 1663295.23 20.59
3年以上 5854326.17 5.05 7636608.28 3.77
合计 115911314.81 100 202368480.64 100
注:除前注收购二热原因外,母公司比年初增加46.8％。主要是97-98年采暖期应收的采
暖费。无5％(含5％)以上股东欠款。
6、预付货款39,786,530.56元,其中:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 26226157.56 68.48 25515553.75 64
1-2年 9901285.05 25.85 5693237.63 14.5
2-3年 1461229.25 3.82 5738716.27 14.4
3年以上 708530.12 1.85 2839022.91 7.1
合计 38297201.98 100 39786530.56 100
注:无5％(含5％)以上股东单位欠款。
7、应收补贴:17,000,000元
注:系沈阳供暖管理办公室按市政府关于供暖工作会议精神以沈供暖字(1998)23号文件对公司给予供暖补贴2,500万元,实际已收货币800万元。
8、其他应收款:166,518,672.81元。
(1)按帐龄列示:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 63961609.16 46.79 97726211.72 58.7
1-2年 53531451.48 39.16 30103495.21 18.1
2-3年 12631016.64 9.24 25640843.15 15.4
3年以上 6575237.10 4.81 13048122.73 7.8
合计 136699314.38 100 166518672.81 100
(1)其中金额较大的前几项明细:
客户名称 金额 内容
沈阳祖彩供热发展有限公司 42,124,633.28 垫付款
沈阳市张士开发区热电公司 17,298,309.64 垫付款
沈阳市石宝建材公司 1,219,500.00 往来款
辽宁宁翔实业集团 500,000.00 垫付款
沈阳热力开发分公司 657,056.43 垫付款
沈阳新北热电有限责任公司 45,145,923.41 往来款
辽宁房天股份公司 3,000,000.00 往来款
黑龙江国际贸易公司 601,000.00 往来款
沈阳市房产局 3,300,000.00 往来款
合计 113846422.76
注:无5％(含5％)以上股份的股东欠款。
9、待摊费用:2,164,088.67元,其中:
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货待抵扣税金
8285282.29 995194.08 1179999.90 219070.08 1956123.90
财产车辆保险及附加费
1523470.00 102521.34 961231.58 855788.15 207964.77
合计 9808752.29 1097715.42 2141231.48 1074858.23 2164088.67
10、存货:177,164,002.66元。其中:
项目 期初数 期末数
原材料 53896566.46 61366324.61
库存商品 458693.11 547377.32
低值易耗品 2092344.99 2402205.89
在产品 75690258.98 100241070.40
产成品 1670727.93 12607024.44
合计 133808591.47 177164002.66
11、长期投资11,816,161.60元。
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 10337731.56 10337731.56
长期债权投资 572429.31 906000.73 1478430.04
合计 10910160.87 906000.73 11816161.60
(2)长期股权投资10,337,731.56元,其中:
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
泰国运助公司
5年 5,155,000.00 25％ 成本法
泰国泰隆公司
10年 3,382,731.56 20％ 成本法
沈阳大通锅炉
10年 700,000.00 15.73％ 成本法
俄罗斯巴尔脑尔餐馆
5年 900,000.00 24％ 成本法
辽宁省热电建设总公司
10年 200,000.00 19％ 成本法
合计 10337731.56
(3)长期债权投资1,478,430.04元。其中:
债券种
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息 备注
沈阳沈海热电厂债券
100 12％ 541000 93.12.1 31429.31
国库券
凭证式 9.18％ 890000 2000.09.21 16000.73
注:沈阳沈海热电厂债券系沈阳市政府建设地方电厂发行的债券,沈阳市政府正在有计
划地安排偿还,期末余额系尚未偿还部分。
12、固定资产原值708,752,726.51元,累计折旧196,538,536.16元。
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
锅炉 63328073.87 15857427.45 2751253.33 76434247.99
热网管线 83564201.99 213247602.74 6296110.50 290515694.23
房屋及建筑物
57615044.48 117248707.99 11508437.00 163355315.47
运输设备 18969190.17 18730152.18 3200630.00 34498712.35
生产设备 15655679.47 127160444.44 1216739.71 141599384.20
管理用具 2041812.92 120280.00 38000.00 2124092.92
福利设备 219929.35 7350.00 2000.00 225279.35
合计 241393932.25 492371964.80 25013170.54 708752726.51
累计折旧
锅炉 36749903.11 3831452.50 2343761.69 38237593.92
热网管线 38242612.23 49394965.93 6066923.75 81570654.41
房屋及建筑物
18331960.18 5677336.19 713675.37 23295621.00
运输设备 6843031.95 5981344.73 1992606.28 10831770.40
生产设备 5345599.37 37144131.24 771971.80 41717758.81
管理用具 624722.98 156907.93 28481.59 753149.32
福利设备 109720.04 24268.26 2000.00 131988.30
合计 106247549.86 102210406.78 11919420.48 196538536.16
固定资产净值
135146382.39 403053547.66 25985739.70 512214190.35
注:1、在建工程转入固定资产48,664,239.07元。
2、本期出售固定资产收入700,000.00元,其中原值815,800.00元,净值653,206.00元。
3、无置换、抵押和担保的固定资产。
13、在建工程8,661,833.97元
本期转入
工程名称
期初数 本期增加 固定资产数 其他减少 期末数
资金来源 项目进度
职工宿舍
3060519.30 5455052.00 8515571.30
其他 98％
职工浴池
8725.14 8725.14
其他 95％
房屋改造
6179493.53 6041956.00 137537.53
其他 95％
热源改造
42622283.07 42622283.07 0
合计
3060519.30
54265553.74 48664239.07 8661833.97
注:无利息资本化支出。
14、长期待摊费用2,216,820.92元,其中:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
铁路专用线使用权 360000.00 90000.00 270000.00
场地房屋租赁费 1286723.46 230000.00 195840.44 1320883.02
办公楼维修费 804777.30 178839.40 625937.90
合计 2451500.76 230000.00 464679.84 2216820.92
15、未交税金53143,771.74元,其中:
税种 金额
企业所得税 53647421.64
营业税 272578.72
城市维护建设税 12154.47
增值税 -892813.62
个人所得税 104430.53
合计 53143771.74
注:比年初增加249％,系本年度企业所得税增加所致。
16、一年内到期的长期负债29,000,000.00元,其中:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
建行沈阳城建支行
10000000.00 96.12.20-99.12.19 9.36％ 担保
建行沈阳城建支行
19000000.00 97.12.22-99.12.22 10.29％ 担保
合计 29000000.00
17、资本公积金347,202,253.45元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 139217015.95 288000000.00 90368671.15 336848344.80
接受捐赠实物资
8389966.93 8389966.93
住房周转结转入
资产评估增值
投资准备
减免所得税 1963941.72 1963941.72
合计 149570924.60 288000000.00 90368671.15 347202253.45
注:本期增加原因:
1998年5月18日按沈惠字(1998)31号《沈阳惠天热电股份有限公司1998年度股东大会关于增资配股决议》经中国证监会批准,按国家财政部(1998)134号文件以1997年1月总股本5000万股为基数,每10股配8股共配4000万股,配股价每股8.2元的股本溢价28,800万元。
本期减少的原因:
1、按配股方案所支付的发行费5,888,786.15元;
2、1998年9月8日按沈惠字(1998)57号沈阳惠天热电股份有限公司1998年临时股东大会决议,以公司当时股本10,560万股为基数,按每10股转增8股的比例,以资本公积金转增股本。
18、盈余公积金117,441,990.30元
项目 年初数 本期增加数 本期减少 期末数
法定盈余公积 14831744.43 9803937.17 24635681.60
公益金 14831744.43 9803937.17 24635681.60
任意盈余公积 38758815.60 29411811.50 68170627.10
合计 68422304.46 49019685.84 117441990.30
19、未分配利润59,514,825.64元,其中:
年初未分配利润 28095139.82元
加:本年净利润 98039371.66元
减:提法定盈余公积 9803937.17元
提取法定公益金 9803937.17元
提取任意盈余公积 29411811.50元
已分配普通股股利 17600000.00元
期末未分配利润 59514825.64元
注:1998年5月18日按沈惠字(1998)30号沈阳惠天热电股份有限公司1998年度股东大会决议,以1997年末总股本8,900万股为基数每10股送红股2股。
20、主营业务收入372,397,150.56元。
项目 上期发生数 本期发生数
供暖收入 180607373.03 295682162.94
供暖接网收入 11230300.66 20491437.91
工程安装收入 10510370.42 17949935.06
房产开发收入 6899084.86 28910838.90
其它 21627595.48 9362775.75
合计 230874724.45 372397150.56
21、主营业务成本252,080,860.72元。
项目 上期发生数 本期发生数
供暖成本 120334044.32 183158491.04
供暖接网成本 7994967.58 14034290.00
工程安装成本 8129002.17 16274535.46
房产开发成本 4693456.58 27256001.60
其它 15667567.25 11357542.62
合计 156819037.90 252080860.72
22、其他业务利润157,310.53元,主要库存材料及其他销售收入。
23、投资收益8,170.20元,系凭证式国库券利息收入。
24、补贴收入25,000,000.00元
注:系沈阳市供暖管理办公室按市政府关于供暖工作会议精神批准以沈供暖字(1998)23号文件给予的2500万供暖补贴。
25、营业外收入1,530,846.25元,其中:
项目 上期发生数 本期发生数
1、处理固定资产收益 178325.92 96104.77
2、债务重组收益 431573.56
3、罚款净收入 33217.35 88856.00
4、无法支付的应付款 1277443.99 914311.92
5、诉讼赔偿费 72636.73
6、股票上市冻结利息 2406183.22
合计 3967807.21 1530846.25
26、营业外支出6,599,337.60元
项目 上期发生数 本期发生数
1、处理固定资产损失 767095.18 1090005.35
2、债务重组损失 351285.79
3、汽车肇事等支出 109916.54 384269.06
4、捐赠支出 510000.00 584536.12
5、其他损失 10478.69 9134.30
6、编外人员生活费 3435359.92 4180106.98
合计 4832850.33 6599337.60
27、支付的其他与经营活动有关的现金25,848,132.70元,其中:(1)期间费用支出:
16,964,630.81元。(2)支付其他往来款项8,883,501.89元。
28、支付的其他与筹资活动有关的现金3,319,788.06元,其中:(1)财务顾问费3,300,000元。(2)财务手续费19,788.06元。
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系明细项目
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
与本公司关系 企业经济性质 主营业务 注册地 法定代表人
沈阳资产经营有限公司
国家股股东 国有 国有资产经营 沈阳市 田英杰
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
注册资本
企业名称 期初数 本年增/(减) 年末数
沈阳资产经营有限公司 378000万元 -- 378000万元
(3)对存在控制关系的关联方所持股权及其变化
所持股权
企业名称
期初数 金额％ 本年增/(减) 金额％ 期末数 金额％
沈阳资产经营有限公司
54912000 62.4 88657849 62.4 14356984962.4
2、不存在控制关系但有关联交易的关联方
企业名称 与本公司关系
沈阳祖彩供热发展有限公司 垫付款
沈阳张士开发区热电公司 委托管理
3、关联方交易事项
交易情况简介
企业名称
交易类型 上期金额 本期金额 交易条件
沈阳祖彩供热发展有限公司
垫付款 5034520.00 4055040.00 按5.6‰计息
沈阳张士开发区热电公司
垫付款 1754597.00 1055054.64 按5.6‰计息
4、关联方应收应付项余额
企业名称 款项余额性质 上期余额 本期余额
沈阳祖彩供热发展有限公司
其他应收款 42124633.28 41724633.28
沈阳祖彩供热发展有限公司
应收利息 18775603.34 22830643.34
沈阳张士开发区热电公司
其他应收款 20229546.60 17298309.64
沈阳资产经营有限公司
其他应付款 0 3312462.71
七、或有事项及其他事项
1、1997年10月5日经沈阳市中级法院民事调解书(1997)沈经初字第1401号调解铁道部沈阳桥梁厂欠公司采暖费860,000元,欠款纠纷案达成调解协议。从1997年10月至1998年4月由被告第三人阜新市新中实业有限公司每月支付煤炭600吨,现以支付煤炭400吨,余款正在执行中。
2、1998年5月21日于铁西法院审理自力中学欠第三供暖分公司接网费及工程款684,700元,依照法律程序正在待审理。
3、1998年10月6日经沈阳市中级人民法院98沈民初字第98号判决,判令沈阳康阳开发公司所欠公司供暖接网费235万元整,在1998年末给付30万,1999年1月给付30万,99年4月给付80万元,99年6月末前给付95万元。1998年已收回30万元,99年1月收回30万元。其余正在执行中。
4、沈阳纸板厂欠公司采暖费20万元整的纠纷,已经公司98年12月在沈阳市铁西法院起诉,现正在审理之中。
5、1998年11月20日经辽宁省沈阳市中级人民法院民事判决书(1998)沈经初字303号判令沈阳胶鞋厂给付所欠二热采暖费647,759.30元,案件受理费12,010元,财产保险费4,520元,现正在执行。
6、1998年5月28日经沈阳市沈河区人民法院民事判决书(1998)沈经和字第728号判令沈阳市正大房屋开发公司给付所欠二热采暖费1,008,000元,并支付违约金262,584元,合计1,270,584元,于判决书生效后十日内付清。
7、1998年8月14日经沈阳市沈河区人民法院民事判决书(1998)沈经初字第488号判令沈阳华丽空调股份有限公司给付所欠二热采暖费250,252.84元,并赔偿经济损失34,492.50元,共计284,745.34元,于判决书生效后十日内给付。案件受理费9,260元,诉讼保全费2,770元,共计12,030由被告负担。现在执行中。
8、1998年8月27日经沈阳市沈河区人民法院民事判决书(1998)沈经初字第920号判令山西省沈阳物资公司给付所欠二热采暖费102,860.90元,并赔偿经济损失18,615元,共计121,475.90元,案件受理费3,939元,诉讼保险金1,127元,共计5,065元,由被告负担
。于判决生效后十日内付清。1998年9月去执行时该单位已撤回山西省物资产业集团公司,近日等法院院长批示后方可处理。
八、承诺事项
本公司无承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1998年12月经沈阳市中级人民法院98沈民终字第563号判决,判令沈阳市金苹果美容院所欠公司采暖费8000元整,立即给付。此款在1998年1月已全部收回。
十、其他重要事项
1、公司的长期股权投资———泰国运助公司5,155,000.00元及泰国泰隆公司3,382,731.56元,分别占其注册资本25％和20％,但由于这两个投资单位的经营权在对方,公司无实际控制权,对其无重大影响,况且泰国系东南亚金融危机的重灾区和导火索,汇率不定,经济复苏不可预见,公司可能受其影响,随着投资期限将至,公司1999年将对其处理。
2、公司长期股权投资———俄罗斯巴尔脑尔餐馆900,000.00元,占其注册资本24％(对方占76％),公司只派一般工作人员参与经营,对其无实际经营控制权和重大影响,俄罗斯受金融危机影响颇深,且餐馆分利约定以回货方式结算,货物不定,随着投资期限将至,1999年公司将对其处理。
3、按沈供暖字(1998)24号文件,1998年度增值税由沈阳市供暖管理办公室统缴,企业不再计提增值税金。1998年度含税核算增加利润24,460,643.39元。
十、公司的其它有关资料
1、公司变更注册日期:一九九八年十二月七日
地点:辽宁省沈阳市沈河区八纬路29号
2、企业法人营业执照注册号:24349015
3、税务登记号码:210103243490155
4、公司未流通股票托管机构名称:深圳证券登记公司
5、公司报告期内证券主承销机构:联合证券有限责任公司
6、会计师事务所名称:沈阳华伦会计师事务所
地址:沈阳市沈河区十纬路35号
电话:(024)22717347
7、法律顾问名称:沈阳市第四律师事务所
地址:沈阳市沈河区十一纬路117号
电话:(024)22870225
十一、备查文件
(一)载有公司董事长签名的一九九八年年度报告原件
(二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(三)沈阳华伦会计师事务所[华会股审字(1999)第0018号]审计报告原件
(四)报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
沈阳惠天热电股份有限公司
一九九九年三月二十三日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 单位:元
项目 1998年度 1997年度
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
204743061.45 372397150.56 201857401.89 230874724.45
减:销售折扣与折让
主营业务收入净额
204743061.45 372397150.56 201857401.89 230874724.45
减:主营业务成本
145973339.52 252080860.72 132089632.34 156819037.90
主营业务税金及附加
33042.05 2707352.93 267398.39 1361117.99二、主营业务利润(亏损以“-”号表示)
58736679.88 117608936.91 69500371.16 72694568.56
加:其他业务利润
115651.54 157310.53 1002753.60 (540702.89)
减:存货跌价损失
营业费用
2634499.26 5411708.27 3470224.43 3909663.97
管理费用
12212950.11 12212950.11 13831055.22 14013354.37
财务费用
1130079.43 4742272.47 (1169689.18) 555385.61
三、营业利润(亏损以“-”号表示)
42874802.62 95399316.59 54371534.29 53675461.72
加:投资收益(亏损以“-”号表示)
50506829.02 8170.20 2120068.09 2020116.40
补贴收入
25000000.00 25000000.00
营业外收入
1383173.48 1530846.25 2898713.02 3967807.21
减:营业外支出
4425809.68 6599337.60 4559780.40 4832850.33
四、利润总额(亏损以“-”号表示)
115338995.44 115338995.44 54830535.00 54830535.00
减:所得税
17299623.78 17299623.78 8213972.79 8213972.79
减:少数股权(合并报表填列)
五、净利润
98039371.66 98039371.66 46616562.21 46616562.21
加:年初未分配利润(亏损以“-”号表示)
28095139.82 28095139.82 20579343.04 20579343.04
盈余公积转入数
六、可分配利润
126134511.48 126134511.48 67195905.25 67195905.25
减:提取法定盈余公积
9803937.17 9803937.17 4661656.22 4661656.22
提取法定公益金
9803937.17 9803937.17 4661656.22 4661656.22
七、可供股东分配的利润
106526637.14 106526637.14 57872592.81 57872592.81
减:以分配优先股股利
提取任意盈余公积
29411811.50 29411811.50 20977452.99 20977452.99
已分配普通股股利
17600000.00 17600000.00 8800000.00 8800000.00
八、未分配利润(亏损以“-”号表示)
59514825.64 59514825.64 28095139.82 28095139.82
九、补充资料:营业成本中存货变现损失准备提取数
现金流量表
编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 合并金额 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品提供劳务收到的现金 315435492.90 128926393.49
收取的租金 219346.94 162197.94
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 39019315.11 14581991.94
现金流入小计 354674154.95 143670583.37
购买商品接受劳务支付的现金 251035229.22 100527262.94
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 59005851.93 36001362.78
实际交纳的增值税款 133890.27 133890.27
支付的所得税款 1029261.75 1000000.00
支付的除增值税所得税款以外的其他税费
2958680.15 508891.36
支付的其他与经营活动有关的现金 25848132.70 26383017.41
现金流出小计 340011046.02 164554424.76
经营活动产生的现金流量净额 14663108.93 (20883841.39)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1500000.00 1500000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额
2657818.89 2608692.89
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4157818.89 4108692.89
购建固定资产无形资产和其他资产所支付的现金
20791589.11 20290141.58
权益性投资所支付的现金 111000000.00 111000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 131791589.11 131290141.58
投资活动产生的现金流量净额 (127633770.22)(127181448.69)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金 119222399.27 119222399.27
发行债权所收到的现金
借款所收到的现金 127679649.18 119000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 246902048.45 238222399.27
偿还债务所支付的现金 66148425.74 63857325.74
发生筹资费用所支付的现金 1231738.18 1230678.42
分配股利或利润所支付现金 1767257.21 1767257.21
偿还利息所支付的现金 38061612.62 31708005.24
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 3319788.06 3319059.06
现金流出小计 110528821.81 101882325.67
筹资活动产生的现金流量净额 136373226.64 136340073.60
四配股收购二热带来的现金 82286057.71
五、现金及现金等价物净增加额 105688623.06 (11725216.48)
现金流量表
编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 合并金额 母公司金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 140840.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 19192224.68 17789308.28
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 98039371.66 98039371.66
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 525235.31 312791.66
固定资产折旧 25494800.02 11982974.42
无形资产摊销 1515472.64 759430.28
待摊费用的减少(减增加) (1066373.25) (33585.12)
预提费用的增加(减减少) (4428322.19) (4558929.19)
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
561756.18 (899640.97)
固定资产报废损失 1313291.53 596439.85
财务费用 4742272.47 1130079.43
投资损失(减收益) (8170.20) (50506829.02)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (43355411.19) (7594732.18)
经营性应收项目的减少(减增加) (137261800.32) (99428908.83)
经营性应付项目的增加(减减少) 68614726.10 29446253.59
增值税增加净额(减减少) (23739.83) (128556.97)
经营活动产生的现金流量净额 14663108.93 (20883841.39)
3现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 169192020.36 49235926.72
减:现金的期初余额 63503397.30 60961143.20
加:现金等价物的期末余额减:
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 105688623.06 (11725216.48)
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 单位:元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 60961143.20 63503397.30 49235926.72 169192020.36
短期投资 10000000.00 10000000.00 8500000.00 8500000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
10000000.00 10000000.00 8500000.00 8500000.00
应收票据 300000.00 300000.00
应收股利
应收利息 21181976.34 21182976.34 23831195.68 23831195.68
应收帐款 84964785.38
115911314.81 124733628.37 202368480.64
减：坏帐准备 424903.55 579636.24 623918.14 1013557.66
应收帐款净额
84539881.83
115331678.57 124109710.23 201354922.98
预付帐款 14276235.86 38297201.98 12497881.69 39786530.56
应收补贴款 17000000.00 17000000.00 17000000.00
其他应收款 120467637.36
136699314.38 223307481.12 166518672.81
待摊费用 102521.34 1097715.42 136106.46 2164088.67
存货 80448842.46
133808591.47 88043574.64 177164002.66
减：存货跌价准备
存货净额 80448842.46
133808591.47 88043574.64 177164002.66
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
408978238.39 519920875.46 546961876.54 805811433.72
长期投资：
长期股权投资
73066341.14 10337731.56 371651994.66 10337731.56
长期债权投资
572429.31 572429.31 572429.31 1478430.04
长期投资合计
73638770.45 10910160.87 372224423.97 11816161.60
减：长期投资减值准备
长期投资净额
73638770.45 10910160.87 372224423.97 11816161.60
合并价差
长期投资合计
73638770.45 10910160.87 372224423.97 11816161.60
固定资产：
固定资产原价
224740559.02 241393932.25 266234261.01 708752726.51
减：累计折旧
99372524.25 106247549.86 100817706.35 196538536.16
固定资产净值
125368034.77 135146382.39 165416554.66 512214190.35
工程物资 1115090.79 1115090.79 1168393.60 1168393.60
在建工程 3034519.30 3060519.30 8524296.44 8661833.97
固定资产清理 260338.20 269394.32
待处理固定资产损失
固定资产合计
129517644.86 139321992.48 175369582.90 522313812.24
无形资产及其他资产：
无形资产 3595685.00 4578845.00 3369285.00 60864505.57
开办费 851326.78 951258.11
长期待摊费用
2451500.76 2451500.76 2136820.92 2216820.92
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
6047185.76 7881672.54 5506105.92 64032584.60
递延税项：
递延税款借项
资产总计
618181839.46 678034701.35 1100061989.33
1403973992.16
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 52800000.00 63990100.00 108000000.00 123890000.00
应付票据
应付帐款 58230253.49 71553467.45 72112996.18 102178687.11
预收帐款 84406861.22 92917453.84 81519523.84 182976814.94
代销商品款
应付工资 9550598.73 9550598.73 9550598.73 14119343.15
应付福利费
1237900.40 2098918.19 1887550.19 7263843.57
应付股利 15268600.00 15268600.00 9204580.79 9204580.79
应交税金 15003230.00 15193582.95 31511470.16 53143771.74
其他应交款
139840.18 296522.03 3070293.67 3279583.03
其他应付款
18063827.34 37313302.97 12563444.88 31263966.02
预提费用 4958929.19 6474729.19 400000.00 2046407.00
一年内到期的长期负债 29000000.00 29000000.00
其他流动负债
流动负债合计
259660040.55 314657275.35 358820458.44 558366997.35
长期负债：
长期借款
330000000.00 37855627.09 5000000.00 110353375.52
应付债券
长期应付款
住房周转金
(8566569.97) (8566569.97) (17997421.50)
(18985333.10)
其他长期负债
长期负债合计
24433430.03 29289057.12 (17997421.50)
91368042.42
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益
股本 88000000.00 88000000.00 230079883.00 230079883.00
资本公积
149570924.60 149570924.60 347202253.45 347202253.45
盈余公积
68422304.46 68422304.46 117441990.30 117441990.30
其中：公益金
14831744.43 14831744.43 24635681.60 24635681.60
未分配利润
28095139.82 28095139.82 59514825.64 59514825.64
股东权益合计
334088368.88 334088368.88 754238952.39 754238952.39
负债及股东权益总计
618181839.46 678034701.35 1100061989.33 1403973992.16
