沈阳惠天热电股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:沈阳惠天热电股份有限公司
英文名称:SHENYANG HUITIAN HEATING＆ELECTRICITY SUPPLY
CO.,LTD
2、公司法定代表人:卢树春
3、公司董事会秘书:左小明
电 话:024-22928062
传 真:024-22939480
联系地址:沈阳市沈河区热闹路47号
4、公司注册及办公地址:沈阳市沈河区热闹路47号
邮政编码:110014
E-mail:htrdcor@mail.sy.ln.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
刊登年报的互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点:公司证券部
6、股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:惠天热电
股票代码:0692
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据(单位:元)
利润总额: 107,643,829.16
净利润: 91,489,803.79
扣除非经常性损益后的净利润: 87,394,111.99
主营业务利润: 124,756,788.59
其他业务利润: -436,678.87
营业利润: 82,136,705.91
投资收益: -364,629.80
补贴收入: 26,971,787.00
营业外收支净额: -1100033.95
经营活动产生的现金流量净额: 2,076,767.11
现金及现金等价物净增加额: -77,879,796.98
注:扣除非经常性损益项目及涉及金额:
(1) 资产处置损益:4,043,440.89元
(2)其他支出:52,250.91元
2、前三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
项 目 1999年度 1998年度
调整前 调整后
1997年度
调整前 调整后
主营业务收入
463,651,212.89 372,397,150.56 372,397,150.56
230,874,724.45 230,874,724.45
净利润
91,489,803.79 98,039,371.66 84,786,082.84
46,616,562.21 36,115,977.99
总资产
1,371,029,893.13 1,403,973,992.16 1,354,984,687.38
678,034,701.35 642,298,685.39
股东权益
796,739,451.40 754,238,952.39 705,249,647.61
334,088,368.88 298,352,352.92
每股收益 0.398 0.43 0.37
0.53 0.41
扣除非经常性损益
后每股收益 0.38 0.43 0.37
0.51 0.39
每股净资产 3.46 3.28 3.07
3.80 3.39
调整后的每股净资产
3.22 3.08 2.86
3.59 3.25
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.009 0.063 0.063
—— ——
净资产收益率(％)
11.48 13.00 12.02
13.95 12.10
按月加权平均每股收益
0.398 0.47 0.41
0.54 0.42
加权平均净资产
收益率(％) 11.48 18.02 15.86
15.86 14.16
注:
(1)主要财务指标的计算公式
每股收益=净利润 /年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(2)以上根据公司合并会计报表数据填列。
(3)根据财政部财会字[1999]35号文的有关规定,本公司变更了会计政策,对前三年
会计数据和财务指标进行了追溯调整, 并分别以调整前和调整后的数据列示。
3、报告期内股东权益变动情况及原因
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 230,079,883 347,202,253.45 95,157,565.03 19,736,751.12 32,809,946.13 705,249,647.61
本期增加 18,297,960.76
9,148,980.38 73,191,843.03 91,489,803.79
本期减少
期末数 230,079,883 347,202,253.45 113,455,525.79
28,885,731.50 106,001,789.16 796,739,451.40
变动原因:盈余公积金、 法定公益金本期增加系本期利润分配提取所致;未分配利润、 股东权益合计本期增加系计入本年利润增加所致。
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司股东总数为:418,69户,其中内部职工股股东6,152户。
2、主要股东持股情况(截止1999年12月31日)
股东名称 持股数量(股) 占总股本
比例(％)
沈阳市房产国有资产经营有限责任公司 143,569,849 62.400
深圳津开工贸企业有限公司 1,256,250 0.546
徐 萍 1,096,332 0.477
袁会芬 1,078,500 0.469
张彩芬 1,037,100 0.450
联合证券有限责任公司 1,013,113 0.440
庄建丰 941,501 0.410
陈国全 866,900 0.377
解坚祥 843,000 0.366
刘建云 590,100 0.256
注:公司前十名股东无关联关系
1999年6月30日,公司原控股股东——沈阳资产经营有限公司与沈阳市房产国有资产经营有限责任公司签定了股权划转协议, 同意将其持有的惠天热电国家股总计14356.9849 万股划给沈阳市房产国有资产经营有限责任公司,并办理了股权变更登记。 沈阳市房产国有资产经营有限责任公司现所持股份系本公司国家股, 其所持股份未上市流通也无质押和冻结的情况。
四、股东大会简介
报告期内公司共召开了一次股东大会, 其具体情况如下:
1999年3月23日公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开1999年度股东大会的通知,1999年4月28日在公司会议室召开了1999年度股东大会。 出席会议的股东及代表68人,代表股份14,704.8055万股,占公司股本总额的63.91％,大会以投票方式逐项表决,通过了如下决议:
(1)1998年度公司董事会工作报告;
(2)1998年度公司监事会工作报告;
(3)1998年度公司总经理业务报告;
(4)1998年财务决算报告;
(5)1998年度利润分配预案;
(6)监事会成员变更的议案:公司监事郭春江、杨文铁、韩晓辉由于工作变动,不再担任公司监事, 提议新增刘伟、刘懋修、孙建中为公司监事;
(7)董事会议事规则;
以上决议公告刊登于1999年4月29日的《中国证券报》和《证券时报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业及本公司在行业中的地位
公司属供热行业,拥有供热面积近2,100万平方米,占沈阳市供热面积的近1/3 , 占沈阳市集中供热面积近1/2,是东北地区规模最大的供热企业。据全国供热协会资料统计,公司供热规模居全国第二位。
(2)公司主营业务的范围及经营情况
公司主营业务是城市集中供热。 1999年,公司以立足供热主业、推进技术进步、实现集约经营、 强化企业管理等举措, 实施了沈海热网三座调峰锅炉房改造和“分户控制”改造工程, 使沈海与铁西两个热网系统实现了技术优势互补,不仅提升了其科技含量, 而且全面提升了经济运行质量和降耗增效效果。
公司对原管理体制和组织机构进行了全面调整, 削减重复机构,精简管理人员,确立了以资产为纽带、 以“事业部模拟法人”和“母、 子公司”为主体的企业集团层次化架构,并修订、完善了《公司组织分工纲要》、《经营收费管理办法》、《物资采购与供应管理办法》、《资金结算和财务管理办法》等一系列规章制度, 从而强化了企业的激励和约束机制,保证了公司法制化、 程序化、规范化运营。
1999年,公司实现主营业务收入46,365.12万元,主营业务利润12,475.68 万元。占公司主营业务收入10 ％以上的业务经营活动是供热,供暖收入占主营收入的88.07％。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在生产经营中所遇到的最突出的问题是采暖费征收难,由于国家、省、 市有关供暖价格政策及收费体制等方面的改革措施还没有出台, 给公司采暖费的收缴带来较大难度。针对这一现状,公司着重做好如下工作:
1)继续发动员工,实行全员收费,将收费指标层层落实分解到个人,并与工资奖金挂钩, 尽最大努力提高收费能力。
2)对部分供暖区域实施了分户控制系统改造工程,此系统可对采暖用户进行“单户”控制, 为公司收费提供有力保证。
3)积极求得地方政府在资金、政策等方面的支持,基本保证了收费计划的完成。
2、公司财务状况 (单位:万元)
项 目 1999年度 1998年度 增减比例
总 资 产 137,102.99 135,498.47 1.18％
长期负债 5,208.48 9,136.80 -42.99％ 股东权益 79,673.94 70,524.96 12.97％
主营业务利润 12,475.68 11,760.89 6.08％
净利润 9,148.98 8,478.61 7.91％
公司1999年总资产比1998年增加1.18％, 主要由于年度内净利润的增长。
公司1999年长期负债比1998年减少42.99％,系因交纳所得税、偿还到期负债和住房周转金减少所致。
公司1999年股东权益比1998年增加12.97％,主要由于税后利润增长所致。
公司1999年主营业务利润比1998年增加6.08％, 主要由于主营业务收入增长所致。
公司1999年净利润比1998年增加7.91％, 主要由于主营业务利润增长所致。
3、公司投资情况
(1)募股资金使用情况
公司1997年度向社会公众公开发行股票, 其中拟将募股资金中的5,460万元投资“沈阳热电厂三期扩建工程项目”。该项目已于本报告期内全额投入, 组建沈阳新北热电有限责任公司。
(2)非募集资金投资情况。
本报告期内投资近3000万元对 " 沈海热网——-区域锅炉房调峰运行系统"进行了改造,降低成本412万元。
4、中国加入世界贸易组织将对公司产生的影响
本公司属供热行业,主要的生产成本是煤、水、 电等费用, 中国加入世界贸易组织对上述产品价格的影响将会间接地影响我公司的生产成本。同时, 按照现行的收费体制, 加入世界贸易组织对采暖用户产权单位的影响,也将会影响本公司的收费效果。
5、新年度业务发展计划
2000年,公司将以促进结构创新、制度创新、 技术创新和管理创新为目标, 以深化收费体制和三项制度改革为突破口,以资本运营、规范运作、内涵挖潜、 规模增效为重点,全面建立起规范高效的经营管理模式, 力争在2000年取得更好的经济效益。
(1)深化改革,创新企业运行机制。按照建立现代企业制度的要求, 进一步完善公司“事业部模拟法人”和“母、子公司”的管理体制,深化用工、人事、 分配三项制度改革,逐步建立起经营者能上能下、 员工能进能出、收入能增能减的运行新机制。
(2)统筹规划,依靠规模增效。根据公司现有热源分布状态,积极拓展供热规模,提高科技含量, 降低生产成本,实现规模经营。
(3)加强管理,实现管理创新、制度创新。公司将进一步调整经营理念,实现管理方式、方法和手段创新,建立健全内部各项管理法规,全面提高科学管理水平。
(4)规范运作,加大资本运营力度。公司将继续清理整顿内部的低效与不良资产,通过剥离、置换等方式,有效调整、净化、优化公司资产结构; 以定向增发换股方式,参股沈阳房联股份有限公司, 实现公司低成本扩张,切实壮大企业实力;以投资建设、参股等方式, 积极介入科技含量高的新兴产业领域, 着力培育公司新的经济增长点。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开了三次会议, 均在公司总部会议室召开。具体情况如下:
召 开 时 间 决 议 内 容 信息披露报纸及日期
1999年3月20日 《董事会工作报告》、《总经理业务报告》、
1999年3月23日的《中国证券报》
《1998年财务决算报告》、《1998年利润分
和《证券时报》
配预案》、《1998年年度报告》及年报摘要、
《聘任公司高级管理人员的议案》、《董事会
议事规则》。
1999年7月28日 1999年中期报告;1999年中期不进行利润
1999年8月2日的《中国证券报》
分配,也不用资本公积金转增股本。
和《证券时报》
1999年12月29日 《沈阳惠天热电股份有限公司向沈阳房联股
1999年12月31日的《证券时报》
份有限公司个人股股东定向发行股票的预案》
,2000年1月1日的《中国证券报》
,定于2000年2月1日召开2000年度临时股
东大会。
(2)报告期内公司无利润分配、公积金转增股本,无配股及增发新股情况。
7、公司管理层
董事、监事和高级管理人员
年初
姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 持股数
年末 年度 (股)
持股数(股) 报酬(元)
卢树春 董事长 男 50 1998.5-2000.4 0
0 33,451
律景德 副董事长 男 57 1997.3-2000.4 8,970 8,970 35,694
孙 杰 董事兼总经理 男 45 1998.9-2000.4 0
0 32,487
肖 玲 董事 女 35 1998.9-2000.4 0
0 ——
王爱生 董事 男 46 1998.9-2000.4 0
0 ——
田 军 董事 男 38 1998.9-2000.4 0
0 ——
杨兆生 董事 男 43 1998.9-2000.4 0
0 25,921
肖 征 董事 男 46 1998.9-2000.4 0
0 26,322
王荣义 董事 女 45 1998.9-2000.4 2,894 2,894 25,229
王东生 董事 男 48 1997.3-2000.4 8,970 8,970 30,001
王安荣 董事 男 53 1997.3-2000.4 8,970 8,970 29,524
张超英 董事 男 41 1997.3-2000.4 8,970 8,970 29,372
左小明 董事兼董秘 男 36 1998.9-2000.4 2,601 2,601 24,129
刘 伟 监事会主席 男 39 1999.3-2000.4 8,409 8,409 24,682
马靖岩 监事 女 44 1997.3-2000.4 3,585 3,585 22,154
李 盛 监事 男 45 1997.3-2000.4 3,585 3,585 23,212
刘懋修 监事 女 48 1999.3-2000.4 0
0 22,845
孙建中 监事 男 44 1999.3-2000.4 0
0 22,652
唐 文 财务总监 男 34 1998.3-2000.4 0
0 24,258
1)报告期内,在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员中,年度报酬总额在3-4万元:4人;在2-3万元:12人;报告期内,未在公司领取报酬的董事有3人:肖玲、王爱生、田军。
2)报告期内,公司监事郭春江、杨文铁、韩晓辉因工作变动,不再担任本公司监事; 聘任左小明先生为公司副总经理。
3)报告期内,无解聘公司经理、董事会秘书的情况。
8、分配预案
1999年度,公司实现净利润91,489,803.79元,提取10％法定盈余公积金9,148,980.38元,提取10 ％法定公益金9,148,980.38元,加上年初分配利润3,2809,946.13元,实际本年度可分配的利润为106,001,789.16元。 鉴于公司继续扩大主业规模急需资金及公司近几年股本扩张较快,经董事会研究决定,1999年度不分配股利, 也不进行资本公积金转增股本。
上述分配预案须提请公司股东大会审议通过。
9、其他报告事项
公司指定的信息披露报刊为《中国证券报》和《证券时报》,本年度未发生变动。
六、监事会报告
1999年,公司监事会根据《公司法》、《公司章程》及有关法规,严格执行国家有关规定, 认真履行自己的职责,确保公司各方面业务开展的合法、规范, 切实维护公司全体股东的利益。
(一)监事会会议召开情况
报告期内公司监事会召开了二次会议。
1、第一次监事会会议于1999年3月20 日在公司会议室召开,会议通过了以下决议:1998 年度监事会工作报告、监事会成员变更的议案:公司监事郭春江、杨文铁、韩晓辉由于工作变动,不再担任公司监事, 提议新增刘伟、 刘懋修、 孙建中为公司监事。 此决议公告刊登于1999年3月23日的《中国证券报》和《证券时报》。
2、第二次监事会会议于1999年4月28 日在公司会议室召开, 会议做出如下决议:选举刘伟先生为沈阳惠天热电股份有限公司监事会主席。此决议公告刊登于 1999年4月29日的《中国证券报》和《证券时报》。
(二)监事会独立意见
1、公司依法运作情况
1999 年公司严格按照《公司法》及《公司章程》的有关规定规范运作,公司已建立了完善、 合法的内部控制制度。本报告期内,公司董事、 高级管理人员在履行公务时无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
报告期内, 经审阅沈阳华伦会计师事务所(即为改制前的沈阳会计师事务所)为公司出具了无保留意见的审计报告, 监事会认为该报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致。
4、报告期内公司无收购或出售资产事项。
5、经本监事会审议,公司与关联方的交易是公平的,未发现有损害股东利益或造成公司资产流失的情况发生。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
1)1997年10 月 5 日经沈阳市中级法院民事调解书(1997)沈经初字第1401 号调解铁道部沈阳桥梁厂欠公司采暖费860,000元,欠款纠纷案达成调解协议。从1997年10月至1998年4月由被告第三人阜新市新中实业有限公司每月支付煤炭600吨,现以支付煤炭400吨, 余款正在执行中。
2)1998年8月14 日经沈阳市沈河区人民法院民事判决书(1998)沈经初字第488号判令沈阳华丽空调股份有限公司给付所欠二热采暖费250,252.84元, 并赔偿经济损失34,492.50元,共计284,745.34元,于判决书生效后十日内给付。案件受理费9,260元,诉讼保全费2,770 元,共计12,030由被告负担;现在执行中。
3)沈阳祖彩供热发展有限公司欠公司垫付款4,172 万元及垫付款利息2,283万元案,公司于1999年在辽宁省高级人民法院起诉;经公司申请,辽宁省高级人民法院以(1999)辽经初字第37号, 将该公司在建的沈阳太平洋广场大厦建筑物查封,现该案正在审理之中。
2、报告期内、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东发生变更。1999年6月 30日, 公司原控股股东沈阳资产经营有限公司与沈阳市房产国有资产经营有限责任公司签定了股权划转协议, 同意将其持有的惠天热电国家股14,356.9849万股全部转划给沈阳市房产国有资产经营有限责任公司,股权划转后,股权性质依然界定为国家股。 此项工作已于本报告期内全部完成。
报告期内,公司董事未换届、 改选或半数以上成员变动;公司总经理、董事会秘书没有变动。
4、公司董事会于1999年12月31日分别在《证券时报》和2000年1月1 日的《中国证券报》上刊登了《沈阳惠天热电股份有限公司向沈阳房联股份有限公司个人股股东定向发行股票预案说明书》,定于2000年2 月 1 日召开2000年度临时股东大会,审议此项预案。
5、重大关联交易事项
(1)交易情况简介
企业名称
交易类型 上期金额 本期金额 交易条件
沈阳祖彩供热发展有限公司
垫付款 4,055,040.00
沈阳张士开发区热电公司
垫付款 1,055,054.64
沈阳新北热电有限责任公司
垫付款 0 6,641,332.68
沈阳新北热电有限责任公司
提供劳务 0 5,704,831.00 市场价格
沈阳市房产国有资产
经营有限责任公司
提供资金 50,000,000.00
(2)关联方应收应付项余额
企业名称
款项余额性质 上期余额 本期余额
沈阳市房产国有资产
经营有限责任公司
其他应付款 50,000,000.00
沈阳祖彩供热发展有限公司
其他应收款 41,724,633.28 41,724,633.28
沈阳祖彩供热发展有限公司
应收利息 22,830,643.34 22,830,643.34
沈阳张士开发区热电公司
其他应收款 17,298,309.64 16,143,009.81
沈阳新北热电有限责任公司
其他应收款 0 6,641,332.68
沈阳新北热电有限责任公司
应收帐款 0 5,704,831.00
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上完全实现了“三分开”。
7、报告期内,公司受委托管理沈阳张士开发区热电公司,未发生其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的情况。
8、报告期内,公司聘任的会计师事务所仍为沈阳华伦会计师事务所,没有变更。
9、报告期内公司无其他重大合同。
10、报告期内公司未更改名称或股票简称。
11、其他重大事项
(1)公司注册地址变更
1999年3月2日,经公司董事会研究, 决定将公司原注册地址:沈阳市沈河区八纬路29号, 变更为:沈阳市沈河区热闹路47号。有关公告刊登于1999年3月3 日的《中国证券报》和《证券时报》。
(2)计提四项资产减值准备对公司的影响
公司根据财政部财会字(1999)35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和董事会决议,对应收款项、 存货计提了坏帐准备和存货跌价准备, 并已采用追溯调整法, 调整了1999年初留存收益及相关的期初数;资产负债表、 利润及利润分配表中的1998年12月31日和1998 年度的相关栏目已按调整后数字填列。 上述会计政策变更的累计影响48,989,304.78元,其中坏帐准备计提方法变更累计影响21,119,671.55元,存货计价方法变更累计影响19, 989,901.68元,长期投资计价方法变更累计影响7,879, 731.55元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润13,253,288.82元;调减了1999年初留存收益48,989,304.78元,其中法定盈余公积金调减4,898,930.48元, 任意盈余公积金12,486,564.31元,公益金调减4,898,930. 48元,未分配利润调减26,704,879.51元;利润表和利润分配表1998年初未分配利润调减20,078,235.10元,99年初未分配利润调减26,704,879.51元。
(3)按沈供暖字(1999)16号文件,公司不再计提供暖收入增值税金,增值税由沈阳市供暖管理办公室统缴。
(4)2000年1月18日以沈惠董事[2000]1号《沈阳惠天热电股份有限公司内部职工股上市申请书》, 经深圳证券交易所核准,公司内部职工股28,990,080股于 2000年1月27日上市流通;内部职工股上市后,公司社会公众股总数为86,510,034股。有关信息已刊登于2000年1月24日的《中国证券报》和《证券时报》。
(5)2000年2月1 日公司以沈惠字(2000)第2 号《沈阳惠天热电股份有限公司二000年临时股东大会决议》通过惠天热电采取定向发行股票的方式, 向沈阳房联股份有限公司个人股股东发行人民币普通股; 房联股份个人股东以持有的房联股票总计660万股,按照1.6:1的折股比例以换股方式认购本次发行的惠天热电412.5万股人民币普通股, 此议案须经中国证券监督管理委员会批准后实施。 决议公告已刊登于2000年2月14日的《中国证券报》和《证券时报》。
八、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经沈阳华伦会计师事务所乌克平、 胡颖注册会计师审计, 并出具了无保留意见的审计报告。审计报告文号:华会股审字(2000)第0022号
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
一、 公司简介
沈阳惠天热电股份有限公司的前身为原沈阳热力股份有限公司, 发起人为沈阳市热力供暖公司, 成立于1980年5月22日,国家大型二级企业。1993年12月28日,沈阳市热力供暖公司整体改组, 以定向募集方式设立了沈阳热力股份有限公司。1996年10月18日, 根据公司临时股东大会决议、并经有关部门批准, 沈阳热力股份有限公司申请由定向募集转为社会公众募集的上市公司,并对股本进行调整。1997年1月8日, 经有关部门批准,沈阳热力股份有限公司更名为沈阳惠天热电股份有限公司(以下简称“公司”)。1998年7月31日,按照辽国资产函发(1998)第14号文件和财国字(1998)134号文件,将沈阳市第二热力供暖公司(以下简称“二热”) 318,422,038.20元的净资产, 作为国家股应配资产和配股募集股金的收购资产,配购完成后, 二热作为公司全资子公司。公司的经营项目以集中供热运行管理为核心, 包括热力科研设计,热力工程安装、热力产品制造、 房地产开发和三产、经贸等产业, 公司的主营业务是民用和工业用供热和供汽,主要产品有:每年销售热水热量1,100万MKJ,蒸汽40,000T,供热为公司的核心产业, 其产值、业务收入和利润总额均占公司总额的90 ％左右。目前,公司拥有供热面积近2100万平方米, 供热规模居全国第二位, 在沈阳地区基础产业中处于举足轻重的地位。
二、公司采用的主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:采用公历制,即每年一月一日至十二月三十一日。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、计价基础:历史成本法。
5、记帐原则:按权责发生制原则,采用借贷复式记帐法。
6、合并报表编制方法:根据财政部《合并会计报表暂行规定》对公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业按权益法计算投资收益并编制合并报表。 子公司执行的主要会计政策与母公司的会计政策一致, 公司间的交易和资金往来在会计报表合并时均相互抵销。
7、现金等价物的确定标准:持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期),流动性强, 易于转换为已知金额现金,价值变现风险很小的投资, 确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法:采用备抵法,按应收款项( 包括应收帐款和其它应收款)年末余额的6 ％计提坏帐准备。坏帐的确认标准为:⑴、因债务人破产, 依照法律程序以其破产财产清偿后,仍然无法收回的应收款项; ⑵、因债务人死亡,依照法律程序以其遗产清偿后, 仍然不能收回的应收款项;⑶、 因债务人逾期三年未履行偿债义务,且有充分证据表明无法收回或可能性不大, 经董事会批准列坏帐的应收款项。
9、存货:公司存货分为原材料、库存商品、在产品、产成品和低值易耗品。原材料入库按实际成本计价; 值易耗品领用时分别按一次摊销或五五摊销方法计入费用;在产品按实际成本核算, 完工产品按供暖期完工程度核算;库存商品按实际成本计价, 领用发出按分批认定法计价;期末按单个存货成本与可变现净值孰低计价、 计提存货跌价准备。
10、短期投资:按成本法计价核算。 短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的 实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额, 确认投资收益;期末短期投资按成本与市价(或可收回金额)孰低, 计提短期投资跌价准备。
11、长期投资:⑴、 长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确认的价值入帐,投资比例在20 ％以下按成本法核算,投资比例在20％(含20％) 以上按权益法核算(但对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的采用成本法核算),并对投资比例50％以上, 有实际经营控制权的股权投资企业纳入合并报表范围。
⑵、 长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用, 以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐; 实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价, 在债券存续期内采用直线法摊销,抵减按期计算应收利息, 计入当期投资收益。
⑶、 长期投资期末按帐面价值低于可收回金额的差额,计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
(1)、固定资产标准为单位价值在人民币2,000 元以上,使用期限超过一年以上的房屋、机器、设备、器具、工具、物品等资产;固定资产按实际成本计价。
(2)固定资产折旧采用直线法,各类折旧年限及折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 28 3.5％ 2％-3％
运输设备 11 9％ 1％-3％
生产设备 8-14 7％-12.5％ 2％-3％
热网管线 14 7％ 2％-3％
锅 炉 14 7％ 2％-3％
管理用具 12 8％ 3％-4％
福利设施 9 11％ 1％-3％
13、 在建工程:在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程, 其成本包括工程项目的实际支出以及工程在建尚未交付使用前所发生的为该项目所筹措的资金利息支出(工程交付使用后借款利息计入财务费用);在建工程完工, 资产验收交付使用时作为确认固定资产的时点。
14、 无形资产计价和摊销:无形资产按实际成本计价,按合同或协议规定的有效年限内摊销。
15、 开办费和长期待摊费用摊销:开办费按五年期限平均摊销;长期待摊费用按受益期平均摊销。
16、收入确认原则:
(1)销售商品,以商品所有权的重要风险和报酬转移给买方; 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入公司; 并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量时, 确认营业收入的实现。
(2)提供劳务,以劳务总收入和总成本能够可靠地计量;劳务的完工程度能够可靠地确定;与交易相关的经济利益能够流入公司时,确认劳务收入的实现。
(3)他人使用本公司资产收入,以与交易相关的经济利益能够流入公司, 发生的使用费收入按有关合同或协议规定能够可靠地计量时确认收入。
17、 所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
会计政策、会计估计变更的说明。
本公司按财政部财会字[1999]35 号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》,从1999年 1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备原按应收帐款年末余额5‰计提, 现改为按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)年末余额6％计提。
(2)期末存货原按成本计价,现改为成本与可变现净值孰低计价。
(3)期末短期投资原按成本计价,现改为成本与市价(或可收回金额)孰低计价。
(4)期末长期投资不计提减值准备,现改为按帐面价值与可收回金额孰低、计提长期投资减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了 1999年初留存收益及相关的期初数;资产负债表、 利润及利润分配表中的1998年12月31日和1998 年度的相关栏目已按调整后数字填列。 上述会计政策变更的累计影响 48,989,304.78元,其中坏帐准备计提方法变更累计影响21,119,671.55元,存货计价方法变更累计影响19,989,901.68元,长期投资计价方法变更累计影响7,879,731.55元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润 13, 253,288.82元;调减了1999年初留存收益48,989,304.78元,其中法定盈余公积金调减4,898,930.48元, 任意盈余公积金12,486,564.31元,公益金调减4,898,930.48 元,未分配利润调减26,704,879.51元;利润表和利润分配表1998年初未分配利润调减20,078,235.10元,99年初未分配利润调减26,704,879.51元。
三、税项
主要税种和税率
税 种 计税依据 税 率 备 注
增值税 按商品销售收入 17％
13％ [供暖收入按沈
阳市供暖管理办公
室沈供暖字
(1999)16号由其统一
缴纳增值税]
营业税 按工程设计收入 3％
按房地产开发收入 5％
城市维护建设税 按增值税营业税 7％
教育附加 按增值税营业税 4％
企业所得税 33％ [企业所得税按沈
政(1996)69号文
件,从1996年起
按33％上交后,由
财政返还18％,
公司及合并范围的子
司1999年企业所
得税实际税负为
15％]
四、控股子公司及合营公司
子公司名称
注册资本 投资额 拥有权益(％) 经营范围 是否合并
沈阳热力工业安装公司
4870万元 4870万元 100％ 锅炉、管道、电气、仪表安装 是
沈阳热力房地产开发公司
1000万元 1000万元 100％ 房地产开发 是
沈阳热力工程设计研究院
150万元 150万元 100％ 市政工程设计、技术贸易 是
沈阳热力科工贸发展总公司
500万元 2250万元 100％ 热力技术开发咨询服务、转让、 是
水暖器材、金属材料、机电产品、
汽车配件、建筑材料、煤炭、木材
百货、一般劳保用品、五金、交电
针纺织品、仓储
沈阳惠天股权投资有限公司
500万元 500万元 100％ 股权投资、咨询、材料、 是
设备经销、代理企业法人
整体产权或部分产权
的转让、代办招标、招商
承包租赁等
沈阳市第二热力供暖公司
521万元 27951万元 100％ 供暖 、供汽、热力供暖工程、 是
电气安装、管道保温
五、合并报表主要项目注释(1999年12月31日)
金额单位:人民币元
1、 货币资金: 91,312,223.38元
项 目 期初数 期末数
现金 9,979.35 40,732.17
银行存款 161,955,922.05 81,785,415.83
其他货币资金 7,226,118.96 9,486,075.38
合 计 169,192,020.36 91,312,223.38
注:1.货币资金期末比年初减少46％,系偿还银行借款及增加热源建设和改造投资所致.
2.其他货币资金系售房专项存款和外埠存款。
2、 短期投资:7,500,000元
项 目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资 8,500,000 7,500,000
合 计 8,500,000 7,500,000
注:其他投资系对沈阳市科迅集团有限公司投资,用于经营废铝,本期收回100万元,累计收回250万元。
3、 应收利息:23,522,033.21元。其中:
项 目 期初数 期末数
沈阳祖彩供热发展有限公司垫付款利息
22,830,643.34 22,830,643.34
定期存款利息 301,400.00 0
供暖办点贷利息 699,152.34 691,389.87
合 计 23,831,195.68 23,522,033.21
4、 应收帐款:259,782,105.92元。其中:
帐 龄 期初数
金 额 比例％ 坏帐准备
期末数
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 90,157,795.77 44.55 5,409,467.75
166,106,051.65 63.94 9,966,363.10
1-2年 62,910,781.36 31.09 3,774,646.88
89,540,837.83 34.47 5,372,450.27
2-3年 41,663,295.23 20.59 2,499,797.71
2,292,220.44 0.88 137,533.23
3年以上 7,636,608.28 3.77 458,196.50
1,842,996.00 0.71 110,579.76
合 计 202,368,480.64 100 12,142,108.84
259782,105.92 100 15,586,926.36
其中前五名客户:
单位名称
金额 时间 原因及内容
(1)沈阳新光动力机械公司
18,826,630.22 97-99年 常年用热单位欠采暖费
(2)铁道部沈阳桥梁厂
11,129,305.41 97-99年 常年用热单位欠采暖费
(3)沈阳信用中心
9,725,246.00 98-99年 实物信用券
(4)沈阳黎明发动机制造公司
6,384,800.00 97-99年 常年用热单位欠采暖费
(5)沈阳重型机器厂
5,682,083.74 97-99年 常年用热单位欠采暖费
合计 51,748,065.37
注:无5％(含5％)以上股东欠款。
5、 其他应收款:128,571,936.74元。
按帐龄列示:
帐 龄 期初数
金 额 比例％ 坏帐准备
期末数
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 97,726,211.72 58.7 5,863,572.70
94,725,208.02 73.67 5,683512.49
1- 2年 30,103,495.21 18.1 1,806,209.71
13,854,557.17 10.78 831,273.43
2- 3年 25,640,843.15 15.4 1,538,450.59
4,655,735.53 3.62 279,344.13
3年以上 13,048,122.73 7.8 782,887.37
15,336,436.02 11.91 920,186.16
合 计 166,518,672.81 100 9,991,120.37
128,571,936.74 100 7,714,316.21
其中前五名客户为:
客户名称
金 额 时间 原因内容
(1)沈阳祖彩供热发展有限公司
41,724,633.28 93-98 垫付款
(2)沈阳市张士开发区热电公司
16,143,009.81 94-99 垫付款
(3)沈阳市第二热力房地产开发公司
12,253,395.30 99 联营款项
(4)沈阳新北热电有限责任公司
6,641,332.68 99 往来款
(5)沈阳市建设投资公司
2,999,680.01 99 往来款
合 计
80,236,470.79
注:无5％(含5％)以上股份的股东欠款。
6、 预付货款42,915,241.02元,其中:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内
25,515,553.75 64 26,290,753.68 61.26
1-2 年
5,693,237.63 14.5 11,910,859.96 27.75
2-3年
5,738,716.27 14.4 3,638,980.12 8.48
3年以上
2,839,022.91 7.1 1,074,647.26 2.51
合 计
39,786,530.56 100 42,915,241.02 100
其中前五名客户为:
单位名称 金额 时间 原因
(1)沈阳沈海热电厂 14,000,495.50 99 热 费
(2)抚顺兴顺物质公司 10,000,000.00 98 煤 款
(3)沈阳市普臣房屋开发公司 4,442,791.00 99 购地款
(4)河南濮阳防腐公司 1,270,323.00 99 工程款
(5)沈阳沈河电业局 1,051,945.72 99 电 费
合计 30,765,555.22
注:无5％(含5％)以上股东单位欠款。
7、 应收补贴款:43,971,787.00元
注:(1)1998年沈阳供暖管理办公室按市政府关于供暖工作会议精神以沈供暖字(1998)23 号文件对公司给予供暖补贴2,500万元,实际累计已收货币800万元。
(2)1999年沈阳市供暖管理办公室以沈供暖字[1999]23号文件给予公司供暖补贴26,971,787.00元。
8、 存货:171,283,053.20元.
项 目
期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料
61,366,324.61 8,335,713.01 61,669,757.52 8,632,648.26
库存商品
547,377.32 21,298.35 385,796.02 21,298.35
低值易耗品
2,402,205.89 459,730.14 2,477,870.27 459,730.14
在产品
100,241,070.40 3,300,000.00 83,150,663.57 3,300,000.00
产成品
12,607,024.44 7,873,160.18 23,598,965.82 8,158,996.56
合 计
177,164,002.66 19,989,901.68 171,283,053.20 20,572,673.31
注:其可变现净值的确定按单个存货的具体情况,根据同样或同类的市场价格,由物资、 生产部门确定成新系数确认; 若没有市场价格报物资和生产部门认定其可变现净值。
9、 待摊费用:1,925,210.41元,其中:
类 别
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货待抵扣税金
1,956,123.90 220,626.00 1,735,497.90
财产车辆保险及附加费
207,964.77 732,967.95 751,220.21 189,712.51
合 计
2,164,088.67 732,967.95 971,846.21 1,925,210.41
10、 长期投资:66,424,331.80元。
(1)项目 期初数 减值准备 本期增加
本期减少 期末数 减值准备
长期股权投资 10,337,731.56 7,879,731.55 54,600,000.00
64,937,731.56 8,252,531.55
长期债权投资 1,478,430.04 8,170.20
1,486,600.24
合 计 11,816,161.60 7,879,731.55 54,608,170.20
66,424,331.80 8,252,531.55
(2)长期股权投资64,937,731.56元,其中:
被投资单位名称
起止时间 投资金额 占被投资单位 减值准备 备 注
注册资本比例
泰国运助公司
1993-2003 5,155,000.00 25％ 5,133,800.00 成本法
泰国泰隆公司
1992-2002 3,382,731.56 20％ 2,318,731.55 成本法
沈阳大通锅炉
1993-2003 700,000.00 15.73％ 成本法
辽宁省热电建设总公司
1997-2007 200,000.00 19％ 成本法
沈阳新北热电有限责任公司
1999-2049 54,600,000.00 18.24％ 成本法
俄罗斯巴尔脑尔餐馆
1993-2001 900,000.00 24％ 800,000.00 成本法
合 计
64,937,731.56 8,252,531.55
(3)长期债权投资1,486,600.24元。其中:
债券种
面值 年利率 购入金额 到期日 期初应利息 本期利息
累计应收利息 减值准备 备注
沈阳沈海
热电厂债券
100 12％ 541,000 93.12.1 31,429.31
31,429.31
国库券
凭证式 890,000 2000.9.21 16,000.73 8,170.20
24,170.93
注:沈阳沈海热电厂债券系沈阳市政府建设地方电厂发行的债券,沈阳市政府正在有计划地安排偿还, 期末余额系尚未偿还部分。
11、 固定资产原值757,700,838.55 元, 累计折旧234,332,156.86元。
项目
期初数 本年增加 本年减少 期末数
原值
锅炉
76,434,247.99 8,059,891.21 1,458,804.30 83,035,334.90
热网管线
290515,694.23 35,852,328.32 866,246.31 325,501,776.24
房屋及建筑物
163355,315.47 35,555,711.69 35,185,729.82 163,725,297.34
运输设备
34,498,712.35 6,809,480.67 2,987,889.27 38,320,303.75
生产设备
141599,384.20 9,492,882.45 6,711,474.60 144,380,792.05
管理用具
2,124,092.92 537,522.00 170,560.00 2,491,054.92
福利设备
225,279.35 29,500.00 8,500.00 246,279.35
合 计
708752,726.51 96,337,316.34 47,389,204.30 757,700,838.55
累计折旧
锅炉
38,237,593.92 4,518,552.32 1,168,856.67 41,587,289.57
热网管线
81,570,654.41 15,133,459.22 740,864.64 95,963,248.99
房屋及建筑物
23,295,621.00 13,779,510.88 1,298,609.65 35,776,522.23
运输设备
10,831,770.40 2,681,963.79 1,077,733.26 12,443,028.43
生产设备
41,717,758.81 8,107,483.46 2,272,861.28 47,545,353.49
管理用具
753,149.32 173,987.16 59,449.83 867,686.65
福利设备
131,988.30 25,416.72 8,377.52 149,027.50
合 计
196538,536.16 44,420,373.55 6,626,752.85 234,332,156.86
固定资产净值
512214,190.35 81,979,012.81 70,824,521.47 523,368,681.69
注:1、在建工程转入固定资产 55,596,398.28元。
2、本期出售房屋及建筑物(职工住宅)收入16, 787,316.02元,其中原值 28,110,506.66元, 净值 26,867,135.60元。
3、无置换、抵押和担保的固定资产。
12、 在建工程 785,078.22元
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数
固定资产数
(其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息
资本化金额) 资本化金额) 资本化金额)资本化金额)资本化金额)
资金来源 项目进度
职工宿舍
8,515,571.30 542,159.50 9,057,730.80 0
其他
职工浴池
8,725.14 7,274.86 16,000.00
其他
房屋改造
137,537.53 1,349,183.37 701,642.18 785,078.22
其他 95％
热源改造
46005,675.17 45,821025.30 184,649.87 0
其他
合 计
8,661,833.97 47,904,292.90 55,596,398.28 184,649.87 785078.22
注:无利息资本化支出。
13、 无形资产59,393,283.51元,其中:
项目种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 61,562,335.00 59,966,348.87
1,365,610.76 58,600,738.11 43年
微机软件 49,001.00 29,400.00
4,900.00 24,500.00 5 年
技术专利权 12,000.00 7,800.00
2,400.00 5,400.00 3 年
职工住宅使用权 973,193.22 860,956.70
98,311.30 762,645.40 8 年
合 计 62,596,529.22 60,864,505.57
1,471,222.06 59,393,283.51
14、 开办费689,232.44元。
种类
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费
951,258.11 1,598.49 263,624.16 689,232.44
15、 长期待摊费用1,712,141.52元,其中:
种类
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
铁路专用线使用权
270,000.00 90,000.00 180,000.00
场地房屋租赁费
1,320,883.02 235,840.00 1,085,043.02
办公楼维修费
625,937.90 178,839.40 447,098.50
合 计
2,216,820.92 504,679.40 1,712,141.52
16、短期借款56,550,000.00元,其中:
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款
担保借款 123,890,000.00 56,550,000.00
信用借款
合 计 123,890,000.00 56,550,000.00
18、 应付票据6,000,000.00元,系1999 年11月 19日开具,期限为6个月,到期支付给沈阳热电厂的沈阳招商银行承兑汇票,用以偿还热价费。
注:无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
19、 应付帐款102,801,678.27元
注:无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位款项。
20、 预收帐款170,955,796.74 元, 主要系预收采暖费款。
注:无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位款项。
21、 应付工资15,504,671.05元, 系历年提取职工效益工资节余及未支付的职工工资。
22、 应付福利费7,870,279.93元,系按工资总额14％计提福利费结余部分。
23、 应付股利9,022,662.00元,其中:
股 东 金 额 备 注
国家股 9,022,662.00
合 计 9,022,662.00
24、 应交税金1,656,732.27元
税 种 金 额
企业所得税 1,186,586.47
营业税 2,101,054.52
城市维护建设税 175,491.38
增值税 -1,920,535.80
个人所得税 114,135.70
合 计 1,656,732.27
25、 其它应交款12,384,083.22元其中:
教育费附加 103,103.98
防洪费 74,254.11
供暖基金 12,206,725.13
合 计 12,384,083.22
26、 其他应付款87,772,647.43元。
注:期末比年初增加180.4％, 系本公司为保障供暖向国家股股东沈阳市房产国有资产经营有限责任公司暂借入的5000万元供暖周转金所致。
27、 预提费用 595,601.00元,其中:
项 目
期初数 期末数 备 注
工程等费用
2,046,407.00 595,601.00 预提未支付的费用
合 计
2,046,407.00 595,601.00
28、 一年内到期的长期负债: 51,091,494.02元,其中:
借款类别
期初数 期末数 备 注
抵押借款
担保借款
29,000,000.00 51,091,494.02 (含利息1,091,494.02)
信用借款
合 计
29,000,000.00 51,091,494.02
29、 长期借款 85,621,577.58元,其中:
借款单位
金 额 借款期限 年利率 借款
条件
建行沈阳城建支行
33,000,000.00 99.10.29-2001.10.28 5.94％ 担保
建行沈阳城建支行
5,000,000.00 98.12.31-2001.10.15 6.66％ 担保
建行沈阳城建支行
20,000,000.00 98.12.31-2004.10.15 7.56％ 担保
建行沈阳城建支行
10,000,000.00 98.12.31-2002.10.15 7.20％ 担保
建行沈阳城建支行
10,000,000.00 98.12.31-2003.10.15 7.20％ 担保
建行沈阳城建支行
5,000,000.00 98.12.31-2001.10.15 7.20％ 担保
应付贷款利息
2,621,577.58
合 计
85,621,577.58
30、 住房周转金(-)33,536,781.78元, 系按住房制度改革出售公有住房所得款项和住房净价值的差额,其中:96年度、97年度、98年度、99年度分别为(-)2,135,532.97元、(-)4,295,504.03元、(-) 12, 554,296.10元、(-)14,551,448.68元。
31、 股本230,079,883.00元。
公司股份变动情况 数量单位:股
期初数 本次变动增减 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
143,569,849 143,569,849
境外法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
28,990,080 28,990,080
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
172,559,929 172,559,929
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通
57,519,954 57,519,954
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计
57,519,954 57,519,954
三、股份总数
230,079,883 230,079,883
32、 资本公积金347,202,253.45元,其中:
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
336,848,344.80 336,848,344.80
接受捐赠资产准备
8,389,966.93 8,389,966.93
其它资本金转入
1,963,941.72 1,963,941.72
合 计
347,202,253.45 347,202,253.45
33、 盈余公积金113,455,525.79元
项 目
年初数 本期增加数 本期减少 期末数
法定盈余公积
19,736,751.12 9,148,980.38 28,885,731.50
公益金
19,736,751.12 9,148,980.38 28,885,731.50
任意盈余公积
55,684,062.79 55,684,062.79
合 计
95,157,565,03 18,297,960.76 113,455,525.79
34、 未分配利润106,001,789.16元,其中:
年初未分配利润 32,809,946.13元
加:本年净利润 91,489,803.79元
减:提取法定盈余公积金 9,148,980.38元
提取公益金 9,148,980.38元
期末未分配利润 106,001,789.16元
注:根据公司董事会决议分别按本年税后净利润 10％提取法定盈余公积金,10％提取公益金; 年初未分配利润已按财会字[1999]35 号文件会计政策变更进行追溯调整;累计调减1999年初留存收益48,989,304.78元,其中分别调减年初法定盈余公积金4,898,930.48元, 公益金4,898,930.48元,任意盈余公积金12,486,564.31元,未分配利润26,704,879.51元。
35、 主营业务收入463,651,212.89元。
项目 上年发生数
合并 母公司
本年发生数
合并 母公司
供暖收入 295,682,162.94 195,452,466.80
408,330,418.53 187,282,149.67
供暖接网收入 20,491,437.91 7,368,125.70
20,143,315.00 2,026,067.21
工程安装收入 17,949,935.06
6,224,774.74
房产开发收入 28,910,838.90
24,771,364.16
其它 9,362,775.75 1,922,468.95
4,181,340.46 823,282.68
合 计 372,397,150.56 204,743,061.45
463,651,212.89 190,131,499.56
36、 主营业务成本337,113,313.13元。
项目
上年发生数 本年发生数
合并 母公司 合并 母公司
供暖成本
183158,491.04 139,206,686.39 288,918,555.09 136,295,924.08
供暖接网成本
14,034,290.00 5,157,687.00 12,654,061.88 337,499.88
工程安装成本
16,274,535.46 5,578,975.07
房产开发成本
27,256,001.60 24,558,979.11
其它
11,357,542.62 1,608,966.13 5,402,741.98 753,758.51
合 计
252080,860.72 145,973,339.52 337,113,313.13 137,387,182.47
注:主营业务成本比上年增加33.7％主要系98年8月完成超比例配股收购二热,形成98 年主营业务成本不包括二热1-7月成本,而99年包括其全年成本。
37、 其他业务利润-436,678.87元,主要系材料销售。
38、 财务费用14,176,192.46元,其中:
项 目 上年发生数 本年发生数
利息支出 18,954,337.55 15,491,355.70
减:利息收入 14,251,045.75 1,354,032.43
汇兑损失
减:汇兑收益
其它 38,980.67 38,869.19
合 计 4,742,272.47 14,176,192.46
39、 投资收益 -364,629.80元,主要系本年计提长期股权投资减值准备372,800.00 元及凭证式国库券利息收入8,170.20元。
母公司投资收益:59,069,532.98元,主要系本年计提长期投资减值准备372,800,00元和子公司投资收益59,442,332.98元。
40、 补贴收入 26,971,787.00元, 系1999 年沈阳市供暖管理办公室以沈供暖字[1999]23 号文件给予公司26,977,787.00元供暖补贴。
41、 营业外收入 4,489,591.44元,其中:
项 目 上年发生数 本年发生数
1、 处理固定资产收益 96,104.77 4,051,861.65
2、 债务重组收益 431,573.56 249,798.32
3、 罚款净收入 88,856.00 20,931.47
4、 无法支付的应付款 914,311.92 0
5、 其他收入 0 167,000.00
6、 合 计 1,530,846.25 4,489,591.44
42、 营业外支出5,589,625.39元。
项 目 上年发生数 本年发生数
1、 处理固定资产损失 1,090,005.35 1,051,680.24
2、 债务重组损失 351,285.79 281,463.41
3、 汽车肇事等支出 384,269.06
4、 捐赠支出 584,536.12 11,824.90
5、 其他损失 9,134.30 139,245.37
6、 编外人员生活费 4,180,106.98 4,105,411.47
合 计 6,599,337.60 5,589,625.39
43、 支付其他与经营活动有关的现金 16,674,459.36元,主要系管理费用和销售费用支出的现金。
44、 支付其他与筹资活动有关的现金 11,737. 03元。
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系明细项目
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
与本公司关系 企业经济性质 主营业务 注册地 法定代表人
沈阳市房产国有资产
经营有限责任公司
国家股股东 国有 国有资产经营 沈阳市 侯伯伟
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
注册资本
企业名称
期初数 本年增/(减) 年末数
沈阳市房产国有资产
经营有限责任公司
378,000万元 —— 378,000万元
(3)对存在控制关系的关联方所持股权及其变化
所持股权
企业名称
期初数 金额％ 本年增/(减) 金额％ 期末数 金额％
沈阳市房产国有资产
经营有限责任公司
143,569,849 62.4 143,569,849 62.4
注:1999年12月30日经财政部财管字[1999]324号批准, 将沈阳资产经营有限公司所持沈阳惠天热电股份有限公司的国家股全部转由沈阳市房产国有资产经营有限责任公司持有。
2、 不存在控制关系但有关联交易的关联方
企业名称 与本公司关系
沈阳祖彩供热发展有限公司 垫付款
沈阳张士开发区热电公司 委托管理
沈阳新北热电有限责任公司 参股子公司
3、 关联方交易事项
交易情况简介
企业名称
交易类型 上期金额 本期金额 交易条件
沈阳祖彩供热发展有限公司
垫付款 4,055,040.00
沈阳张士开发区热电公司
垫付款 1,055,054.64
沈阳新北热电有限责任公司
垫付款 0 6,641,332.68
沈阳新北热电有限责任公司
提供劳务 0 5,704,831.00 市场价格
沈阳市房产国有资产
经营有限责任公司
提供资金 50,000,000.00
4、 关联方应收应付项余额
企业名称
款项余额性质 上期余额 本期余额
沈阳市房产国有资产
经营有限责任公司
其他应付款 50,000,000.00
沈阳祖彩供热发展有限公司
其他应收款 41,724,633.28 41,724,633.28
沈阳祖彩供热发展有限公司
应收利息 22,830,643.34 22,830,643.34
沈阳张士开发区热电公司
其他应收款 17,298,309.64 16,143,009.81
沈阳新北热电有限责任公司
其他应收款 0 6,641,332.68
沈阳新北热电有限责任公司
应收帐款 0 5,704,831.00
七、或有事项
1、1997年10月5 日经沈阳市中级法院民事调解书(1997)沈经初字第1401 号调解铁道部沈阳桥梁厂欠公司采暖费860,000元,欠款纠纷案达成调解协议。从1997年10月至1998年4月由被告第三人阜新市新中实业有限公司每月支付煤炭600吨,现以支付煤炭400吨, 余款正在执行中。
2、1998年8月14 日经沈阳市沈河区人民法院民事判决书(1998)沈经初字第488号判令沈阳华丽空调股份有限公司给付所欠二热采暖费250,252.84元, 并赔偿经济损失34,492.50元,共计284,745.34元,于判决书生效后十日内给付。案件受理费9,260元,诉讼保全费2,770元,共计12,030由被告负担;现在执行中。
3、1998年8月27 日经沈阳市沈河区人民法院民事判决书(1998)沈经初字第920号判令山西省沈阳物资公司给付所欠二热采暖费102,860.90元,并赔偿经济损失18,615元,共计121,475.90元,案件受理费3,939元,诉讼保险金1,127元,共计5,065元,由被告负担。 于判决生效后十日内付清。1998年9月去执行时该单位已撤回山西省物资产业集团公司,现在执行中。
4、1999年12月3日经沈阳仲裁委员会调解书(1999)沈仲字第80号调解沈阳市大家拿自助城于1999年12月 25日前给付所欠沈阳惠天热电股份有限公司采暖费24,180.90元;管网损坏维修费4,060.10元;仲裁费用1,759.00元;共计30,000.00元,正在执行中。
5、沈阳祖彩供热发展有限公司欠公司垫付款4, 172万元及垫付款利息2,283万元案,公司于1999年在辽宁省高级人民法院起诉;经公司申请, 辽宁省高级人民法院以(1999)辽经初字第37号, 将该公司在建的沈阳太平洋广场大厦建筑物查封,现该案正在审理之中。
八、承诺事项
本公司无承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、2000年1月18日以沈惠董事[2000]1号《沈阳惠天热电股份有限公司内部职工股上市申请书》, 经深圳证券交易所核准,公司内部职工股28,990,080股于2000年1月27日上市流通;内部职工股上市后, 公司社会公众股总数为86,510,034股。
2、2000年2月1 日公司以沈惠字(2000)第2号《沈阳惠天热电股份有限公司二000年临时股东大会决议》通过惠天热电采取定向发行股票的方式, 向沈阳房联股份有限公司个人股股东发行人民币普通股; 房联股份个人股东以持有的房联股票总计660万股,按照1.6:1的折股比例以换股方式认购本次发行的惠天热电412.5万股人民币普通股,此议案须经中国证券监督管理委员会批准后实施。
3、1999年沈阳市供暖管理办公室以沈供暖字[1999]23号文件给予公司供暖补贴26,971,787. 00 元, 截至2000年3月20日已收到货币16,450,000.00元。
十、其他重要事项
1、沈阳市房产管理局以沈房[1999]243号文件,按辽政传[1996]24号、辽政发[1997]42号、辽政发[1998] 43号及财会字[2000]56号文件, 经沈阳市人民政府批准用本公司欠缴企业所得税,交纳特困企业欠缴采暖费6,360万元。
2、供暖字(1999)16号文件,增值税由沈阳市供暖管理办公室统缴,企业不再计提增值税金, 本年含税核算增加利润21,886,200.58元。
九、公司的其它有关资料
1、公司变更注册日期:1999年4月9日在沈阳市工商行政管理局变更注册登记
公司变更注册地点:辽宁省沈阳市沈河区热闹路 47号
2、企业法人营业执照注册号:2101001104687
3、税务登记号码:210103243490155
4、公司未流通股票托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、会计师事务所名称:沈阳华伦会计师事务所
地址:沈阳市沈河区十纬路35号
电话:(024)22717347
6、法律顾问名称:沈阳市第四律师事务所
地址:沈阳市沈河区十一纬路117号
电话:(024)22870225
十、备查文件
(一)载有公司董事长签名的一九九九年年度报告原件
(二)载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(三)载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(四)报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
沈阳惠天热电股份有限公司
二OOO年三月三十日
利润及利润分配表
编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
1999年1-12月 1998年1-12月
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
463651212.89 190131499.56 372397150.56 204743061.45
减:销售折扣与折让
16085.00 16085.00
主营业务收入净额
463635127.89 190115414.56 372397150.56 204743061.45
减:主营业务成本
337113313.13 137387182.47 252080860.72 145973339.52
主营业务税金及附加
1765026.17 17348.57 2707352.93 33042.05
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示)
124756788.59 52710883.52 117608936.91 58736679.88
加:其他业务利润
(436,678.87) 29900.40 157310.53 115651.54
减:存货跌价损失
582771.63 72028.00 7061097.36 2678861.12
营业费用
8774061.12 2842659.36 5411708.27 2634499.26
管理费用
18650378.60 16658946.38 17484641.57 11975753.34
财务费用
14176192.46 6382545.29 4742272.47 1130079.43
三、营业利润(亏损以“-”号表示)
82136705.91 26784604.89 83066527.77 40433138.27
加:投资收益(亏损以“-”号表示)
(364,629.80) 59,069,532.98 (912,329.80) 39695204.55
补贴收入
26971787.00 26971787.00 25000000.00 25000000.00
营业外收入
4489591.44 87876.30 1530846.25 1383173.48
减:营业外支出
5589625.39 5269972.01 6599337.60 4425809.68
四、利润总额(亏损以“-”号表示)
107643829.16 107643829.16 102085706.62 102085706.62
减:所得税
16154025.37 16154025.37 17299623.78 17299623.78
减:少数股权(合并报表填列)
五、净利润
91489803.79 91489803.79 84786082.84 84786082.84
加:年初未分配利润(亏损以“-”号表示)
32809946.13 32809946.13 8016904.72 8016904.72
盈余公积转入数
六、可分配利润
124299749.92 124299749.92 92802987.56 92802987.56
减:提取法定盈余公积
9148980.38 9148980.38 8478608.29 8478608.29
提取法定公益金
9148980.38 9148980.38 8478608.29 8478608.29
七、可供股东分配的利润
106001789.16 106001789.16 75845770.98 75845770.98
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 25435824.85 25435824.85
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 17600000.00 17600000.00
八、未分配利润(亏损以“-”号表示)
106001789.16 106001789.16 32809946.13 32809946.13
现金流量表
编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 行次 合并 母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 231277363.05 103813992.48
收取的租金 2 544046.90 199481.90
收到的税费返还 4
收到的与经营活动有关的其他现金 5 36486357.12 124811350.22
现金流入小计 10 268307767.07 228824824.60
购买商品.接受劳务支付的现金 11 175201693.90 56701189.63
经营租赁支付的现金 12
支付给职工以及为职工支付的现金 13 64803794.71 41720097.15
实际交纳的增值税款 14 155138.93 54354.59
支付的所得税款 15 5702023.86 5000000.00
支付的除增值税.所得税款以外的其他税费
16 3693889.20 96175.91
支付的与经营活动有关的其他现金 17 16674459.36 72807768.00
现金流出小计 20 266230999.96 176379585.28
经营活动产生的现金流量净额 21 2076767.11 52445239.32
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 22 1000000.00 1000000.00
分得股利或利润所收到的现金 23
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
25 8698957.65 4753278.00
收到的与投资活动有关的其他现金 26 11578.20 3408.00
现金流入小计 30 9710535.85 5756686.00
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金
31 46407649.94 35407649.94
权益性投资支付的现金 32 9454076.60
债权性投资支付的现金
支付的与投资活动有关的其他现金
现金流出小计 40 55861726.54 35407649.94
投资活动产生的现金流量净额 41 (46151190.69)(29650963.94)
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金 42
发行债券收到的现金 43
借款收到的现金 44 117620026.65 98501957.34
收到的与筹资活动有关的其他现金
现金流入小计 50 117620026.65 98501957.34
偿还债务所支付的现金 51 133200656.00 118500000.00
发生筹资费用所支付的现金 52
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 54 18213007.02 7217168.47
融资租赁支付的现金 55
减少注册资本支付的现金 56
支付的与筹资活动有关的其他现金 57 11737.03 6034.97
现金流出小计 60 151425400.05 125723203.44
筹资活动产生的现金流量净额 61 (33805373.40)(27221246.10)
四.汇率变动对现金的影响
五.现金流量净增加额 63 (77879796.98)(4426,970.72)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 2325141.14 2325141.14
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 91489803.79 91489803.79
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1168013.36 6034187.00
固定资产折旧 42369200.97 14635720.73
无形资产摊销 1471222.06 691079.40
待摊费用的减少(减增加) 238878.26 67422.02
预提费用的增加(减减少) (1,450,806.00) (400,000.00)
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
(4,051,861.65)
固定资产报废损失 1051680.24 827829.46
财务费用 13165192.46 6382545.29
投资损失(减收益) 364,629.80 (60993700.62)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
5880949.46 4246721.48
经营性应收项目的减少(减增加) (103,558,224.20)(16488016.94)
经营性应付项目的增加(减减少) (46,397,244.63) 5837081.58
增值税增加净额(减减少) (112,103.53) 42538.13
其他 447436.72 72028.00
经营活动产生的现金流量净额 2076767.11 52445239.32
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 91312223.38 44808956.00
减:货币资金的期初余额 169192020.36 49235926.72
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (77,879,796.98) (4426970.72)
资产负债表
编制单位:沈阳惠天热电股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
期末数 期初数
资产 合并 母公司 合并 母公司
资产:
流动资产:
货币资金
91312223.38 44808956.00 169192020.36 49235926.72
短期投资
7500000.00 7500000.00 8500000.00 8500000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
7500000.00 7500000.00 8500000.00 8500000.00
应收票据 300000.00 300000.00
应收股利
应收利息
23522033.21 23522033.21 23831195.68 23831195.68
应收帐款
259782105.92 136760269.00 202368480.64 124733628.37
其他应收款
128571936.74 158932020.09 166518672.81 199559889.51
减:坏帐准备
23301242.57 18012662.91 22133229.21 11978475.91
应收款项净额
365052800.09 277679626.18 346753924.24 312315041.97
预付货款
42915241.02 13081622.94 39786530.56 12497881.69
应收补贴款
43971787.00 43971787.00 17000000.00 17000000.00
存货
171283053.20 83796853.16 177164002.66 88043574.64
减:存货跌价准备
20572673.31 6879451.85 19989901.68 6807423.85
存货净额
150710379.89 76917401.31 157174100.98 81236150.79
待摊费用
1925210.41 68684.44 2164088.67 136106.46
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
726909675.00 487550111.08 764701860.49 505052303.31
长期投资:
长期股权投资
64937731.56 431251994.66 10337731.56 371651994.66
长期债权投资
1486600.24 572429.31 1478430.04 572429.31
长期投资合计
66424331.80 431824423.97 11816161.60 372224423.97
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
8252531.55 7452531.55 7879731.55 7079731.55
长期投资净额
58171800.25 424371892.42 3936430.05 365144692.42
固定资产:
固定资产原价
757700838.55 286366254.75 708752726.51 266234261.01
减:累计折旧
234332156.86 111174881.26 196538536.16 100817706.35
固定资产净值
523368681.69 175191373.49 512214190.35 165416554.66
工程物资 1168393.60 1168393.60
在建工程
785078.72 73398.00 8661833.97 8524296.44
固定资产清理 269394.32 260338.20
待处理固定资产净损失
固定资产合计
524153760.41 175264771.49 522313812.24 175369582.90
无形及其他资产:
无形资产
59393283.51 3142885.00 60864505.57 3369285.00
开办费 689232.44 951258.11
长期待摊费用
1712141.52 1672141.52 2216820.92 2136820.92
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
61794657.47 4815026.52 64032584.60 5506105.92
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1371029893.13 1092001801.51 1354984687.38 1051072684.55
负债及所有者权益:
流动负债:
短期借款
56550000.00 34000000.00 123890000.00 108000000.00
应付票据
6000000.00 6000000.00
应付帐款
102801678.27 74463785.38 102178687.11 72112996.18
预收帐款
170955796.74 79212540.06 182976814.94 81519523.84
代销商品款
应付工资
15504671.05 9550598.73 14119343.15 9550598.73
应付福利费
7870279.93 1882039.89 7263843.57 1887550.19
应付股利
9022662.00 9022662.00 9204580.79 9204580.79
应交税金
1656732.27 1057947.82 53143771.74 31511470.16
其他应交款
12384083.22 12170013.78 3279583.03 3070293.67
其他应付款
87772647.43 63419664.64 31263966.02 12563444.88
预提费用
595601.00 2046407.00 400000.00
一年内到期的长期负债
51091494.02 5000000.00 29000000.00 29000000.00
其他流动负债
流动负债合计
522205645.93 295779252.30 558366997.35 358820458.44
长期负债:
长期借款
85621577.58 33000000.00 110353375.52 5000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
(33,536,781.78) (33516902.19) (18985333.10) (17997421.50)
其他长期负债
长期负债合计
52,084,795.80 (516,902.19) 91368,042.42 (12997421.50)
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
574290441.73 295262350.11 649735039.77 345823036.94
少数股东权益
股东权益:
股本 230079883.00 230079883.00 230079883.00 230079883.00
资本公积
347202253.45 347202253.45 347202253.45 347202253.45
盈余公积
113455525.79 113455525.79 95157565.03 95157565.03
其中:公益金
28885731.50 28885731.50 19736751.12 19736751.12
未分配利润
106001789.16 106001789.16 32809946.13 32809946.139外币报表折算差额
股东权益合计
796739451.40 796739451.40 705249647.61 705249647.61
负债和股东权益总计
1371029893.13 1092001801.51 1354984687.38 1051072684.55
