沈阳惠天热电股份有限公司2007年年度报告摘要
披露时间：2008年3月12日
证券代码：000692 证券简称：*ST 惠天 公告编号：2008-03
沈阳惠天热电股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 本公司董事长孙杰、总经理杨兆生、财务总监唐文、财务管理部经理薛晓江声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 惠天热电
股票代码 000692
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 沈阳市沈河区热闹路47号
注册地址的邮政编码 110014
办公地址 沈阳市沈河区热闹路47号
办公地址的邮政编码 110014
公司国际互联网网址 http://www.htrd.cn
电子信箱 htrdcor@mail.sy.ln.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李俊山 刘 斌
联系地址 沈阳市沈河区热闹路47号 沈阳市沈河区热闹路47号
电话 024-22939691 024-22928062
传真 024-22939480 024-22939480
电子信箱 ljs0519@126.com htrdlb@21cn.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 964,063,874.03 784,126,683.97 784,126,683.97 22.95% 653,445,669.25 653,445,669.25
利润总额 26,430,205.34 -25,492,305.36 -25,492,305.36 203.68% -97,055,179.67 -97,055,179.67
归属于上市公司股东的净利润 11,887,520.76 -25,768,262.62 -26,142,896.00 145.47% -97,958,837.10 -93,072,527.77
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -37,569,803.21 -86,774,249.41 -87,148,882.79 56.89% -103,094,413.02 -98,208,103.69
经营活动产生的现金流量净额 277,194,447.00 142,229,279.70 142,229,279.70 94.89% 115,169,287.37 115,169,287.37
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 2,605,684,389.84 2,486,077,835.83 2,541,004,397.82 2.55% 2,448,225,539.19 2,452,231,068.74
所有者权益（或股东权益） 983,890,579.84 918,775,852.68 972,303,059.08 1.19% 948,255,799.43 952,449,087.63
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.0446 -0.0967 -0.0967 145.47% -0.3677 -0.3493
稀释每股收益 0.0446 -0.0971 -0.0967 145.47% -0.3692 -0.3546
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.1411 -0.3257 -0.3271 56.89% -0.3870 -0.3686
全面摊薄净资产收益率 1.21% -2.80% -2.69% 3.90% -10.33% -9.77%
加权平均净资产收益率 1.22% -2.82% -2.69% 3.91% -10.37% -9.92%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -3.82% -9.44% -8.96% 5.14% -10.87% -10.31%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -3.84% -9.49% -8.99% 5.15% -39.19% -37.87%
每股经营活动产生的现金流量净额 1.0405 0.5339 0.5339 94.89% 0.4323 0.4323
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 3.6931 3.4486 3.6496 1.19% 3.5593 3.5750
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -3,379,007.76
计入当期损益的政府补助 68,878,444.86
非货币性资产交换损益 -1,034,939.63
债务重组损益 -131,182.06
除上述各项之外的其他营业外收支净额 88,491.60
所得税的影响 -14,964,483.04
合计 49,457,323.97
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 106,889,678 40.12% -13,338,904 -13,338,904 93,550,774 35.11%
1、国家持股 106,825,059 40.10% -13,320,824 -13,320,824 93,504,235 35.10%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 64,619 0.02% -18,080 -18,080 46,539 0.02%
其中：境内非国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境内自然人持股 64,619 0.02% -18,080 -18,080 46,539 0.02%
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
二、无限售条件股份 159,526,810 59.88% 13,338,904 13,338,904 172,865,714 64.89%
1、人民币普通股 159,526,810 59.88% 13,338,904 13,338,904 172,865,714 64.89%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
三、股份总数 266,416,488 100.00% 0 0 266,416,488 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
沈阳供暖集团有限公司 106,825,059 13,320,824 0 93,504,235 股权分置 2007年04月09日
杨文铁 1,632 1,632 0 0 高管持股 2007年01月16日
合计 106,826,691 13,322,456 0 93,504,235 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 28,546
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
沈阳供暖集团有限公司 国家 40.10% 106,825,059 93,504,235 46,750,000
沈阳城北燃气管道工程有限公司 境内非国有法人 0.08% 2,000,000 0 0
辽宁春雷影视文化广告有限公司 境内非国有法人 0.06% 1,600,000 0 0
沈阳西城燃气管道工程有限公司 境内非国有法人 0.06% 1,550,000 0 0
刘志平 境内自然人 0.05% 1,276,600 0 0
苏丽萍 境内自然人 0.04% 1,125,549 0 0
董立民 境内自然人 0.04% 1,103,500 0 0
季长利 境内自然人 0.04% 1,076,600 0 0
辽宁石油天然气有限公司 境内非国有法人 0.04% 1,046,500 0 0
张莲香 境内自然人 0.04% 993,200 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
沈阳供暖集团有限公司 13,320,824 人民币普通股
沈阳城北燃气管道工程有限公司 2,000,000 人民币普通股
辽宁春雷影视文化广告有限公司 1,600,000 人民币普通股
沈阳西城燃气管道工程有限公司 1,550,000 人民币普通股
刘志平 1,276,600 人民币普通股
苏丽萍 1,125,549 人民币普通股
董立民 1,103,500 人民币普通股
季长利 1,076,600 人民币普通股
辽宁石油天然气有限公司 1,046,500 人民币普通股
张莲香 993,200 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未获知前十名流通股股东之间有何关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
沈阳供暖集团有限公司系国有股股东，成立于1998年1月6日，法定代表人：侯伯伟；注册地址：沈阳市沈河区大西路187号；注册资本：人民币叁拾柒亿捌仟万元；经营范围：资产经营、投资服务；主管部门：沈阳市人民政府国有资产监督管理委员会。沈阳市房产国有资产经营有限责任公司于2007年8月9日履行了工商变更手续，将"沈阳市房产国有资产经营有限责任公司"公司名称变更为"沈阳供暖集团有限公司"，该公司的类型、注册资本未发生变化。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
孙杰 董事长、党委书记 男 53 2006年05月15日 2009年05月15日 3,637 3,637 14.50 0 0 0.00 0.00 否
杨兆生 董事、总经理 男 51 2006年05月15日 2009年05月15日 0 0 14.50 0 0 0.00 0.00 否
张智武 董事 男 45 2006年05月15日 2009年05月15日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
王东生 董事、党委副书记 男 57 2006年05月15日 2009年05月15日 15,794 15,794 10.30 0 0 0.00 0.00 否
张超英 董事、副总经理 男 50 2006年05月15日 2009年05月15日 15,794 15,794 10.20 0 0 0.00 0.00 否
左小明 董事、副总经理 男 44 2006年05月15日 2009年05月15日 3,537 3,537 10.20 0 0 0.00 0.00 否
陈国辉 独立董事 男 53 2006年05月15日 2008年07月29日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否
张宝岭 独立董事 男 43 2006年05月15日 2009年04月28日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否
李 哲 独立董事 男 37 2006年05月15日 2008年07月29日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否
马靖岩 监事 女 52 2006年05月15日 2009年05月15日 6,312 6,312 5.90 0 0 0.00 0.00 否
吕荣田 监事 男 50 2006年05月15日 2009年05月15日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
孙建中 监事 男 52 2006年05月15日 2009年05月15日 0 0 5.70 0 0 0.00 0.00 否
李 盛 监事 男 53 2006年05月15日 2009年05月15日 4,875 4,875 3.30 0 0 0.00 0.00 否
顾玉宝 监事 男 50 2007年08月07日 2009年05月15日 0 0 5.70 0 0 0.00 0.00 否
唐 文 财务总监 男 42 2006年05月15日 2009年05月15日 0 0 10.20 0 0 0.00 0.00 否
张文瑶 副总经理 男 54 2006年05月15日 2009年05月15日 934 934 10.20 0 0 0.00 0.00 否
张书忱 总工程师 男 51 2006年05月15日 2009年05月15日 0 0 10.20 0 0 0.00 0.00 否
刘 诚 副总经理 男 40 2006年05月15日 2009年05月15日 12,104 12,104 10.20 0 0 0.00 0.00 否
王基壮 副总经理 男 40 2006年05月15日 2009年05月15日 0 0 10.20 0 0 0.00 0.00 否
傅 江 副总经理 男 44 2006年05月15日 2009年05月15日 0 0 10.20 0 0 0.00 0.00 否
李俊山 董事会秘书 男 39 2006年05月15日 2009年05月15日 0 0 6.70 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 62,987 62,987 - 166.20 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
公司属热水生产和供应业，主营民用和工业供热、供汽，现拥有供热负荷近3200万平方米，报告期内，公司实现营业总收入96406.39万元，比去年同期增长22.95%；利润总额2643.02万元；实现归属于股东的净利润1188.75万元。报告期内，公司上下以扭亏为重点，全面加强管理，增收节支，精心组织热源改造及扩建工程，严把夏季"三修"质量关，倡导科学司炉和经济运行，加之获得沈阳市政府政策性补贴等因素，公司实现了2007年度扭亏为盈的目标和优质供暖、服务任务。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
电力、蒸汽、热水的生产和供应业 94,484.74 81,622.61 13.61% 24.08% 8.54% 14.85%
主营业务分产品情况
供 暖 69,624.14 71,890.66 -3.26% 11.85% 5.88% 5.82%
供暖工程 15,431.59 5,222.80 66.16% 156.97% 121.32% 5.45%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
辽沈地区 96,406.39 22.95%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
滑翔1#热源完善工程 1,200.00 80% 有助于提高供热能力，增大供热负荷
顺通热源扩建项目 900.00 100% 有助于提高供热能力和质量，增大供热负荷
棋盘山热源二期工程 2,000.00 100% 有助于增大供热负荷，拓展供热市场份额。
合计 4,100.00 - -
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
鉴于公司前两年亏损，2007 年度公司实现的利润用于弥补往年亏损，公司2007年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此预案尚需提交公司2007年年度股东大会审议。 用于弥补往年亏损
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
沈阳市煤气总公司 2007年10月16日 3,000.00 连带责任 一年 否 否
沈阳第三热力供暖有限公司 2006年07月15日 5,000.00 连带责任 十八月 是 否
沈阳大通锅炉有限公司 2001年12月04日 220.00 连带责任 一年 否 否
沈阳大通锅炉有限公司 2001年12月25日 87.51 连带责任 一年 否 否
沈阳市热力安装工程处 1998年01月16日 9.71 连带责任 半年 否 否
沈阳科迅集团 1999年02月12日 1,541.00 连带责任 三年 否 否
沈阳锅炉总厂 1994年11月25日 960.00 连带责任 四年 否 否
报告期内担保发生额合计 3,000.00
报告期末担保余额合计 10,818.22
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 15,700.00
报告期末对子公司担保余额合计 27,200.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 38,018.22
担保总额占公司净资产的比例 38.64%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
原唯一非流通股东--沈阳供暖集团有限公司在股权分置改革过程中作出承诺：所持股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让，并在该期限届满后,出售数量占公司总股本的比例在十二个月内不超过5%，二十四个月内不超过10%。目前严格履行其承诺。
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
1、与沈阳市城建房地产开发有限公司（以下简称"城建房产"）接网费纠纷案1998年11月，本公司与城建房产签订的协议约定"城建房产组织投资建设的滑翔地区供暖系统无偿交付本公司使用并由本公司收取采暖费；对两个锅炉房规划范围外挂网供暖的，本公司虽可受理，但应于挂网施工前通知城建房产，并约定本公司收取每平方米55元的挂网费，本公司与城建房产各受益50%"，由于本公司在规定范围之外挂网收费之后，未通知城建房产，也未将城建房产应得的收益返还对方，故城建房产诉至法院。2005年8月，沈阳市中级人民法院一审判决本公司返还城建房产挂网费1，662，706.47元。2005年9月城建房产上诉至辽宁省高级人民法院。辽宁省高级人民法院做出民事裁定，撤销沈阳市中级人民法院（2005）沈中民（3）合初第177号民事判决书，发回辽宁省沈阳市中级人民法院重审。目前本案正在审理之中。2、被担保单位借款到期未还款，本公司承担连带责任案件（1）本公司为沈阳锅炉总厂贷款960万元提供担保，贷款期为1994年11月25日至1998年10月30日，贷款到期后，沈阳锅炉总厂未还款，债权方诉至沈阳市中级人民法院，法院判决沈阳锅炉总厂偿还贷款本息2213万元且本公司承担连带责任。本公司已依法向辽宁省高级人民法院提起上诉，目前本案正在审理之中。（2）本公司为沈阳科迅集团贷款190.06万美元提供担保，贷款期限为1999年2月12日至2002年2月12日，贷款到期后，沈阳科迅集团未还款。债权方诉至法院，沈阳市中级人民法院判决沈阳科迅集团偿还贷款本金190.06万美元及利息，且本公司承担连带责任。本公司认为此担保事项尚未给公司造成实质性损失。3、合作协议纠纷案1997年7月11日，本公司与沈阳科讯集团签订合作协议，该协议约定："沈阳科讯集团负责从美国进口废铝1000吨至大连港，并负责办理一切手续，负责采购、销售等责任。本公司向该集团支付人民币1000万元。该集团保证在1997年12月25日前将本金1000万元以及20%利润返还"。此后，该集团仅返还本金253万元，欠本金747万元及利息。2007年7月，本公司向沈阳市中级人民法院提起诉讼，2007年12月沈阳市中级人民法院做出判决【2007】沈中民三合初字第280号判决，判令沈阳科讯集团偿还本公司借款本金747万元及相应利息（利息从1997年7月24 日起至本判决发生法律效力时止，按中国人民银行同期贷款利息计付）。沈阳科讯集团对上述判决不服，向辽宁省高级人民法院提起上诉。目前本案正在审理之中。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开二次会议，具体如下： 1、2007年4月11日，召开第五届监事会第二次会议，审议通过了《2006年度监事会工作报告》、《2006年年度报告及摘要》。相关公告刊登在2007年4月16日的《中国证券报》和《证券时报》上。2、2007年7月20日，召开第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于增补公司监事会成员的议案》。相关公告刊登在2007年7月21日的《中国证券报》和《证券时报》上。二、监事会独立意见1、公司依法运作情况2007 年度，公司通过治理专项活动进一步完善了内部控制制度，决策程序符合政策法规的规定。公司董事、高级管理人员认真履行职责，未发生违反法律、法规和《公司章程》规定以及损害公司和股东的利益的行为。2、公司财务情况公司认真贯彻了国家的会计制度及相关准则，严格执行内部控制管理制度，财务管理与经营管理有机结合，保障了投资者的利益。利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的审计报告客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。3、募集资金使用情况公司最近三年没有发行股票募集资金。4、收购、出售资产情况2007年公司未发生重大的资产出售、收购行为，无内幕交易，无损害公司股东权益和造成公司资产流失情况。5、关联交易2007年公司未发生重大关联交易。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告利安达审字【2008】第1035号沈阳惠天热电股份有限公司全体股东：我们审计了后附的沈阳惠天热电股份有限公司（以下简称惠天热电公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2007年度的利润表、合并利润表、合并股东权益变动表和现金流量表、合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照2006年财政部颁布的新《企业会计准则》和财务报表附注二的编制基础编制财务报表是惠天热电公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，惠天热电公司财务报表已经按照2006年财政部颁布的新《企业会计准则》和财务报表附注二的编制基础编制，在所有重大方面公允反映了惠天热电公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 利安达会计师事务所 中国注册会计师 王 君 有限责任公司 中国注册会计师 王世海 中国北京 二〇〇八年三月十日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：沈阳惠天热电股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 221,181,032.09 180,747,254.80 94,863,941.97 84,754,453.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,000,000.00 1,000,000.00 3,985,728.59 944,554.75
应收账款 324,765,845.89 188,303,820.45 388,150,025.14 211,413,811.98
预付款项 55,546,787.29 20,661,169.00 64,792,295.42 45,022,809.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 15,905,228.68 235,136,944.53 42,977,701.86 226,640,029.31
买入返售金融资产
存货 314,580,137.14 137,930,856.66 330,842,558.39 118,544,296.91
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 934,979,031.09 763,780,045.44 925,612,251.37 687,319,955.97
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 79,896,162.34 507,491,540.88 75,935,695.78 506,227,063.88
投资性房地产
固定资产 1,398,630,459.73 490,521,001.08 1,380,108,720.82 508,543,432.42
在建工程 15,194,755.23 14,632,681.98 8,753,906.36 4,419,517.95
工程物资 8,174,001.96 2,807,452.84 6,317,316.38 2,554,625.31
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 113,681,802.18 42,439,884.66 89,349,945.12 40,266,995.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 55,128,177.31 27,714,778.06 54,926,561.99 29,031,810.03
其他非流动资产
非流动资产合计 1,670,705,358.75 1,085,607,339.50 1,615,392,146.45 1,091,043,445.58
资产总计 2,605,684,389.84 1,849,387,384.94 2,541,004,397.82 1,778,363,401.55
流动负债：
短期借款 282,250,000.00 90,000,000.00 297,250,000.00 90,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 306,288,683.37 96,915,759.03 348,692,298.84 126,144,572.19
预收款项 486,054,278.49 184,226,033.15 426,967,082.93 172,891,271.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,461,747.19 16,980,204.14 24,529,306.91 19,630,378.10
应交税费 -111,762.29 -5,019,043.92 -15,166,373.61 -6,468,219.93
应付利息
其他应付款 38,023,537.24 233,158,680.84 33,801,209.08 212,482,460.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,211,966,484.00 616,261,633.24 1,116,073,524.15 614,680,463.08
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 130,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 1,406,082.40 1,406,082.40 1,700,000.00 1,700,000.00
递延所得税负债 336,359.14 123,769.79 514,435.98 184,065.22
递延收益 307,242,071.14 88,677,173.90 319,528,459.00 97,504,798.14
其他非流动负债
非流动负债合计 408,984,512.68 190,207,026.09 451,742,894.98 149,388,863.36
负债合计 1,620,950,996.68 806,468,659.33 1,567,816,419.13 764,069,326.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 266,416,488.00 266,416,488.00 266,416,488.00 266,416,488.00
资本公积 629,422,057.67 629,422,057.67 629,722,057.67 629,722,057.67
减：库存股
盈余公积 105,046,179.03 105,046,179.03 105,046,179.03 105,046,179.03
一般风险准备
未分配利润 -16,994,144.86 42,034,000.91 -28,881,665.62 13,109,350.41
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 983,890,579.84 1,042,918,725.61 972,303,059.08 1,014,294,075.11
少数股东权益 842,813.32 884,919.61
所有者权益合计 984,733,393.16 1,042,918,725.61 973,187,978.69 1,014,294,075.11
负债和所有者权益总计 2,605,684,389.84 1,849,387,384.94 2,541,004,397.82 1,778,363,401.55
9.2.2 利润表
编制单位：沈阳惠天热电股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 964,063,874.03 376,071,428.04 784,126,683.97 318,467,854.70
其中：营业收入 964,063,874.03 376,071,428.04 784,126,683.97 318,467,854.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,001,715,942.26 436,834,780.65 875,006,858.55 379,872,552.08
其中：营业成本 832,702,795.72 360,118,168.83 771,851,393.10 327,516,902.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,550,558.33 2,830,004.68 6,201,978.33 1,410,342.64
销售费用 13,896,277.10 6,186,097.99 14,550,294.67 6,772,414.60
管理费用 66,577,848.69 45,996,898.38 51,597,885.48 33,055,619.55
财务费用 33,412,523.80 2,394,124.84 30,039,655.52 10,310,154.78
资产减值损失 45,575,938.62 19,309,485.93 765,651.45 807,118.31
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -339,533.44 30,651,636.04 1,466,339.44 12,708,725.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -339,533.44 -235,523.00 1,466,339.44 302,934.04
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -37,991,601.67 -30,111,716.57 -89,413,835.14 -48,695,971.79
加：营业外收入 69,877,267.50 64,780,120.30 73,193,585.87 56,252,282.52
减：营业外支出 5,455,460.49 4,487,016.69 9,272,056.09 8,848,781.24
其中：非流动资产处置损失 4,012,846.23 3,044,402.43 708,502.44 285,227.61
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 26,430,205.34 30,181,387.04 -25,492,305.36 -1,292,470.51
减：所得税费用 14,584,790.87 1,256,736.54 726,774.58 3,273,260.57
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 11,845,414.47 28,924,650.50 -26,219,079.94 -4,565,731.08
归属于母公司所有者的净利润 11,887,520.76 -26,142,896.00
少数股东损益 -42,106.29 -76,183.94
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0446 -0.0967
（二）稀释每股收益 0.0446 -0.0967
9.2.3 现金流量表
编制单位：沈阳惠天热电股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,043,593,715.83 419,450,262.75 889,270,225.97 345,423,557.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 93,436,399.31 909,444,200.07 52,449,269.91 432,003,272.71
经营活动现金流入小计 1,137,030,115.14 1,328,894,462.82 941,719,495.88 777,426,829.99
购买商品、接受劳务支付的现金 657,414,814.14 307,094,673.16 608,231,668.76 385,619,747.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 127,424,629.51 73,358,007.00 109,249,622.80 61,217,735.81
支付的各项税费 21,063,296.26 5,360,012.86 20,375,889.05 6,885,234.51
支付其他与经营活动有关的现金 53,932,928.23 783,139,578.80 61,633,035.57 356,476,725.58
经营活动现金流出小计 859,835,668.14 1,168,952,271.82 799,490,216.18 810,199,443.75
经营活动产生的现金流量净额 277,194,447.00 159,942,191.00 142,229,279.70 -32,772,613.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,450,011.94
取得投资收益收到的现金 1,402,678.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 61,040.00 59,440.00 47,138,868.20 19,752,141.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 61,040.00 59,440.00 78,991,559.08 19,752,141.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 148,065,875.60 67,834,557.95 189,031,195.49 91,497,981.09
投资支付的现金 4,300,000.00 1,500,000.00 31,852,690.88 400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 152,365,875.60 69,334,557.95 220,883,886.37 91,897,981.09
投资活动产生的现金流量净额 -152,304,835.60 -69,275,117.95 -141,892,327.29 -72,145,840.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 566,000,000.00 320,000,000.00 600,978,652.67 334,671,893.34
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,012,448.31 821,505.40 572,786.73 333,404.07
筹资活动现金流入小计 567,012,448.31 320,821,505.40 601,551,439.40 335,005,297.41
偿还债务支付的现金 531,000,000.00 300,000,000.00 648,400,000.00 240,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,085,431.63 15,413,105.47 30,237,315.91 10,349,027.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 499,537.96 82,671.48 375,126.34 47,601.52
筹资活动现金流出小计 565,584,969.59 315,495,776.95 679,012,442.25 250,396,629.42
筹资活动产生的现金流量净额 1,427,478.72 5,325,728.45 -77,461,002.85 84,608,667.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 126,317,090.12 95,992,801.50 -77,124,050.44 -20,309,785.86
加：期初现金及现金等价物余额 94,863,941.97 84,754,453.30 171,987,992.41 105,064,239.16
六、期末现金及现金等价物余额 221,181,032.09 180,747,254.80 94,863,941.97 84,754,453.30
9.2.4 所有者权益变动表
所有者权益变动表（一）
编制单位：沈阳惠天热电股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 266,416,488.00 629,722,057.67 105,046,179.03 -28,881,665.62 884,919.61 973,187,978.69
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 266,416,488.00 629,722,057.67 105,046,179.03 -28,881,665.62 884,919.61 973,187,978.69
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -300,000.00 11,887,520.76 -42,106.29 11,545,414.47
（一）净利润 11,887,520.76 -42,106.29 11,845,414.47
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -300,000.00 -300,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -300,000.00 -300,000.00
上述（一）和（二）小计 -300,000.00 11,887,520.76 -42,106.29 11,545,414.47
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 266,416,488.00 629,422,057.67 105,046,179.03 -16,994,144.86 842,813.32 984,733,393.16
所有者权益变动表（二）
编制单位：沈阳惠天热电股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项 目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 266,416,488.00 633,329,325.61 95,229,604.86 -47,565,606.97 845,987.93 948,255,799.43
加：会计政策变更 9,816,574.17 44,826,837.35 115,115.62 54,758,527.14
前期差错更正
二、本年年初余额 266,416,488.00 633,329,325.61 105,046,179.03 -2,738,769.62 961,103.55 1,003,014,326.57
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -3,607,267.94 -26,142,896.00 -76,183.94 -29,826,347.88
（一）净利润 -26,142,896.00 -76,183.94 -26,219,079.94
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -3,607,267.94 -3,607,267.94
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -3,607,267.94 -3,607,267.94
上述（一）和（二）小计 -3,607,267.94 -26,142,896.00 -76,183.94 -29,826,347.88
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 266,416,488.00 629,722,057.67 105,046,179.03 -28,881,665.62 884,919.61 973,187,978.69
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》，根据该准则规定，本公司采用资产负债表债务法对所得税进行追溯调整，共计调增递延所得税资产账面价值54,926,561.99元，调增递延所得税负债账面价值514,435.98元,相应调增年初合并股东权益55,153,697.75元（其中包括原少数股东权益741,571.74元），其中调增年初归属于母公司股东权益计54,268,778.14元、调增年初归属于少数股东权益143,347.87元，调增年初未分配利润44,452,203.97元、调增盈余公积9,816,574.17元。调整项目主要为计提的各项资产减值准备和可弥补亏损产生的递延所得税费用等。2、期初其他调整事项 根据《财政部辽宁专员办关于沈阳惠天热电股份有限公司2006年会计信息质量检查结论和处理决定的通知》，本公司对2006年部分账务重新分类如下：调增"其他应收款"1425万元，调减"存货"1425万元； 调增"主营业务成本"和"主营业务收入" 3,647,639.65元； 调增"补贴收入"186万元，调增"主营业务成本"22万元，调减"主营业务收入"164万元； 调增"存货"65,396,753.42元，调减"预付账款"65,396,753.42元。以上重新分类事项不影响2006年当期及累计损益。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
沈阳惠天热电股份有限公司 董事长（签字）： 孙 杰
2008年三月十二日
