天津滨海能源发展股份有限公司2007年半年度报告
2007年7月31日
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均出席审议本报告的董事会会议。
公司董事长张继光先生、主管会计工作负责人范勇先生及会计机构负责人沈志刚先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录
一、重要提示………………………………………………………2
二、公司基本情况…………………………………………………4
三、股本变动及主要股东持股情况………………………………5
四、董事、监事和高级管理人员情况……………………………9
五、董事会报告 …………………………………………………9
六、重要事项 ……………………………………………………13
七、财务报告 ……………………………………………………21
八、备查文件 ……………………………………………………58
二、公司基本情况
（一）公司法定中、英文名称及缩写：
（中文名称）天津滨海能源发展股份有限公司
（中文简称）滨海能源
（英文名称）TIANJIN BINHAI ENERGY & DEVELOPMENT CO.，LTD
（英文简称）TJBE
（二）公司法定代表人：张继光
（三）公司董事会秘书：王凯
联系地址：天津开发区第十一大街27号
电 话：022—66202230
传 真：022—66202232
电子信箱：E-mail:st695@eyou.com
（四）公司注册及办公地址：天津开发区第十一大街27号
邮政编码：300457
公司国际互联网网址：http://www.binhaienergy.com
电子信箱：E-mail:st695@eyou.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报
登载公司年度报告的国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：滨海能源
股票代码：000695
（七）其他有关资料：
公司变更注册登记日期：2004年1月16日
公司法人营业执照注册号：1200001001285
税务登记号码：120115103064074
（八） 主要财务数据和指标：
1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 954,618,450.03 1,019,997,619.36 1,024,792,274.7 -6.41% -6.85%
7
所有者权益（或股东权益） 340,381,277.67 358,774,748.13 363,323,140.64 -5.13% -6.31%
每股净资产 1.53 1.62 1.64 -5.56% -6.71%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -4,572,092.87 21,797,053.93 21,797,053.93 -120.98% -120.98%
利润总额 -4,613,192.87 21,518,342.27 21,756,653.93 -121.44% -121.20%
净利润 -5,924,179.92 17,916,876.48 14,173,562.59 -133.06% -141.80%
扣除非经常性损益后的净利润 -5,883,079.92 17,957,276.48 14,213,962.59 -132.76% -141.39%
基本每股收益 -0.027 0.081 0.064 -133.33% -142.19%
稀释每股收益 -0.027 0.081 0.064 -133.33% -142.19%
净资产收益率 -1.74% 5.23% 3.90% -6.97% -5.64%
经营活动产生的现金流量净额 47,317,642.97 44,435,748.98 6.49%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.21 0.20 5.00%
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2 非经常性损益项目和金额
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 -41,100.00
合计 -41,100.00
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3 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》编制计算的利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 -5,924,179.92 -1.74 -1.68 -0.027 -0.027
扣除非经常性损益后归属于公司普 -5,883,079.92 -1.73 -1.67 -0.026 -0.026
通股股东的净利润
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三、股本变动和主要股东持股情况
（一） 报告期公司股本变动情况
报告期内，公司股本结构发生变动是由于法人股东解除限售所致（详情请见公司于2007年1月10日、6月28日在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮网上刊登的《天津滨海能源发展股份有限公司关于部分限售股份上市流通提示性公告》、《天津滨海能源发展股份有限公司关于天津泰达投资控股有限公司等106家所持有本公司限售股份上市流通提示性公告》）。
股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其他 小计 数量 比例
行 股 积
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份 121,729,299 54.80% -38,078,134 -38,078,134 83,651,165 37.66%
1、国家持股
2、国有法人持股 91,665,369 41.26% -12,563,376 -12,563,376 79,101,993 35.61%
3、其他内资持股 30,063,930 13.53% -25,514,758 -25,514,758 4,549,172 2.05%
其中：
境内非国有法人持股 30,057,300 13.53% -25,513,100 -25,513,100 4,544,200 2.05%
境内自然人持股 6,630 0.00% -1,658 -1,658 4,972 0.00%
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 100,418,240 45.20% 38,078,134 38,078,134 138,496,374 62.34%
1、人民币普通股 100,418,240 45.20% 38,078,134 38,078,134 138,496,374 62.34%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 222,147,539 100% 0 0 222,147,539 100%
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（二）股东情况介绍
本报告期末持有本公司股份的股东总数为25,883户。
（三）公司前10名股东、前10名无限售条件股东的持股情况
单位：股
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股东总数 25,883
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股
份数量 份数量
天津泰达投资控股有限公 国有法人 40.57% 90,118,369 79,010,993 0
司
沈阳铁路局经济发展总公 境内非国有法人 0.82% 1,820,000 1,820,000 0
司
深圳市兆科投资发展有限 境内非国有法人 0.74% 1,638,000 1,638,000 0
公司
中国工商银行黑龙江省分 境内非国有法人 0.49% 1,092,000 0 0
行直属支行
信达投资有限公司 境内非国有法人 0.49% 1,092,000 0 0
天津投资集团公司 境内非国有法人 0.49% 1,092,000 0 0
中国工商银行贵阳信托投 境内非国有法人 0.41% 910,000 0 0
资公司
华夏证券有限公司重庆分 境内非国有法人 0.41% 910,000 0 0
公司
江苏证券公司 境内非国有法人 0.41% 910,000 0 0
天津市药材集团公司 境内非国有法人 0.41% 910,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
天津泰达投资控股有限公司 11,107,376 人民币普通股
中国工商银行黑龙江省分行直属支行 1,092,000 人民币普通股
信达投资有限公司 1,092,000 人民币普通股
天津投资集团公司 1,092,000 人民币普通股
中国工商争行贵阳信托投资公司 910,000 人民币普通股
华夏证券有限公司重庆分公司 910,000 人民币普通股
江苏证券公司 910,000 人民币普通股
天津市药材集团公司 910,000 人民币普通股
张瑞祥 812,240 人民币普通股
建设银行天津市信托投资公司 728,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 在前十名大股东中,控股股东天津泰达投资控股有限公司与前十名股东及前十名无限售条件
股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一
致行动人，未知前十名其他股东之间是否存在关联关系，也未知前十名其他股东之间是否
属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在前十名无限售条件
股东中，未知其股东之间是否存在关联关系，也未知其股东之间是否属于《上市公司持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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（四）有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交易 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明
股份数量
2005年11月14日 0 121,729,299 100,418,240
2006年11月14日 42,711,677 79,017,622 143,129,917
2007年11月14日 11,109,035 67,908,587 154,238,952
2008年11月14日 67,905,273 3,314 222,144,225 有限售条件股份数量余
额为高管持股数量
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(五)前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股 限售条件
股份数量 份数量
1 天津泰达投资控股有限 90,118,369 2006年11月14日 11,107,377 自改革方案实施之日起，
公司 2007年11月14日 11,107,377 在12个月内不上市交易或
2008年11月14日 67,903,615 转让；12个月期满后，通
过交易所挂牌出售原非流
通股股份，占本公司股份
总数的比例在12个月内不
超过5%，在24个月内不超
过10%。注：公式实际控制
人天津泰达投资控股有限
公司通过司法拍卖获得原
控股股东天津灯塔涂料有
限公司持有的本公司全部
股份，限售条件、限售股
上市时间按照相关规定执
行。
2 沈阳铁路局经济发展总 1,820,000 2006年11月14日 1,820,000 自改革方案实施之日起，
公司 在12个月内不上市交易或
3 深圳市兆科投资发展有 1,638,000 2006年11月14日 1,638,000 转让。
限公司
4 深阳市建设投资公司 546,000 2006年11月14日 546,000
5 沈阳北方证券公司 182,000 2006年11月14日 182,000
6 上海祥海家具有限公司 140,000 2006年11月14日 140,000
7 北京市京华信托投资公 91,000 2006年11月14日 91,000
司
8 天津市煤业建筑器材二 91,000 2006年11月14日 91,000
公司
9 上海杨呈经贸有限公司 65,000 2006年11月14日 65,000
10 上海迈尔路商务有限公 26,000 2006年11月14日 26,000
司
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（六）2007年2月5日公司实际控制人天津泰达投资控股有限公司（简称泰达控股）通过司法拍卖获得控股股东天津灯塔涂料有限公司持有的本公司全部股权84,118,369股；2007年6月2日，收到中国证监会的豁免要约收购义务批复函；2007年6月5日泰达控股办理完成过户手续。本次股份过户完成后，泰达控股持有本公司90,118,369股,成为公司第一大股东（详情见公司于2007年2月7日、6月2日、6月5日、6月7日在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮网上刊登的《天津滨海能源发展股份有限公司关于控股股东冻结股份被执行事项的公告》、《天津滨海能源发展股份有限公司收到中国证监会的豁免要约收购义务批复函的公告》、《天津滨海能源发展股份有限公司收购报告书》、《天津滨海能源发展股份有限公司关于股东股权转让过户完成的公告》）。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票的情况：
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姓名 职务 年初持股数 报告期末持股数 增减变动量 变动原因
崔亮 副总经理 6630 6630 — —
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（二）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况：
报告期内董事、监事、高级管理人员未发生变动。
五、董事会报告
（一）公司主营业务范围及经营情况
公司经营范围为电力生产（不含电力供应）；热力生产；工程设备、配件生产、维修；工程维修；工程技术咨询；自有房屋租赁；机械设备租赁；利用灰渣制作灰砖。
公司在本报告期产品销售量呈上升趋势,与06年同期相比有不同程度增加:
蒸汽销售量137.2万吨，比06年同期122.08万吨增加15.12万吨，增加幅度12.39%；电销售量5,071.30万度，比06年同期4,791.18万度增加280.11万度，增加幅度5.85%，销售量的增加有利于公司经营业绩增加。
本报告期内公司两度签署《蒸汽购销合同》和《资产租赁合同》，对蒸汽购销价格和资产租赁费、人工费进行调整。与上年同期相比，蒸汽购销价格有所降低，租赁费、人工费有所增加。
公司在本报告期内，共实现销售收入18,623.01 万元，利润-592.42万元。
（二）报告期占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的行业和产品情况
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同 营业成本比上年 毛利率比上年
期增减（%） 同期增减（%） 同期增减（%
）
电力、蒸汽、热水的生产 18,590.90 16,788.45 9.70% -0.29% 11.62% -49.86%
和供应业
主营业务分产品情况
蒸汽 16,444.48 14,706.76 10.57% -1.47% 10.86% -48.48%
电 2,146.42 2,081.69 3.02% 9.70% 17.34% 67.67%
合计 18,590.90 16,788.45 9.70% -0.29% 13.02% -49.86%
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主营业务分地区情况
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
开发区 18,590.90 -0.29%
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（三）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力、资产发生重大变化的说明
1. 利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力
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项目 金额(单位:元) 占利润总额的比例（％）
本报告期 前一报告期 本报告期 前一报告期
营业收入 186,230,101.14 359,457,214.20 -4,036.90 878.24
营业成本 168,911,399.51 282,149,804.39 -3,661.49 689.36
营业税金及附加 852,254.43 1,954,515.00 -18.47 4.78
管理费用 9,802,542.56 16,033,018.69 -212.49 39.17
财务费用 11,235,997.51 11,720,664.68 -243.56 28.64
投资收益 -6,567,010.69 - -16.04
营业外收支净额 -41,100.00 -102,802.35 0.89 -0.25
利润总额 -4,613,192.87 40,929,398.40 100.00 100.00
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本报告期营业利润、期间费用、投资收益等占利润总额的比例与前一报告期相比发生了重大变动。其原因一是公司经营呈现显著的季节性特点，本报告期与前一报告期所处季节不同和含盖期间长短不同。二是蒸汽销售价格调整、五厂二期工程部分资产预转固、二三厂租赁费与人工费调整使成本费用增加幅度大于产销量增长幅度。三是上一报告期公司所属子公司投资的滨海新兴产业公司期末净资产大幅度降低，公司按规定计提了长期股权投资减值准备。
2.报告期内公司资产构成情况
金额单位：元
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日 差异额 差异率%
货币资金 38,316,951.41 66,449,832.26 -28,132,880.85 -42.34%
存货 9,099,166.49 2,378,917.31 6,720,249.18 282.49%
短期借款 180,000,000.00 210,000,000.00 -30,000,000.00 -14.29%
应付股利 21,680,142.01 5,535,427.37 16,144,714.64 291.66%
未分配利润 26,859,925.20 50,111,613.17 -23,251,687.97 -46.40%
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本报告期末货币资金余额较前一报告期末货币资金余额降低42.34%，主要原因是支付五厂二期工程款。归还流动资金贷款3000万元。
存货余额较上一报告期末余额增加282.49%，主要原因是06年年底影响公司燃煤到货的原因已经消除，公司逐步按照正常需要进行燃煤采购和储备。
短期借款本期期末余额较前一报告期末减少14.29%，主要原因是本期归还了建设银行短期借款3000万元。
应付股利本期期末余额较前一报告期末增加291.66%，主要原因是本期分配的2006年度股利尚未实际派发。
未分配利润本期期末余额较前一报告期末减少50.60%，主要原因是本期分配了06年度利润，另外，本期公司亏损802.96万元也降低了未分配利润。
（四）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
国华能源发展（天津）有限公司是一家中港合资经营企业，注册资本为9,200万元人民币，经营范围：生产、销售热力、电力，发电系统设备及零配件；电力、热力工程维修服务及技术咨询服务。截止2007年6月30日国华能源发展（天津）有限公司总资产16,588.31万元，本报告期营业收入4,408.52万元，营业利润361.65万元，净利润307.40万元。
（五）经营中的困难与问题
本期以来，公司经营亏损、商业谈判、蒸汽款回笼方面的风险明显增加。
1）经营亏损的风险。
本期内的蒸汽价格和二三厂租赁费、人工费调整，成为经营亏损的一个主要原因。其后的6个月中，有4个月是淡季，后续相关合同协议尚未签署，未来生产及经营业绩仍存在不确定性。如果按已签署的《蒸汽购销合同》约定的价格，根据年度生产计划及成本情况预计，公司2007年第三季度和全年业绩将继续出现亏损。对于公司目前所面临的形势，公司董事会和经营层已经充分认识到其存在的不确定性以及对公司目前及未来生产经营带来的风险。为了维护公司和广大投资者的利益，公司已经并将继续采取以下措施：（1）为了防范和控制风险，公司将积极与津联热电协商，借上市公司开展专项治理活动的契机，按照中国证监会和《股票上市规则》的相关规定进一步确认公司的关联交易，理顺和规范与关联方之间协商定价和商务谈判的相关机制，同时运用法律、经济等手段，力争尽早签署后续的相关协议，消除不确定因素，尽力维护上市公司的权益。（2）积极开拓市场，通过推广蒸汽制冷技术，增加淡季负荷，提高现有设施的使用效率。（3）继续狠抓节能降耗工作，努力降低生产成本；采取有效手段降低原材料采购价格；尽可能减少管理费用，努力降低管理成本；统筹安排，科学合理的调动和使用资金，减少财务费用支出，努力降低财务成本。
2）商业谈判处于不利地位的风险。
热力产品的生产和销售的不可间断性导致公司在商业谈判处于不利地位。为了防范和控制风险，公司将积极与津联热电协商，同时运用法律、经济等手段，力争尽早签署后续的相关协议，尽力维护上市公司的权益。在与关联方明确各自的权利、义务的同时，继续向有关方面说明情况，提供数据，在更高层面上寻求帮助，理顺和规范产品定价和相应的政府补贴机制，减少和扭转在商务谈判中的不利风险。
3）津联热电占用公司资金风险。
津联热电一直存在经营性占用本公司资金问题。截至到2007年6月30日公司应收津联热电货款余额为1.68亿元。公司采取的措施为：统筹安排，科学合理的调动和使用资金，同时向关联方发出通知，限期催还货款，运用经济、法律等手段，督促关联方履约，尽可能减少财务费用。
（六）公司报告期投资情况
关于在报告期募集资金的使用情况
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配股募集资金运用 单位：万元
承诺投资项目 计划投资额 是否变更项目 产生收益金额 实际投资额 余额
涂料项目 12629 否 0 573 0
购买国华能源75%股权 7371 是 307.40 7371 0
五厂二期扩建工程 4685 是 -237.22 4685 0
合计 24685 70.18 12629 0
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2000年公司通过配股募集资金12629万元（扣除发行费用），天津五洲联合合伙会计师事务所出具了验资报告。因涂料行业竞争激烈，除按原配股募集资金计划投入涂料项目573万元以外，原计划的投资项目无法实施，公司2004年第一次临时股东大会批准了变更配股募集资金议案。公司以配股募集资金余额12056万元中的7371万元购买了天津津滨发展股份有限公司持有的国华能源发展（天津）有限公司75%股权，天津外经贸委于2004年1月18日批准同意了本次股权购买，并向国华能源发展（天津）有限公司新颁发了批准证书，国华能源发展（天津）有限公司在天津开发区工商局办理完毕工商变更登记手续。详情请参阅公司于2003年8月7日在《证券时报》刊登的《变更配股募集资金公告》。报告期内国华能源发展（天津）有限公司营业收入4,408.52万元，营业利润361.65万元，净利润307.40万元。
公司2003年度股东大会审议批准了变更配股募集资金议案。公司以剩余配股募集资金余额的4685万元用于五号热源厂二期工程建设，本次变更配股募集资金投向的金额占募股资金总额的37.09%,占该项目投资总额的12.66%。本次变更配股募集资金投向将使公司获得可持续性发展,符合全体股东权益, 详情请参阅公司于2004年5月18日在证券时报刊登的《变更配股募集资金用途的公告》。2006年该项目配股募集资金已全部使用完毕。
2．报告期内公司重大非募集资金投资项目
单位：（人民币）万元
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项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
五厂二期扩建工程 25,755.44 五号热源厂二期工程按计划基本完成，全部锅炉 -237.22
及附属系统调试已完成，已投产运行。
合计 25,755.44 - -237.22
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公司2003年度股东大会审议批准了建设五号热源厂二期工程的议案。为适应天津开发区快速发展，满足能源供应需求，公司将进行五号热源厂二期工程项目建设。详情参阅公司于2004年5月18日在《证券时报》刊登的《关于建设五号热源厂二期工程项目的公告》。
报告期内，五号热源厂二期工程建设任务按计划已基本完成，全部锅炉及附属系统调试已完成，并已投产运行。报告期内支付五号热源厂二期工程金额为2,998.47万元，截至报告期期末累计支付五号热源厂二期工程总金额为25,755.44万元，其中以配股资金支付4,685万元。
六、重要事项
（一）公司治理情况
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司行为。目前公司基本达到了中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关文件要求，对公司治理情况进行自查，并作出整改计划。2007年7月27日，公司董事会五届二十次会议审议通过了《天津滨海能源发展股份有限公司关于公司治理的自查报告及整改计划》。
公司将在以下几个方面对公司治理进行进一步完善：
公司的日常关联交易需要进一步理顺和规范；
应收帐款问题亟待解决；
部分公司管理制度需要根据最新法律法规的精神加以制订和完善，
公司内部管理体系需进一步完善；投资者关系管理工作需进一步加强；
董事会下设各专门委员会的作用需进一步发挥；
需进一步强化相关人员的政策学习，提高公司治理自觉性。
公司董事会五届二十次会议审议通过了公司修订的《天津滨海能源发展股份有限公司信息披露管理暨重大信息内部报告的制度》、公司制订的《天津滨海能源发展股份有限公司募集资金管理制度》。公司将继续积极推进公司治理工作，进一步提高公司治理水平。
（二）公司在报告期内实施的利润分配方案：
公司2006年度利润分配方案为：根据北京天华会计师事务所（现更名为北京天华中兴会计师事务所有限公司）的审计结果，公司2006年度实现净利润34,211,471.60元，提取10%法定公积金3,421,147.16元，可供股东分配的利润为43,181,453.14元。以现有总股本为基数，对可分配利润实施现金分红，向全体股东每10股分配现金0.78元（含税），扣税后个人股东和投资基金实际分配现金每10股分配现金0.702元。
公司2006年度利润分配方案经2007年5月25召开的2006年年度股东大会审议通过。该次分红派息的股权登记日为2007年7月23日，除息日为2007年7月24日，上述事项已公告于2007年7月17日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网上。
（三）公司2007年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（四）公司诉讼、仲裁事项：
1、公司董事会于2003年4月30日在《证券时报》披露了原未上市天津灯塔涂料股份有限公司于1993年10月20日为天津农药股份有限公司向建行天津河东支行贷款800万元人民币提供担保的诉讼事项。2003年1月21日天津市第一中级人民法院下达了判决书，判定公司承担一般担保责任。为维护公司的权益，公司已向法院提出再审申请，请求免除本公司的担保责任。
2、公司董事会曾于2003年8月7日在《证券时报》公告了中国银行天津市分行诉天津硫酸厂于1993年借款63万美元，由原灯塔公司（上市之前）提供担保的借款纠纷案，受理法院为天津市第二中级人民法院。公司董事会曾于2004年3月24日在《证券时报》公告了诉讼进展情况。公司于2004年3月22日接到天津市第二中级人民法院民事判决书（2003）二中民二初字第42号，判决本公司对天津市硫酸厂借款的债务承担一般保证责任。为维护公司的权益，公司向天津市高级人民法院提出上诉，请求法院免除本公司的担保责任。公司于2005年4月9日在《证券时报》公告了诉讼进展情况： 2005年4月6日收到天津市高级人民法院民事判决书（2004）津高民二终字第50号，判决本公司对天津硫酸厂借款237883.3美元及相应利息（自1999年4月16日至2002年3月20日，按中国人民银行美元同期贷款逾期利率计算）承担一般保证责任；一审案件受理费、财产保全费合计人民币112220元，由天津市硫酸厂负担，二审案件受理人民币60855元，由本公司负担18256.5元，由被上诉人中国银行天津市分行负担42598.5元。此判决为终审判决。
公司涉及的上述担保事项发生于1993年，且当时公司还没有上市，在公司上市时所有法律文件中均没有以上诉讼的担保事项。在公司档案文件中也没有任何相关记载，因此本公司资产和负债（包括或有负债）中从未体现上述担保事项，也未列入债务管理。虽然当时在担保书上名称使用了“天津灯塔涂料股份有限公司”，本公司认为以上或有事项没有进入上市公司主体，上市后的本公司不应为上述诉讼承担担保责任，同时依据天津市政府津政纪[2003]45 号《关于解决“灯塔油漆”涉及若干诉讼案件有关问题的会议纪要》，公司因上述诉讼可能承担的或有负债将由天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司承担。同时天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司共同出具承诺函，承诺如果法院最终判决本公司承担担保责任，天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司同意在法院判决本公司应承担的责任范围内共同承担全部偿付责任。如果本公司已先行偿还上述债务，天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团有限公司保证无条件将本公司已偿还部分及时支付给本公司。天津市政府的上述安排以及天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司出具的承诺函，使上述诉讼不会影响公司的经营业绩。
（四）重大关联交易事项
报告期内，公司与关联方发生的涉及购销商品、租赁资产等关联交易均按照公司与关联方签订的有关协议进行，交易金额均在预计范围之内。
1、销售商品：
报告期公司向关联方天津泰达津联热电有限公司销售蒸汽163,784,570.92元，占本期营业收入的87.95%。公司与关联方交易定价依据市场化原则，经双方协商以购销合同方式确定。公司本报告期关联交易价格进行了两次调整，2007年4月25日公司与津联热电签署的《蒸汽购销合同》中约定蒸汽交易价格为120元/吨，此合同期限为2007.1.1至2007.3.31。2007年7月23日公司与津联热电重新签订了《蒸汽购销合同》，合同中约定蒸汽交易价格为123.29元/吨，此合同期限为2007.4.1至2007.6.30。上述两份合同中蒸汽不分品种，统一定价，合同交易价格与上年同期燃煤蒸汽132.2元/吨，燃气蒸汽246元/公吨相比降价幅度比较大，对公司的盈利水平造成了一定的不利影响。
2、资产租入：
根据2007年4月25日、7月23日与泰达热电签订的《资产租赁合同》，公司本报告期支付租赁费578.50万元，人工费569.88万元。
3、接受担保：
1）本报告期公司长期借款4000万元，担保人为天津灯塔涂料有限公司，借款期限为2005.8.1—2007.7.27，月利率0.432%。
2）本报告期国华能源短期借款1500万元，担保人为天津泰达投资控股有限公司，借款期限为2006.9.23—2007.9.22，月利率0.465%。
（五）公司重大担保事项
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（
称 日） 是或否）
天津南开戈 2003年7月31日 10,000.00 连带责任 至2006年7月31日 否 否
德股份有限
公司
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 10,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 10,000.00
担保总额占公司净资产的比例 29.38%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 0.00
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
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公司为天津南开戈德股份有限公司1亿元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限至2006年7月31日。
中行天津市分行已于2003年4月10日和2004年6月24日出具书面文件同意将担保人由本公司变更为天津灯塔和天津泰达投资控股有限公司。根据中行天津市分行2004年6月24日出具的书面说明，由于中国银行目前正在进行股份制改造，中行天津市分行已将上述贷款资料全部移交中国银行总行，并且总行根据国务院对中国银行股份制改造进程的总体部署，已将此笔贷款划转人民银行，中行天津分行同意在人民银行将上述贷款交于新的债权人后将尽速协调各方完成变更保证人的所有手续。为保障本公司和债权人的利益，天津泰达投资控股有限公司和天津灯塔已分别出具《承诺函》，同意自《承诺函》出具之日起，若债权人依法向本公司追索相关的担保责任，天津泰达投资控股有限公司和天津灯塔同意在本公司应承担的保证责任范围内承担担保责任；如本公司已先行偿还上述债务，天津泰达投资控股有限公司和天津灯塔保证无条件将本公司已偿还部分及时支付给本公司。
根据天津南开戈德股份有限公司（现更名为天津广宇发展股份有限公司，以下简称广宇发展）于2006年10月21日刊登的董事会公告：2004年12月中国银行天津分行将上述贷款的债权已由该行转让给中国信达资产管理有限公司；2005年9月，中国信达资产管理有限公司与美国艾威基金管理公司（Avenue Capital Group，以下简称艾威基金）签订《贷款买卖协议》，将上述贷款的债权转让给艾威基金；2006年10月16日，广宇发展与艾威基金达成和解协议，和解协议约定，广宇发展对艾威基金总计还款金额为人民币9350万元，分三期支付，首期于合同生效日（即签署日）向艾威基金支付人民币5000万元，在2007年3月15日前向艾威基金支付人民币2175万元，在2007年9月14日前向艾威基金支付剩余的人民币2175万元（详见广宇发展于2006年10月21日在巨潮网刊登的董事会公告）。
（六）公司独立董事对公司对外担保及执行《通知》规定情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发（2003）56号文件的通知规定，公司独立董事查阅了相关资料，截止报告期末公司累计对外担保总额为10000万元人民币，占公司报告期末净资产的29.56%，不存在为关联方担保的情况。
该项担保是滨海能源为天津南开戈德股份有限公司向中国银行天津市分行提供的担保，中行天津市分行已于2003年4月10日和2004年6月24日出具书面文件同意将担保人由滨海能源变更为天津灯塔有限公司和天津泰达投资控股有限公司。为保障滨海能源和债权人的利益，天津泰达投资控股有限公司和天津灯塔有限公司已分别出具《承诺函》，同意自《承诺函》出具之日起，若债权人依法向滨海能源追索相关的担保责任，天津泰达投资控股有限公司和天津灯塔有限公司同意在本公司应承担的保证责任范围内承担担保责任；如滨海能源已先行偿还上述债务，天津泰达投资控股有限公司和天津灯塔有限公司保证无条件将滨海能源 已偿还部分及时支付给滨海能源。根据中行天津市分行的书面确认及天津泰达投资控股有限公司和天津灯塔出具的书面承诺，独立董事认为滨海能源的担保责任已有了明确承担方，不会对公司产生不利影响。
独立董事建议公司管理层今后要严格执行证监发（2003）56号文件的通知精神，规范公司对外担保行为，注意防范公司或有风险。
（七）本公司或持股5％以上原非流通股股东的股改承诺及履行情况
公司于2005年9月26日正式启动股权分置改革工作，当日在《证券时报》和巨潮网上刊登召开股权分置改革相关股东会议通知及公司股权分置改革相关材料，9月29日公司董事长及相关人员就公司股权分置改革等相关问题在互联网上与广大投资者进行沟通、交流，10月11日公告公司股权分置改革方案沟通协商结果。公司于10月19日和10月27日分别刊登了召开公司股权分置改革相关股东会议提示公告，10月25日公司股权分置改革方案获得天津市国资委批准， 10月31日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《公司股权分置改革方案》，并于11月10日在《证券时报》和巨潮网上刊登了《股权分置改革方案实施公告》，公司股改方案于2005年11月14日正式实施完毕，公司股票恢复交易。
在公司股改方案中，原控股股东灯塔涂料有限公司承诺：向股改方案实施股权登记日（2005年10月18日）登记在册的全体流通股股东支付23,174,970股股份，即流通股股东每持有10股股份获得3股股份对价，公司的募集法人股东在本次股权分置改革中既不参与执行对价安排，也不获得对价。控股股东对其所持有的股份承诺：自股改方案实施之日起,在12个月内不上市交易或转让；12个月期满后，通过交易所挂牌出售原非流通股股份，占本公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。其他非流通股股东自股改方案实施之日起,在12个月内不上市交易或转让。
2007年2月5日公司实际控制人天津泰达投资控股有限公司（简称泰达控股）通过司法拍卖获得控股股东天津灯塔涂料有限公司持有的本公司全部股权84,118,369股；2007年6月2日，收到中国证监会的豁免要约收购义务批复函；2007年6月5日泰达控股办理完成过户手续。本次股份过户完成后，泰达控股持有本公司90,118,369股,成为公司第一大股东（详情见公司于2007年2月7日、6月2日、6月5日、6月7日在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮网上刊登的《天津滨海能源发展股份有限公司关于控股股东冻结股份被执行事项的公告》、《天津滨海能源发展股份有限公司收到中国证监会的豁免要约收购义务批复函的公告》、《天津滨海能源发展股份有限公司收购报告书》、《天津滨海能源发展股份有限公司关于股东股权转让过户完成的公告》）。
截至报告期末，持股5％以上的原非流通股股东持有无限售条件流通股份发生变化，在报告期内，公司办理完成非流通股股东解禁手续，控股股东泰达控股持有无限售条件流通股份由0股增至11,107,376股，占公司总股本的5％，并于2007年7月2日上市流通（详见公司于2007年6月28日在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮网上刊登的《天津滨海能源发展股份有限公司关于天津泰达投资控股有限公司等106家所持有本公司限售股份上市流通提示性公告》）。
（八）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理的事项
（九）报告期内公司未持有其他上市公司、非上市金融企业及拟上市公司股权情况。
（十）报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评，被其他行政管理部门处罚及证券交易所谴责的情况。
（十一）报告期内，公司没有发生接待调研、面对面沟通、采访等活动情况。
（十二）报告期内已披露重要信息索引
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公告重要事项 公告日期 刊登报纸 刊登网站
1、关于部分限售股份上市流通提示性公告 2007-01-10 《中国证券报》《证券 中国巨潮资讯网(http
2、关于控股股东冻结股份被拍卖事项的公告 2007-01-18 时报》《中国证券报》 ://www.cninfo.com)
3、关于控股股东冻结股份被拍卖事项的公告 2007-01-26 《证券时报》 中国巨潮资讯网(http
4、关于南方稳健成长证券投资基金减持公司股票的公告 2007-02-01 ://www.cninfo.com)
5、关于控股股东冻结股份被执行事项的公告 2007-02-08
6、简式权益变动报告书 2007-02-13
7、收购报告书（摘要） 2007-02-13
8、关于控股子公司投资发生亏损事项的公告 2007-03-02
9、公司章程（2007年3月） 2007-03-15
10、监事会议事规则 2007-03-15
11、股东大会议事规则 2007-03-15
12、董事会议事规则 2007-03-15
13、关于公司签订关联交易协议进展情况的公告 2007-03-15
14、控股股东及关联方资金占用情况的专项报告 2007-03-15
15、监事会决议公告 2007-03-15
16、二00六年财务报告之审计报告 2007-03-15
17、董事会决议公告 2007-03-15
18、2006年年度报告摘要 2007-03-15
19、2006年年度报告 2007-03-15
20、2007年实际发生日常关联交易相关事项公告 2007-03-20
21、关于公司签订关联交易协议进展情况的公告 2007-03-23
22、召开临时股东大会的通知 2007-03-24
23、关于公司签订关联交易协议进展情况的公告 2007-03-30
24、关于公司签订关联交易协议进展情况的公告 2007-04-06
25、2007年第一次临时股东大会决议公告 2007-04-11
26、公司章程（2007年3月） 2007-04-11
27、监事会议事规则 2007-04-11
28、股东大会议事规则 2007-04-11
29、董事会议事规则 2007-04-11
30、关于公司签订关联交易协议进展情况的公告 2007-04-13
31、关于公司签订关联交易协议进展情况的公告 2007-04-21
32、停牌公告 2007-04-24 《中国证券报》《证券 中国巨潮资讯网(http
33、召开2006年度股东大会的通知 2007-04-30 时报》 ://www.cninfo.com)
34、关于关联交易协议签订进展及2007年中期业绩预计的说明 2007-04-30
35、董事会决议公告 2007-04-30
36、重要会计政策和会计估计 2007-04-30
37、2007年第一季度报告 2007-04-30
38、2006年年度股东大会决议公告 2007-05-26
39、关于收到中国证监会的豁免要约收购义务批复函的公告 2007-06-02
40、关联交易公告 2007-06-04
41、收购报告书 2007-06-05
42、关于股东股权转让过户完成的公告 2007-06-07
43、停牌公告 2007-06-12
44、股票交易异常波动公告 2007-06-13
45、关于公司2006年度报告的补充公告 2007-06-23
46、关于天津泰达投资控股有限公司等106家所持有本公司限售 2007-06-28
股份上市流通提示性公告
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七、财务报告
（一）、资产负债表
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天津滨海能源发展股份有限公司 单位：人民币元
资产 合并数 母公司
流动资产： 2007年6月30日 2006年12月31日 2007年6月30日 2006年12月31日
货币资金 38,316,951.41 66,449,832.26 19,553,414.12 43,089,598.09
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 170,850,466.44 214,633,991.88 97,357,080.34 138,649,207.93
预付账款 9,129,340.21 11,076,667.45 6,796,850.00 8,244,740.88
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 833,622.01 1,116,982.22 534,732.10 14,178,962.19
存货 9,099,166.49 2,378,917.31 7,386,246.14 978,737.40
一年内到期的长期 -
债权投资
其他流动资产 - -
流动资产合计 228,229,546.56 295,656,391.12 131,628,322.70 205,141,246.49
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,905,741.31 3,905,741.31 93,983,624.17 93,983,624.17
投资性房地产
固定资产：
固定资产净值 624,486,966.16 632,228,342.26 562,361,297.28 567,866,546.37
减：固定资产减值
准备
固定资产净额 624,486,966.16 632,228,342.26 562,361,297.28 567,866,546.37
在建工程 55,596,333.12 50,466,200.00 55,516,719.20 50,466,200.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,637,614.75 33,657,916.27 32,564,886.55 32,535,676.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 611,369.75 726,805.43
递延所得税资产 8,150,878.38 8,150,878.38 7,165,826.78 7,165,826.78
其他非流动资产
非流动资产合计 726,388,903.47 729,135,883.65 751,592,353.98 752,017,873.39
资产总计 954,618,450.03 1,024,792,274.77 883,220,676.68 957,159,119.88
公司法定代表人：张继光主管会计工作负责人：范勇会计机构负责人：沈志刚
资产负债表（续）天津滨海能源发展股份有限公司
单位：人民币元
负债和股东权益 合并数 母公司
流动负债： 2007年6月30日 2006年12月31日 2007年6月30日 2006年12月31日
短期借款 180,000,000.00 210,000,000.00 165,000,000.00 195,000,000.00
交易性金融负债 -
应付票据 -
应付账款 33,176,514.99 41,611,758.50 23,436,998.91 34,338,422.25
预收账款 -
应付职工薪酬 8,141,914.42 8,978,258.73 5,721,445.70 6,207,123.25
应交税费 1,351,966.03 8,470,787.56 887,615.19 5,951,199.51
应付利息 703,350.00 703,350.00
应付股利 21,680,142.01 5,535,427.37 18,756,645.45 2,611,930.81
其他应付款 25,217,285.55 21,546,059.66 19,035,369.90 15,581,347.98
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债 72,381,011.08 91,504,228.46 72,381,011.08 91,504,228.46
流动负债合计 341,948,834.08 388,349,870.28 305,219,086.23 351,897,602.26
非流动负债：
长期借款 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00
应付债券
长期应付款 - 1,702,710.23 - 1,702,710.23
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 240,000,000.00 241,702,710.23 240,000,000.00 241,702,710.23
负债合计 581,948,834.08 630,052,580.51 545,219,086.23 593,600,312.49
所有者权益(或股东权益
)：
实收资本(或股本) 222,147,539.00 222,147,539.00 222,147,539.00 222,147,539.00
资本公积 78,414,263.72 78,104,438.72 78,104,438.72 78,104,438.72
减：库存股
盈余公积 12,959,549.75 12,959,549.75 12,959,549.75 12,959,549.75
一般风险准备
未分配利润 26,859,925.20 50,111,613.17 24,790,062.98 50,347,279.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权 340,381,277.67 363,323,140.64 338,001,590.45 363,558,807.39
益合计
少数股东权益 32,288,338.28 31,416,553.62
所有者权益合计 372,669,615.95 394,739,694.26 338,001,590.45 363,558,807.39
负债和股东权益总计 954,618,450.03. 1,024,792,274.77 883,220,676.68 957,159,119.88
公司法定代表人：张继光主管会计工作负责人：范勇会计机构负责人：沈志刚
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）、利润及利润分配表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
天津滨海能源发展股份有限公司 单位
：人
民币
元
项目 合并数 母公司
2007年 2006年1- 2007年1 2006年1-
1-6月 6月份 -6月份 6月份
份
一、营业收入 186,23 187,272, 143,644 134,518,
0,101. 013.90 ,881.48 289.01
14
其中:营业收入 186,23 187,272, 143,644 134,518,
0,101. 013.90 ,881.48 289.01
14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 190,80 165,474, 151,833 122,437,
2,194. 959.97 ,490.37 557.05
01
其中：营业成本 168,91 150,719, 131,739 109,376,
1,399. 116.87 ,849.41 935.23
51
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 852,25 1,035,75 769,004 952,500.
4.43 0.80 .43 80
销售费用
管理费用 9,802, 8,200,64 8,461,7 6,994,72
542.56 0.80 47.32 8.15
财务费用 11,235 5,519,45 10,862, 5,113,39
,997.5 1.50 889.21 2.87
1
资产减值损失
加：公允价值变
动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失 - - -
以“-”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失
以“-”号填列）
三、营业利润（ -4,572 21,797,0 -8,188, 12,080,7
亏损以“-”号填 ,092.8 53.93 608.89 31.96
列） 7
加：营业外收入 900.00 10,000.0 900.00 10,000.0
0 0
减：营业外支出 42,000 50,400.0 42,000. 25,200.0
.00 0 00 0
其中：非流动资
产处置损失
四、利润总额 -4,613 21,756,6 -8,229, 12,065,5
（亏损以“-”号 ,192.8 53.93 708.89 31.96
填列） 7
减：所得税费用 542,47 5,456,16 3,981,62
7.40 8.27 5.55
五、净利润（亏 -5,155 16,300,4 -8,229, 8,083,90
损以“-”号填列 ,670.2 85.66 708.89 6.41
） 7
归属于母公司所 -5,924 14,173,5
有者的净利润 ,179.9 62.59
2
少数股东损益 768,50 2,126,92
9.65 3.07
六、每股收益：
（一）基本每股 -0.027 0.064
收益
（一）稀释每股 -0.027 0.064
收益
公司法定代表人：张继光主管会计工作负责人：范勇会计机构负责人：沈志刚
（三）、现金流量表天津滨海能源股份有限公单位：人民币元项
目附注2007年1-6月份合并数母公司一、经营活动产生的现金流
量： 销售商品、提供劳务收到的现金253,539,139.79200,
971,623.26收到的税费返回-收到的其他与经营活动有关的现金9
00.00900.00经营活动现金流入小计253,540,039.79200,972,523
.26购买商品、接受劳务支付的现金161,784,900.85111,150,785
.69支付给职工以及为职工支付的现金26,788,387.5422,093,002
.87支付的各项税费17,607,108.4315,868,489.85支付的其他与
经营活动有关的现金42,000.0042,000.00经营活动现金流出小计
206,222,396.82149,154,278.41经营活动产生的现金流量净额47
,317,642.9751,818,244.85二、投资活动产生的现金流量：收回
投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无
形资产和其他长期资产所收回的现金净额收到的其他与投资活动
有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金33,283,118.3333,187,023.33投资所支
付的现金-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其
他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计33,283,118.33
33,187,023.33投资活动产生的现金流量净额-33,283,118.33-33
,187,023.33三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的
现金-其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到
的现金20,000,000.0020,000,000.00收到的其他与筹资活动有关
的现金-筹资活动现金流入小计20,000,000.0020,000,000.00偿
还债务所支付的现金50,000,000.0050,000,000.00分配股利、利
润或偿付利息所支付的现金12,167,405.4912,167,405.49支付的
其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流出小计62,167,405.
4962,167,405.49筹资活动产生的现金流量净额-42,167,405.49-
42,167,405.49四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价
物净增加额-28,132,880.85-23,536,183.97加:期初现金及现金
等价物余额66,449,832.2643,089,598.09六、期末现金及现金等
价物余额38,316,951.4119,553,414.12公司法定代表人：张继光
主管会计工作负责人：范勇会计机构负责人：沈志刚
现金流量表补充资料天津滨海能 单位：人
源股份有限公 民币元
项目 附 2007年1-6月份
注 合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 -5,924,179. -8,229,7
92 08.89
加：少数股东损益 768,509.65
计提的资产减值准备
固定资产折旧 16,474,345. 14,142,1
30 23.28
无形资产摊销 408,131.46 358,619.
46
长期待摊费用摊销 115,435.68 -
待摊费用减少（减：增加） - -
预提费用增加（减：减少） -6,070,602. -6,070,6
12 02.12
处置固定资产、无形资产和其他 -
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 11,681,756. 11,268,6
13 56.13
投资损失（减：收益） -
递延所得税资产减少（增加以“- -985,051.60 -
”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“- -
”号填列）
存货的减少（减：增加） 6,689,023.8 7,001,76
7 4.31
经营性应收项目的减少（增加以 49,212,153. 42,993,3
“-”号填列） 89 29.52
经营性应付项目的增加（减少以 -25,051,879 -9,645,9
“-”号填列） .37 36.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 47,317,642. 51,818,2
97 44.85
2、不涉及现金收支的投资和筹资 -
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
：
现金的期末余额 38,316,951. 19,553,4
41 14.12
减：现金的期初余额 66,449,832. 43,089,5
26 98.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -28,132,880 -23,536,
.85 183.97
公司法定代表人：张继光主管会计工作负责人：范勇会计机构负
责人：沈志刚
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有者权益（股东权益）变动表
编制单位：天津滨海能源 单位：人民币元
发展股份有限公司
项目 行 本年金额(07年1-6月)
次 股本 资本公积 减:库存 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益
股 合计
一、上年年末余额 222,147,539.0 81,460,661 19,442,956. 35,723,591.23 31,170,290.72 389,945,03
0 .69 21 8.85
加:会计政策变更 -3,356,222 -6,483,406. 14,388,021.94 246,262.90 4,794,655.
.97 46 41
前期差错更正
二、本年年初余额 222,147,539.0 78,104,438 12,959,549. 50,111,613.17 31,416,553.62 394,739,69
0 .72 75 4.26
三、本年增减变动金 - 309,825.00 - - -23,251,687.97 871,784.66 -22,070,07
额（减少以“-”号填 8.31
列）
（一）本年净利润 - - - - -5,924,179.92 768,509.65 -5,155,670
.27
（二）直接计入所有 - - - -
者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产 - - - -
公允价值变动净额
2.权益法下被投资单 - - -
位其他所有者权益变
动影响
3.与计入所有者权益 - - - -
项目相关的所得税影
响
4.其他 - - - - - -
小计 - - - -5,924,179.92 768,509.65 -5,155,670
.27
（三）所有者投入和 - 309,825.00 - - - 103,275.01 413,100.01
减少资本
1.所有者本期投入资 - 309,825.00 - - - 103,275.01 413,100.01
本
2.股份支付计入所有 - - - - - -
者权益的金额
3.其他 - - - - - -
（四）利润分配 - - - - 17,327,508.05 17,327,508
.05
1.提取盈余公积 - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - -
3.对所有者（或股东 - - - - 17,327,508.05 17,327,508
）的分配 .05
4.其他 - - - - - -
（五）所有者权益内 - - - - - -
部结转
1.资本公积转增资本( - - - - - -
或股本)
2.盈余公积转增资本( - - - - - -
或股本)
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4.其他 - - - - - -
四、本期期末余额 222,147,539.0 78,414,263 12,959,549. 26,859,925.20 32,288,338.28 372,669,61
0 .72 75 5.95
公司法定代表人：张继光主管会计工作负责人：范勇会计机构负责人：沈志刚
所有者权益（股东权益）变动表
编制单位：天津滨海能源 单位：人民币元
发展股份有限公司
项目 行 本年金额(06年1-12月)
次 股本 资本公积 减:库存 盈余公积 未分配利润 少数股东 所有者权益
股 权益 合计
一、上年年末余额 222,147,539.0 80,834,936 14,311,235.81 19,832,274.50 28,253,30 365,379,29
0 .69 8.11 4.11
加:会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 222,147,539.0 80,834,936 14,311,235.81 19,832,274.50 28,253,30 365,379,29
0 .69 8.11 4.11
三、本年增减变动金 - 625,725.00 - 5,131,720.40 15,891,316.73 2,916,982 24,565,744
额（减少以“-”号填 .61 .74
列）
（一）本年净利润 - - - - 34,477,762.08 2,784,382 37,262,144
.76 .84
（二）直接计入所有 - - - - - -
者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产 - - - -
公允价值变动净额
2.权益法下被投资单 - - - -
位其他所有者权益变
动影响
3.与计入所有者权益 - - - -
项目相关的所得税影
响
4.其他 - - - -
小计 - - - - 34,477,762.08 2,784,382 37,262,144
.76 .84
（三）所有者投入和 - 625,725.00 - - - 132,599.8 758,324.85
减少资本 5
1.所有者本期投入资 - 625,725.00 - - - 132,599.8 758,324.85
本 5
2.股份支付计入所有 - - - - - -
者权益的金额
3.其他 - - - - - -
（四）利润分配 - - - 5,131,720.40 -18,586,445.35 -13,454,72
4.95
1.提取盈余公积 - - - 5,131,720.40 -5,701,911.48 -570,191.0
8
2.提取一般风险准备 - - - - -
3.对所有者（或股东 - - - - -12,884,533.87 -12,884,53
）的分配 3.87
4.其他 - - - - -
（五）所有者权益内 - - - -
部结转
1.资本公积转增资本( - - - -
或股本)
2.盈余公积转增资本( - - - -
或股本)
3.盈余公积弥补亏损 - - - -
4.其他 - - - -
四、本期期末余额 222,147,539.0 81,460,661 19,442,956.21 35,723,591.23 31,170,29 389,945,03
0 .69 0.72 8.85
公司法定代表人：张继光主管会计工作负责人：范勇会计机构负责人：沈志刚
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合并资产减值准备明细表
2007年6月30日
编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 行 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
次 因资产价值回升 其他原因转出数 合计
转回数
一、坏账准备合计 1 741,040.67 100,017.71 - - - 841,058.38
其中：应收账款 2 444,970.41 126,591.04 - 571,561.45
其他应收款 3 296,070.26 -26,573.33 - 269,496.93
二、短期投资跌价 4 - - - - - -
准备合计
其中：股票投资 5 - -
债券投资 6 - -
三、存货跌价准备 7 - - - - - -
合计
其中：库存商品 8 - -
原材料 9 - -
四、长期投资减值 10 6,567,010.69 - - - - 6,567,010.6
准备合计 9
其中：长期股权投 11 6,567,010.69 - 6,567,010.6
资 9
长期债权投资 12 - -
五、固定资产减值 13 - - - - - -
准备合计
其中：房屋、建筑 14 - -
物
机器设备 15 - -
六、无形资产减值 16 - - - - - -
准备
其中：专利权 17 - -
商标权 18 - -
土地使用权 1
9
七、在建工程减值 20 - -
准备
八、委托贷款减值 21 - -
准备
其中：长期贷款 22
短期贷款 23
减值准备总计 24 7,308,051.36 100,017.71 - - - 7,408,069.0
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张继光 主管财务负责人：范勇 会计机构负责人：沈志刚
母公司资产减值准备明细表
2007年6月30日
编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 行 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
次 因资产价值回升 其他原因转出数 合计
转回数
一、坏账准备合计 1 491,596.63 53,023.50 - - - 544,620.13
其中：应收账款 2 205,239.14 75,380.99 - 280,620.13
其他应收款 3 286,357.49 -22,357.49 - 264,000.00
二、短期投资跌价 4 - - - - - -
准备合计
其中：股票投资 5 - -
债券投资 6 - -
三、存货跌价准备 7 - - - - - -
合计
其中：库存商品 8 - -
原材料 9 - -
四、长期投资减值 10 - - - - - -
准备合计
其中：长期股权投 11 - -
资
长期债权投资 12 - -
五、固定资产减值 13 - - - - - -
准备合计
其中：房屋、建筑 14 - -
物
机器设备 15 - -
六、无形资产减值 16 - - - - - -
准备
其中：专利权 17 - -
商标权 18 - -
土地使用权 1
9
七、在建工程减值 20 - -
准备
八、委托贷款减值 21 - -
准备
其中：长期贷款 22
短期贷款 23
减值准备总计 24 491,596.63 53,023.50 - - - 544,620.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张继光 主管财务负责人：范勇 会计机构负责人：沈志刚 会计报表附注
（一）、公司的基本概况
天津滨海能源发展股份有限公司(以下简称本公司) 成立于1992年10月，原名天津灯塔涂料股份有限公司，是经天津市经济体制改革委员会以“津体改委字（1992）44号”文批准，由原天津油漆厂作为发起人改组设立的股份有限公司，原主要从事涂料及颜料产品的生产和销售。1997年2月18日，经中国证券监督管理委员会“证监发字（1997）40号”文审核通过，深圳证券交易所“深证发（1997）第52号”文审核批准，本公司内部职工股在深圳证券交易所挂牌交易，注册资本222,147,539.00元。
2003年8月4日，本公司与控股股东天津灯塔涂料有限公司（原天津津联投资贸易有限公司，以下简称灯塔有限）签订《资产置换协议》，约定本公司以除前次配股募集资金余额以外的全部资产和负债，与灯塔有限所拥有的五号热源厂、国华能源发展（天津）有限公司扩建工程和五号热源厂土地使用权等资产及相关负债进行置换；同时本公司与天津津滨发展股份有限公司（以下简称津滨发展）签订《股权转让协议》，本公司以部分前次配股募集资金收购津滨发展所持有的国华能源发展（天津）有限公司（以下简称国华能源）75%的股权。
2003年12月8 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字[2003]53号《关于天津灯塔涂料股份有限公司重大资产重组方案的意见》文件，批准本公司上述资产重组方案。
2004年1月16日，本公司2004 年第一次临时股东大会通过上述资产重组方案，确定以2004 年1月16日为资产置换交割日，并办理了工商变更登记，名称变更为：天津滨海能源发展股份有限公司，注册地址变更为：天津市经济技术开发区第十一大街27号。
资产置换完成后，本公司经营范围为：电力生产（不含电力供应）；热力生产；工程设备、配件生产、维修；工程维修；工程技术咨询；自有房屋租赁；机械设备租赁；利用灰渣制作灰砖（以上范围内国家有专营专项规定的按照规定办理）。
本公司的股权分置改革已经于2005年11月14日完成，大股东天津灯塔涂料有限公司所持有的股份由原来的113,293,339.00元变为股权分置改革后90,118,369.00元，股份持有比例由原来的51.00%下降为40.57%。2007年2月5日公司实际控制人天津泰达投资控股有限公司（简称泰达控股）通过司法拍卖获得控股股东天津灯塔涂料有限公司持有的本公司全部股权84,118,369股；2007年6月1日，收到中国证监会的豁免要约收购义务批复函；2007年6月5日泰达控股办理完成过户手续。本次股份过户完成后，泰达控股持有本公司90,118,369股,成为公司第一大股东（详情见公司于2007年2月7日、6月2日、6月5日、6月7日在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮网上刊登的《天津滨海能源发展股份有限公司关于控股股东冻结股份被执行事项的公告》、《天津滨海能源发展股份有限公司收到中国证监会的豁免要约收购义务批复函的公告》、《天津滨海能源发展股份有限公司收购报告书》、《天津滨海能源发展股份有限公司关于股东股权转让过户完成的公告》）。
（二）、财务报表的编制基础
公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》以及中国证券监督管理委员会2006年11月27日发布的《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》和2007年2月15日《关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的通知》，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及其应用指南进行编制。
（三）、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表及财务报表附注符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（四）、重要会计政策和会计估计
公司重要会计政策和会计估计按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及其应用指南确定。
1、会计制度
公司执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南。
2、会计期间
公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为记账基础，采用借贷记账法记账。
5、外币业务核算方法
外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。公司在资产负债表日，采用资产负债表日即期汇率折算外币货币性项目。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
货币性项目，是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物的标准：指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
公司现金及现金等价物包括：现金、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金以及持有期限不超过三个月的短期投资。
7、坏账准备核算方法
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再以以前年度与之类似信用风险特征的应收款项实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，按这些应收款项组合在资产负债表日余额及确定的比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
结合公司实际情况，经公司董事会批准，应收账款和其他应收款的具体计提比例如下：
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账龄 提取比率
3个月以内 0.00%
3个月—1年 0.50%
1—2年 8.00%
2－3年 50.00%
3年以上 80.00%
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公司对除应收账款和其他应收款外的应收款项，结合公司的实际情况，确定预计损失率为0.00%，对于个别信用风险特征明显不同的，单独分析确定实际损失率。
公司合并会计报表范围内子公司之间及母子公司之间发生的应收款项实际损失率为0.00%，无需计提坏账准备。
对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。
坏账的确认标准：
a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3 年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
8、存货核算方法
（1）存货的分类：公司存货主要分为原材料和低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算。
（3）低值易耗品于领用时一次摊销入相关成本、费用。
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
9、长期投资核算方法
初始成本的确定：
1）、公司在企业合并中形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
2）、除企业合并外形成的长期股权投资按照下列规定确定其初始投资成本：
A、支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
后续计量：
公司对具有控制能力的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时，按照权益法进行调整；对具有共同控制或重大影响的长期投资按照权益法核算；对不具备重大影响或共同控制的长期投资按照成本法核算。
控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明能够控制被投资单位；拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为能够控制被投资单位，但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章 程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
10、商誉
收购子公司产生的商誉指合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值损失的金额计量。
公司于每年年度终了对商誉进行减值测试。
为进行减值测试，公司自购买日起将因企业合并形成的商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，按照如下原则确认减值损失。
A、首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；
B、然后根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
以上资产账面价值的抵减，作为单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允减值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
已确认的商誉减值于以后期间不再转回。
11、固定资产计价、折旧方法
1）、标准
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。该项有形资产符合下列条件：
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2）、计价
固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、运输费、及其他相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。确认的价值不公允的除外。
3）、固定资产分类和折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产等情况外，公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用直线法。
固定资产分类、折旧年限、预计净残值率及年折旧率如下：
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类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率
房屋建筑物 30年 5% 3.17%
机器设备 15-20年 5% 6.33%---4.75%
运输设备 5年 5% 19.00%
其它设备 5-10年 5% 19.00%---9.50%
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公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原先估计数有差异的，应当调整预计净残值。与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，应当改变固定资产折旧方法。
公司对所有固定资产计提折旧。但是，已提足折旧仍继续使用的固定资产除外。
4）后续计量
对于符合固定资产确认条件的后续支出计入固定资产成本，同时终止确认被替换部分的账面价值。不符合条件的后续支出计入当期损益。
5）终止确认
固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认：
（一）该固定资产处于处置状态。
（二）该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
公司出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
12、在建工程
在建工程是指正在施工中尚未完工的基建、更新改造工程项目。
1）在建工程的计价
按实际发生的支出确定在建工程的工程成本，其中：自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转所发生的支出等确定工程成本；更新改造工程按更新改造前该固定资产的账面价值、更新改造直接费用、工程试运转支出以及所分摊的工程管理费等确定工程成本。
2）在建工程结转固定资产的时点
公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产并于次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再调整原估价，已经计提的折旧不再调整。
13、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，价值不公允的除外；公司内部研究开发项目的支出，按照研发支出的规定核算。
（2）无形资产摊销方法和期限
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，应当估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来未来经济利益的期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命无限的无形资产不做摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，按照使用寿命有限的无形资产进行处理。
14、研发支出
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出，全部在“研发支出”科目归集核算。研究阶段的支出于期末转入“管理费用”。开发阶段项目达到预定用途形成无形资产时，转入“无形资产”科目核算。
开发项目能够证明下列各项时，确认为无形资产：
A、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
内部研究开发项目的研究阶段，是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性的有计划调查。
内部研究开发项目的开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
15、借款费用的会计处理方法
1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
当以下三个条件同时具备时，借款费用可以开始资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、资产购建活动已经开始。
2）借款费用资本化的停止时点
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化，其后发生的借款费用记入当期损益。
3）借款费用资本化金额的计算方法
A、专门借款利息资本化的计算方法
应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
B、一般借款利息资本化的计算方法
每一会计期间利息的资本化金额＝（累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数）×所占用一般借款的资本化率；其中：累计支出加权平均数＝∑（每笔超过专门借款部分的资产支出金额×该笔资产支出占用的天数÷会计期间涵盖的天数）；所占用一般借款的资本化率＝∑（所占用每笔一般借款本金*该笔一般借款在当期所占用的天数÷当期天数）*所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数。
16、资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
公司在会计期末判断资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B、企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
C、市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D、有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等。
G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
17、预计负债的核算方法
1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，公司将其确认为负债：
A、该义务是企业承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
18、收入确认原则
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。
19、政府补助
政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当然损益。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为“资本公积”处理的，不属于政府补助。
20、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，作为递延所得税资产或递延所得税负债处理。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递税所得税负债进行重新计量，除直接在权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。
资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
21、合并财务报表
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后，由母公司编制。
1）、合并范围的确定原则
全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
2）、合并会计报表所采用的会计方法
公司合并会计报表是按照财政部《企业会计准则第31号—合并财务报表》及其应用指南的要求编制，合并时将母公司与子公司、子公司相互之间发生影响合并财务报表的内部交易予以抵销。
（四）、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1、企业所得税
本公司适用的企业所得税税率为33%；子公司国华能源适用的企业所得税税率为15%。
2、增值税
本公司及子公司国华能源为增值税一般纳税人，商品销售收入适用增值税。其中：蒸汽收入的销项税率为13%，电力收入的销项税率为17%。本公司购买原材料支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，增值税应纳税额为当期销项税额抵减当期进项税及上期留抵进项税后的余额。
3、营业税
本公司出租设备、厂房等的租金收入适用营业税，营业税的适用税率为5%。
4、城建税
本公司城建税以应纳增值税和营业税为计税依据，适用税率为7%；子公司国华能源为中外合资企业，不缴纳城建税。
5、教育费附加
本公司教育费附加以应纳增值税和营业税为计税依据，适用税率为3%；子公司国华能源为中外合资企业，不缴纳教育费附加。
6、防洪工程维护费
根据天津市人民政府“关于发布天津市防洪工程维护费征收办法的通知”（津政发（1994）70 号），自1995 年1 月1 日起，本公司按应纳增值税和营业税的1%计缴防洪工程维护费。
7、其他税费
按国家有关规定计算缴纳。
（五）控股子公司
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公司名称 注册资本 经营范围 持股比例
国华能源发展（天津）有限公司 9,200万元 生产、销售热力、发电系统设备及零 75%
配件
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（六）、合并会计报表主要项目注释
下列会计报表数据，除特别注明之外，“期初”或“年初”系指2007年1月1日，“期末”或“年末”系指2007年6月30日，“本期”系指2007年1月1日至6月30日，金额单位为人民币元。
货币资金
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
现金 1,862.07 16,309.33
银行存款 38,315,089.34 66,871,342.65
其他货币资金
合计 38,316,951.41 66,449,832.26
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本公司货币资金无质押及被冻结的情况，也不存在无法随时支取的定期存款。
期末货币资金余额较期初货币资金余额降低42.34%，主要原因为支付五厂二期工程款。
2、应收账款
（1）应收账款账龄分析
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
3个月以内以内 57,095,929.83 34.61% 126,084,879.93 58.62%
3个月—1年 114,326,098.06 65.39% 571,561.45 88,994,082.36 41.38% 444,970.41
1－2年
2－3年
3年以上
合计 171,422,027.89 100.00% 571,561.45 215,078,962.29 100.00% 444,970.41
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（2）期末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末欠款金额前五位单位的应收账款合计数为171,422,027.89元，占应收账款总额的100%。
（4）本公司期末无全额计提坏账准备的大额应收账款。
（5）关联企业往来余额见附注（七）、4。
3、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 2006年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
3个月以内 468,732.10 42.49% 280,018.43 19.82%
3个月—1年 299,386.84 27.14% 1,496.93 245,228.00 17.35% 1,226.14
1－2年 358,473.34 25.37% 28,677.76
2－3年 524,332.71 37.11% 262,166.366
3年以上 335,000.00 30.37% 268,000.00 5,000.00 0.35% 4,000.00
合计 1,103,118.94 100.00% 269,496.93 1,413,052.48 100.00% 296,070.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末欠款金额前五位单位的其他应收款合计数为955,250.84元，占其他应收款总额的86.60%。
（4）本公司期末无全额计提坏账准备的大额其他应收款。
4、预付账款
（1）预付账款账龄分析：
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2007年6月30日 2006年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内以内 9,129,340.21 100% 11,076,667.45 100.00%
1－2年
2－3年
3年以上
合计 9,129,340.21 100.00% 11,076,667.45 100.00%
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（2）预付账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、 存货
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2007年6月30日 2006年12月31日
项目 金额 跌价准备备 净值 金额 跌价准备备 净值
原材料以内 8,466,890.62 8,466,890.62 1,655,991.10 1,655,991.10
库存商品
委托加工材料材料
备品备件 628,951.94 628,951.94 718,563.54 718,563.54
办公用品 3,323.93 3,323.93 4,362.67 4,362.67
合计 9,099,166.49 9,099,166.49 2,378,917.31 2,378,917.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末无需要计提跌价准备的存货项目。本期存货余额较上年年末余额增加282.49%，原因为06年年底影响公司燃煤到货的原因已经消除，公司逐步按照正常需要进行燃煤采购和储备。
6、长期投资
（1）长期股权投资列示如下：
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
股票投资
其他股权投资 10,472,752.00 10,472,752.00
合 计 10,472,752.00 10,472,752.00
长期投资减值准备 6,567,010.69 6,567,010.69
长期投资净值 3,905,741.31 3,905,741.31
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（2）其他股权投资明细列示：
1) 被投资单位一：
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被投资单位名称 股份数量 持股比例 初始投资额 期末余额 减值准备 期末市价
天津滨海新兴产业投资股份 1000万 10% 1000万元 343.3万元 656.70万元 未上市
有限公司
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2) 被投资单位二：
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被投资单位名称 股份数量 持股比例 初始投资额 期末余额 减值准备 期末市价
滨海中日能源管理（天津） 472,752.00 20% 472,752.00 472,752.00 - 未上市
有限公司
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7、固定资产
固定资产及累计折旧
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
固定资产原值
房屋建筑物 320,047,185.12 320,047,185.12
机器设备 402,604,447.10 8,182,748.47 410,787,195.57
运输设备 8,312,066.29 8,312,066.29
其他 11,701,374.31 550,220.72 12,251,595.03
小计 742,665,072.82 8,732,969.19 751,398,042.01
累计折旧
房屋建筑物 36,798,253.19 5,245,152.33 42,043,405.52
机器设备 68,611,286.95 10,111,187.64 78,722,474.59
运输设备 4,382,289.75 449,913.57 4,832,203.32
其他 644,900.67 668,091.75 1,312,992.42
小计 110,436,730.56 16,474,345.29 126,911,075.85
固定资产净值 632,228,342.26 624,486,966.16
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（2）本公司无用于抵质押或使用受到限制的固定资产。
（3）截止2007年6月30日，本公司无需要计提减值准备的固定资产。
8、在建工程
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工程名称 工程预算 2006.12.31 本期增加 本期转固 本期减 2007.6.30 资金来源 完工
少 程度
五号热源厂二期 37,000万元 50,262,683.0 4,836,519.20 55,099,202.20 募集资金及自 83%
0 筹
四号热源厂前期 203,517.00 214,000.00 417,517.00
国华仪表监控 30万元 79,613.92 79,613.92
合计 37,030万元 50,466,200.0 5,130,133.12 55,596,333.12
0
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在建工程本期增加额中包含利息资本化金额716,148.00元。
9、无形资产
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项目名称 2006.12.31 本期增加 本期摊销 2007.6.30 剩余摊销月数
土地使用权 33,506,980.95 399,933.00 33,107,047.95 130-548.50
软件 150,935.32 387,829.94 8,198.46 530,566.80 21-54
合计 33,657,916.27 387,829.94 408,131.46 33,637,614.75
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10、递延所得税资产
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项目名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
以前年度未弥补亏损 7,165,826.78 7,165,826.78
长期投资减值准备 985,051.60 985,051.60
合计 8,150,878.38 8,150,878.38
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10．资产减值准备
2007年减值准备
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项目 2006年12月31日 本期计提额 本期减少额 2007年6月30日
转回 转销
一、坏账准备 741,040.67 100,017.71 841,058.38
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 6,567,010.69 6,567,010.69
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 7,308,051.36 100,017.71 7,408,069.07
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11、短期借款
短期借款明细
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借款类别 2007年06月30日 2006年12月31日
抵押借款
担保借款 15,000,000.00 15,000,000.00
质押借款
信用借款 165,000,000.00 195,000,000.00
合计 180,000,000.00 210,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末无逾期未归还的借款。
截止2007年6月30日，本公司短期担保借款由天津泰达投资控股有限公司提供担保。
12、应付账款
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
应付账款 33,176,514.99 41,611,758.50
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（1）账龄超过3年的大额应付账款金额为728,273.42元，主要为应付工程款、材料尾款。
（2）截止2007年6月30日止，应付账款中无对持有本公司5%及5%以上股权的股东单位的债务。
13、应付股利
截止2007年6月30日，本公司应付股利金额为21,680,142.01元，为母公司应付05年度部分法人股股利、06年度股利18,756,645.45元及控股子公司国华能源发展（天津）有限公司以前年度分配但尚未支付给少数股东香港长益投资有限公司的股利2,923,496.56元.。
14、应交税费
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项目 适用税率 2007年6月30日 2006年12月31日
增值税 13%、17% 1,584,017.29 6,710,701.30
营业税 5% 13,375.20 13,375.20
企业所得税 15%、33% 391,932.87 1,024,503.26
城建税 7% -2,489.59 366,029.42
抗洪维护费 1% -355.66 52,289.92
教育费附加 3% -1,066.98 156869.76
土地使用税 765,607.98
房产税 140,067.12
暂估进项税 7%、13%、17% -1,611,878.77
个人所得税 72,756.57 147,018.70
合计 1,351,966.03 8,470,787.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、其他应付款
（1）期末其他应付款余额为25,217,285.55，其中包含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付款20,062,054.20元。
（2）期末大额其他应付款明细情况如下：
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单位名称 期末金额 账龄 性质或内容
天津泰达投资控股有限公司 20,062,054.20 3年以上 投资结余款、借款
天津灯塔涂料有限公司(原天津津联投资有 2,630,863.06 3年以上 国华能源二期工程收益及租赁费
限公司)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加额 本期支付额 2007.6.30
一、工资、奖金、津贴和补助 5,287,396.83 20,705,911.68 20,468,525.14 5,524783.37
二、职工福利费 3,440,569.53 1,093,317.21 2,347,252.32
三、社会保险费 2,403,231.62 2,403,231.62
其中：1.医疗保险费 759,889.40 759,889.40
2.基本养老保险费 1,284,647.76 1,284,647.76
3.年金缴费
4.失业保险费 122,240.19 122,240.19
5.工伤保险费 75,432.57 75,432.57
6.生育保险费 161,021.70 161,021.70
四、住房公积金 2,185,621.60 2,185,621.60
五、工会经费和职工教育经费 250,292.37 657,278.33 637,691.97 269,878.73
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 8,978,258.73 25,952,043.23 26,788,387.54 8,141,914.42
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应付工程款
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日 性质或内容
暂估二期工程进度款 40,990,273.80 63,796,239.65 五号热源厂二期工程款暂估
天津泰达热电公司 13,190,534.28 27,707,988.81 五号热源厂一期工程款、国华能源二期工
天津泰达投资控股有限公司 18,200,203.00 程款
合计 72,381,011.08 91,504,228.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押借款
担保借款 40,000,000.00 40,000,000.00
质押借款
信用借款 200,000,000.00 200,000,000.00
合计 240,000,000.00 240,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：担保借款的担保方为天津灯塔涂料有限公司，期限为2005年8月1日至2007年7月27日，月利率0.472%。
股本
报告期内，由于法人股东解除限售使公司股本结构发生变动，具体情况如下是：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其他 小计 数量 比例
行 股 积
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份 121,729,299 54.80% -38,078,134 -38,078,134 83,651,165 37.66%
1、国家持股
2、国有法人持股 91,665,369 41.26% -12,563,376 -12,563,376 79,101,993 35.61%
3、其他内资持股 30,063,930 13.53% -25,514,758 -25,514,758 4,549,172 2.05%
其中：
境内非国有法人持股 30,057,300 13.53% -25,513,100 -25,513,100 4,544,200 2.05%
境内自然人持股 6,630 0.00% -1,658 -1,658 4,972 0.00%
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 100,418,240 45.20% 38,078,134 38,078,134 138,496,374 62.34%
1、人民币普通股 100,418,240 45.20% 38,078,134 38,078,134 138,496,374 62.34%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 222,147,539 100% 0 0 222,147,539 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
股本溢价 48,282,676.76 48,282,676.76
接受捐赠非现金资产准备 40,893.00 40,893.00
股权投资准备 2,446,437.21 309,825.00 2,756,262.21
拨款转入 397,526.20 397,526.20
关联交易差价 21,714,110.91 21,714,110.91
其他资本公积 5,222,794.64 5,222,794.64
合计 78,104,438.72 309,825.00 78,414,263.72
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注：天津泰达投资控股有限公司为本公司的控股子公司国华能源承担借款利息，使本公司资本公积-股权投资准备增加309,825.00元。
未分配利润
截止2007年6月30日止，未分配利润余额为26,859,925.20元，本公司利润分配顺序如下：
1）、弥补以前年度亏损；
2）、法定公积金:按净利润的 10％提取；
3）、法定公益金:按净利润的 5%提取；
4）、任意盈余公积金:由股东大会确定提取比例及金额；
5）、支付普通股股利。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日
净利润 -5,924,179.92
加：年初未分配利润 50,111,613.17
加：其他转入数
可供分配的利润 44,187,433.25
减：提取的法定盈余公积
提取的法定公益金
职工奖励及福利基金
提取的储备基金
提取的企业发展基金
利润归还投资
可供股东分配的利润 44,187,433.25
减:应付优先股股利
减:提取任意盈余公积
减:普通股股利 17,327,508.05
减:转作股本的普通股股利
期末未分配利润 26,859,925.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年度股东大会决议：公司2006年度利润分配方案：向股东每10股派发现金0.78元（含税）。实际普通股股利金额17,327,508.05元。截至本报告期末尚未向股东派发。
22、营业收入
（1）营业收入明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
蒸汽收入 164,444,810.92 166,892,116.80
电收入 21,464,192.02 19,565,413.85
其他业务收入 321,098.20 814,483.25
合计 186,230,101.14 187,272,013.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司前五名客户产品销售的收入总额为185,909,002.94元，占本期主营业务收入的比例为100%。
营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
蒸汽成本 147,067,570.34 132,661,278.82
电成本 2,081,941.12 17,740,407.07
其他业务成本 1,026,888.05 317,430.98
合计 168,911,399.51 150,719,116.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期营业成本较2006年中期上升12.07%，主要是由于本期蒸汽和电的销售量比上年同期增加所致。
24、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
管理费用 9,802,542.56 8,200,640.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
利息支出 11,514,888.04 5,562,046.56
减：利息收入 283,028.20 61,586.23
汇兑支出
减：汇兑收益
手续费支出 4,137.67 18,991.17
其他
合计 11,235,997.51 5,519,451.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期利息支出比上年同期增加107.03%，主要原因是五厂二期工程部分已达使用状态，相应借款利息停止资本化。
26、所得税
本公司母公司主体本期经营出现亏损，故本公司母公司主体本期无需计提缴纳企业所得税；本期子公司发生所得税费用542,477.40元。
（七）、母公司会计报表主要项目注释
下列会计报表数据，除特别注明之外，“期初”或“年初”系指2007年1月1日，“期末”或“年末”系指2007年6月30日，“本期”系指2007年1月1日至6月30日，金额单位为人民币元。
1、应收账款
（1）应收账款账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年6月30日 2006年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
3个月以内以内 41,513,673.81 44.09% 97,806,619.35 70.44%
3个月—1年 56,124,026.66 55.91% 280,620.13 41,047,827.72 29.56% 205,239.14
1－2年
2－3年
3年以上
合计 97,637,700.47 100.00% 280,620.13 138,854,447.07 100.00% 205,239.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为97,637,700.47元，占应收账款总额的100.00%。
2、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年6月30日 2006年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
3个月以内 468,732.10 58.68% 195,144.16 1.35%
3个月—1年 8,048.00 0.06% 40.24
1－2年 301,887.50 2.09% 24,151.00
2－3年 524,332.71 3.62% 262,166.25
3年以上 330,000.00 41.32% 264,000.00
控股子公司往来 13,435,907.31 92.88%
合计 798,732.10 100.00% 264,000.00 14,465,319.68 100.00% 286,357.49
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本公司其他应收款期末余额较上期减少94.45%，主要原因为：06年底由于煤炭的集中采购模式，国华能源发展（天津）有限公司形成欠本公司款项本期已收回。
(2) 本公司期末无全额计提坏账准备的大额其他应收款。
（3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 695,964元，占其他应收款总额的87.13%。
3、长期投资
长期股权投资列示如下：
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
股权投资成本 69,422,319.33 69,422,319.33
股权投资差额
损益调整 22,698,388.80 22,698,388.80
股权投资准备 1,862,916.04 1,862,916.04
合计 93,983,624.17 93,983,624.17
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2004年本公司购入国华能源发展（天津）有限公司75%的股权，股权投资准备为天津泰达投资控股有限公司为控股子公司国华能源承担借款利息导致国华能源资本公积增加而按照持股比例确认。
4、营业收入
（1）营业收入明细
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
蒸汽收入 126,260,080.59 118,458,267.20
电收入 15,598,746.94 13,909,517.94
其他业务收入 1,786,053.95 2,150,503.87
合计 143,644,881.48 134,518,289.01
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本公司前五名客户产品销售的收入总额为141,858,827.53 元，占本期主营业务收入的比例为100%。
5、营业成本
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份
蒸汽成本 117,510,896.64 95,668,680.28
电成本 13,202,064.72 12,417,997.41
其他业务成本 1,026,888.05 1,290,257.54
合计 131,739,849.41 109,376,935.23
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本期营业成本较上年度同期上升20.45%，主要是由于本期蒸汽和电的销售量比上年同期增加所致。
(八)、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质 法定代表人 主要业务
天津泰达投资控股有限公司 天津 控股股东 国有 刘惠文 投资
天津灯塔涂料有限公司 天津 有限责任 张继光 油漆产销
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存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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企业名称 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
天津泰达投资控股有限公司 6,000,000,000.00 6,000,000,000.00
天津灯塔涂料有限公司 169,744,028.00 169,744,028.00
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注：天津泰达投资控股有限公司为拥有天津灯塔涂料有限公司实质控制权公司。
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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企业名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
金额 ％ 金额 ％
天津灯塔涂料有限公司 84,118,369. 37.87 84,118,369.
00 00
天津泰达投资控股有限公 6,000,000.0 2.7 84,118,369.0 90,118,369. 40.57
司 0 0 00
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不存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地 与本企业关系 经济性质 法定代表 主要业务
址 人
天津泰达热电公司 天津 同一实际控制人 国有企业 卢兴泉 能源等类资产建设管理
天津泰达津联热电有限公司 天津 同一实际控制人控制 中外合资 卢兴泉 管网运营
的法人
天津灯塔涂料有限公司 天津 同一实际控制人 有限责任 张继光 油漆产销
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关联交易
1）、定价政策
本公司与关联方交易定价依据市场化原则，经双方协商以购销合同方式确定。
2）、销售商品
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关联方名称 2006年1-6月份 2007年1-6月份
金额（含税） 比例 金额（含税） 比例
天津泰达津联热电有限公司 188,588,091.98 89.18% 185,076,565.14 87.74%
合计 188,588,091.98 89.18% 185,076,565.14 87.74%
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4、关联方资金往来
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
应收账款
天津泰达津联热电有限公司 213,706,742.29 46,840,386.95 166,866,355.34
债权合计 213,706,742.29 46,840,386.95 166,866,355.34
其他应付款
天津泰达投资控股有限公司 18,293,157.93 1,768,896.27 20,062,054.20
天津灯塔涂料有限公司 2,630,863.06 2,630,863.06
小计 20,924,020.99 1,768,896.27 22,692,917.26
应付账款
天津泰达津联热电有限公司 3,176,138.09 3,191,529.47 -15,391.38
天津泰达热电公司 5,441,200.00 3,956,200.00 1,485,000.00
小计 8,617,338.09 7,147,729.47 1,469,608.62
应付工程款
天津泰达热电公司 27,707,988.81 14,517,454.63 13,190,534.28
天津泰达投资控股有限公司 18,200,203.00 18,200,203.00
长期应付款
天津泰达投资控股有限公司 1,702,710.23 1,702,710.23 0.00
债务合计 58,952,058.12 -19,969,099.27 23,367,894.33 55,553,263.06
债权-债务 154,754,684.17 -19,969,099.27 23,472,492.62 111,313,092.28
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5、其他关联交易合同
根据2007年4月25日本公司与津联热电签订的《资产租赁合同》，期限为2007年1月1日至2007年6月30日，合同约定公司负担租赁费265万元，人工费161.25万元。
根据2007年7月23日本公司与津联热电签订的《资产租赁合同》，期限为2007年4月1日至2007年6月30日，合同约定公司负担租赁费313.50万元，人工费408.63万元。
6、关联方担保
（1）接受关联担保的情况
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担保单位 借款金额 借款期限 月利率
天津泰达投资控股有限公司 15,000,000.00 2006.9.23-2007.9.22 0.465%
天津灯塔涂料有限公司 40,000,000.00 2005.8.1--2007.7.27 0.432%
小计 55,000,000.00
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天津泰达投资控股有限公司的15,000,000.00元借款利息由天津泰达投资控股有限公司承担，公司将其计入资本公积。
（2）为关联方提供担保的情况
截止2007年6月30日，本公司没有对关联公司的对外担保。
(九)、其他相关数据
净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 17,916,876.48
加：追溯调整项目影响合计数 -3,743,313.89
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益 238,311.66
所得税 -3,981,625.55
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 14,173,562.59
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 14,173,562.59
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 150,719,116.87 150,719,116.87
销售费用 0.00
管理费用 8,200,640.80 8,200,640.80
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -238,311.66
净利润 17,916,876.48 14,173,562.59
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(十)、或有事项
本公司原名天津灯塔涂料股份有限公司，2003年8月4日，本公司与控股股东天津灯塔涂料有限公司（原天津津联投资贸易有限公司）签订《资产置换协议》；2003年12月8 日，上述资产重组方案获得相关部门《关于天津灯塔涂料股份有限公司重大资产重组方案的意见》批准文件；2004年1月16日，本公司2004 年第一次临时股东大会通过上述资产重组方案，确定以2004 年1月16日为资产置换交割日，并办理了工商变更登记。资产重组时以下对外担保事项既已存在，公司按照该重组方案中提及解决风险的相关对策执行情况如下：
1、对天津南开戈德股份有限公司提供的担保事项
2003 年7 月31 日，本公司为天津南开戈德股份有限公司（现更名为天津广宇发展股份有限公司）向中国银行天津市分行的10,000 万元借款提供了连带担保责任，担保期从2003 年8 月20 日至2004 年8 月18 日。天津泰达投资控股有限公司和天津灯塔涂料有限公司已分别在2004年6 月25 日和2004年6 月26 日出具《承诺函》，同意自《承诺函》出具之日起，若债权人依法向本公司追索相关的担保责任，天津泰达投资控股有限公司和天津灯塔涂料有限公司同意在本公司应承担的保证责任范围内承担保证责任。
2004 年12 月21 日，上述1 亿元逾期借款的债权已由该行转让给中国信达资产管理公司。2005 年9 月，中国信达资产管理公司与美国艾威基金管理公司（Avenue Capital Group）签订《贷款买卖协议》，对包括上述1 亿元债务在内的其他不良资产整体打包，转让给了美国艾威基金管理公司（以下简称“艾威基金”）。,2006 年10 月16 日，天津广宇发展股份有限公司与艾威基金达成和解协议。和解协议约定，天津广宇发展股份有限公司对艾威基金总计还款金额为人民币9350 万元，分三期支付，首期于合同生效日（即签署日）向艾威基金支付人民币5000 万元，在2007 年3 月15日前向艾威基金支付人民币2175 万元，在2007 年9 月14 日前向艾威支付剩余的人民币2175 万元。
2、对天津农药股份有限公司的担保事项
与中国信达资产管理公司天津办事处（以下简称“信达天津办事处”）担保合同纠纷案。本公司于1993 年10 月为天津农药股份有限公司（以下简称“农药公司”）向建行天津市河东支行（以下简称“河东建行”）的800 万元人民币借款提供一般保证责任。后河东建行将上述借款合同债权转移给了信达天津办事处。借款到期后，农药公司未按规定履行还本付息的义务，信达天津办事处遂于2001年10月31日以借款合同纠纷为由，将农药公司和本公司作为共同被告起诉至天津市第一中级人民法院，天津市第一中级人民法院于2003年1月16日下达了（2001）一中经初字第477 号《民事判决书》，判决农药公司偿付信达天津办事处借款本金人民币800 万元、截止2001 年9 月20 日的利息人民币10,722,369 元及自2001 年9 月21 日起至2003 年1 月16 日判决生效日按中国人民银行有关规定应计利息，判决本公司承担一般保证责任。本公司不服上述判决，已于2004 年6 月24 日向天津市第一中级人民法院提出再审申请，此后，本公司又根据《中华人民共和国民事诉讼法》第157 条、第158 条的规定，于2005 年3 月17 日向天津市高级人民法院提出再审申请，法庭于2006年10月26日作了一次调查，目前此案仍在再审程序中。
3、对天津市硫酸厂的担保事项，
本公司于1993 年4 月23 日为天津市硫酸厂（以下简称：硫酸厂）向中国银行天津市分行（以下简称：中行）借款63 万美元提供担保，借款到期后，因硫酸厂到期未履行还本付息的义务，中行遂以借款合同纠纷为由将硫酸厂和本公司起诉至天津市第二中级人民法院。天津市第二中级人民法院于2004 年3 月17 日下达了（2003）二中民二初字第42 号《民事判决书》，判决硫酸厂偿还原告中行借款本金63 万美元及相应利息，判决本公司对上述债务承担一般保证责任。本公司不服一审判决，向天津市高级人民法院提起上诉。2005年4月6日本公司收到天津市高级人民法院民事判决书（2004）津高民二终字第50号，判决本公司对天津硫酸厂借款237,883.30美元及相应利息（自1999年4月16日至2002年3月20日，按中国人民银行美元同期贷款逾期利率计算）承担一般保证责任；一审案件受理费、财产保全费合计人民币112220元，由天津市硫酸厂负担，二审案件受理费人民币60,855.00元，由本公司负担18,256.50元，由被上诉人中国银行天津市分行负担42,598.50元。此判决为终审判决。
2003 年9 月，针对上述诉讼事项，由天津市政府有关领导主持召开了关于解决上述诉讼问题的协调会并形成了津政纪[2003]45 号《关于解决“灯塔油漆”涉及若干诉讼案件有关问题的会议纪要》。
该会议纪要议定事项如下：①在信达天津办事处诉农药公司本金800 万元人民币借款、农行市分行诉农药公司本金300 万元借款（注：根据天津市第一中级人民法院（2003）一中民二初字第145 号《民事判决书》，本公司对农药公司借款本金300 万元及利息免除担保责任）和中行市分行诉硫酸厂本金63 万美元借款三起合同纠纷案中，本公司因向上述借款单位提供担保，被列为共同被告。②考虑到本公司上述三项借款担保形成的历史情况，为依法保护债权人、债务人的合法权益，在上述案件经过司法程序审理过程中，如果司法判决本公司不能免除担保责任，其损失由天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司（以下简称渤海化工）共同承担。2004 年8 月12 日，天津泰达投资控股有限公司和渤海化工出具《承诺函》，确认如果法院最终判决本公司承担担保责任，天津泰达投资控股有限公司和渤海化工同意在法院判决本公司应承担的责任范围内共同承担全部偿付责任；如果本公司已先行偿还上述债务，天津泰达投资控股有限公司和渤海化工保证无条件将本公司已偿还部分及时支付给本公司。
根据天津市政府津政纪[2003]45 号《关于解决“灯塔油漆”涉及若干诉讼案件有关问题的会议纪要》、天津泰达投资控股有限公司和渤海化工出具的《承诺函》以及北京尚公律师事务所出具的法律意见书，本公司因上述诉讼可能承担的或有负债最终将由天津泰达投资控股有限公司和渤海化工承担。
(十一)、承诺事项
截止2007年6月30日，本公司无其他需要披露的承诺事项。
（十二）、担保情况
截止2007年6月30日，本公司无需要披露的其他对外担保的情况。
八、备查文件
一、载有董事长签名的半年报报告正文；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名盖章的会计报告；
三、报告期内《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：张继光
天津滨海能源发展股份有限公司
董 事 会
二00七年7月31日