天津滨海能源发展股份有限公司2008年半年度报告

    

    

    

    

    

    

    

    2008年8月15日

        

    一、重要提示

    

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司董事沈志刚先生因公出差，未能出席审议本报告的董事会会议，委托董事范勇先生出席会议，并代为表决。

    公司董事长张继光先生、主管会计工作负责人范勇先生及会计机构负责人沈志刚先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司2008年半年度财务报告未经审计。

    

        

    

    

    目           录

    

    

    一、重要提示………………………………………………………1

    二、公司基本情况…………………………………………………3

    三、股本变动及主要股东持股情况………………………………5

    四、董事、监事和高级管理人员情况……………………………7

    五、董事会报告  …………………………………………………8

    六、重要事项 ……………………………………………………15

    七、财务报告 ……………………………………………………24

    八、备查文件 ……………………………………………………77

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    二、公司基本情况

    

    （一）公司法定中、英文名称及缩写：

    （中文名称）天津滨海能源发展股份有限公司

    （中文简称）滨海能源

    （英文名称）TIANJIN  BINHAI ENERGY  & DEVELOPMENT  CO.，LTD

    （英文简称）TJBE

    （二）公司法定代表人：张继光 

    （三）公司董事会秘书：王凯 

    联系地址：天津开发区第十一大街27号

    电    话：022-66202230

    传    真：022-66202232

    电子信箱：E-mail:st695@eyou.com

    （四）公司注册及办公地址：天津开发区第十一大街27号

    邮政编码：300457

    公司国际互联网网址：http://www.binhaienergy.com

    电子信箱：E-mail:st695@eyou.com

    （五）公司选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报

    登载公司年度报告的国际互联网网址:

    http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：滨海能源 

    股票代码：000695

    （七）其他有关资料：

    公司变更注册登记日期：2004年1月16日

    公司法人营业执照注册号：1200001001285

    税务登记号码：120115103064074

    （八） 主要财务数据和指标：

    1．公司2008年中期主要会计数据                   

    单位：（人民币）元

    项目	金           额

    利润总额	-10,227,387.97

    归属母公司所有者的净利润	-11,848,557.81 

    扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润	-11,597,485.59 

    营业利润	-9,976,315.75 

    投资收益	-110,073.10 

    经营活动产生的现金流量净额	3,298,827.92 

    现金及现金等价物净增减额	-59,510,407.30 

    

    非经常性损益扣除项目：

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目	金额

    营业外收支净额	-251,072.22

    合计	-251,072.22

    

    2．截止报告期末公司主要会计数据和财务指标  

    

    单位：（人民币）元

    	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产	924,022,211.18	1,016,750,753.55	-9.12%

    所有者权益（或股东权益）	330,526,059.98	347,114,954.95	-4.78%

    每股净资产	1.49	1.56	-4.49%

    	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）

    营业利润	-9,976,315.75	-4,572,092.87	-118.20%

    利润总额	-10,227,387.97	-4,613,192.87	-121.70%

    净利润	-11,848,557.81	-5,924,179.92	-100.00%

    扣除非经常性损益后的净利润	-11,597,485.59	-5,883,079.92	-97.13%

    基本每股收益	-0.053	-0.027	-96.30%

    稀释每股收益	-0.053	-0.027	-96.30%

    净资产收益率	-3.58%	-1.71%	-1.87%

    经营活动产生的现金流量净额	3,298,827.92	47,317,642.97	-93.03%

    每股经营活动产生的现金流量净额	0.015	0.213	-92.96%

    三、股本变动和主要股东持股情况

    

    （一） 报告期公司股本变动情况

    报告期内，公司股本结构未发生变动。

    

    股份变动情况表

                    单位：股

    	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动后

    	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例

    一、有限售条件股份	83,651,165	37.66%				0	0	83,651,165	37.66%

    1、国家持股									

    2、国有法人持股	79,101,993	35.61%				0	0	79,101,993	35.61%

    3、其他内资持股	4,549,172	2.05%				0	0	4,549,172	2.05%

    其中：									

    境内非国有法人持股	4,544,200	2.05%				0	0	4,544,200	2.05%

    境内自然人持股	4,972	0.00%				0	0	4,972	0.00%

    ４、外资持股									

    其中：									

    境外法人持股									

    境外自然人持股									

    二、无限售条件股份	138,496,374	62.34%				0	0	138,496,374	62.34%

    1、人民币普通股	138,496,374	62.34%				0	0	138,496,374	62.34%

    2、境内上市的外资股									

    3、境外上市的外资股									

    4、其他									

    三、股份总数	222,147,539	100%				0	0	222,147,539	100%

    

    （二）股东情况介绍

    本报告期末持有本公司股份的股东总数为45,688户。

    （三）公司前10名股东、前10名无限售条件股东的持股情况

    

    

    单位：股

    股东总数	45,688

    前10名股东持股情况

    股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量

    天津泰达投资控股有限公司	国有法人	38.49%	85,510,993	79,010,993	0

    沈阳铁道煤炭经销有限公司	国有法人	0.82%	1,820,000	1,820,000	0

    深圳市兆科投资发展有限公司	境内非国有法人	0.74%	1,638,000	1,638,000	0

    中国华融资产管理公司	境内非国有法人	0.49%	1,092,000	0	0

    天津投资集团公司	境内非国有法人	0.49%	1,092,000	0	0

    信达投资有限公司	境内非国有法人	0.44%	980,000	0	0

    中国工商争行贵阳信托投资公司	境内非国有法人	0.41%	910,000	0	0

    华夏证券有限公司重庆分公司　	境内非国有法人	0.41%	910,000	0	0

    江苏证券公司	境内非国有法人	0.41%	910,000	0	0

    天津市药材集团公司	境内非国有法人	0.41%	910,000	0	0

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类

    天津泰达投资控股有限公司	6,500,000	人民币普通股

    中国华融资产管理公司	1,092,000	人民币普通股

    天津投资集团公司	1,092,000	人民币普通股

    信达投资有限公司	980,000	人民币普通股

    中国工商争行贵阳信托投资公司	910,000	人民币普通股

    华夏证券有限公司重庆分公司　	910,000	人民币普通股

    江苏证券公司	910,000	人民币普通股

    天津市药材集团公司	910,000	人民币普通股

    中国建设投资有限责任公司	728,000	人民币普通股

    中国新技术创业投资公司证券营业部	546,000	人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	在前十名大股东中,控股股东天津泰达投资控股有限公司与前十名股东及前十名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知前十名其他股东之间是否存在关联关系，也未知前十名其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在前十名无限售条件股东中，未知其股东之间是否存在关联关系，也未知其股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    

    （四）有限售条件股份可上市交易时间

    单位：股

    时  间	限售期满新增可上市交易股份数量	有限售条件股份数量余额	无限售条件股份数量余额	说  明

    2005年11月14日	0	121,729,299	100,418,240	

    2006年11月14日	42,711,677	79,017,622	143,129,917	

    2007年11月14日	11,109,035	67,908,587	154,238,952	

    2008年11月14日	67,905,273	3,314	222,144,225	有限售条件股份数量余额为高管持股数量

    （五）报告期末有限售条件股东持股数量及限售条件  

    

    序号	有限售条件股东名称	期末实际持有的有限售条件股份数量	可上市交易时间	新增可上市交易股份数量	限售条件

    1	天津泰达投资控股有限公司	79,010,993	2006年11月14日	11,107,377	自改革方案实施之日起,在12个月内不上市交易或转让;12个月期满后,通过交易所挂牌出售原非流通股股份,占本公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超过10%。注：天津泰达投资控股有限公司通过司法拍卖和裁定获得控股股东天津灯塔涂料有限公司持有的本公司全部股份，限售条件、限售股上市时间均按照控股股东的股改承诺执行。

    			2007年11月14日	11,107,377	

    			2008年11月14日	67,903,615	

    2	深圳市兆科投资发展有限公司等11家非流通股股东	4,635,200	2006年11月14日	0	其他非流通股股东自股改方案实施之日起,在12个月内不上市交易或转让（深圳市兆科投资发展有限公司等11家非流通股股东尚未办理解除限售手续）

    

    

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    

    （一）公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票的情况：

    姓名	职  务	年初持股数	报告期末持股数	增减变动量	变动原因

    崔  亮	副总经理	6630	6630	-	-

    （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况：

    1．2008年4月3日召开五届二十八次董事会，审议通过：

    公司第五届董事会即将届满，董事会成员任期即将结束，根据公司章程的有关规定，将进行换届选举。经公司董事会商控股股东天津泰达投资控股有限公司推荐，公司董事会提名委员会审核，同意提名张继光先生、朱文芳女士、胡军先生、屈爱国先生、范勇先生、沈志刚先生为公司第六届董事会普通董事候选人；同意提名田昆如先生、李天力女士、韩旭东先生为公司第六届董事会独立董事候选人。

    2. 2008年4月3日召开五届十次监事会，审议通过：

    公司第五届监事会即将届满，监事会成员任期即将结束，根据公司章程的有关规定，将进行换届选举。经公司监事会商控股股东天津泰达投资控股有限公司推荐，提名邢吉海、刘学党为公司第六届监事会候选人。

    3．2008年5月23日召开2007年年度股东大会，审议通过：

    （1）以累积投票方式选举张继光先生、朱文芳女士、胡军先生、屈爱国先生、范勇先生、沈志刚先生为公司第六届董事会董事，选举田昆如先生、李天力女士、韩旭东先生为公司第六届董事会独立董事。

    （2）以累积投票方式选举邢吉海先生、刘学党先生为公司第六届监事会监事。与职工代表大会选举出的职工代表鹿珊珊女士组成新一届监事会。

    4．2008年5月23日召开公司六届一次董事会，审议通过：

    （1）选举张继光先生为董事长。

    （2）经董事长张继光提名，续聘范勇先生为总经理，王凯先生为董事会秘书。

    （3）经总经理范勇先生提名，续聘崔亮先生、沈志刚先生、段彬先生、郭健先生为公司副总经理。

    5．2008年5月23日召开公司六届一次监事会，审议通过：

    选举邢吉海先生为监事会主席。

    

    五、董事会报告

    

    （一）报告期内公司总体经营情况

    公司主营业务范围：电力生产（不含电力供应）；热力生产；工程设备、配件生产、维修；工程维修；工程技术咨询；自有房屋租赁；机械设备租赁；利用灰渣制作灰砖。

    本报告期，由于公司所在区域热力需求增加，蒸汽销售量比上年同期增加了13.62%，但是由于燃煤价格的上涨以及财务费用的增加致使公司经营呈亏损局面。

    单位：（人民币）元

    	2008年1-6月	2007年1-6月	本年比上年增减（％）

    营业收入	223,104,504.97	186,230,101.14	19.80 %

    利润总额	-10,227,387.97	-4,613,192.87	-121.70%

    归属于上市公司股东的净利润	-11,848,557.81	-5,924,179.92	-100.00%

    （二）报告期占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的行业和产品情况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年同期增减（%）	营业成本比上年同期增减（%）	毛利率比上年同期增减（%）

    热电	22,196.82	20,698.33	6.75%	19.40%	23.29%	-0.30%

    主营业务分产品情况

    蒸汽	20,161.71	18,099.39	10.23%	22.60%	23.07%	-0.03%

    电	2,035.11	2,598.94	-27.71%	-5.19%	24.85%	10.19%

    

    2、主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）

    开发区	22,196.82	19.40%

    

    （三）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力、资产发生重大变化的说明

    1. 利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力

    （1）归属母公司所有者的净利润及股东权益与上年同期比

    单位：（人民币）元

    项目	 2008年6月 	2007年6月	同比增减%

    净利润	    -11,848,557.81 	-5,924,179.92	-100.00%

    股东权益	330,526,059.98 	347,114,954.95	-4.78%

    ① 净利润比上年同期大幅度降低的原因是燃煤价格的大幅上涨造成营业成本大幅度增加。

    ② 股东权益比上年同期减少的主要原因是

    本期经营亏损减少股东权益1,184.86万元；

    关联方代垫利息增加股东权益36.91万元；

    本期分配股利减少股东权益510.94万元。

    （2）利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    

    项目	金额(单位:元)	占利润总额的比例（％）

    	本报告期	前一报告期	本报告期	前一报告期

    营业收入	    223,104,504.97 	    389,205,107.75 	   -2,181.44 	    2,800.57 

    营业成本	    209,637,049.70 	    332,363,473.91 	   -2,049.76 	    2,391.56 

    营业税金及附加	        927,389.68 	      1,967,153.73 	       -9.07 	       14.15 

    管理费用	      7,894,558.85 	     16,654,790.86 	      -77.19 	      119.84 

    财务费用	     14,332,107.04 	     26,622,316.82 	     -140.13 	      191.56 

    资产减值损失	        179,642.35 	       -332,962.16 	       -1.76 	       -2.40 

    投资收益	       -110,073.10 	       -304,265.79 	        1.08 	       -2.19 

    营业外收支净额	       -251,072.22 	      2,271,267.16 	        2.45 	       16.34 

    利润总额	    -10,227,387.97 	     13,897,335.96 	      100.00 	      100.00 

    本报告期营业利润、期间费用等占利润总额的比例与上年度相比发生了重大变动。其原因主要是是公司经营呈现显著的季节性特点，本报告期与上一报告期所处季节不同，含盖期间长短不同，营业利润、期间费用等占利润总额的比例与前一报告期相比发生了重大变化。

    2.报告期内公司资产构成情况

    

    项目	金额（元）	占资产比例	增加或减少

    	2008年6月30日	2007年12月31日	2008年6月30日	2007年12月31日	

    货币资金 	30,259,390.82	111,222,482.91	3.27%	10.94%	-72.79%

    应收帐款  	126,937,388.03	120,344,790.62	13.74%	11.84%	5.48%

    存货  	27,449,158.26	12,833,392.77	2.97%	1.26%	113.89%

    固定资产	675,020,154.17	693,901,328.24	73.05%	68.25%	-2.72%

    在建工程	   11,394,715.97 	     -   	1.23%	0.00%	100.00%

    本期货币资金余额比期初减少72.79%，主要原因是：支付五厂二期及脱硫工程部分工程款，归还部分建设银行短期借款。同时，四号热源厂代理业务资金余额减少。

    本报告期末应收账款净额与期初基本持平，期后又收回对关联方天津泰达津联热电有限公司的应收账款57,337,588.19元。

    本期末存货余额比年初增加113.89%，主要是由于2008年年初至今燃煤价格持续上涨，燃煤结存单价较高所至。

    固定资产期末净值比上年期末减少2.72%，主要是计提固定资产折旧，造成固定资产净值减少。

    3、报告期内公司期间费用及所得税情况

    单位：（人民币）元

    项目	2008年1-6月	2007年1-6月

    管理费用	                  9,782,004.36 	                    9,702,524.85

    财务费用	                 14,332,107.04 	                   11,235,997.51 

    所得税	                    767,680.38 	                      542,477.40 

    本期管理费用与上年同期基本持平，财务费用增加的主要原因是去年6月份以后国家又连续调增借款利率所致，所得税费用增加的原因是公司的控股子公司国华能源根据国务院国发〔2007〕39号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，所得税税率由上年同期的15%提高至本期的18%。

    4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况

    单位：（人民币）元

    项目	 2008年1-6月 	2007年1-6月	同比增减%

    经营活动产生的现金流量净额	3,298,827.92	47,317,642.97	-93.03

    投资活动产生的现金流量净额	-27,700,783.37	-33,283,118.33	16.77 

    筹资活动产生的现金流量净额	-35,108,451.85	-42,167,405.49 	16.74 

    合计	-59,510,407.30	-28,132,880.85 	-111.53 

    （1）本期经营活动产生的现金流量净额比去年减少93.03%的主要原因是：原材料价格大幅上涨，采购支出大幅增加。

    （2）本期投资活动产生的现金流量净额比去年增加的主要原因是：五厂二期工程本报告期资金需求量比上年同期有所降低。

    （3）本期筹资活动产生的现金流量净额比去年增加的主要原因是：本期归还银行借款额度比上年同期有所降低。

    （四）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

    国华能源发展（天津）有限公司（以下简称国华能源公司）是一家中港合资经营企业，注册资本为9,200万元人民币，经营范围：生产、销售热力、电力，发电系统设备及零配件；电力、热力工程维修服务及技术咨询服务。截止2008年6月30日国华能源公司总资产17,393.69万元，本报告期营业收入5,308.15万元，营业利润422.87万元，净利润341.40万元。

    滨海中日能源管理（天津）有限公司是公司于2006年5月29日与日本国的矢崎总业株式会社、日本能源企画株式会社及天津泰达节能技术投资咨询有限公司共同投资设立的合资公司，公司以现金方式出资20万美元，占合资公司注册资本20%，合资公司注册资本：319,150万日元，主营业务范围：汽车配套、配件；生活环境包括电线、空调等；循环经济业务包括废物利用等；护理业务等（详见公司2006年6月20日在中国证券报、证券时报和巨潮网上刊登的公告）。截止2008年6月30日滨海中日能源管理（天津）有限公司期末资产总额451.73元，本期营业收入总额35.96万元，本期净利润-55.04万元。

    （五）经营中的困难和问题及解决方案

    1.由于燃料价格上升产生的经营风险及采取的措施。由于燃煤市场价格可能会在未来有较大幅度上涨，使公司以燃煤为主要原材料的主营产品电力、蒸汽的生产成本相应增加，可能会对公司的盈利水平造成一定的不利影响。    

    采取的措施包括： 一是积极争取政府调整上网蒸汽出厂价格；二是加强管理，降低各项费用支出和生产成本；三是要积极采取有效措施，狠抓降低各项单耗指标的工作，2008年单位产品综合能耗计划较2007年降低2％。

    2.公司经营的季节性风险及采取的措施。热电行业季节性较强，有着鲜明的行业特点。采暖周期决定热电行业年基础负荷与年尖峰负荷存在一定的差额。

    采取的措施包括：一是在充分发挥天津开发区基础负荷高的优势的基础上，继续重点开发夏季热用户，减弱热电生产季节性特点带来的生产能力季节性闲置；二是通过积极开发热、电、冷联合生产供应、相互转化的新技术，将闲置的热量转化为其他形式的能源供应给用户，积极推广非电空调技术的应用，开拓夏季供冷市场，采取有效营销策略加速拓展夏季供冷市场，从而有效降低供热生产能力闲置的风险；三是充分利用生产间歇检修设备，保障设备运行的安全可靠，科学安排生产间歇的设备轮换检修工作，保障设备全年的安全可靠运行。

    3.关于截至公司2008年半度报告披露日与关联方签署关联交易协议情况和对公司的影响及公司采取的措施

    （1）截至公司2008年半度报告披露日与关联方签署关联交易协议情况：

    鉴于公司与津联热电签订的《蒸汽购销合同》于2008年6月30日到期，公司与津联热电于2008年7月28日重新签订了《蒸汽购销合同》； 鉴于国华能源与津联热电签订的《蒸汽购销合同》于2008年6月30日到期，国华能源与津联热电于2008年7月28日重新签订了《蒸汽购销合同》；鉴于公司与泰达热电签订的租赁其热源二厂、三厂资产和人员的《资产租赁协议》已于2008年6月30日到期，公司与泰达热电于2008年7月28日重新签订了《资产租赁协议》。

    公司董事会于2008年8月8日以通讯表决方式召开六届四次会议，审议通过了公司、控股子公司国华能源与津联热电签订的《蒸汽购销合同》的议案、公司与泰达热电签订《资产租赁合同》的议案以及公司2008年度日常关联交易的议案。续签的《蒸汽购销合同》和公司2008年度日常关联交易的议案尚需提交公司临时股东大会审议。（详见2008年8月12日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮网上的《天津滨海能源发展股份有限公司关联交易公告》）。

    （2）公司与关联方签署关联交易协议对公司的影响： 

    国家对城市供热价格管理作了明确的规定，按照国家发改委和建设部颁发的《城市供热价格管理暂行办法》规定，热力上网价格采取政府定价或政府指导价，由于燃料煤的价格处于经常性的持续上涨之中，给价格测算和补贴核定带来一定的困难。经公司与关联方申请，开发区管委会一方面正在准备调整供热公共产品销售价格，另一方面以预拨政府补贴的方式保证供热生产的连续性。但公司目前尚未收到开发区管委会调整供热公共产品销售价格的明确通知，是否调整、何时调整、以及如何调整存在很大的不确定性。

    另外，因热力产品生产和输配是连续的过程且热力产品无法储存，又因为公司与关联方在区域内互为唯一客户、相互依赖的特殊性，为了保障区域能源供应、保证公司的基本运转和正常经营，公司经与关联方协商签署了2008年的蒸汽销售合同，待政府定价后进行调整。公司董事会认为，鉴于公司与关联方在区域内互为唯一客户、相互依赖的特殊性，本次关联交易合同的签定对于保持公司经营的连续性、规范性，避免更大损失是有利的。

    （3）公司采取的措施：

    根据本次签订的合同价格，公司2008年全年经营业绩存在亏损的风险。日前，开发区管委会听取了公司对煤炭价格的上涨给公司的生产运营带来了不利影响的专题汇报，准备适时提高供热产品的销售价格，但截至目前公司尚未接到正式通知，对公司的影响还有不确定性。公司对于目前所面临的形势，以及未来生产经营中的风险认识充分，并且已经并将继续采取以下措施：（1）继续向政府主管部门提供准确的测算数据和相关材料，积极争取政府调整上网蒸汽出厂价格，配合政府部门早日完成定价工作，力争使公司的上网蒸汽出厂价格水平，达到更合理的范围，尽全力维护上市公司的权益。（2）继续狠抓节能降耗工作，努力降低生产成本；采取有效手段降低原材料采购价格；尽可能减少管理费用，努力降低管理成本；统筹安排，科学合理的调动和使用资金，减少财务费用支出，努力降低财务成本，尽最大努力降低因煤炭价格上涨给公司造成的不利影响，保障公司和广大投资者的利益。

    4.津联热电占用公司资金风险

    津联热电一直存在占用本公司经营性资金问题，通过公司和有关方面的积极努力，截至2008年6月30日，公司应收津联热电货款余额为1.23亿元，与2007年期末余额基本持平，期后又收回了5700万元。尽管较上年有了明显的改善，但风险依然存在。为了有效控制风险，公司将回收应收款作为改善资金管理的重点工作，制定目标、落实责任，并已经与交易方达成共识，把应收帐款余额控制在合理的范围之内，尽可能减少应收帐款。

    （六）公司报告期投资情况

    1．关于在报告期募集资金的使用情况

    报告期内，公司无募集资金使用情况，也无报告期以前募集资金的使用延续到报告期内的情况。

    2．报告期内公司重大非募集资金投资项目

    锅炉烟气脱硫工程项目

    根据国家环保总局和天津环保局对大气排放的减排和环保要求，为使公司在生产过程中烟气二氧化硫排放达到相应的国家标准和天津市地方标准，公司、公司控股子公司国华能源公司分别投资建设5号热源厂锅炉烟气脱硫工程和国华能源公司烟气脱硫工程，经过招标，公司、国华能源公司分别与石家庄顺达环境工程设备有限公司签订了《天津经济技术开发区5号热源厂3×75t/h锅炉烟气脱硫工程建设及运营总承包合同》、《国华能源发展（天津）有限公司5×35t/h锅炉烟气脱硫工程建设及运营总承包合同》。2007年11月23日公司五届董事会二十三次会议审议通过了上述合同。（详见2007年11月24日披露的公司董事会决议公告）

    报告期内，两个锅炉烟气脱硫工程已基本完成工程建设，现正在调试脱硫设备，为脱硫设备试运行做前期准备工作。

    （七）公司下一报告期业绩预测

    由于受燃煤价格持续大幅上涨的影响，公司热力产品生产成本增加，且由于行业的季节性差异，公司正处于产销淡季，产品销售量较低，经公司财务部门初步测算，预计公司2008年1-9月业绩仍将亏损。上述预测是基于目前煤炭等原材料的市场价格和现行供热价格测算的，尚有不确定性。

    

    六、重要事项

    

    （一）公司治理情况

    根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司行为。目前公司基本达到了中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

    根据中国证监会的统一部署，滨海能源公司于2007年4月至10月开展了公司治理专项活动，成立了以董事长张继光为组长的专项活动领导小组，按计划完成了自查、公众评议、整改提高三个阶段的工作。针对查找出的问题制订了明确的整改措施和整改时间表，自查报告经五届20次董事会审议后，于2007年7月31日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露。根据天津证监局、深交所提出的整改建议和投资者、社会公众提出的合理建议并结合公司自查中发现的问题，公司从2007年9月开始全面落实整改责任，切实进行全方位的整改工作，形成了公司治理专项活动的整改报告，经公司五届23次董事会审议后，于2007年10月31日在前述指定媒体上披露，并从2007年10月开始，针对整改报告中的持续性整改事项进行了持续整改工作。

    2008年以来，根据《中国证监会公告》（ [2008]27 号）和天津证监局的要求和统一部署，公司本着高度重视，精心组织的原则，对公司治理专项活动整改事项的完成情况又进行了认真自查，并将《公司治理专项活动整改情况说明》刊登于2008年7月18日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上。公司的专项治理工作目前已经取得了阶段性成果，限期整改事项已经完成，持续性整改事项还在积极进行中。下一步公司将按照中国证监会的公告要求，继续严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有关法律、法规及规范性文件的要求，进一步健全内部控制制度、进一步完善信息披露制度、及时完善公司治理制度体系，认真贯彻公司治理专项活动精神，进一步树立依法规范运作的观念，自觉遵守法律、法规和公司章程等相关规定，促进公司的平稳健康发展，给广大股东更好的回报。

    （二）公司在报告期内实施的利润分配情况：

    根据天华中兴会计师事务所有限公司的审计结果，母公司2007年度实现净利润11,319,010.92元，减除本年提取的法定盈余公积1,131,901.09元，加上上年末分配利润29,306,491.66元，减本年已分配的利润17,327,498.41元，期末可供分配的利润为22,166,103.08元。公司拟向股东每10股派发现金0.23元（含税），派发总额为5,109,393.40元（含税）。公司2007年度利润分配方案已经2008年5月23召开的2007年年度股东大会审议通过，该次分红派息的股权登记日为2008年7月8日，除息日为2008年7月9日（详见2008年7月2日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网上的派息公告），2008年7月9日完成上述相关工作。

    （三）公司2008年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

    （四）公司诉讼、仲裁事项：

    1、公司董事会于2003年4月30日在《证券时报》披露了原未上市天津灯塔涂料股份有限公司于1993年10月20日为天津农药股份有限公司向建行天津河东支行贷款800万元人民币提供担保的诉讼事项。2003年1月21日天津市第一中级人民法院下达了判决书，判定公司承担一般担保责任。此后建行天津河东支行将上述借款合同债权转移给了信达天津办事处。为维护公司的权益，公司已向法院提出再审申请，请求免除本公司的担保责任。2007年12月，天津市高级人民法院经过听证后裁定该案再审，目前本案正在再审程序中。

    2、公司董事会曾于2003年8月7日在《证券时报》公告了中国银行天津市分行诉天津硫酸厂于1993年借款63万美元，由原灯塔公司（上市之前）提供担保的借款纠纷案，受理法院为天津市第二中级人民法院。公司董事会曾于2004年3月24日在《证券时报》公告了诉讼进展情况。公司于2004年3月22日接到天津市第二中级人民法院民事判决书（2003）二中民二初字第42号，判决本公司对天津市硫酸厂借款的债务承担一般保证责任。为维护公司的权益，公司向天津市高级人民法院提出上诉，请求法院免除本公司的担保责任。公司于2005年4月9日在《证券时报》公告了诉讼进展情况： 2005年4月6日收到天津市高级人民法院民事判决书（2004）津高民二终字第50号，判决本公司对天津硫酸厂借款237883.3美元及相应利息（自1999年4月16日至2002年3月20日，按中国人民银行美元同期贷款逾期利率计算）承担一般保证责任；一审案件受理费、财产保全费合计人民币112220元，由天津市硫酸厂负担，二审案件受理人民币60855元，由本公司负担18256.5元，由被上诉人中国银行天津市分行负担42598.5元。此判决为终审判决。在执行本案过程中，信达资产公司将涉案债权转让给艾威亚洲毛里求斯有限公司，经天津市第二中级人民法院裁定，本案申请执行人由信达资产公司变更为艾威亚洲毛里求斯有限公司。

    公司涉及的上述担保事项发生于1993年，且当时公司还没有上市，在公司上市时所有法律文件中均没有以上诉讼的担保事项。在公司档案文件中也没有任何相关记载，因此本公司资产和负债（包括或有负债）中从未体现上述担保事项，也未列入债务管理。虽然当时在担保书上名称使用了"天津灯塔涂料股份有限公司"，本公司认为以上或有事项没有进入上市公司主体，上市后的本公司不应为上述诉讼承担担保责任，同时依据天津市政府津政纪[2003]45 号《关于解决"灯塔油漆"涉及若干诉讼案件有关问题的会议纪要》，公司因上述诉讼可能承担的或有负债将由天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司承担。同时天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司共同出具承诺函，承诺如果法院最终判决本公司承担担保责任，天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司同意在法院判决本公司应承担的责任范围内共同承担全部偿付责任。如果本公司已先行偿还上述债务，天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团有限公司保证无条件将本公司已偿还部分及时支付给本公司。天津市政府的上述安排以及天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司出具的承诺函，使上述诉讼不会影响公司的经营业绩。

    （五）重大关联交易事项

    报告期内，公司与关联方发生的涉及购销商品、租赁资产等关联交易均按照公司与关联方签订的有关协议进行，交易金额均在预计范围之内。

    1、蒸汽购销、资产租赁

    报告期内，公司与关联方发生的涉及购销商品、租赁资产等关联交易均按照公司与关联方签订的有关协议进行。

    本公司及子公司国华能源分别于2008年4月25日与天津泰达津联热电有限公司签订《蒸汽购销合同》，约定自2008年1月1日起至2008年6月30日止蒸汽销售价格为128.29元/吨（不含税）。

    报告期内，公司向津联热电公司销售蒸汽金额为22,782.73万元(含税)，占本期销售金额的90.54%。

    2008年4月25日本公司与天津泰达热电公司签订《资产租赁合同》，由天津泰达热电公司将其拥有的2号热源厂和3号热源厂出租给本公司使用，该合同约定本公司合同期内负担租赁费330万元，人工费322.50万元，合同有效期限为2008年1月1日至2008年6月30日。

    2008年4月28日在公司召开五届二十九次会议，会议审议通过了公司与泰达热电签订《资产租赁合同》的议案；审议通过了公司与津联热电签订《蒸汽购销合同》的议案；审议通过了控股子公司国华能源与津联热电签订的《蒸汽购销合同》的议案，并于2008年5月23日公司2007年年度股东大会审议通过（详情请参阅公司2008年5月24日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《关联交易公告》）。

    2、接受担保：

    本报告期国华能源短期借款1,500万元，借款期限为2007.9.21-2008.9.20，月利率0.547%，担保人为天津泰达投资控股有限公司，国华能源支付担保费22.50万元。

    3、公司控股股东泰达控股委托本公司代为建设四号热源厂项目

    根据天津经济技术开发区"十一五"热力专项规划和《天津泰达投资控股有限公司2007年基础设施建设项目实施计划》，经天津经济技术开发区管委会发展计划局审批同意由泰达控股投资新建四号热源厂项目；泰达控股按照《天津泰达投资控股有限公司基础设施建设管理办法》之相关规定，委托本公司代为建设四号热源厂项目。工程项目总投资控制在26400万元以内。建设管理费按照国家财政部《基本建设财务管理规定》的规定，泰达控股按项目投资总额0.8%的取费比例，向上市公司支付建设管理费，建设管理费约计210万元。建设管理费包含在工程投资总额之内，其使用按照《天津泰达投资控股有限公司基础设施建设管理办法》的相关规定，计入建设成本。

    公司董事会于2007年10月9日以通讯表决方式召开五届二十二次会议，审议通过了公司与泰达控股签订《四号热源厂项目代建委托协议》的议案（会议详情请参阅公司2007年10月10日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网上披露的《滨海能源公司董事会决议公告》、交易详情请参阅公司11月14日披露的《关联交易公告》），并于2007年12月14日公司2007年第四次临时股东大会审议通过。

    截止2008年6月30日，本公司代为建设四号热源厂项目进度为土建工程完成70％，一台锅炉已按装完成。

    （六）公司重大担保事项

    截至2008年6月30日，公司没有对外担保事项发生，不存在为关联方担保的情况。

    （七）独立董事对公司对外担保情况及公司关联方占用资金的专项说明及独立意见

    1、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）及中国证监会、中国银监会联合下发的证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，我们查阅了相关资料，对公司截至2008年6月30日对外担保情况发表专项说明及独立意见如下：

    截至2008年6月30日，公司没有对外担保事项发生，不存在为关联方担保的情况。

    公司自2003年资产重组后，公司管理层严格执行证监发（2003）56号文件的通知精神，公司对外担保行为规范，没有发生违规担保，不存在为关联方担保的情况。在公司未来发展中，公司管理层应继续注意防范公司或有风险，更好维护股东的权益。

    2、独立董事对公司关联方占用资金的专项说明及独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）及中国证监会、中国银监会联合下发的证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，我们查阅了相关资料，对公司截至2008年6月30日对公司关联方资金占用情况发表专项说明及独立意见如下：

    截至2008年6月30日，公司没有发生公司关联方非经营性占用公司资金情况。

    截至2008年6月30日，公司关联方资金经营性占用公司资金情况：公司关联方天津泰达津联热电有限公司一直存在占用本公司经营性资金问题，通过公司和有关方面的积极努力，截至2008年6月30日，公司应收津联热电货款余额为1.23亿元，与2007年期末余额基本持平，期后又收回了5700万元。我们看到，公司管理层已将回收应收款作为改善资金管理的重点工作，制定目标、落实责任，并已经与交易方达成共识，把应收帐款余额控制在合理的范围之内，尽可能减少应收帐款。

    我们认为，公司关联方资金经营性占用公司资金情况较上年有了明显的改善，应收帐款余额已控制在合理的范围之内，但风险依然存在。为了有效控制风险，公司管理层应进一步采取措施加大回收应收款力度，尽可能减少应收帐款。同时希望公司管理层高度重视并充分意识到存在的风险，采取必要的措施，消除风险，对广大投资者负责。

    （八）本公司或持股5％以上原非流通股股东的股改承诺及履行情况

    公司于2005年11月14日完成股改工作。在公司的股改方案中，原控股股东灯塔涂料有限公司承诺：向股改方案实施股权登记日（2005年10月18日）登记在册的全体流通股股东支付23,174,970股股份，即流通股股东每持有10股股份获得3股股份对价，公司的募集法人股东在本次股权分置改革中既不参与执行对价安排，也不获得对价。同时控股股东对其所持有的股份承诺：自股改方案实施之日起,在12个月内不上市交易或转让；12个月期满后，通过交易所挂牌出售原非流通股股份，占本公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。其他非流通股股东自股改方案实施之日起,在12个月内不上市交易或转让。

    2007年2月5日公司实际控制人天津泰达投资控股有限公司（简称泰达控股）通过司法程序获得天津灯塔涂料有限公司持有的本公司全部股权， 2007年6月5日泰达控股办理完成过户手续，成为公司第一大股东（详情见公司于2007年2月7日、6月2日、6月5日、6月7日在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮网上刊登的《天津滨海能源发展股份有限公司关于控股股东冻结股份被执行事项的公告》、《天津滨海能源发展股份有限公司收到中国证监会的豁免要约收购义务批复函的公告》、《天津滨海能源发展股份有限公司收购报告书》、《天津滨海能源发展股份有限公司关于股东股权转让过户完成的公告》）。天津泰达投资控股有限公司通过司法拍卖和裁定获得控股股东天津灯塔涂料有限公司持有的本公司全部股份，限售条件、限售股上市时间均按照原控股股东的股改承诺执行。报告期内，本公司或持股5％以上非流通股股东严格履行了股改承诺。

    （九）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。

    （十）报告期内公司未持有其他上市公司、非上市金融企业及拟上市公司股权。

    （十一）报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评，被其他行政管理部门处罚及证券交易所谴责的情况。

    （十二）报告期内，公司接待调研及采访等相关情况      

    为贯彻证券市场公平、公开、公正原则，进一步规范上市公司信息披露行为，确实保证公司信息披露的公平性，公司严格按照深圳证券交易所《上市公司公平信息披露指引》的有关规定，规范接待调研和媒体采访等事宜。报告期内，公司先后分别接待了证券公司、证券咨询公司调研。公司严格按照《公司信息披露工作制度》的相关规定接待调研、采访，未发生有选择性地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。

    报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

    接待时间	接待地点	接待方式	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料

    2008年02月28日	公司	实地调研	渤海证券有限责任公司	公司生产经营情况，并提供公司的公告资料

    2008年03月05日	公司	实地调研	北京和讯在线信息咨询服务有限公司天津分公司	公司生产经营情况，并提供公司的公告资料

    2008年05月20日	公司	实地调研	瑞银证券有限公司	公司生产经营情况，并提供公司的公告资料

    

    （十三）报告期内已披露重要信息索引

    

    公告重要事项	公告日期	刊登报纸	刊登网站

    1、业绩预告公告	2008-01-12	《中国证券报》《证券时报》《中国证券报》《证券时报》	中国巨潮资讯网(http://www.cninfo.com)中国巨潮资讯网(http://www.cninfo.com)

    2、关于滨海能源公司获得开发区管委会减排补贴的公告	2008-01-25		

    3、停牌公告	2008-03-07		

    4、股票交易异常波动公告	2008-03-10		

    5、风险提示公告	2008-03-21		

    6、股票交易异常波动公告	2008-03-24		

    7、监事会决议公告	2008-04-08		

    8、独立董事候选人关于独立性的补充声明（韩旭东）	2008-04-08		

    9、独立董事候选人关于独立性的补充声明（田昆如）	2008-04-08		

    10、独立董事候选人关于独立性的补充声明（李天力）	2008-04-08		

    11、独立董事提名人声明（韩旭东）	2008-04-08		

    12、独立董事提名人声明（田昆如）	2008-04-08		

    13、独立董事提名人声明（李天力）	2008-04-08		

    14、独立董事年报工作制度	2008-04-08		

    15、独立董事候选人声明（韩旭东）	2008-04-08		

    16、独立董事候选人声明（田昆如）	2008-04-08		

    17、独立董事候选人声明（李天力）	2008-04-08		

    18、关于公司控股股东及关联方资金占用情况的专项报告	2008-04-08		

    19、董事会审计委员会年报审核工作规程	2008-04-08		

    20、关于公司签订关联交易情况的公告	2008-04-08		

    21、2008年一季度实际发生日常关联交易相关事项公告	2008-04-08		

    22、2007年年度报告摘要	2008-04-08		

    23、2007年年度财务报告之审计报告	2008-04-08		

    24、董事会决议公告	2008-04-08		

    25、2007年年度报告	2008-04-08		

    26、关于执行新会计准则调整年初股东权益的情况说明	2008-04-08		

    27、股票交易异常波动公告	2008-04-15		

    28、召开2007年年度股东大会的通知	2008-04-30		

    29、风险提示公告	2008-04-30		

    30、董事会决议公告	2008-04-30		

    31、2008年第一季度报告	2008-05-24		

    32、2008年上半年日常关联交易公告	2008-05-24		

    33、关联交易公告	2008-05-24		

    34、监事会决议公告	2008-05-24		

    35、董事会决议公告	2008-05-24		

    36、2007年年度股东大会法律意见书	2008-05-24		

    37、2007年年度股东大会决议公告	2008-05-24		

    38、2007年度分红派息实施公告	2008-07-02		

    39、关于公司治理专项活动整改情况说明	2008-07-19		

    40、2008年半年度业绩预亏公告	2008-07-26		

    41、关联交易公告	2008-08-12		

    42、董事会决议公告	2008-08-12		

    

    七、财务报告（未经审计）

    

    （一）合并资产负债表

    会企01表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                     单位：人民币元

    资产	2008年6月30日	2007年12月31日

    流动资产:		

    货币资金	30,259,390.82	111,222,482.91

    交易性金融资产		

    应收票据		30,409,014.84

    应收账款	126,937,388.03	120,344,790.62

    预付款项	14,499,116.21	9,730,267.00

    应收利息		

    应收股利		

    其他应收款	141,443.06	454,357.42

    存货	27,449,158.26	12,833,392.77

    一年内到期的非流动资产		

    其他流动资产		

    流动资产合计	199,286,496.38	284,994,305.56

    非流动资产:	　	　

    可供出售金融资产		

    持有至到期投资		

    长期应收款		

    长期股权投资	3,491,402.42	3,601,475.52

    投资性房地产		

    固定资产	675,020,154.17	693,901,328.24

    在建工程	11,394,715.97	

    工程物资		

    固定资产清理		

    生产性生物资产		

    油气资产		

    无形资产	33,311,851.81	33,362,483.29

    开发支出		

    商誉		

    长期待摊费用	380,498.39	495,934.07

    递延所得税资产	1,137,092.04	395,226.87

    其他非流动资产		

    非流动资产合计	724,735,714.80	731,756,447.99

    资产总计	924,022,211.18	1,016,750,753.55

    公司法定代表人：张继光            主管会计工作的公司负责人：范勇             会计机构负责人：沈志刚

    （一）合并资产负债表（续）

    会企01表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                     单位：人民币元

    负债和所有者权益	2008年6月30日	2007年12月31日

    流动负债:		

    短期借款	200,000,000.00	260,000,000.00

    交易性金融负债		

    应付票据		

    应付账款	18,433,782.42	34,122,560.22

    预收账款		

    应付职工薪酬	6,363,167.13	9,448,436.95

    应交税费	2,984,348.72	8,716,751.12

    应付利息		925,145.00

    应付股利	14,839,057.65	9,730,719.85

    其他应付款	6,865,829.94	6,869,853.52

    一年内到期的非流动负债		

    其他流动负债	69,074,168.10	85,148,683.46

    流动负债合计	318,560,353.96	414,962,150.12

    非流动负债:	　	　

    长期借款	240,000,000.00	200,000,000.00

    应付债券		

    长期应付款		

    专项应付款		

    预计负债		

    递延所得税负债	2,214,975.99	1,476,650.66

    其他非流动负债	130,000.00	130,000.00

    代理业务负债	2,873,165.43	24,325,850.22

    非流动负债合计	245,218,141.42	225,932,500.88

    负债合计	563,778,495.38	640,894,651.00

    股东权益：	　	　

    股本	222,147,539.00	222,147,539.00

    资本公积	77,712,749.90	77,343,693.66

    减：库存股		

    盈余公积	11,670,380.86	11,670,380.86

    未分配利润	18,995,390.22	35,953,341.43

    归属于母公司所有者权益合计	330,526,059.98	347,114,954.95

    少数股东权益	29,717,655.82	28,741,147.60

    所有者权益合计	360,243,715.80	375,856,102.55

    负债和所有者权益总计	924,022,211.18	1,016,750,753.55

    公司法定代表人：张继光               主管会计工作的公司负责人：范勇             会计机构负责人：沈志刚

    （一）资产负债表

    会企01表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                     单位：人民币元

    资产	2008年6月30日	2007年12月31日

    流动资产:		　

    货币资金	13,393,271.09	82,599,271.60

    交易性金融资产		

    应收票据		409,014.84

    应收账款	85,243,624.96	84,938,460.45

    预付款项	10,000,000.00	

    应收利息		

    应收股利		

    其他应收款	125,468.06	202,526.06

    存货	26,575,315.93	10,186,293.87

    一年内到期的非流动资产		

    其他流动资产		

    流动资产合计	135,337,680.04	178,335,566.82

    非流动资产:	　	　

    可供出售金融资产		

    持有至到期投资		

    长期应收款		

    长期股权投资	69,007,980.44	69,118,053.54

    投资性房地产		

    固定资产	617,124,517.25	633,692,065.02

    在建工程	4,603,360.00	

    工程物资		

    固定资产清理		

    生产性生物资产		

    油气资产		

    无形资产	32,338,147.61	32,339,267.09

    开发支出		

    商誉		

    长期待摊费用		

    递延所得税资产	917,310.24	76,066.45

    其他非流动资产		

    非流动资产合计	723,991,315.54	735,225,452.10

    资产总计	859,328,995.58	913,561,018.92

    公司法定代表人：张继光               主管会计工作的公司负责人：范勇             会计机构负责人：沈志刚

    

    

    （一）资产负债表（续）

    会企01表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                     单位：人民币元

    负债和所有者权益	2008年6月30日	2007年12月31日

    流动负债:		

    短期借款	165,000,000.00	225,000,000.00

    交易性金融负债		

    应付票据		

    应付账款	16,098,554.24	30,410,753.29

    预收账款		

    应付职工薪酬	3,695,573.73	6,253,607.10

    应交税费	2,076,393.56	6,598,168.84

    应付利息		925,145.00

    应付股利	6,734,799.60	1,626,461.80

    其他应付款	40,134,249.60	850,163.62

    一年内到期的非流动负债		

    其他流动负债	69,074,168.10	85,148,683.46

    流动负债合计	302,813,738.83	356,812,983.11

    非流动负债:	　	　

    长期借款	240,000,000.00	200,000,000.00

    应付债券		

    长期应付款		

    专项应付款		

    预计负债		

    递延所得税负债	2,214,975.99	1,476,650.66

    其他非流动负债	130,000.00	130,000.00

    代理业务负债	2,873,165.43	24,325,850.22

    非流动负债合计	245,218,141.42	225,932,500.88

    负债合计	548,031,880.25	582,745,483.99

    股东权益：		

    股本	222,147,539.00	222,147,539.00

    资本公积	74,831,511.99	74,831,511.99

    减：库存股		

    盈余公积	11,670,380.86	11,670,380.86

    未分配利润	2,647,683.48	22,166,103.08

    所有者权益合计	311,297,115.33	330,815,534.93

    负债和所有者权益总计	859,328,995.58	913,561,018.92

    公司法定代表人：张继光                主管会计工作的公司负责人： 范勇           会计机构负责人：沈志刚

    

    （二）合并利润表

    会企02表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                     单位：人民币元

    项目	2008年1-6月	2007年1-6月

    一、营业收入	223,104,504.97	186,230,101.14

    		

    减：营业成本	207,749,604.19	168,911,399.51

    营业税费	927,389.68	852,254.43

    销售费用		

    管理费用	9,782,004.36	9,702,524.65

    财务费用	14,332,107.04	11,235,997.51

    资产减值损失	179,642.35	100,017.71

    加：公允价值变动净收益		

    投资净收益	-110,073.10	

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-110,073.10　	　

    		

    二、营业利润	-9,976,315.75	-4,572,092.87

    加：营业外收入	97,517.78	900.00

    其中：非流动资产处置收益		

    政府补助利得	　	　

    减：营业外支出	348,590.00	42,000.00

    其中：非流动资产处置损失		

    三、利润总额	-10,227,387.97	-4,613,192.87

    减：所得税费用	767,680.38	542,477.40

    四、净利润	-10,995,068.35	-5,155,670.27

    其中：归属母公司所有者的净利润	-11,848,557.81	-5,924,179.92

    少数股东权益	853,489.46	768,509.65

    四、每股收益		

    基本每股收益	-0.053	-0.027

    稀释每股收益	-0.053	-0.027

    公司法定代表人： 张继光             主管会计工作的公司负责人：范勇             会计机构负责人：沈志刚

    

    

    

    

    

    

    

    （二）利润表

    会企02表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                     单位：人民币元

    项目	2008年1-6月	2007年1-6月

    一、营业收入	171,523,033.47	143,644,881.48

    		

    减：营业成本	162,879,638.88	131,739,849.41

    营业税费	927,389.68	769,004.43

    销售费用		

    管理费用	8,534,907.59	8,408,723.82

    财务费用	13,178,734.71	10,862,889.21

    资产减值损失	97,325.51	53,023.50

    加：公允价值变动净收益		

    投资净收益	-110,073.10	

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-110,073.10　	　

    		

    二、营业利润	-14,205,036.00	-8,188,608.89

    加：营业外收入	41,681.34	900.00

    其中：非流动资产处置收益		

    政府补助利得	　	　

    减：营业外支出	348,590.00	42,000.00

    其中：非流动资产处置损失		

    三、利润总额	-14,511,944.66	-8,229,708.89

    减：所得税费用	-102,918.46	

    		

    四、净利润	-14,409,026.20	-8,229,708.89

    公司法定代表人： 张继光             主管会计工作的公司负责人：范勇             会计机构负责人：沈志刚

    

    

    

    

    

    

    

    （三）合并现金流量表

    会企03表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                     单位：人民币元

    项目	2008年1-6月	2007年1-6月

    一、经营活动产生的现金流量:		

    销售商品、提供劳务收到的现金	278,159,812.77	253,539,139.79

    收到的税费返还		

    收到其他与经营活动有关的现金	644,136.26	900.00

    经营活动现金流入小计	278,803,949.03	253,540,039.79

    购买商品、接受劳务支付的现金	218,600,049.79	161,784,900.85

    支付给职工以及为职工支付的现金	28,888,533.59	26,788,387.54

    支付的各项税费	24,887,539.70	17,607,108.43

    支付其他与经营活动有关的现金	3,128,998.03	42,000.00

    经营活动现金流出小计	275,505,121.11	206,222,396.82

    经营活动产生的现金流量净额	3,298,827.92	47,317,642.97

    二、投资活动产生的现金流量：		

    收回投资收到的现金		

    取得投资收益收到的现金		

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	312,000.00	

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		

    收到其他与投资活动有关的现金		

    投资活动现金流入小计	312,000.00	

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	28,012,783.37	33,283,118.33

    投资支付的现金		

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		

    支付其他与投资活动有关的现金		

    投资活动现金流出小计	28,012,783.37	33,283,118.33

    投资活动产生的现金流量净额	-27,700,783.37	-33,283,118.33

    三、筹资活动产生的现金流量：		

    吸收投资收到的现金		

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		

    取得借款收到的现金	80,000,000.00	20,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金		

    筹资活动现金流入小计	80,000,000.00	20,000,000.00

    偿还债务支付的现金	100,000,000.00	50,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金	15,108,451.85	12,167,405.49

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		

    支付其他与筹资活动有关的现金		

    筹资活动现金流出小计	115,108,451.85	62,167,405.49

    筹资活动产生的现金流量净额	-35,108,451.85	-42,167,405.49

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		

    五、现金及现金等价物净增加额	-59,510,407.30	-28,132,880.85

    加：期初现金及现金等价物余额	86,896,632.69	66,449,832.26

    六、期末现金及现金等价物余额	27,386,225.39	38,316,951.41

    公司法定代表人： 张继光              主管会计工作的公司负责人：范勇            会计机构负责人：沈志刚

    

    （三）现金流量表

    会企03表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                     单位：人民币元

    项目	2008年1-6月	2007年1-6月

    一、经营活动产生的现金流量:		

    销售商品、提供劳务收到的现金	193,971,254.14	200,971,623.26

    收到的税费返还		

    收到其他与经营活动有关的现金	389,351.67	900.00

    经营活动现金流入小计	194,360,605.81	200,972,523.26

    购买商品、接受劳务支付的现金	141,129,598.06	111,150,785.69

    支付给职工以及为职工支付的现金	23,879,145.79	22,093,002.87

    支付的各项税费	19,474,622.11	15,868,489.85

    支付其他与经营活动有关的现金	2,016,915.35	42,000.00

    经营活动现金流出小计	186,500,281.31	149,154,278.41

    经营活动产生的现金流量净额	7,860,324.50	51,818,244.85

    二、投资活动产生的现金流量：		

    收回投资收到的现金		

    取得投资收益收到的现金		

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	312,000.00	

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		

    收到其他与投资活动有关的现金		

    投资活动现金流入小计	312,000.00	

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	21,570,413.37	33,187,023.33

    投资支付的现金		

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		

    支付其他与投资活动有关的现金		

    投资活动现金流出小计	21,570,413.37	33,187,023.33

    投资活动产生的现金流量净额	-21,258,413.37	-33,187,023.33

    三、筹资活动产生的现金流量：		

    吸收投资收到的现金		

    取得借款收到的现金	80,000,000.00	20,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金		

    筹资活动现金流入小计	80,000,000.00	20,000,000.00

    偿还债务支付的现金	100,000,000.00	50,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金	14,355,226.85	12,167,405.49

    支付其他与筹资活动有关的现金		

    筹资活动现金流出小计	114,355,226.85	62,167,405.49

    筹资活动产生的现金流量净额	-34,355,226.85	-42,167,405.49

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		

    五、现金及现金等价物净增加额	-47,753,315.72	-23,536,183.97

    加：期初现金及现金等价物余额	58,273,421.38	43,089,598.09

    六、期末现金及现金等价物余额	10,520,105.66	19,553,414.12

    公司法定代表人：张继光              主管会计工作的公司负责人： 范勇          会计机构负责人：沈志刚

    

    （四）合并所有者权益变动表

    会企04表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                                                                 单位：人民币元

    项目	2008年6月金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	222,147,539.00	77,343,693.66		11,670,380.86		35,953,341.43		28,741,147.60	375,856,102.55

    加：会计政策变更	　								

    前期差错更正	　	　		　		　		　	

    二、本年年初余额	222,147,539.00	77,343,693.66		11,670,380.86		35,953,341.43		28,741,147.60	375,856,102.55

    三、本年增减变动余额		369,056.24				-16,957,951.21		976,508.22	-15,612,386.75

    （一）净利润		　		　		-11,848,557.81		853,489.46	-10,995,068.35

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失		369,056.24						123,018.76	492,075.00

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额		　				　		　	

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响		369,056.24				　		123,018.76	492,075.00

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响		　				　		　	

    4.其他（注1）		　				　		　	

    上述（一）和（二）小计		369,056.24				-11,848,557.81		976,508.22	-10,502,993.35

    （三）所有者投入和减少资本									

    1.所有者投入资本	　								

    2.股份支付计入所有者权益的金额	　								

    3.其他	　								

    公司法定代表人：张继光                                        主管会计工作的公司负责人： 范勇                                会计机构负责人：沈志刚

    

    

    

    （四）合并所有者权益变动表（续）

    会企04表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                                                                 单位：人民币元

    项目	2008年6月金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		

    （四）利润分配						-5,109,393.40			-5,109,393.40

    1.提取盈余公积								　	

    2.提取一般风险准备				　		　		　	

    3.对所有者（或股东）的分配				　		-5,109,393.40			-5,109,393.40

    4.其他				　		　		　	

    （五）所有者权益内部结转									

    1.资本公积转增资本(或股本)	　	　	　						

    2.盈余公积转增资本(或股本)	　	　	　						

    3.盈余公积弥补亏损	　	　	　						

    4.其他	　	　	　						

    四、本期期末余额	222,147,539.00	77,712,749.90		11,670,380.86		18,995,390.22		29,717,655.82	360,243,715.80

    公司法定代表人：张继光                                          主管会计工作的公司负责人： 范勇                                 会计机构负责人：沈志刚

    

    

    

    

    

    （四）合并所有者权益变动表

    会企04表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                                                                 单位：人民币元

    项目	2007年金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		

    一、上年期末余额	222,147,539.00	81,460,661.69		19,442,956.21		35,723,591.23		31,170,290.72	389,945,038.85

    加：会计政策变更	　	-4,766,233.66		-8,904,476.44		15,377,307.77		23,491.34	1,730,089.01

    前期差错更正	　	　		　		　		　	

    二、本年年初余额	222,147,539.00	76,694,428.03		10,538,479.77		51,100,899.00		31,193,782.06	391,675,127.86

    三、本年增减变动余额		649,265.63		1,131,901.09		-15,147,557.57		-2,452,634.46	-15,819,025.31

    （一）净利润		　		　		3,311,841.93		2,511,705.16	5,823,547.09

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失		649,265.63						216,421.87	865,687.50

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额		　				　		　	

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响		649,265.63				　		216,421.87	865,687.50

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响		　				　		　	

    4.其他（注1）		　				　		　	

    上述（一）和（二）小计		649,265.63				3,311,841.93		2,728,127.03	6,689,234.59

    （三）所有者投入和减少资本									

    1.所有者投入资本	　								

    2.股份支付计入所有者权益的金额	　								

    3.其他	　								

    公司法定代表人：张继光                                          主管会计工作的公司负责人：范勇                               会计机构负责人：沈志刚

    

    

    

    （四）合并所有者权益变动表（续）

    会企04表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                                                                 单位：人民币元

    项目	2007年金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		

    （四）利润分配				1,131,901.09		-18,459,399.50		-5,180,761.49	-22,508,259.90

    1.提取盈余公积				1,131,901.09		-1,131,901.09		　	

    2.提取一般风险准备				　		　		　	

    3.对所有者（或股东）的分配				　		-17,327,498.41		-5,180,761.49	-22,508,259.90

    4.其他				　		　		　	

    （五）所有者权益内部结转									

    1.资本公积转增资本(或股本)	　	　	　						

    2.盈余公积转增资本(或股本)	　	　	　						

    3.盈余公积弥补亏损	　	　	　						

    4.其他	　	　	　						

    四、本期期末余额	222,147,539.00	77,343,693.66		11,670,380.86		35,953,341.43		28,741,147.60	375,856,102.55

    公司法定代表人： 张继光                                        主管会计工作的公司负责人： 范勇                                会计机构负责人：沈志刚

    

    

    （四）母公司所有者权益变动表

    会企04表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                                                                 单位：人民币元

    项目	2008年6月金额

    	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

    一、上年年末余额	222,147,539.00	74,831,511.99		11,670,380.86	22,166,103.08	330,815,534.93

    加：会计政策变更	　					

    前期差错更正	　	　		　	　	

    二、本年年初余额	222,147,539.00	74,831,511.99		11,670,380.86	22,166,103.08	330,815,534.93

    三、本年增减变动余额（减少以"-"号填列）					-19,518,419.60	-19,518,419.60

    （一）净利润				　	-14,409,026.20	-14,409,026.20

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失						

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额						

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响						

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响						

    4.其他						

    上述（一）和（二）小计					-14,409,026.20	-14,409,026.20

    （三）所有者投入和减少资本						

    1.所有者投入资本				　		

    2.股份支付计入所有者权益的金额				　		

    3.其他				　		

    （四）利润分配					-5,109,393.40	-5,109,393.40

    1.提取盈余公积						

    2.提取一般风险准备					　	　

    3.对所有者（或股东）的分配				　	-5,109,393.40	-5,109,393.40

    4.其他						

    （五）所有者权益内部结转						

    1.资本公积转增资本(或股本)	　	　				

    2.盈余公积转增资本(或股本)	　	　				

    3.盈余公积弥补亏损	　	　				

    4.其他	　	　				

    四、本期期末余额	222,147,539.00	74,831,511.99		11,670,380.86	2,647,683.48	311,297,115.33

    公司法定代表人： 张继光                                         主管会计工作的公司负责人：范勇                                 会计机构负责人：沈志刚

    （四）母公司所有者权益变动表

    会企04表

    编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司                                                                                 单位：人民币元

    项目	2007年金额

    	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

    一、上年年末余额	222,147,539.00	81,460,661.69		12,959,549.75	43,181,453.14	359,749,203.58

    加：会计政策变更	　	-6,629,149.70		-2,421,069.98	-13,874,961.48	-22,925,181.16

    前期差错更正	　	　		　	　	

    二、本年年初余额	222,147,539.00	74,831,511.99		10,538,479.77	29,306,491.66	336,824,022.42

    三、本年增减变动余额（减少以"-"号填列）				1,131,901.09	-7,140,388.58	-6,008,487.49

    （一）净利润				　	11,319,010.92	11,319,010.92

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失						

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额						

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响						

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响						

    4.其他						

    上述（一）和（二）小计					11,319,010.92	11,319,010.92

    （三）所有者投入和减少资本						

    1.所有者投入资本				　		

    2.股份支付计入所有者权益的金额				　		

    3.其他				　		

    （四）利润分配				1,131,901.09	-18,459,399.50	-17,327,498.41

    1.提取盈余公积				1,131,901.09	-1,131,901.09	

    2.提取一般风险准备				　	　	

    3.对所有者（或股东）的分配				　	-17,327,498.41	-17,327,498.41

    4.其他						

    （五）所有者权益内部结转						

    1.资本公积转增资本(或股本)	　	　				

    2.盈余公积转增资本(或股本)	　	　				

    3.盈余公积弥补亏损	　	　				

    4.其他	　	　				

    四、本期期末余额	222,147,539.00	74,831,511.99		11,670,380.86	22,166,103.08	330,815,534.93

    公司法定代表人：张继光                                            主管会计工作的公司负责人：范勇                           会计机构负责人：沈志刚

    

    天津滨海能源发展股份有限公司

    财务报表附注

    2008.6.30

    （除特别说明外，金额以人民币元表述）

                                                

    （一）公司基本情况

    天津滨海能源发展股份有限公司(以下简称本公司)成立于1992年10月，原名天津灯塔涂料股份有限公司，是经天津市经济体制改革委员会以"津体改委字（1992）44号"文批准，由原天津油漆厂作为发起人改组设立的股份有限公司，原主要从事涂料及颜料产品的生产和销售。1997年2月18日，经中国证券监督管理委员会"证监发字（1997）40号"文审核通过，深圳证券交易所"深证发（1997）第52号"文审核批准，本公司内部职工股在深圳证券交易所挂牌交易，注册资本222,147,539.00元。

    2003年8月4日，本公司与原控股股东天津灯塔涂料有限公司（原天津津联投资贸易有限公司，以下简称灯塔有限）签订《资产置换协议》，约定本公司以除前次配股募集资金余额以外的全部资产和负债，与灯塔有限所拥有的五号热源厂、国华能源发展（天津）有限公司扩建工程和五号热源厂土地使用权等资产及相关负债进行置换；同时本公司与天津津滨发展股份有限公司（以下简称津滨发展）签订《股权转让协议》，本公司以部分前次配股募集资金收购津滨发展所持有的国华能源发展（天津）有限公司（以下简称国华能源）75%的股权。

    2003年12月8日，中国证券监督管理委员会以证监公司字[2003]53号《关于天津灯塔涂料股份有限公司重大资产重组方案的意见》文件，批准本公司上述资产重组方案。

    2004年1月16日，本公司2004年第一次临时股东大会通过上述资产重组方案，确定以2004年1月16日为资产置换交割日，并办理了工商变更登记，名称变更为：天津滨海能源发展股份有限公司，注册地址变更为：天津市经济技术开发区第十一大街27号。

    资产置换完成后，本公司经营范围为：电力生产（不含电力供应）；热力生产；工程设备、配件生产、维修；工程维修；工程技术咨询；自有房屋租赁；机械设备租赁；利用灰渣制作灰砖（以上范围内国家有专营专项规定的按照规定办理）。

    本公司的股权分置改革已经于2005年11月14日完成，原大股东天津灯塔涂料有限公司所持有的股份由原来的113,293,339股变为股权分置改革后90,118,369股，股份持有比例由原来的51.00%下降为40.57%。由于持有的部分股份于2006年被拍卖，截止2006年12月31日，原大股东天津灯塔涂料有限公司所持有的股份下降为84,118,369股，持股比例为37.87%。

    2007年2月7日本公司原大股东天津灯塔涂料有限公司持有的、已被冻结的"滨海能源"发起人全部股权84,118,369股，抵偿给天津泰达投资控股有限公司。2007年6月6日股份过户完成后，天津泰达投资控股有限公司持有本公司的国有法人股90,118,369股，持股比例为40.57%。2008年6月30日天津泰达投资控股有限公司持有本公司股份85,510,993股，占本公司股份总额的38.49%，其中限售股79,010,993股、流通股6,500,000股。

    （二）财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表

    本公司原执行企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定，自2007年1月1日起，执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》及其应用指南。本公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的原则，确定2007年1月1日资产负债表期初数；同时，根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监会计字（2007）10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，本公司按照中国证监会证监发（2006）136号《关于做好与新会计准则相关财务信息披露工作的通知及《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定对可比期间利润表和可比期间期初资产负债表的影响进行了追溯调整，并按《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第31号-现金流量表》及《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定进行列报。

    （三）遵循企业会计准则的声明

    本公司声明，本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    （四）重要会计政策和会计估计

    本公司重要会计政策和会计估计按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及其应用指南确定。

    1、会计期间

    本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

    2、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3、会计计量属性

    本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。

    4、现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。

    5、外币业务的核算

    （1）外币业务核算方法

    本公司外币业务，按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入务费用。

    （2）外币财务报表折算方法

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用外币交易发生时初始折算交易相应采用相一致的汇率进行折算。

    按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示"外币报表折算差额"项目反映。

    6、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。

    本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例。

    账龄	提取比率

    3个月以内	0%

    3个月-1年	0.5%

    2年	8%

    2－3年	50%

    3年以上	80%

    （1）应收款项分类标准说明：

    （a）单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收账款余额10％以上的款项之和。

    （b）按信用风险特征组合后该组合风险较大的是指：单项金额不重大，但根据某类信用风险特征组合，若该信用风险特征显著降低了相关应收款项的回收性，如债务人破产等，则视该应收款项组合风险较大。

    （c）其他不重大的应收款项：除已包括在范围"a"、"b"以外的应收款项。

    （2）坏账的确认标准

    对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限批准核销。

    7、存货核算方法

    （1）存货的分类：

    本公司存货主要分为原材料和低值易耗品等。

    （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算。

    （3）低值易耗品于领用时一次摊销入相关成本、费用。

    （4）存货跌价准备计提方法

    本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

    （5）存货可变现净值的确认方法

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    8、长期股权投资核算方法

    （1）长期股权投资的初始计量

    本公司对企业合并取得的长期股权投资按照企业合并的有关规定区分同一控制与非同一控制进行初始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方式以实际支付的购买价款、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也记入初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利润，作为应收项目单独核算，不作为取得的长期股权投资的成本。

    （2）长期股权投资的后续计量及收益确认

    A.长期股权投资的成本法核算

    本公司对被投资单位能够实施控制、不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润，以被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额为限确认为当期投资收益，超过部分作为初始投资成本的收回。

    本公司编制合并财务报表时，对能够实施控制被投资单位的投资按权益法进行调整。

    B.长期股权投资的权益法核算

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    本公司在取得长期股权投资后，按照享有或分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益，并调整长期股权投资的账面价值。在确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值，其次，如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，第三，经过上述处理后，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，在扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在进行有关调整时，一般只考虑取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及减值准备的金额对被投资单位净利润的影响，其他项目如为重要的，也进行调整。本公司在无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值或公允价值与其账面价值之间的差额较小或其他原因导致无法对被投资单位净损益进行调整的，按照被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认投资损益，并披露此事实及其原因。

    本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，按照持股比例与被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动额计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时计入资本公积。

    C.长期股权投资权益法核算与成本法核算的转换

    本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算。

    本公司对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，改按权益法核算。

    D.长期股权投资的处置

    本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入投资收益。对采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入投资收益。

    E.长期股权投资的减值

    本公司在资产负债表日对长期股权投资的账面价值进行检查，在被投资单位发生严重财务困难很可能倒闭或进行其他财务重组等原因导致其可收回金额明显低于账面价值的，按单项投资分析提取减值准备。其中对成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，以该投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失。对其他股权投资，以该投资的账面价值与其可收回金额的差额，确认减值损失。长期股权投资减值准备一经提取后不得转回。

    （3）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    9、商誉

    收购子公司产生的商誉指合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值损失的金额计量。

    本公司于每年年度终了对商誉进行减值测试。

    为进行减值测试，公司自购买日起将因企业合并形成的商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

    在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，按照如下原则确认减值损失。

    A、首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；

    B、然后根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    以上资产账面价值的抵减，作为单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允减值减去处置费用后的净额（如可确定的）该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。

    已确认的商誉减值于以后期间不再转回。

    10、固定资产计价和折旧方法

    （1）固定资产的确认条件

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

    （2）固定资产计价

    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    （3）固定资产分类及折旧政策

    本公司采用年限平均法计提折旧。本公司对未计提减值准备的固定资产，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值计提折旧，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

    类别	残值率	使用年限	年折旧率

    房屋建筑物	5%	30年	3.17%

    机器设备	5%	15-20年	6.33%-4.75%

    运输设备	5%	5年	19.00%

    其他	5%	5-10年	19.00%-9. 50%

    在使用年限内变更预计折旧年限或预计残值率，以及已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。

    对于实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，确认为融资租赁；其他租赁为经营租赁。

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

    （4）固定资产的后续支出

    本公司的固定资产后续支出是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。

    固定资产的更新改造等后续支出，满足上述固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足上述固定资产确认条件的固定资产修理费用等，应当在发生时计入当期损益。

    （5）固定资产减值准备

    本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，如由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    11、在建工程

    1）在建工程类别

    本公司在建工程以立项项目分类核算。

    2）在建工程的计价

    按实际发生的支出确定在建工程的工程成本，其中：自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转所发生的支出等确定工程成本；更新改造工程按更新改造前该固定资产的账面价值、更新改造直接费用、工程试运转支出以及所分摊的工程管理费等确定工程成本。

    3）在建工程结转为固定资产的标准和时点	

    本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并于次月起开始按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，待办理了竣工决算手续后再调整原估价，已经计提的折旧不再调整。

    4）在建工程减值准备

    本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程进行全面检查，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，提取在建工程减值准备，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    12、无形资产

    （1）无形资产的计价方法

    本公司无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法在预计使用年限内分期摊销。

    （2）无形资产使用寿命及摊销

    A.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命。

    B.合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面情况，聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较、以及参考历史经验等，确定无形资产为本公司带来未来经济利益的期限。

    C.经过上述努力仍无法合理确定无形资产所带来经济利益期限的，将其作为使用寿命不确定的无形资产。

    （3）无形资产减值准备

    本公司在资产负债表日对存在减值迹象的使用寿命有限的无形资产按单项资产进行减值测试，如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额提取减值准备，无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    本公司对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，无论是否存在减值迹象，每个会计期间都进行减值测试，并按可收回金额低于账面价值的差额提取无形资产减值准备。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定处理。

    （4）研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    C.无形资产存在产生经济利益的方式；有能力完成该无形资产的开发；有能力使用或出售该无形资产；

    D.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    13、研发支出

    公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出，全部在"研发支出"科目归集核算。研究阶段的支出于期末转入"管理费用"。开发阶段项目达到预定用途形成无形资产时，转入"无形资产"科目核算。

    开发项目能够证明下列各项时，确认为无形资产：

    A、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；

    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    C、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；

    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

    内部研究开发项目的研究阶段，是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性的有计划调查。

    内部研究开发项目的开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

    14、借款费用资本化　

    （1）借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    A．资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    B．借款费用已经发生；

    C．为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

    （2）借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用及其辅助费用扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

    一般借款利息资本化的计算方法

    每一会计期间利息的资本化金额＝（累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数）×所占用一般借款的资本化率；其中：累计支出加权平均数＝∑（每笔超过专门借款部分的资产支出金额×该笔资产支出占用的天数÷会计期间涵盖的天数）；所占用一般借款的资本化率＝∑（所占用每笔一般借款本金*该笔一般借款在当期所占用的天数÷当期天数）*所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数。

    15、资产减值

    资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    公司在会计期末判断资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

    A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

    B、企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

    C、市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    D、有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；

    E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等；

    G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象；

    16、股份支付的核算方法

    （1）股份支付的种类

    本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    （2）权益工具公允价值的确定方法

    本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。

    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

    17、预计负债的核算方法

    1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

    A、该义务是企业承担的现时义务；

    B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    C、该义务的金额能够可靠地计量。

    2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

    18、收入确认原则

    （1）销售商品

    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

    （2）提供劳务

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。

    （3）让渡资产使用权

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

    19、政府补助

    （1）与资产相关的政府补助：本公司取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。对其他与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    （2）与收益相关的政府补助：本公司取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助，按照收到或应收的金额计量。用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    （3）政府补助的返还：本公司已确认的政府补助需要返还的，分别两种情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为"资本公积"处理的，不属于政府补助。

    20、代理业务

    除以公司自身名义存放的货币资金以外的受托代理业务形成的资产在"代理业务资产"项目核算。该科目期末借方余额，反映公司代理业务资产的价值。

    公司受托代理业务收到的各类款项在"代理业务负债"项目核算。该科目期末贷方余额，反映公司收到的代理业务资金余额。

    公司代理业务收到的款项在"其他货币资金"的借方核算，代理业务项目的相关支出在"其他货币资金"的贷方核算。公司代理业务收到的结存资金余额在"其他货币资金"的期末余额中反映。

    在编制财务报表时，代理业务以净额反映，即由代理业务负债减去代理业务资产后的净额进行资产负债表的列报，"其他货币资金"期末余额反映公司代理业务收到的结存资金余额，由于该款项专款专用，所以不作为期末现金及现金等价物余额。

    21、所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。

    公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。如果资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异，则将差异区分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异分别进行会计处理。按照税法规定允许抵减以后年度所得的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。本公司将应纳税暂时性差异按适用税率确认为递延所得税负债。对可抵扣暂时性差异与可抵扣亏损，按适用税率以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异与可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    在资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。

    资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值；如在未来期间预计很可能获得足够的应纳税所得额时，原减记的金额相应予以转回。

    22、职工薪酬

    职工薪酬包括本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出等。

    根据国家及天津市劳动保障部门规定，本公司按职工工资总额的一定比例计提和列支各项经费及社会保险基金，计提或列支标准如下：

    社会保障及福利项目	计提或列支基数	计提或列支标准

    职工教育经费	当月工资	2.5%

    工会经费	当月工资	2%

    基本养老保险	当月工资	20%

    失业保险	当月工资	2%

    工伤保险	当月工资	0.5%

    基本医疗保险	当月工资	10%

    生育保险	当月工资	0.8%

    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并区分职工提供服务的受益对象，分别进行会计处理：应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；其他职工薪酬，计入当期损益。

    23、合并财务报表

    合并财务报表是指反映母公司和其全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量的财务报表。

    （1）合并范围的认定

    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。

    A．母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是,有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。

    B.母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：

    (a)通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；

    (b)根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

    (c)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；

    (d)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

    （2）合并报表编制程序

    本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

    （五）税项

    1、企业所得税

    2008年本公司适用的企业所得税税率为25%，子公司国华能源适用的企业所得税税率为18%。

    2、增值税

    本公司及子公司国华能源为增值税一般纳税人，商品销售收入适用增值税。其中：蒸汽收入的销项税率为13%，电力收入的销项税率为17%。本公司购买原材料支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，增值税应纳税额为当期销项税额抵减当期进项税及上期留抵进项税后的余额。

    3、营业税

    本公司出租设备、厂房等的租金收入适用营业税，营业税的适用税率为5%。

    4、城建税

    本公司城建税以应纳增值税和营业税为计税依据，适用税率为7%；子公司国华能源为中外合资企业，不缴纳城建税。

    5、教育费附加

    本公司教育费附加以应纳增值税和营业税为计税依据，适用税率为3%；子公司国华能源为中外合资企业，不缴纳教育费附加。

    6、防洪工程维护费

    根据天津市人民政府"关于发布天津市防洪工程维护费征收办法的通知"（津政发（1994）70号），自1995年1月1日起，本公司按应纳增值税和营业税的1%计缴防洪工程维护费。

    7、其他税费

    按国家有关规定计算缴纳。

    （六）企业合并及合并财务报表

    截止2008年6月30日，本公司控股子公司概况

    通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    公司名称	注册地	业务性质	注册资本	本公司投资额	其他净投资额	持股比例	表决权比例

    国华能源发展（天津）有限公司	天津	电力、蒸汽、热水的生产及相关的生产技术咨询服务	9200万元	6895万元		75%	75%

    本公司根据2003年8月4日签订的《天津津滨发展股份有限公司与天津灯塔涂料股份有限公司股权转让合同》取得国华能源发展（天津）有限公司75%的股份，转让方天津津滨发展股份有限公司，受让方天津灯塔涂料股份有限公司（天津滨海能源发展股份有限公司前身），双方的实际控制人均为天津泰达投资控股有限公司，故此次股权转让为同一控制下的企业合并取得的子公司。

    （七）合并财务报表重要项目说明

    下列会计报表数据，除特别注明之外，"期初"或"年初"系指2007年1月1日，"期末"系指2008年6月30日，"本期"系指2008年1月1日至6月30日。

    

    1、货币资金

    项目	2007年12月31日	2008年6月30日

    现金	10,593.85	9,740.46

    其中：人民币	10,593.85	9,740.46

    银行存款	86,886,038.84	27,376,484.93

    其中：人民币	86,886,038.84	27,376,484.93

    其他货币资金	24,325,850.22	2,873,165.43

    合计	111,222,482.91	30,259,390.82

    本期货币资金余额比期初减少72.79%，主要是因为支付五厂二期工程，脱硫工程部分工程款，归还部分建设银行短期借款。同时，四号热源厂代理业务资金余额减少。

    本公司于2007年10月8日与天津泰达投资控股有限公司签订了《四号热源厂项目代建委托协议》，根据协议的相关规定该工程的款项由天津泰达投资控股有限公司支付，将其拨付的工程款在其他货币资金中核算。2008年6月30日其他货币资金的余额为四号热源厂代理业务的资金结余。

    2、	应收票据

    种类	2007-12-31	2008-6-30

    银行承兑汇票	30,409,014.84	

    商业承兑汇票		

    合计	30,409,014.84	

    2007年末应收票据的出票人为天津泰达津联热电有限公司。该笔银行承兑汇票已于2008年1月到期承兑。

    3、	应收账款

    类别	2007-12-31	2008-6-30

    	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备

    单项金额重大的应收账款	119,349,985.07	99.15%	27,482.13	124,052,352.47	97.48%	316,656.63

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款						

    其他不重大应收账款	1,022,287.68	0.85%		3,202,044.42	2.52%	319.23

    合计	120,372,272.75	100.00%	27,482.13	127,254,363.89	100.00%	316,975.86

    期后又收回对关联方天津泰达津联热电有限公司的应收账款57,337,588.19元。

    （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

    类别	2007-12-31	2008-6-30

    	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备

    3月以内	114,875,846.44	95.43%		63,859,191.33	58.62%	

    3月1年	5,496,426.31	4.57%	27,482.13	63,395,172.56	41.38%	316,975.86

    1-2年						

    2-3年						

    3年以上						

    合计	120,372,272.75	100.00%	27,482.13	127,254,363.89	100.00%	316,975.86

    （2）截止2008年6月30日，主要欠款单位如下：

    单位名称	账面余额	计提金额	账龄	计提依据或原因

    天津泰达津联热电有限公司	124,052,352.47	316,656.63	3月以内、3月-1年	3月内不计提，3月-1年0.5%

    合　计	124,052,352.47	316,656.63	　	　

    （3）欠款金额前五名的情况

    单位名称	金额	账龄	款项性质

    天津泰达津联热电有限公司	124,052,352.47	3月以内、3月-1年	销售款

    天津泰达津联电力有限公司	3,053,898.40	3月以内	销售款

    　合计	127,106,250.87　		　

    上述单位累计欠款人民币127,106,250.87元，占应收账款总额的99.88%。

    （4）期末关联方应收账款占应收账款总金额的97.48%。 

    （5）截止2008年6月30日，本公司应收账款余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    4、	预付账款

    账龄	2007-12-31	2008-6-30

    	账面余额	比例	账面余额	比例

    1年以内	9,729,727.00	99.99%	14,499,116.21	100.00%

    1-2年	540.00	0.01%		　

    2-3年				　

    3年以上				　

    合计	9,730,267.00	100.00%	14,499,116.21	100.00%

    截止2008年6月30日，本公司预付账款余额中，无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

    5、	其他应收款

    类别	2007-12-31	2008-6-30

    	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备

    单项金额重大的其他应收款	603,755.84	72.31%	288,980.28	330,000.00	80.06%	264,000.00

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款						

    其他不重大其他应收款	231,197.96	27.69%	91,616.10	82,188.06	19.94%	6,745.00

    合计	834,953.80	100.00%	380,596.38	412,188.06	100.00%	270,745.00

    本期末其他应收款余额比年初减少50.63%，主要是由于本年备用金和押金的收回所致。

    （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款

    类别	2007-12-31	2008-6-30

    	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备

    3月以内	12,093.80	1.45%	　	38,188.06	9.26%	

    3月-1年	255,291.90	30.58%	1,276.46	5,000.00	1.21%	25.00

    1-2年	90,048.00	10.78%	7,203.84	34,000.00	8.25%	2,720.00

    2-3年	33,000.00	3.95%	16,500.00			

    3年以上	444,520.10	53.24%	355,616.08	335,000.00	81.28%	268,000.00

    合计	834,953.80	100.00%	380,596.38	412,188.06	100.00%	270,745.00

    （2）截止2008年6月30日，其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；

    6、存货

    项目	2007-12-31	2008-6-30

    	账面余额	跌价准备	账面余额	跌价准备

    原材料	12,619,131.38		27,345,821.23	

    低值易耗品	214,261.39		103,337.03	

    合计	12,833,392.77		27,449,158.26	

    截止2008年6月30日，本公司无低于可变现净值的存货，无需计提跌价准备。本期末存货余额比期初增加113.89%，主要是由于2008年年初至今燃煤价格持续上涨，燃煤结存单价较高所至。

    7、长期股权投资

    项目	2007-12-31	本年增加	本年减少	2008-6-30

    对合营企业投资	168,486.21	　	110,073.10	58,413.11

    对其他企业投资	10,000,000.00	　		10,000,000.00

    小计	10,168,486.21	　	110,073.10	10,058,413.11

    减：长期投资减值准备	6,567,010.69	　		6,567,010.69

    合计	3,601,475.52	　	110,073.10	3,491,402.42

    （1）对合营企业投资

    被投资单位      名称	注册地	业务性质	持股比例	表决权比例	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润

    滨海中日能源管理（天津）有限公司	天津经济技术开发区第四大街	节能软件及设备的开发、制造、销售	20.00%	20.00%	4,148,317.66	359,550.80	-550,365.51

    　合计	　	　	20.00%	20.00%	4,148,317.66	359,550.80	-550,365.51

    （2）按权益法核算的长期股权投资

    被投资单位名称	初始金额	2007-12-31	投资成本变动	损益调整变动	所有者权益其他变动	2008-6-30

    				应计损益	本年实收红利		

    滨海中日能源管理（天津）有限公司	472,752.00	168,486.21	　	-110,073.10	　	　	58,413.11

    本公司参股滨海中日能源管理（天津）有限公司（系中外合资经营企业），对其持股比例为20%，并委派一名副董事长参加董事会，对其投资采用权益法核算，确认当期投资损失110,073.10元。

    （3）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称	初始投资成本	2007-12-31	本期增加	本期减少	2008-6-30

    天津滨海新兴产业投资股份有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00	　	　	10,000,000.00

    天津滨海新兴产业投资股份有限公司为国华能源参股10%的公司，对其的投资采用成本法核算。

    （4）长期股权投资减值准备

    项目	2007-12-31	本年增加数	本年减少数	2008-6-30

    			减少数	减少原因	

    天津滨海新兴产业投资股份有限公司	6,567,010.69	　	　	　	6,567,010.69

    合　计	6,567,010.69				6,567,010.69

    8、固定资产及累计折旧

    （1）固定资产及累计折旧

    项目	2007-12-31	本年增加	本年减少	2008-6-30

    1.固定资产原价	842,609,953.68	845,811.01	1,745,741.44	841,710,023.25

    其中：房屋建筑物	299,149,146.74	0.00		299,149,146.74

    机器设备	532,545,683.47	262,200.00		532,807,883.47

    运输工具	8,460,880.47	180,000.00	1,745,741.44	6,895,139.03

    其他	2,454,243.00	403,611.01		2,857,854.01

    2.累计折旧	148,708,625.44	19,312,502.86	1,331,259.22	166,689,869.08

    其中：房屋建筑物	44,634,455.50	4,710,612.22		49,345,067.72

    机器设备	97,282,365.37	12,368,709.59		109,651,074.96

    运输工具	5,817,268.25	686,244.34	1,331,259.22	5,172,253.37

    其他	974,536.32	1,546,936.71		2,521,473.03

    3.固定资产减值准备				

    其中：房屋建筑物				

    机器设备				

    运输工具				

    其他				

    4.固定资产净额	693,901,328.24	-18,466,691.85	414,482.22	675,020,154.17

    （2）固定资产增减及抵押等情况

    项目	本年发生额	相关固定资产期末余额

    	原值	净值	原值	净值

    已提足折旧仍继续使用	6,919.00	349.59	  657,938.59 	   64,125.89 

    9、在建工程

    （1）在建工程

    项目	期初金额	本期增加	本期减少	期末金额

    			转入固定资产	其他减少	

    在建工程合计		11,394,715.97			11,394,715.97

    其中：1、脱硫项目		11,048,284.97			11,048,284.97

    2、锅炉改造		346,431.00			346,431.00

    （1）截止2008年6月30日，本公司在建工程无需计提减值准备。

    （2）截止2008年6月30日，本公司在建工程不存在抵押情况。

    10、无形资产

    项目	2007-12-31	本年增加	本年减少	2008-6-30

    1.原价	37,923,410.24	367,500.00		38,290,910.24

    其中：土地使用权	37,220,596.20		　	37,220,596.20

    软件	702,814.04	367,500.00	　	1,070,314.04

    2.累计摊销	4,560,926.95	418,131.48	　	4,979,058.43

    其中：土地使用权	4,513,481.25	399,933.00	　	4,913,414.25

    软件	47,445.70	18,198.48	　	65,644.18

    3.无形资产账面价值	33,362,483.29	-50,631.48		33,311,851.81

    其中：土地使用权	32,707,114.95	-399,933.00		32,307181.95

    软件	655,368.34	349,301.52　	　	1,004,669.86

    无形资产采用直线法进行摊销，其中：土地使用权的剩余摊销年限为11-45年，软件的剩余摊销年限为2-5年。

    11、	长期待摊费用

    项目	原始发生额	2007-1-1	本年增加	本年摊销/转出	2008-6-30	剩余摊销年限

    						

    装修工程	858,734.00	214,694.00		53,670.00	161,024.00	1年6个月

    浴室改造	72,500.00	27,200.00		4,530.00	22,670.00	2年6个月

    车间地面工程	301,000.00	112,870.00		18,813.00	94,057.00	2年6个月

    化水楼改造	101,215.00	37,945.00		6,327.00	31,618.00	2年6个月

    主控吊顶	88,353.00	44,176.20		5,522.10	38,654.10	3年6个月

    食堂工程	201,695.00	33,615.97		20,169.48	13,446.49	1年2个月

    主厂房房顶顶装修	35,391.00	8,257.90		3,539.10	4,718.80	1年3个月

    民工住房修缮	45,825.00	17,175.00	　	2,865.00	14,310.00	2年6个月

    合计	1,704,713.00	495,934.07	　	115,435.68	380,498.39	　

    12、	递延所得税资产和递延所得税负债

    项目	2007-12-31	本年发生	本年转回	税率变化调整	2008-6-30

    1．递延所得税资产合计	395,226.87	741,865.17			1,137,092.04

    长期股权投资减值准备	76,066.45	27,518.27			103,584.72

    坏账减值准备					

    预提工资	178,351.20	714,346.90			892,698.10

    应付账款尾款	140,809.22				140,809.22

    以前年度未弥补亏损					

    2．递延所得税负债合计	1,476,650.66	738,325.33			2,214,975.99

    固定资产加速折旧	1,476,650.66	738,325.33	　		2,214,975.99

    13、	资产减值准备

    被投资单位名称	2007-12-31	本年计提	本年减少	2008-6-30

    			转回	转销	

    1．坏账准备	408,078.51	289,493.73	109,851.38		587,720.86

    2．长期股权投资减值准备	6,567,010.69				6,567,010.69

    合计	6,975,089.20	289,493.73	109,851.38		7,154,731.55

    14、	短期借款

    借款类别	2007-12-31	2008-6-30

    （1）信用借款	245,000,000.00	185,000,000.00

    （2）抵押借款		

    （3）保证借款	15,000,000.00	15,000,000.00

    （4）质押借款		

    合计	260,000,000.00	200,000,000.00

    本公司期末无逾期未归还的借款。上述保证借款由天津泰达投资控股有限公司为子公司国华能源提供担保。

    15、	应付账款

    账龄	2007-12-31	2008-6-30

    	金额	比例	金额	比例

    1年以内	32,448,977.32	95.10%	17,203,460.30	93.33%

    1-2年	122,578.24	0.36%	1,400.00	0.00%

    2-3年	322,082.54	0.94%		

    3年以上	1,228,922.12	3.60%	1,228,922.12	6067%

    合计	34,122,560.22	100.00%	18,433,782.42	100.00%

    （1）账龄超过3年的大额应付账款金额为1,228,922.12元，主要为应付工程款、材料尾款。

    （2）截止2008年6月30日，应付账款中无对持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位的债务。

    16、	应付职工薪酬

    项目	2007-12-31	本年计提	本年支付	2008-6-30

    1．工资、奖金、津贴和补贴	  6,794,615.28 	20,383,970.79 	   23,486,170.66 	3,692,415.41 

    2．职工福利费	2,166,081.02 	1,177,988.50 	1,177,988.50 	2,166,081.02 

    3．社会保险费	     -   	3,068,209.70 	3,068,209.70 	-   

    其中：（1）医疗保险费	-   	941,253.60 	941,253.60 	          -   

    （2）基本养老保险费	-   	1,885,663.60 	1,885,663.60 	     -   

    （3）失业保险费	-   	118,721.64 	118,721.64 	     -   

    （4）工伤保险费	-   	47,221.66 	47,221.66 	    -   

    （5）生育保险费	-   	75,349.20 	75,349.20 	       -   

    4．住房公积金	-   	2,204,025.60 	2,204,025.60 	   -   

    5．工会经费和职工教育经费	487,740.65	469,481.26	452,551.21	504,670.70

    合计	9,448,436.95	30,371,885.55	33,457,155.37	6,363,167.13

    职工福利费为国华能源发展（天津）有限公司07年度以前按照《外商投资企业法》的规定税后提取的职工奖励及福利基金。

    17、	应交税费

    项目	2007-12-31	本年应交	本年已交	2008-6-30

    增值税	6,643,581.80	       14,162,590.19 	     18,837,282.81 	       1,968,889.18 

    营业税	24,275.20	92,667.13 	   102,151.20 	         14,791.13 

    企业所得税	1,186,992.24	            771,220.22 	1,468,986.64 	       489,225.82 

    城市维护建设税	478,213.93	        655,659.45 	1,090,370.03 	         43,503.35 

    车船使用税	0.79	-0.79 		           -   

    房产税		         1,420,000.00 	1,420,000.00 	              -   

    土地使用税		            625,751.00 	    625,751.00 	-   

    个人所得税	110,422.07	         1,363,323.58 	1,030,665.45 	      443,080.20 

    教育费附加	204,948.82	            280,996.94 	    467,301.48 	       18,644.28 

    抗洪维护费	68,316.27	        93,665.63 	 155,767.14 	  6,214.76 

    合计	8,716,751.12	19,465,873.35	25,198,275.75	2,984,348.72

    18、	应付股利

    截止2008年6月30日，本公司应付股利金额为14,839,057.65元，其中控股子公司国华能源发展（天津）有限公司已分配但尚未支付给少数股东香港长益投资有限公司的股利8,104,258.05元，本公司已分配但尚未支付的股利为6,734,799.60元。

    19、	其他应付款

    （1）账龄分析情况

    账龄	2007-12-31	2008-6-30

    	金额	比例	金额	比例

    1年以内	628,257.76	9.14%	941,808.95	13.72%

    1-2年	178,494.77	2.60%		

    2-3年	80,140.00	1.17%		

    3年以上	5,982,960.99	87.09%	5,924,020.99	86.28%

    合计	6,869,853.52	100.00%	6,865,829.94	100.00%

    （2）截止2008年6月30日，大额其他应付款情况如下：

    单位名称	金额	账龄	款项性质

    天津泰达投资控股有限公司     注:1	3,293,157.93	3年以上	投资结余款

    天津灯塔涂料有限公司（原控股股东）	2,630,863.06	3年以上	国华能源二期工程收益及租赁费

    注:1为子公司国华能源发展（天津）有限公司设立时中方投资额超出应出资额的部分，目前应由实际控制人天津泰达投资控股有限公司享有。

    （3）截止2008年6月30日，本公司其他应付款余额中，有应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项：

    单位名称	金额	账龄	款项性质

    天津泰达投资控股有限公司	3,293,157.93	3年以上	投资结余款

    20、其他流动负债

    项目	2007-12-31	2008-6-30

    五号热源厂二期工程款	58,287,413.91	42,252,898.55

    五号热源厂一期工程款	26,861,269.55	26,821,269.55

    合计	85,148,683.46	69,074,168.10

    

    21、长期借款

    类别	2007-12-31	2008-6-30

    	本金	应计利息及利息调整	本金	应计利息及利息调整

    信用借款	200,000,000.00		240,000,000.00	

    抵押借款				

    担保借款				

    质押借款				

    合计	200,000,000.00		240,000,000.00	

    截止2008年6月30日， 长期借款中200,000,000.00元为五号热源厂二期项目的专项借款，期限为2005年8月23日至2013年8月22日，年利率为6.156%。40,000,000.00元为中期流动资金贷款，期限为2008年1月15日至2009年12月11日,

    22、其他非流动负债

    政府补助的种类	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额

    			计入损益	返还	

    与收益相关的政府补助	130,000.00				130,000.00

    合计	130,000.00				130,000.00

    本政府补助是根据《污染源自动监控管理办法》（国家环境保护总局令第28号）第二章第十三条拨付的烟气在线检测设备补贴款，本公司根据此办法将收到的政府拨款做为递延收益处理。

    

    23、代理业务负债

    本公司于2007年10月8日与天津泰达投资控股有限公司签订了《四号热源厂项目代建委托协议》，根据协议的相关规定该代建工程的款项由天津泰达投资控股有限公司拨付。截至本期末共收到天津泰达投资控股有限公司拨付的工程款92,535,679.00元，截至本期末实际已发生的四号热源厂代建支出金额为89,089,494.57元，收到天津泰达投资控股有限公司拨付的代建工程管理费为573,019.00元，期末代理业务负债余额为2,873,165.43元。

    24、股本

    股份类别	2008-1-1	本期增减	2008-6-30

    		配股及增发	转增及送股	股权分置改革	小计	

    一、未上市流通股份	　	　	　	　	　	　

    1、发起人股份	　	　	　	　	　	　

    其中：国家持有股份	　	　	　	　	　	　

    境内法人持有股份	　	　	　	　	　	　

    其他	　	　	　	　	　	　

    2、募集法人股份	　	　	　	　	　	　

    3、内部职工股	　	　	　	　	　	　

    4、其他	　	　	　	　	　	　

    未上市流通股份合计	　	　	　	　	　	　

    二、限售流通股份	　	　	　	　	　	　

    1、国家持有股份						

    2、国有法人持股	79,101,993.00	　	　			79,101,993.00

    3、境内非国有法人持股	4,544,200.00	　	　			4,544,200.00

    4、高管持股	4,972.00	　	　			4,972.00

    限售流通股份合计	83,651,165.00	　	　			83,651,165.00

    三、已上市流通股份	　	　	　			　

    1、人民币普通股	138,496,374.00	　	　			138,496,374.00

    2、境内上市的外资股	　	　	　			　

    3、境外上市的外资股	　	　	　			　

    4、其他	　	　	　			　

    已上市流通股份合计	138,496,374.00	　	　			138,496,374.00

    股份总数	222,147,539.00	　	　	　	　	222,147,539.00

    25、资本公积

    项目	2007-12-31	本年增加	本年减少	2008-6-30

    1、股本溢价	43,516,443.10	　	　	43,516,443.10

    2、其他资本公积	2,512,181.67	369,056.24		2,881,237.91

    （1）被投资单位其他权益变动	2,512,181.67	369,056.24	　	2,881,237.91

    3．其他原制度资本公积转入	31,315,068.89	　	　	31,315,068.89

    合计	77,343,693.66	369,056.24		77,712,749.90

    本期增加原因为天津泰达投资控股有限公司为本公司的控股子公司国华能源承担借款利息，使本公司资本公积-其他资本公积（被投资单位其他权益变动）增加369,056.24元。

    26、盈余公积

    项目	2007-12-31	本年增加	本年减少	2008-6-30

    法定盈余公积	11,670,380.86		　	11,670,380.86

    合计	11,670,380.86			11,670,380.86

    27、未分配利润

    期初余额                        35,953,341.43元

    本期分配                         5,109,393.40元

    本期亏损                         11,848,557.81元

    期末余额                         18,995,390.22元

    28、营业收入

    （1）按业务性质

    项目	2007年1-6月	2008年1-6月

    	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

    1．主营业务收入成本小计	185,909,002.94	168,774,088.02	221,968,204.79	206,983,308.40

    蒸汽销售	164,444,810.92	147,787,438.50	201,617,100.17	180,993,913.78

    发电销售	21,464,192.02	20,986,649.52	20,351,104.62	25,989,394.62

    2．其他业务收入成本小计	321,098.20	137,311.49	1,136,300.18	766,295.79

    废料销售	70,399.79		418,884.98	

    纯水销售			392,391.20	

    租赁销售	105,024.00		105,024.00	

    在建工程施工方用水电款	145,674.41	137,311.49		

    工程管理费			220,000.00	766,295.79

    合计	186,230,101.14	168,911,399.51	223,104,504.97	207,749,604.19

    本期收入比去年同期增长22.60%，主要是由于产量上升，蒸汽销售收入的增长所致；本期成本比去年增长22.99%，主要是由于本年主要原材料-燃煤的价格上涨及产量上升导致燃煤耗用量上升所致。

    （2）本公司前五名客户产品销售的收入总额为221,968,204.79元，占本期主营业务收入的比例为100%。

    29、营业税金及附加

    项目	计缴标准	2007年1-6月	2008年1-6月

    城市建设维护税	7.00%	596578.10	649,172.77

    教育费附加	3.00%	255,676.33	278,216.91

    合计	　	852,254.43	927,389.68

    30、财务费用

    类别	2007年1-6月	2008年1-6月

    （1）利息支出净额	11,231,859.84	14,101,651.76

    其中：利息支出	11,514,888.04	14,437,867.38

    利息收入	283,028.20	336,215.62

    （2）其他费用	4,137.67	230,455.28

    其中：手续费、担保费	4,137.67	230,455.28

    合计	11,235,997.51	14,332,107.04

    本期财务费用比上期增加27.56%，主要是由于贷款利率上升所致。

    31、资产减值损失

    项目	2008年1-6月

    	计提	转回	小计

    1．坏账损失	289,493.73	109,851.38	179,642.35

    合计	289,493.73	109,851.38	179,642.35

    32、投资收益

    类别	2008年1-6月

    长期股权投资收益	-110,073.10

    其中：权益法核算确认的投资收益	-110,073.10

    合计	-110,073.10

    

    33、营业外收入

    类别	2007年1-6月	2008年1-6月

    处置固定资产收益		97,517.78

    罚没收入	900.00	

    政府补助		

    合计	900.00	97,517.78

    2008年7月公司收到政府补助－脱硫设施运行补贴2,593,112.00元，其中子公司国华能源发展（天津）有限公司收到政府补助484,913.00元。

    34、营业外支出

    类别	2007年1-6月	2008年1-6月

    处置非流动资产损失小计		

    其中：处置固定资产损失		

    捐赠支出		200,000.00

    其他支出	42,000.00	148,590.00

    合计	42,000.00	348,590.00

    35、所得税费用

    本公司母公司主体本期经营出现亏损，故本公司母公司主体本期无需计提缴纳企业所得税；根据会计准则规定，本期确认递延所得税费用-102,918.46元。本期子公司应纳税所得额4,284,556.69元, 需计提缴纳企业所得税771,220.22元，同时按规定确认递延所得税费用99,378.62元。本期合并利润表所得税费用共计767,680.38元。

    36、收到的其他与经营活动有关的现金

    收到的其他与经营活动有关的现金644,136.26元，其中：

    项目	2007年度

    利息款	336,215.62

    其他	307,920.64

    合计	644,136.26

    37、支付的其他与经营活动有关的现金

    支付的其他与经营活动有关的现金3,128,998.03元，其中：

    项目	2007年度

    付现管理费用	2,541,659.87

    手续费	230,455.28

    其他	356,882.88

    合计	3,128,998.03

    38、合并现金流量表补充资料

    补充资料	2007年1-6月	2008年1-6月

    1、将净利润调节为经营活动的现金流量：		

    净利润	-5,155,670.27	-10,995,068.35

    加：资产减值损失		

    固定资产折旧、投资性房地产折旧及摊销	16,474,345.30	19,312,502.86

    无形资产摊销	408,131.46	418,131.48

    长期待摊费用摊销	115,435.68	115,435.68

    预提费用增加(减:减少)	-6,070,602.12	

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列）		-97,517.78

    固定资产、投资性房地产报废损失		

    公允价值变动损失（收益以"－"号填列）		

    财务费用（收益以"－"号填列）	11,681,756.13	14,267,761.13

    投资损失（收益以"－"号填列）		110,073.10

    递延所得税资产减少（增加以"－"号填列）	-985,051.60	-741,865.17

    递延所得税负债增加（减少以"－"号填列）		738,325.33

    存货的减少（增加以"－"号填列）	6,689,023.87	-14,615,765.49

    经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列）	49,212,153.89	-9,889,354.00

    经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列）	--25,051,879.37	4,676,169.13

    其他		

    经营活动产生的现金流量净额	47,317,642.97	3,298,827.92

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：		

    债务转为资本		

    一年内到期的可转换公司债券		

    融资租入固定资产		

    3、现金及现金等价物净增加情况：		

    货币资金的期末余额	38,316,951.41	27,386,225.39

    减：货币资金的年初余额	66,449,832.26	86,896,632.69

    加：现金等价物的期末余额		

    减：现金等价物的年初余额		

    现金及现金等价物净增加额	-28,132,880.85	-59,510,407.30

    39、不能作为现金或现金等价物的货币资金

    项目	2007-12-31	2008-6-30

    四号热源厂代理业务资金结余	24,325,850.22	2,873,165.43

    小计	24,325,850.22	2,873,165.43

    （八）母公司财务报表重要项目说明

    1、应收账款

    类别	2007-12-31	2008-6-30

    	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备

    单项金额重大的应收账款	84,202,012.11	99.13%	　	82,395,708.17	96.43%	205,981.61

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款	　	　	　	　	　	　

    其他不重大应收账款	736,448.34	0.87%	　	3,053,898.40　	3.57%	　

    合计	84,938,460.45	100.00%	　	85,449,606.57	100.00%	205,981.61

    期后又收回对关联方天津泰达津联热电有限公司的应收账款43,666,454.95元。

    （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

    类别	2007-12-31	2008-6-30

    	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备

    3月以内	84,938,460.45	100.00%	　	44,253,283.87	51.79%	　

    3月1年	　	　	　	41,196,322.70	48.21%	205,981.61

    1-2年	　	　	　	　	　	　

    2-3年	　	　	　	　	　	　

    3年以上	　	　	　	　	　	　

    合计	84,938,460.45	100.00%	　	85,449,606.57	100.00%	205,981.61

    （2）截止2008年6月30日，主要欠款单位如下：

    单位名称	账面余额	计提金额	账龄	计提依据或原因

    天津泰达津联热电有限公司	82,395,708.17	205,981.81	3月以内、3月-1年	3月内不计提，3月-1年0.5%

    合　计	82,395,708.17	205,981.61	　	　

    （3）欠款金额前五名的情况

    单位名称	金额	账龄	款项性质

    天津泰达津联热电有限公司	82,395,708.17	3月以内、3月-1年	销售款

    天津泰达津联电力有限公司	3,053,898.40	3月以内	销售款

    上述单位累计欠款人民币85,449,606.57元，占应收账款总额的100%。

    （4）期末关联方应收账款占应收账款总金额的96.43%。

    （5）截止2008年6月30日，本公司应收账款余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    2、其他应收款

    类别	2007-12-31	2008-6-30

    	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备

    单项金额重大的其他应收款	359,700.00	62.24%	287,760.00	330,000.00	84.14	264,000.00

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款				　	　	　

    其他不重大其他应收款	218,202.16	37.76%	87,616.10	72,188.06	15.86%	2,720.00　

    合计	577,902.16	100.00%	375,376.10	392,188.06	100.00%	266,720.00

    本期末其他应收款余额比期初减少32.14%，主要是由于本年备用金和押金的收回所致。

    （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款

    类别	2007-12-31	2008-6-30

    	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备

    3月以内	4,098.00	0.71%	　	28,188.06	7.19%	　

    3月-1年	11,236.06	1.94%	56.18			

    1-2年	90,048.00	15.58%	7,203.84	34,000.00	8.67%	2,720.00

    2-3年	33,000.00	5.71%	16,500.00	330,000.00	84.14%	264,000.00

    3年以上	439,520.10	76.06%	351,616.08	　	　	　

    合计	577,902.16	100.00%	375,376.10	392,188.06	100.00%	266,720.00

    （2）截止2008年6月30日，其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；

    3、存货	

    项目	2007-12-31	2008-6-30

    	账面余额	跌价准备	账面余额	跌价准备

    原材料	10,186,293.87	　	26,575,315.93	　

    合计	10,186,293.87	　	26,575,315.93	　

    截止2008年6月30日，本公司无低于可变现净值的存货，无需计提跌价准备。本期末存货余额比年初增加161%，主要是由于2008年年初至今燃煤价格持续上涨，结存单价较高所至.

    4、长期股权投资

    项目	2007-12-31	本年增加	本年减少	2008-6-30

    对子公司投资	68,949,567.33	　	　	68,949,567.33

    对合营企业投资	168,486.21	　	110,073.10	58,413.11

    合计	69,118,053.54		110.073.10	69,007,980.44

    （1）对合营企业投资

    被投资单位      名称	注册地	业务性质	持股比例	表决权比例	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润

    滨海中日能源管理（天津）有限公司	天津经济技术开发区第四大街	节能软件及设备的开发、制造、销售	20.00%	20.00%	4,148,317.66	359,550.80	-550,365.51

    　合计	　	　	20.00%	20.00%	4,148,317.66	359,550.80	-550,365.51

    （2）按权益法核算的长期股权投资

    被投资单位名称	初始金额	2007-12-31	投资成本变动	损益调整变动	所有者权益其他变动	2008-6-30

    				应计损益	本年实收红利		

    滨海中日能源管理（天津）有限公司	472,752.00	168,486.21	　	-110,073.10	　	　	58,413.11

    （3）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称	初始投资成本	2007-12-31	本期增加	本期减少	2008-6-30

    国华能源发展（天津）有限公司	68,949,567.33	68,949,567.33	　	　	68,949,567.33

    国华能源发展（天津）有限公司为本公司控股75%的子公司，报告期内母公司对其的投资采用成本法核算。

    5、资产减值准备

    被投资单位名称	2007-12-31	本年计提	本年减少	2008-6-30

    			转回	转销	

    坏账准备	375,376.10	205,981.61	108,656.10	　	472,701.61

    合计	375,376.10	205,981.61	108,656.10	　	472,701.61

    6、营业收入与成本

    （1）按业务性质

    项目	2007年1-6月	2008年1-6月

    	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

    1．主营业务收入成本小计	141,858,827.53	130,712,961.37	169,426,859.01	161,135,917.47

    蒸汽销售	126,260,080.59	117,213,394.09	154,651,029.20	143,024,730.31

    发电销售	15,598,746.94	13,499,567.28	14,775,829.81	18,111,187.16

    2．其他业务收入成本小计	1,786,053.95	1,026,888.04	2,096,174.46	1743,721.41

    废料销售	35,355.54	　	271,150.46　	　

    租赁销售	1,605,024.00	978,655.38	1,605,024.00	977,425.62

    在建工程施工方用水电款	145,674.41	48,232.66		

    工程管理费			220,000.00　	766,295.79　

    合计	143,644,881.48	131,739,849.41	171,523,033.47	162,879,638.88

    本期收入比去年增长19.43%，主要是由于产量上升，蒸汽收入的增长所致；本期成本比去年增长23.64%，主要是由于本年主要原材料-燃煤的价格上涨及产量上升导致燃煤耗用量上升所致。

    （2）本公司前五名客户产品销售的收入总额为169,426,859.01元，占本期主营业务收入的比例为100%。

    7、投资收益

    类别	2008年1-6月

    长期股权投资收益	-110,073.10　

    其中：权益法核算确认的投资收益	-110,073.10　

    成本法核算单位分回的股利或利润	　

    合计	-110,073.10　

    其中：对联营与合营企业的投资收益	-110,073.10　

    8、母公司现金流量表补充资料

    补充资料	2007年1-6月	2008年1-6月

    1、将净利润调节为经营活动的现金流量：	　	　

    净利润	-8,229,708.89	-14,409,026.20

    加：资产减值损失		

    固定资产折旧、投资性房地产折旧及摊销	14,142,123.28	16,943,690.12

    无形资产摊销	358,619.46	368,619.48

    长期待摊费用摊销		

    预提费用增加(减:减少)	-6,070,602.12	

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列）		-41,618.34

    固定资产、投资性房地产报废损失		

    公允价值变动损失（收益以"－"号填列）		

    财务费用（收益以"－"号填列）	11,268,656.13	13,291,350.69

    投资损失（收益以"－"号填列）		110,073.10

    递延所得税资产减少（增加以"－"号填列）		-841,243.79

    递延所得税负债增加（减少以"－"号填列）		738,325.33

    存货的减少（增加以"－"号填列）	7,001,764.31	-16,389,022.06

    经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列）	42,993,329.52	168,382.36

    经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列）	-9,645,936.84	7,920,856.81

    其他		

    经营活动产生的现金流量净额	51,818,244.85	7,860,324.50

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：		

    债务转为资本		

    一年内到期的可转换公司债券		

    融资租入固定资产		

    3、现金及现金等价物净增加情况：		

    货币资金的期末余额	19,553,414.12	10,520,105.66

    减：货币资金的年初余额	43,089,598.09	58,273,421.38

    加：现金等价物的期末余额		

    减：现金等价物的年初余额		

    现金及现金等价物净增加额	-23,536,183.97	-47,753,315.72

    （九）关联方关系及其交易

    1、存在控制关系的关联方情况

    1)	存在控制关系的关联方

    企业名称	注册地址	与本企业关系	经济性质	法定代表人	主要业务

    天津泰达投资控股有限公司	天津	控股股东	国有	刘惠文	投资

    2)	存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企业名称	2007年12月31日	本期增加	本期减少	2008年6月30日

    天津泰达投资控股有限公司	6,000,000,000.00			6,000,000,000.00

    3)	存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    企业名称	2007年12月31日	本期增加	本期减少	2008年6月30日

    	金额	比例			金额	比例

    天津泰达投资控股有限公司	87,680,501.00	39.47%			87,680,501.00	39.47%

    2、	不存在控制关系的关联方

    企业名称	注册地址	与本企业关系	经济性质	法定代表人	主要业务

    天津泰达热电公司	天津	同一实际控制人	国有企业	卢兴泉	能源等类资产建设管理

    天津灯塔涂料有限公司	天津	同一实际控制人	有限责任	张继光	油漆产销

    天津泰达津联热电有限公司	天津	同一实际控制人控制的法人	中外合资	卢兴泉	管网运营

    滨海中日能源管理（天津）有限公司	天津	本公司的参股公司	中外合资	刘志扬	节能软件及设备的开发、制造、销售等

    3、关联交易

    1）定价政策

    本公司与关联方交易定价依据市场化原则，经双方协商以购销合同方式确定。

    2008年4月25日本公司及子公司国华能源分别于与天津泰达津联热电有限公司签订《蒸汽购销合同》，约定自2008年1月1日起至2008年6月30日止蒸汽销售价格为128.29元/吨（不含税）。

    2008年7月28日本公司及子公司国华能源与天津泰达津联热电有限公司签订《蒸汽购销合同》，约定自2008年1月1日起至2008年12月31日止蒸汽销售价格为128.29元/吨（不含税）。

    2）销售商品

    关联方名称	2007年1-6月	2008年1-6月

    	金额（含税）	比例	金额（含税）	比例

    天津泰达津联热电有限公司	185,822,636.34	88.09%	227,827,323.21	90.54%

    合计	185,822,636.34	88.09%	227,827,323.21	90.54%

    4、关联方资金往来

    项目	2007-12-31	本期增加	本期减少	2008-6-30

    应收票据				

    天津泰达津联热电有限公司	30,409,014.84		30,409,014.84	

    应收账款				

    天津泰达津联热电有限公司	119,349,985.07	227,827,323.21	223,124,955.81	124,052,352.47

    债权合计	149,758,999.91	227,827,323.21	253,533,970.65	124,052,352.47

    其他应付款				

    天津泰达投资控股有限公司	3,293,157.93	　		3,293,157.93

    天津灯塔涂料有限公司	2,630,863.06	　	　	2,630,863.06

    小计	5,924,020.99			5,924,020.99

    应付账款				

    天津泰达津联热电有限公司		105,024.00	105,024.00	

    天津泰达热电公司		3,300,000.00	3,300,000.00	

    小计		3,405,024.00	3,405,024.00	

    其他流动负债				

    天津泰达投资控股有限公司	19,969,099.27			19,969,099.27

    天津泰达热电公司	6,892,170.28		40,000.00	6,852,170.28

    小计	26,861,269.55		40,000.00	26,821,269.55

    代理业务负债				

    天津泰达投资控股有限公司	24,325,850.22	53,249,646.00	74,702,330.79	2,873,165.43

    债务合计	57,111,140.76	56,654,670.00	78,147,354.79	35,618,455.97

    债权-债务	92,647,859.15	171,172,653.21	175,386,615.86	88,433,896.50

    5、其他关联交易合同

    2008年4月25日本公司与天津泰达热电公司签订《资产租赁合同》，由天津泰达热电公司将其拥有的2号热源厂和3号热源厂出租给本公司使用，该合同约定本公司合同期内负担租赁费330万元，人工费322.50万元，合同有效期限为2008年1月1日至2008年6月30日。

    2008年7月28日本公司与天津泰达热电公司签订《资产租赁合同》，由天津泰达热电公司将其拥有的2号热源厂和3号热源厂出租给本公司使用，该合同约定本公司合同期内负担租赁费660万元，人工费645万元，合同有效期限为2008年1月1日至2008年12月31日。

    6、关联方担保

    （1）接受关联担保的情况

    担保单位	借款金额	借款期限	月利率

    天津泰达投资控股有限公司	15,000,000.00	2007.9.21-2008.9.20	0.547%

    小计	15,000,000.00		

    此笔担保贷款支付担保费225,000.00元。

    （2）为关联方提供担保的情况

    截止2008年6月30日，本公司没有对关联公司的担保。

    （十）或有事项

    本公司原名天津灯塔涂料股份有限公司，2003年8月4日，本公司与（原控股股东）天津灯塔涂料有限公司（原天津津联投资贸易有限公司）签订《资产置换协议》；2003年12月8 日，上述资产重组方案获得相关部门《关于天津灯塔涂料股份有限公司重大资产重组方案的意见》批准文件；2004年1月16日，本公司2004 年第一次临时股东大会通过上述资产重组方案，确定以2004 年1月16日为资产置换交割日，并办理了工商变更登记。资产重组时以下对外担保事项既已存在，公司按照该重组方案中提及解决风险的相关对策执行情况如下：

    1、对天津农药股份有限公司的担保事项

    与中国信达资产管理公司天津办事处（以下简称"信达天津办事处"）担保合同纠纷案。本公司于1993 年10 月为天津农药股份有限公司（以下简称"农药公司"）向建行天津市河东支行（以下简称"河东建行"）的800 万元人民币借款提供一般保证责任。后河东建行将上述借款合同债权转移给了信达天津办事处。借款到期后，农药公司未按规定履行还本付息的义务，信达天津办事处遂于2001年10月31日以借款合同纠纷为由，将农药公司和本公司作为共同被告起诉至天津市第一中级人民法院，天津市第一中级人民法院于2003年1月16日下达了（2001）一中经初字第477 号《民事判决书》，判决农药公司偿付信达天津办事处借款本金人民币800 万元、截止2001 年9 月20 日的利息人民币10,722,369 元及自2001 年9 月21 日起至2003 年1 月16 日判决生效日按中国人民银行有关规定应计利息，判决本公司承担一般保证责任。本公司不服上述判决，已于2004 年6 月24 日向天津市第一中级人民法院提出再审申请，此后，本公司又根据《中华人民共和国民事诉讼法》第157 条、第158 条的规定，于2005 年3 月17 日向天津市高级人民法院提出再审申请，法庭于2006年10月26日作了一次调查。2007年12月，天津市高级人民法院经过听证后裁定该案再审，目前本案正在再审程序中。

    2、对天津市硫酸厂的担保事项

    本公司于1993 年4 月23 日为天津市硫酸厂（以下简称：硫酸厂）向中国银行天津市分行（以下简称：中行）借款63 万美元提供担保，借款到期后，因硫酸厂到期未履行还本付息的义务，中行遂以借款合同纠纷为由将硫酸厂和本公司起诉至天津市第二中级人民法院。天津市第二中级人民法院于2004 年3 月17 日下达了（2003）二中民二初字第42 号《民事判决书》，判决硫酸厂偿还原告中行借款本金63 万美元及相应利息，判决本公司对上述债务承担一般保证责任。本公司不服一审判决，向天津市高级人民法院提起上诉。2005年4月6日本公司收到天津市高级人民法院民事判决书（2004）津高民二终字第50号，判决本公司对天津硫酸厂借款237,883.30美元及相应利息（自1999年4月16日至2002年3月20日，按中国人民银行美元同期贷款逾期利率计算）承担一般保证责任；一审案件受理费、财产保全费合计人民币112220元，由天津市硫酸厂负担，二审案件受理费人民币60,855.00元，由本公司负担18,256.50元，由被上诉人中国银行天津市分行负担42,598.50元。此判决为终审判决。在执行本案过程中，信达资产公司将涉案债权转让给艾威亚洲毛里求斯有限公司，经天津市第二中级人民法院裁定，本案申请执行人由信达资产公司变更为艾威亚洲毛里求斯有限公司。

    2003 年9 月，针对上述诉讼事项，由天津市政府有关领导主持召开了关于解决上述诉讼问题的协调会并形成了津政纪[2003]45 号《关于解决"灯塔油漆"涉及若干诉讼案件有关问题的会议纪要》。

    该会议纪要议定事项如下：①在信达天津办事处诉农药公司本金800 万元人民币借款、农行市分行诉农药公司本金300 万元借款（注：根据天津市第一中级人民法院（2003）一中民二初字第145 号《民事判决书》，本公司对农药公司借款本金300 万元及利息免除担保责任）和中行市分行诉硫酸厂本金63 万美元借款三起合同纠纷案中，本公司因向上述借款单位提供担保，被列为共同被告。②考虑到本公司上述三项借款担保形成的历史情况，为依法保护债权人、债务人的合法权益，在上述案件经过司法程序审理过程中，如果司法判决本公司不能免除担保责任，其损失由天津泰达投资控股有限公司和天津渤海化工集团公司（以下简称渤海化工）共同承担。2004 年8 月12 日，天津泰达投资控股有限公司和渤海化工出具《承诺函》，确认如果法院最终判决本公司承担担保责任，天津泰达投资控股有限公司和渤海化工同意在法院判决本公司应承担的责任范围内共同承担全部偿付责任；如果本公司已先行偿还上述债务，天津泰达投资控股有限公司和渤海化工保证无条件将本公司已偿还部分及时支付给本公司。

    根据天津市政府津政纪[2003]45 号《关于解决"灯塔油漆"涉及若干诉讼案件有关问题的会议纪要》、天津泰达投资控股有限公司和渤海化工出具的《承诺函》以及北京尚公律师事务所出具的法律意见书，本公司因上述诉讼可能承担的或有负债最终将由天津泰达投资控股有限公司和渤海化工承担。

    （十一）承诺事项

    2007年11月公司与石家庄顺达环境工程设备有限公司签订了《天津经济技术开发区5号热源厂3×75t/h锅炉烟气脱硫工程建设及运营总承包合同》，合并总价为3234.92万元，其中脱硫系统建设合同价格1503.62万元，脱硫系统五年运管费用合计1731.30万元。本期支付建设合同款451万元。

    国化能源与石家庄顺达环境工程设备有限公司签订了《国华能源发展（天津）有限公司5×35t/h锅炉烟气脱硫工程建设及运营总承包合同》，合并总价为4665.74万元，其中脱硫系统建设合同价格2041.44万元，脱硫系统五年运管费用合计2624.30万元。本期支付建设合同款612万元。

    （十二）重大资产负债表日后事项中的非调整事项

    1、2008年7月3日，本公司收回天津泰达津联热电有限公司蒸汽款43,666,454.95元；控股子公司国华能源发展（天津）有限公司收回蒸汽款13,671,133.24元，合计收回蒸汽款57,337,588.19元。

    2、2008年7月公司收到脱硫设施运行补贴2,593,112.00元，其中子公司国华能源发展（天津）有限公司收到政府补助484,913.00元。

    （十三）其他重要事项

    四号热源厂代建工程

    根据天津经济技术开发区"十一五"热力专项规划和《天津泰达投资控股有限公司2007年基础设施建设项目实施计划》，经天津经济技术开发区管委会发展计划局审批同意由天津泰达投资控股有限公司投资新建四号热源厂项目；天津泰达投资控股有限公司按照《天津泰达投资控股有限公司基础设施建设管理办法》之相关规定，委托本公司代为建设四号热源厂项目，本公司于2007年10月8日与天津泰达投资控股有限公司签订《四号热源厂项目代建委托协议》，根据协议的相关规定该工程的款项由天津泰达投资控股有限公司拨付。本交易属于关联交易，本次交易的主要内容：

    1）委托范围：公司受天津泰达投资控股有限公司委托，以公司名义负责四号热源厂项目的建设工作，包括办理项目前期手续，组织项目的初步设计和施工图设计，编制施工计划，设计单位、设备采购、施工单位的招标工作以及工程竣工结算和整体验收等项工作；

    2）建设规模：3*116MW循环流化床热水锅炉及附属系统，并预留2*75t/h循环流化床蒸汽锅炉的扩展空间。

    3）工程投资：总投资控制在26400万元以内。

    4）工期：首台锅炉于2008年11月投产运行；第二台锅炉于2008年12月投产运行；第三台锅炉于2009年1月份投产运行；工程于2009年6月底竣工。

    5）委托期限：自本协议生效之日起至四号热源厂项目竣工验收之日止。

    6）建设管理费：按照国家财政部《基本建设财务管理规定》的规定，天津泰达投资控股有限公司按项目投资总额0.8%的取费比例，向上市公司支付建设管理费，建设管理费约计210万元。建设管理费包含在工程投资总额之内，其使用按照《天津泰达投资控股有限公司基础设施建设管理办法》的相关规定，计入建设成本。

    7）建设资金拨付方式：天津泰达投资控股有限公司依据《天津泰达投资控股有限公司基础设施工程资金管理细则》，随工程进度按月拨付，直至工程竣工验收合格且质保期满。

    截至本期末共收到天津泰达投资控股有限公司拨付的工程款92,535,679.00元，截至本期末实际已发生的四号热源厂代建支出金额为89,089,494.57元，收到天津泰达投资控股有限公司拨付的代建工程管理费为573,019.00元，期末代理业务负债余额为2,873,165.43元。

    （十四）补充资料

    按照中国证监会有关信息披露规则的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下表所示：

    

    报告期利润	净资产收益率(%)	每股收益(元/股)

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属公司普通股股东的净利润	-3.58%	-3.65%	                 -0.0533 	                     -0.0533 

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-3.51%	-3.57%	                 -0.0522 	                     -0.0522 

    

    

    八、备查文件

    

    一、载有董事长签名的半年报报告正文；

    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名盖章的会计报告；

    三、报告期内《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    

    。

    天津滨海能源发展股份有限公司

    2008年8月15日