天津滨海能源发展股份有限公司

                   2020年度内部控制评价报告

天津滨海能源发展股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合公司内部控制

制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对

公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性

进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来


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内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及所属子公

司全资子公司天津羲和拍卖有限公司（以下简称“羲和拍卖”），控股

子公司天津海顺印业包装有限公司（以下简称“海顺印业”）、天津新

华印务有限公司（以下简称“新华印务”）、天津万卷润山文化传播有

限公司（以下简称“万卷润山”），纳入评价范围单位资产总额占公司

合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营

业收入总额的100%。

    羲和拍卖于2016年8月通过工商注册成立，注册资本为1,000万元，

是公司全资子公司。海顺印业于2017年6月19日完成被收购后的工商


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变更手续，注册资本为9,959.1836万元，公司持有海顺印业51%股份，

是公司的控股子公司。新华印务注册资本为5,490.2万元，2019年7

月31日，公司收购海顺印业所持新华印务51%股权，于2019年9月30

日完成工商变更，2020年6月1日，新华印务完成增资和股权变更登记，

股权变更后，公司持有新华印务26.01%股份，参股公司新华二印刷有

限公司及天津金彩美术印刷有限公司将表决权委托于我公司，公司具

有51%表决权，新华印务为公司控股子公司。万卷润山于2020年8月25

日通过工商注册成立，注册资本800万元，是公司的全资子公司。

       纳入评价范围的主要业务和事项包括：

       1. 组织架构

       公司建立了以股东大会、董事会、监事会和经营管理层等“三会

一层”为主体、规范运作的法人治理结构。公司的子公司海顺印业、

新华印务、万卷润山均建立了独立的法人治理结构及相应的内部组织

机构；子公司羲和拍卖的治理结构及相应的内部组织机构已经建立，

并根据实际不断完善。

       公司始终密切关注相关法律法规和监管部门的最新要求，并据此

及时调整、完善公司的内部控制体系，从而保证公司内控体系的有效

性。
       截至2020年12月31日，公司内部组织架构如下图所示：




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    2.发展战略
    公司党组织以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面
贯彻党的十九大精神，贯彻习近平总书记对天津考察的重要指示精神
和“三个着力”的重要要求，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、
坚决践行“两个维护”，强化责任担当，狠抓工作落实，认真履行主
体责任，以党的建设为统领，围绕滨能中心工作推动高质量党建，以
高质量党建促高质量发展。
    根据公司董事会战略委员会工作制度，公司董事会及其战略委员
会负责公司的发展战略管理，战略管理机构能够充分履行职责和引领
公司科学发展。公司注重研究符合实际的发展战略和实施规划，经营
管理层在日常工作中能够积极贯彻既定战略，按规划步骤进行稳健经
营，顺利完成年度目标。
    3.人力资源

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    公司人力资源管控体系完备，严格按照各项规章制度开展工作，
并从实际出发，进一步完善体系建设；及时召开相关会议，研究有关
人力资源相关内容的工作，根据实际调整工作思路，保证人力资源工
作的顺利进行；公司按照国家有关规定及要求，合理储备后备人才，
促进公司人才储备机制的完善及有效实施；持续优化绩效考核环节，
确保考核覆盖率达 100%；在全年的人力资源工作中重视全面提高人
才队伍的整体素质、加大人才结构优化力度、建立有活力的人才竞争
机制；通过公开招聘、竞争上岗等多种方式选聘优秀人才。
    4.社会责任
    公司及子公司高度重视安全生产工作，通过开展安全生产的宣传、
教育培训、安全生产会、制定相关制度等方式，开展安全生产监督、
检查及事故隐患整改治理等措施，提高处置突发事件的能力，努力把
安全生产工作落到实处。子公司能够做到在生产过程的各关键环节，
配置具有资质和高水平人员管理、控制，严格按标准控制各工序产品
质量。
    按照国家有关环境保护与资源节约的规定，结合子公司实际情况，
发展循环经济，降低污染物排放，认真落实节能减排责任，提高资源
综合利用效率；加大对环保工作的人力、物力、财力的投入和技术支
持，不断改进工艺流程，降低能耗和污染物排放水平，实现清洁生产，
履行了应尽的社会责任。
    公司始终把人力资源增值放在优先地位，凭借着优良的软、硬件
环境，大力吸纳和培养中高级管理人员和技术人才，为公司的发展打
下坚实的基础。此外公司还进一步加强职业健康管理工作，控制或消
除职业病危害，保护劳动者健康。
    5.企业文化
    公司在各级党组织的领导下，扩大公司格局和经营思路，积极实


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现自我价值，并进一步追求创造社会价值。
    公司重视股民利益，将股民利益作为公司发展经营的最大目标，
以维护股民利益为标准，细化经营理念，提高管理水平，规范公司各
项行为，在保护公司和股民合法权益的基础上，着力打造一流文化传
媒企业。
    同时，公司及子公司始终将环境保护放在突出位置，持续加大环
保投入，落实环保责任，弘扬绿色发展理念，从生产方式、机器设备、
生产标准等方面进行严格要求，最大限度降低排放、节约能耗、减少
污染，实现绿色生产、清洁生产。
    6.资金活动
    公司能够继续严格按照会计准则、上市规则和内部审批的资金管
理要求开展资金活动。报告期内公司按照制度规定严格监控资金营运
全过程，及时根据宏观金融信贷政策和经营情况调整资金安排。公司
及子公司合计融资规模未超出经年度股东大会审议批准融资授信额
度9亿元，节约了财务成本，并有效的保障了资金安全和使用效率。
    7.采购业务
    公司设有完整的采购管理体系，所有采购环节均实现有效控制。
公司及子公司均按照已建立的采购管理制度，把控采购环节及流程，
保证了采购工作的效率及标准化程度，维护了供应商信息以及物资数
据的全面完整；在采购前期通过询价、比价等方式，在满足企业各类
需要的同时，有效地控制了采购成本。
    8.资产管理
    公司根据运营需要进一步完善资产管控体系，开展动态管理，及
时更新、检修、维护固定资产，保证生产运营的安全稳定和节能高效；
子公司对大型设备进行投保，有效地降低了资产损失风险；预判市场
和生产情况，保持合理的原材料、检修材料、在产品、产成品的库存，


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满足了资产管理安全、效益的要求。
    9.销售业务
    公司子公司按照销售制度及结算流程等相关制度实施销售结算
业务。根据业务性质制定销售制度及客户信息档案，建立大用户联络
机制，对生产形势做准确预判；通过对账等方式，定期与客户往来核
对，积极拓展和维护新老客户。
    10.研究与开发
    公司及子公司积极关注行业技术变革与进步，实行有效提升自主
创新能力的技改项目管理办法。根据经营发展情况，高效完成技术革
新工作，进一步提高了稳定生产的可靠性，有效降低生产能耗，减少
污染物排放，消除安全隐患，提高劳动生产率。
    11.工程项目
    公司及子公司注重对工程项目实施全过程的管理，相关制度体系
和各环节工作流程明确，各部门和岗位的职责权限清晰，确保了对工
程项目的把控。
    12.担保业务
    公司及子公司严格执行担保业务制度，规范担保行为，所有担保
均符合有关规定，履行必要审议决策程序并及时披露公告，切实做到
了合理有效防范担保业务风险。
    13.业务外包
    公司子公司设置外包管理体系，对外包业务进行有效管理，合理
确定外包价格，严格控制业务外包成本，强化针对外包业务的合理性、
效益性审核，保障各方合理权益，规范业务外包管理。
    14.财务报告
    公司严格遵照会计准则、财务报告编制要求等规定，根据准确完
整的会计账簿记录和其他有关资料编制财务报表及附注，并保证年度


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财务报告经注册会计师审计后出具审计报告，在董事会审议后及时向
公众披露。公司重视财务报告的分析工作，充分利用财务报告所反映
的信息分析公司的经营管理情况，及时发现和解决问题，提高公司的
经营管理水平。
    15.全面预算
    公司持续完善全面预算管理，同时，根据公司实际情况，力求对
预算的目标确认、编制、执行与控制、反馈考评等内容形成全面覆盖
的明确规定。公司编制年度经营计划，在执行年度里通过党支部会议、
经理办公会等会议形式对经营相关工作情况进行分析讨论，及时调整
工作重点，实行严格的绩效考核，保证预算管理的有效执行。
    16.合同管理
    公司设有完善的合同管理制度流程体系，专事专管，并对风险环
节进行专项管控，各类合同均咨询法律顾问意见，保证了合同管理的
有效性，防范和降低了公司运营风险。
    17.内部信息传递
    公司设有科学有效的信息传递机制，使内部信息传递及时、准确、
严密，各级管理人员能够根据各自岗位及时掌握相关信息和指令并正
确履行职责。通过良好的内部信息沟通机制，相关人员能够按照职责
权限及时了解掌握财务会计信息、生产经营信息、资金运作信息、人
员变动信息、技术创新信息、综合管理信息等。
    18.信息系统
    公司根据组织结构、业务职能、技术需求等因素使用钉钉办公系
统、用友财务系统等信息系统，设立了相关工作机制和操作规范，并
委托专业机构维护检修，确保各系统的稳定运行和安全可靠。公司通
过上述信息系统在公司内部建立起了全覆盖的立体沟通平台，借助信
息化手段，提高管理效率，实现无缝管控。


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    重点关注的高风险领域主要包括：
    1.产业转型对企业稳定经营的影响；
    2.子公司经营发展情况对公司经营的影响；
    3.原材料价格波动对子公司生产成本的影响；
    4.安全生产及设备的安全稳定运行；
    5.新产业项目进展情况以及对保持业绩稳定的影响；
    6.宏观经济、金融信贷、环境保护等方面的政策变化；
    7.市场经济形势波动对客户需求的影响。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办
法组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承
受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1.财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    重大缺陷：错报金额落在下述区间，即大于等于资产总额的 5‰；
大于等于净资产 1%；大于等于营业收入 5‰；大于等于净利润 5%且
金额大于等于 300 万元。将错报金额按上述四方面逐一进行分析，满
足任意一项均确认为重大缺陷。
    重要缺陷：错报金额落在下述区间，即小于资产总额的 5‰且大
于等于资产总额 0.5‰；小于净资产 1%且大于等于净资产 0.5%；小


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于营业收入 5‰且大于等于营业收入的 0.5‰；小于净利润 5%并大于
等于净利润 1%且金额小于 300 万元并大于等于 100 万元。将错报金
额按上述四方面逐一进行分析，满足任意一项均确认为重要缺陷。
    一般缺陷：错报金额落在下述区间，即小于资产总额的 0.5‰；
小于净资产 0.5%；小于营业收入 0.5‰；小于净利润 1%或金额小于
100 万元。将错报金额按上述四方面逐一进行分析，满足任意一项均
确认为一般缺陷。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    内部控制一个或多个缺陷组合的定性判断根据其相关的制度设
计与运行状态两方面进行分析判断。首先公司将整体业务活动进行分
类、编制，建立制度体系，囊括了公司全部业务活动。然后公司再对
一个或多个缺陷组合进行定性判断：第一步对其涉及的制度进行偏离
程度大小、层级水平高低进行判断；第二步对缺陷活动的实际执行情
况与控制规范要求的状态进行偏离程度大小及补偿措施项目的状态
进行比较分析，最终结合两次判断从而认定缺陷级别。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准与定性标
准与财务报告内部控制缺陷评价的标准一致。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    （1）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。


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    （2）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期未发现公
司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
    为了适应公司业务快速稳定发展的需要，在保证与财务报告相关
的内部控制的有效性的基础上，公司高度重视和关注与公司管理相关
的内部控制的优化和提升。具体包括以下两个方面：
     进一步提高全面预算的制订、执行和分析的能力，根据业务的
变化适时调整预算，从而进一步提高科学的全面预算能力，进一步为
公司战略规划和风险管理有效执行提供保障；
    进一步加强相关业务流程重要节点合规性建设，持续完善内部控
制体系，使内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水
平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整，提高内部控制制度的
执行力，加大内部控制的监督检查力度，提升风险的应对和管控能力，
促进公司健康、可持续发展。




                                      董事长（已经董事会授权）

                                    天津滨海能源发展股份有限公司

                                     二〇二一年四月二十三日




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