沈阳化工股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:沈阳化工股份有限公司
英文名称:SHENYANG CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD
2、公司法定代表人:马文忠
3、公司董事会秘书:赵美智
联系地址:沈阳市铁西区卫工北街46号(110026)
联系电话:(024)25827651
联系传真:(024)25740956
授权代表:杨志国
联系地址:沈阳市铁西区卫工北街46号(110026)
联系电话:(024)25827562
联系传真:(024)25827733
4、公司注册地址:辽宁省沈阳市经济技术开发区沈大路888号(110141)
公司办公地址:辽宁省沈阳市铁西区卫工北街46号(110026)
5、公司年度报告备置地点:公司资产经营部
(沈阳市铁西区卫工南街14甲,110024)
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:沈阳化工
股票代码:0698
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年利润总额及构成单位:元
项 目 98年度
利润总额 131505927.93
主营业务利润 161288692.25
其他业务利润 2575177.23
投资收益 14029854.65
补贴收入 18416000.00
营业外收支净额 -1042268.56
净利润 110575487.53
经营活动产生的现金流量净额 -10694981.14
现金及现金等价物净增加额 44610036.82
2、会计数据及财务指标(合并报表)单位:元
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 650556940.91 678508377.73 704796178.48
净利润(元) 110575487.53 83232393.78 68012670.91
总资产(元) 2790726217.50 1671294352.55 892675101.68
股东权益(元) 1221049912.38 882065468.85 301987802.72
每股收益(元/股) 0.42 0.36 0.46
每股收益(元/股,加权) 0.46 0.37 -
每股净资产(元/股) 4.63 3.85 2.02
调整后每股净资产(元/股) 4.55 3.73 1.89
净资产收益率(％) 9.06 9.44 22.52
净资产收益率(％,加权) 11.12 14.06 -
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)÷12]
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积金 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
229400000 447222131 121159919 33760301 84283419 882065469
本期增加
34604100 193804856 16586323 5528774 110575487 355570766
本期减少
16586323 16586323
期末数
264004100 641026987 137746242 39289075 178272583 1221049912
变动原因
本年配股 本年配股 本年提取 本年提取 本年新增
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积 其 小计 期末数
金转股 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 139400000 +7604100 +7604100 147004100
其中:
国家拥有股份 84490000 +7604100 +7604100 92094100
境内法人持有股份
54910000 0 0 54910000
2、内部职工股 10000000 +3000000 +3000000 13000000
尚未流通股份合计
149400000 +10604100 +10604100 160004100
二、已流通股份
境内上市的人
民币普通股 80000000 +24000000 +24000000 104000000
已流通股合计 80000000 +24000000 +24000000 104000000
三、股份总数 229400000 +34604100 +34604100 264004100
2.股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,公司股东总数为58,806人,其中内部职工股股东10,551人。
(2)公司前10名股东持股情况(截止日期1998年12月31日)单位:股
股东名称 本期增减 期 末 占总股本
持股数 比例
沈阳资产经营有限公司(国有股) +7604100 92094100 34.88％
沈阳化工集团有限公司 0 37350000 14.15％
沈阳铁西改造经济技术开发总公司 0 17560000 6.65％
蔚深投资有限公司 +6362585 6362585 2.41％
金泰基金 +2600352 2600352 0.98％
果乃伟 +1274084 1274084 0.48％
孙杨 +1241446 1241446 0.47％
刘乃福 +1222168 1222168 0.46％
严英 +1092034 1092034 0.41％
刘景武 +650000 650000 0.25％
持有本公司5％以上股份的股东所持股份均没有质押或冻结的情况。
前十名股东之间无关联关系。
(3)持股10％以上的法人股东的基本情况
沈阳资产经营有限公司是本公司的发起人之一,报告期内年初持有本公司股份8,449万股,占总股本的36.83％;年末持有本公司股份9,209.41万股,占总股本的34.88％。其持股结构变化是由于本公司本年度增资配股所致。法定代表人田英杰,经营范围是国有资产经营,产权交易,设备租赁及闲置设备调剂,企业投资开发,信息、技术咨询,中介服务。其所持股份没有质押情况。
沈阳化工集团有限公司报告期内年初持有本公司股份3,735万股,占总股本的16.28％,年末持有本公司股份3,735万股,占总股本的14.15％,其持股结构变化是由于本公司本年度增资配股所致。法定代表人马文忠,经营范围是石油化工产品、设备生产和研制,建筑安装工程设计、施工,石化技术转让等。其所持股份没有质押情况。
(4)、现任董事、监事及高级管理人员持股情况
单位:股
姓 名 职务 期初持股数 本期增加 期未持股数
马文忠 董事长 2000 600 2600
李嘉斌 副董事长 2400 720 3120
董树良 副董事长 2000 0 2000
梁会山 董事 2400 720 3120
侯保中 董事 2400 720 3120
刘起嘉 董事 2250 675 2925
朱若衡 董事 0 0 0
赵美智 董事 1850 555 2405
张铁华 董事 2400 720 3120
姚锡福 监事 1750 525 2275
张淑云 监事 1750 0 1750
王 莉 监事 1750 525 2275
黄光璞 高级管理人员 2400 720 3120
曹秀英 高级管理人员 1750 525 2275
许朝仁 高级管理人员 2400 720 3120
李 健 高级管理人员 2400 720 3120
以上董事、监事及高级管理人员所持股份在本年度增加的原因均为参加配股所致。
四、股东大会简介
1、股东大会的通知、召集、召开情况
公司于1998年3月16日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了《沈阳化工股份有限公司召开1997年度股东大会的公告》,并于1998年4月17日在公司会议室如期举行。
2、股东到会的情况
出席1997年度股东大会的股东及股东代表共计122人,代表股份146,928,520股,占公司总股本的64.05％。
3、股东大会通过的决议内容
此次股东大会采用记名方式逐项投票表决,审议通过了《1997年度工作总结和1998年经营计划》、《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《关于调整公司董事的决议》、《1997年度利润分配预案》、《关于修改公司章程的决议》。并以逐项表决的方式,审议通过了《公司1998年度配股方案》,并授权董事会办理有关事项。
4、更换公司董事情况
鉴于公司董事张朝俊已办理了退休手续,不再担任公司董事及副总经理职务,经公司1997年度股东大会讨论通过,增补张铁华为公司董事。
5、现任董事、监事的基本情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
马文忠 董事长 男 49 三年 *
李嘉斌 副董事长男 48 三年 19741
董树良 副董事长男 60 三年 *
梁会山 董事 男 53 三年 18008
侯保中 董事 男 56 三年 17283
刘起嘉 董事 男 59 三年 *
朱若衡 董事 女 45 三年 *
赵美智 董事 女 43 三年 15967
张铁华 董事 男 47 三年 16975
姚锡福 监事 男 48 三年 15382
张淑云 监事 女 47 三年 13645
王 莉 监事 女 45 三年 13367
注:*表示其本人不在本公司领取年度报酬。
在本报告期内,原董事张朝俊因已办理了退休手续,不再担任公司董事及副总经理职务。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
①1998年公司第一次董事会于3月12日在公司会议室召开,一致通过了以下几个决议:《1997年度工作总结及1998年经营计划》;《1997年年度报告及年报摘要》;《1997年度利润分配预案》;《关于调整公司董事的决议》;《关于修改公司章程的决议》;《公司1998年度配股方案》;《关于召开公司1997年度股东大会的决议》;
②1998年公司第二次董事会于8月14日在公司会议室召开,会议通过了如下决议:《审议通过了公司1998年中期报告》;《会议决定公司1998年中期不进行利润分配》。
③1998年公司第三次董事会于98年11月23日在公司会议室召开,会议通过了将本公司持有的在沈阳维华化工有限公司70％股权全部转让给沈阳冠信房产开发有限公司的决议。
(2)聘任或解聘公司经理的情况
经公司98年第一次董事会讨论,鉴于公司董事张朝俊已办理了退休手续,不再担任公司董事及副总经理职务,增补张铁华为公司董事。
为了更好地落实有关法规及公司章程的规定,公司董事长马文忠申请辞去兼任的总经理职务,公司副董事长李嘉斌申请辞去兼任的副总经理职务。
经公司马文忠董事长提名,聘任梁会山为公司总经理。以上公司董事和高级职员的变更,已获公司1997年度股东大会通过。
2、本次利润分配及资本公积金转增股本预案
经沈阳华伦会计师事务所注册会计师审计(华会股审字[1999]第0027号),公司1998年度实现利润总额131,505,927.93元,扣除所得税和少数股东权益后,净利润为110,575,487.53元,根据《公司法》和《公司章程》的规定,按净利润的10％提取法定盈余公积金11,057,548.76元,按净利润的5％提取法定公益金5,528,774.38元,余额93,989,164.39元转入未分配利润,加上年未分配利润84,283,418.55元,公司累计未分配利润为178,272,582.94元。经董事会研究决定,公司拟以98年度末总股本264,004,100股为基数向全体股东每10股送2股的比例派送红股,共计派送出52,800,820.00元,剩余可供分配利润125,471,762.94元,结转以后年度分配。
同时,公司拟以1998年末总股本264,004,100股为基数,用资本公积金向全体股东按每10股转增4股的比例实施股本转增,共计105,601,640元,转增后公积金余额为535,425,347.05元。
本预案须经1998年度股东大会审议批准。
3、报告期内配股实施情况
本公司于1998年4月17日召开的1997年度股东大会审议通过的1998年增资配股方案,已经沈阳市证券监督管理委员会以沈证监发(1998)23号文和中国证券监督管理委员会以证监上字(1998)108号文批准。1998年8月22日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了《配股说明书》。
本次配股是以1997年末公司总股本22,940万股为基数,向全体股东按10:3的比例配售,配股价为每股6.80元。本次配售总数为3,460.41万股,其中,向国家股股东配售760.41万股,向社会公众股股东配售2,400万股,向内部职工股股东配售300万股。本次配股缴款工作已于1998年9月23日结束。
本次配股实际募集的货币资金净额17,670万元已全部到位。沈阳会计师事务所已就本次配股募集资金出具了沈会师股验字(1998)第0017号验资报告。
4、公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
本年度监事会先后召开三次监事会会议:
(1)1998年3月13日召开公司第一次监事会,会议审议通过了1997年监事会工作报告,审议通过了公司董事会提交1997年度股东大会审议的各项议案。
(2)1998年8月14日召开公司第二次监事会,会议审议通过了1998年中期报告,并通报了1998年上半年生产经营情况。
(3)1998年11月25日召开公司第三次监事会,会议审议了董事会提出的“关于转让本公司持有的在沈阳维华化工有限公司70％股权的决议”。
2、监事会工作情况
(1)监事会依照有关法律和公司章程,对公司98年经营业绩和财务状况进行了核查,认为公司在化工市场十分困难,同行业竞争日益严酷的情况下,坚持面向市场,及时果断进行决策,千方百计扩大销量,挤占国内外市场,取得了显著的业绩。经沈阳华伦会计师事务所审定的公司1998年财务报告是客观公正的,是实事求是的。
(2)监事会对公司董事、经理及高级职员进行考察了解,认为本公司的董事、经理及高级职员能够开拓进取,严于律己,在经济交往过程中没有违反国家法令、法规的行为,没有违反公司章程的行为。
(3)监事会对公司最近一次的募集资金使用情况进行了了解,本年实际配股资金17,670万元,已按配股说明书的承诺使用,没有改变募集资金用途。
(4)本公司98年度转让的在沈阳维华化工有限公司持有的70％股权,业经董事会批准,经沈阳市中沈资产评估事务所评估,转让价格合理,转让程序合法,没有损害公司利益。
(5)监事会通过查看公司政策文件,认为本公司与集团公司及下属子公司的业务结算价格合理,没有损害公司利益的行为。
七、业务报告摘要
1、本公司是全国基本化工原料基地之一,属氯碱化工行业。据中国氯碱协会编制的《全国重点氯碱企业主要经济指标完成情况表》统计,截止至1998年12月末,本公司在同行业中利润排名第一,销售收入排名第七,糊树脂产量排名第二,烧碱产量排名第六。
2、报告期经营情况
(1)公司主营业务情况
全年完成销售收入65,056万元,实现利润13,151万元,主导产品烧碱完成127,001吨,糊树脂完成30,507吨,在销售收入比上年降低4.1％的情况下,其他各项主要经济指标仍比上年有不同程度地增长。
(2)公司财务状况
单位:万元
1998年度 1997年度 增减变动情况
总资产 279073 167129 +66.98％
长期负债 18640 11743 +58.73％
股东权益 122105 88207 +38.43％
主营业务利润 16129 10604 +52.10％
净利润 11058 8323 +32.86％
公司总资产增加66.98％、长期负债增加58.73％,主要是因为合并子公司沈阳石蜡化工有限公司报表范围发生变化所致;股东权益增加38.43％,系本公司在98年内实施配股,股本溢价及本年利润增加所致;
主营业务利润增加52.10％、净利润增加32.86％,主要是公司通过引进先进的生产工艺、提高主导产品产量、努力降低采购成本、控制费用支出等一系列措施使利润大幅度提高。
(3)经营中出现的问题及解决方案
一年来,公司生产经营遇到了有史以来最大的困难和挑战,由于全国化工产品市场的持续低迷,以及进口化工产品的强烈冲击,公司产品市场销售开始受阻,市场价格持续走低,应收款及产成品库存大幅增加,以降价销售为主的减利因素接近1亿元。我们主要采取了以下措施,将上述负面影响降到了最低限度。
一是全力开拓市场,不断完善市场营销机制和网络建设,主导产品的销量分别比上年增长5％以上,并开发各种大宗客户近百家,增加销量近7000吨,特别是对大庆地区市场开发取得突破性进展。同时创新采购策略,通过竞价招标等措施,共降低采购成本1411万元。
二是全面深入挖潜降耗,通过“抢、算、管、紧”等办法,突破传统模式,停电检修由每年两次改为一次,节约费用340万元;通过合理使用蒸汽创效益173万元;通过深化节水工程、盐酸余热利用工程、深井水综合利用工程等一大批节能项目,全年共节水421万吨,节汽1.1万吨;通过降低消耗定额比年计划多创效益1102万元。
三是用资金调控生产,强化资金、成本及费用管理,提高资金使用效率,堵住流失点,全年取得资金效益2832万元。
3、公司投资情况
(1)本公司于97年1月21日通过公开发行8,000万A股,募集资金净额49,680万元。于98年10月通过配股,获得配股资金17,670万元。按照《招股说明书》及《配股说明书》的承诺,募集资金投资项目如下:
承诺投资项目 实际投资项目
沈阳石蜡化工工程 沈阳石蜡化工工程
收购沈阳普利司通有限公司35％ 股权收购沈阳普利司通有限
公司35％股权
收购沈阳关西涂料有限公司60％股权 收购沈阳关西涂料有限公司
补充营运资金 60％股权补充营运资金
根据本公司招、配股说明书中的对募集资金使用的承诺,已将募集资金58,170万元,分别投入沈阳石蜡化工工程52,500万元、支付收购沈阳关西涂料有限公司60％股权款2,500万元、支付收购沈阳普利斯通有限公司股权款3,000万元、补充营运资金170万元。尚未投入的9,180万元,将在1999年用于蜡化工程,在未用于蜡化工程之前,暂作为本公司流动资金使用。
(2)募集资金投资项目的营运情况
①本年度投入沈阳石蜡化工工程的募集资金为12,500万元。截止1998年末,全部工程项目除部分收尾工程外,已基本完成计划投资。在工程建设过程中,为了适应原油供应的新变化(原设计中是沈北高含蜡原油,后经国家调整为大庆原油),对原工程设计中的固蜡生产线进行了调整,相应改造了催化裂解、尿素脱蜡、常减压装置。1998年末,蜡化工工程已进入试生产阶段,预计试车期至1999年6月末止。在此之后,常减压、催化裂解等主要生产装置分期验收并交付生产使用。
②收购沈阳油漆厂持有的在沈阳关西涂料有限公司60％的股权,在98年取得投资收益803万元。
③收购沈阳胶管总厂持有的在沈阳普利司通有限公司35％的股权,在98年取得投资收益218万元。
(3)非募集资金投资项目情况说明
本年度已完成和在建的非募集资金投资项目主要有四项:
①白炭黑扩产工程,建成500吨/年生产装置,完成投资1,888万元。
②氯蜡—70,建成500吨/年生产装置,已投资377万元,目前正在试车阶段。
③三效顺流装置,投资210万元,已完成工程总量的50％。。
④第四套氯压机,投资115万元,已完成工程总量的60％。
4、新年度业务发展规划
1999年公司工作指导思想是:以提高经济效益为中心,以保回款清欠款和挖潜改造为重点,推进依法治厂,深化内部改革,扩展经营领域,拼博务实创新。为实现新年度业务发展规划,重点采取以下措施:
①保回款清欠款,实施销售大承包,开创营销工作新局面。
面对化工市场持续低位运行,氯碱行业依然平淡的形势,改变营销策略,以提高市场占有率、产销率以及回款率为重点,逐步实现立足辽宁、巩固关内、拓展华南、占领东北、南量北移的销售战略。
为降低资金风险,把保回款清欠款作为99年度营销工作的重中之重,通过组建清欠机构,建立目标责任制,加大清欠回款力度等措施,在保证当期回款的情况下,实现应收帐款比98年末降低15％以上的目标。
②内部挖潜与技术改造相结合,全方位多渠道创收。
加快现有装置技术改造和产品结构调整的速度,氯蜡-70、1500吨/年白炭黑扩产等重点项目,力争年底前基本建成,同时加大科研的投入,加快对改性白炭黑、高发泡糊树脂、8K齿轮油等产品的开发。99年要通过多项节能降耗措施,力争年创效益2000万元。主要技改工程计划安排是:
4000吨/年氯蜡-70技改工程,99年完成主体厂房及设备的工程设计,做好施工前准备;
在完成1500吨/年气相法白炭黑一期工程的基础上,引进国外先进技术,改造现有原料生产工艺,年底完成改造方案及扩初设计;
AG-50抗冲改性剂科研开发工业化项目,三月份通过国家级鉴定,99年底完成1000吨厂房及设备的安装,具备试车条件。
③强化财务管理,优化资金配置,向“理财、生财和聚财”的管理型转变。
通过抓好三个方面工作来强化财务管理:一是集中财权,严格控制,资金管理实行预算制;二是压缩开支,在努力降低采购成本的同时,力争使消耗材料及管理费用平均降低10％;三是活化资金、降低库存,进一步改善资金占用状况,提高资金利用效果。
④以“两活一减”为重点,深化公司内部改革。
99年公司改革的重点是贯彻“三个有利于”原则,即:有利于提高公司经济效益,有利于提高管理水平,有利于提高全体股东利益和增加员工收入。通过“抓大活小,搞活分配,减员分流”的措施实现改革目标。
⑤积极开拓招商引资渠道,抓好蜡化工程收尾及装置运行,加大资本运营力度,完成好董事会确定的股权收购和资产重组工作,不断优化资本结构,促进上市公司的持续性发展。
八、重大事件
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司收购及出售资产事项的简要情况
(1)1998年4月17日召开的本公司97年度股东大会,审议通过了用配股资金收购沈阳油漆厂持有的在沈阳关西涂料有限公司中60％股权的方案。本公司于1998年4月20日同沈阳油漆厂签定了股权转让协议书,股权转让日为97年12月31日,转让款已于98年内全部付清,沈阳关西涂料有限公司即成为本公司的控股子公司。此项股权转让事宜已在1998年8月18日《中国证券报》、《证券时报》刊登的《沈阳化工股份有限公司1998年度中期报告》中进行了披露。
(2)1998年4月17日召开的本公司97年度股东大会,审议通过了用配股资金收购沈阳胶管总厂持有的在沈阳普利司通有限公司中35％股权的方案。本公司于1998年4月20日已同沈阳胶管总厂签定了股权转让协议书,股权转让日为97年12月31日,转让款已于98年内全部付清。此项股权转让事宜已在1998年8月18日《中国证券报》、《证券时报》刊登的《沈阳化工股份有限公司1998年度中期报告》中进行了披露。
(3)根据《公司章程》第九十七条中关于“董事会确定其运用公司资产所作出的风险投资权限”的规定,公司1998年第三次董事会通过决议,将本公司持有的在沈阳维华化工有限公司70％股权全部转让给沈阳冠信房产开发有限公司。此项股权转让公告已在1998年11月26日《中国证券报》、《证券时报》中进行了披露。通过此项股权转让,取得投资收益1195万元。
3.重大关联交易事项
详见九、财务报告:(三)会计报表附注:7.关联交易
4、本公司现聘任的沈阳会计师事务所已更名为沈阳华伦会计师事务所,该事务所更名后与本公司的聘任关系未发生变化。
5、本公司计算机2000年问题
我公司计算机应用主要分为生产过程计算机控制系统与财务销售管理系统,共有小型机3台,PC机近百台,生产控制机10套。公司决策层对计算机2000年问题非常重视,已责成公司自动化开发中心全权负责调查、测试并加以解决。98年底,经自动化开发中心与设备供应商联合测试,初步认定2000年问题对我公司的生产、管理等方面不存在重大影响,并计划在99年9月前对关键问题的解决结果作全面复查,对不能确定或不可预见的问题制定应变方案。预计公司为解决2000年问题的全部费用支出约30万元。
九、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经沈阳华伦会计师事务所注册会计师苗沈愿、胡颖审计,并出具了无保留意见的华会股审字(1999)第0027号审计报告。
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1.公司简介
沈阳化工股份有限公司(以下简称公司)是1992年经沈阳市经济体制改革委员会以沈体改委(1992)34号文批准,以沈阳化工厂为基础改组的股份制企业。是我国重要的综合性化工原料基地,是“九.五”期间国家重点扶持的300家重点企业之一。1997年2月20日,面向社会发行的8,000万A股在深圳证券交易所上市,成为社会募集公司,公司股本总额为22,940万股。1998年4月17日经股东大会审议通过,中国证监会(1998)108号文件批准以10:3比例实施配股。配股后的总股本为264,004,100股,股本结构为国家股92,094,100股,占总股本的34.88％;法人股54,910,000股,占总股本的20.80％;社会公众股104,000,000股,占总股本的39.39％;内部职工股13,000,000股,占总股本的4.93％。
本公司主要业务是生产和销售化学工业原料,包括氯碱、合成润滑油、有机化工原料、农药、合成树脂及产品深加工等六大系列近40种产品,产品以“星塔牌”为注册商标,广泛应用于石油化工、冶金、轻工、纺织、医药、铁路、军工以及电子、塑料等行业,产品远销美国、日本、西欧、原苏联以及东南亚等国家和地区,在国内外拥有稳定的销售市场。
2.公司主要会计政策
(1)会计制度;公司执行《股份有限公司会计制度》,控股子公司沈阳石蜡化工有限公司执行《国有建设单位会计制度》、沈阳关西涂料有限公司执行《外商投资企业会计制度》。
(2)会计年度;采用公历制,即每年一月一日至十二月三十一日止。
(3)记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:记帐采用权责发生制,以实际成本作为计价基础。
(5)外币业务核算方法:收到的外币按当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入帐,期末外币余额按12月31日公布的市场汇价进行调整,产生的帐面差额,计入当期损益。
(6)合并会计报表的编制方法:根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》,对公司拥有其半数以上的权益性资本的被投资企业按权益法计算投资收益,编制合并会计报表。并按规定对相互之间的往来、投资、销售收入等项目进行了抵销。
(7)现金等价物确定标准:持有期限不超过三个月,流动性强,易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(8)坏帐核算方法:公司除沈阳关西涂料有限公司采用直接核销法外,其他控股子公司均采用备抵法核算,按应收帐款期末余额的5‰提取坏帐准备,计入当期损益。
(9)存货核算方法:材料入库按实际成本核算,领用时采用加权平均法计价;低值易耗品在领用时一次摊销;产成品按实际成本核算,结转时采用加权平均法。
(10)长期投资:股权投资按实际成本计价,其中对投资额占被投资公司资本总额50％以上的,采用权益法核算,并编制合并会计报表;对投资额占被投资公司资本总额20％以上50％以下的,采用权益法核算,不编制合并会计报表;股权投资差额按合资剩余年限摊销。
(11)固定资产计价和折旧方法:固定资产计价标准按财务制度规定以实际成本计价,并按财务制度规定进行分类,采用年线法计提折旧,予留残值3％;中外合资企业按《外商投资企业财务制度》的规定,予留残值10％,折旧计算方法采用直线法。具体折旧年限和予留残值如下:
固定资产分类 使用年限 预留残值
受腐蚀性房屋 25年 3％
生产用房屋 20—40年 3％—10％
非生产用房屋 20—45年 3％—10％
机器设备 10—17年 3％—10％
运输工具 5—12年 3％—10％
电子设备及用具 5—8年 3％—10％
(12)在建工程核算方法:在建工程指原开发基本建设项目投入及本年新投入的技术更新改造工程。并按发生时实际成本入帐,在建工程完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
(13)无形资产计价和摊销方法:土地使用权按实际成本计价,分别按使用期限37年—50年摊销。
(14)开办费、长期待摊费用、其他长期资产摊销方法:开办费、长期待摊费用和其他长期资产均按五年摊销。
(15)收入确认原则:销售收入是在发出商品收到货款或者取得索取货款的凭证时,确认销售收入的实现。
(16)所得税的会计处理方法:是采用应付税款法,按税法规定对有关项目进行纳税调整。
3.税项
(1)增值税:公司及各控股子公司销售产品及原材料执行增值税,为一般纳税人。其中化工产品税率为17％,农药产品税率为13％。
(2)城建税及教育费附加:除沈阳关西涂料有限公司外,公司与其他控股子公司按应交增值税计提7％的城建税和4％的教育费附加。
(3)所得税:
①母公司所得税税率为33％,经沈阳市人民政府以沈政(1996)85号文批准,母公司在依法纳税的前提下,通过列支办法,由沈阳市财政局返还企业18％的所得税,公司1998年度实际所得税税赋为15％。
②沈阳关西涂料有限公司为中外合资企业,享受免二年减半三年的优惠政策,本年度为最后一个免税年度。
(4)其他税项:按国家和地方的有关规定计算缴纳。
4.控股子公司及合营企业
被投资单位名称 经营范围
注册资本 投资额 持股 核算方法
(万元) (万元) 比例 权益法
沈阳石蜡化工有限公司 石油化工产品、技术转让技术咨询等
56,800 40,000 70.4％ 合并报表
沈阳关西涂料有限公司 汽车涂料及相关化工产品
500万美元 2,500 60％ 权益法合并报表
沈阳普利司通有限公司 橡胶护舷和橡胶履带系列及附属产品
108,000万日元 3,000 35％ 权益法不合并报表
5.合并会计报表项目注释
1998年12月31日
金额以人民币元为单位
(1)货币资金
项目 期初数 期末数
现金 120059.60 95953.73
银行存款 43990312.56 88624455.25
其它货币资金
合计 44110372.16 88720408.98
注:①货币资金中有68,865.80美元,汇率按1:8.2787折算,日元171,631日元,汇率按1:0.071719折算。
②货币资金期末余额比期初余额增加44,610,036.82元,增长101.13％。主要原因是转让沈阳维华化工有限公司70％股权增加货币资金所致。
(2)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 194826960.10 87.14 300250306.58 86.32
1—2年 24208643.56 10.83 24214445.90 6.96
2—3年 4052427.11 1.81 19579595.55 5.63
3年以上 488771.95 0.22 3777040.53 1.09
合计 223576802.72 100.00 347821388.56 100.00
减:坏帐准备 1047355.50 1655917.31
应收帐款净额 222529447.22 346165471.25
注:①应收帐款期末比期初余额增加124,244,585.84元,增长了55.57％。主要原因是公司本年度下游企业资金状况没有明显好转,付款能力降低,为保持产品市场占有率,实现规模效益,对用户结构进行调整,使当期应收帐款增加较多。另外,还由于合并子公司关西涂料有限公司增加应收帐款1,648万元。
②无持有本公司5％以上股份的股东单位应收款项。
(3)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 68871271.79 81.96 48032787.74 57.29
1—2年 3626033.44 4.32 27862611.02 33.23
2—3年 1144566.00 1.36 154227.19 0.18
3年以上 10387860.75 12.36 7794816.54 9.30
合计 84029731.98 100.00 83844442.49 100.00
主要大额单位及金额:
单位名称 金 额 内 容
①沈阳冠信房产开发有限公司 18,980,000.00元 转让股权应收款
②沈阳维华化工有限公司 18,476,011.06元 借款及往来款
③银行贷款保证金 8,300,852.68元
无持有本公司5％以上股份的股东单位应收款项。
(4)存货
项 目 期初数 期末数
原材料 127732610.56 122913521.07
包装物 5851507.03 4884745.65
低值易耗品 32394.84
库存商品 32690498.35 89895868.39
委托加工物资 123692.00 7052.00
生产成本 15599095.53 16481620.45
房屋开发成本 29611243.92
合计 211641042.23 234182807.56
(5)待摊费用
项目 期初数 本年增加 本年转出 本年摊销 期末数
企业保险 877599.43 3477744.42 3086532.23 1268811.62
待抵扣进项税额
892917.53 892917.53 0.00
冬煤 141060.00 230700.00 253500.00 118260.00
装修费 480000.00 480000.00 0.00
季节性停车费用
2184043.05 5389658.87 3149202.66 4424499.26
修理费 25000.00 25000.00 0.00
环保责任保险 240000.00 240000.00
合计 4600620.01 9338103.29 505000.00 7382152.42 6051570.88
注:本年转出数是已经转让的沈阳维华化工有限公司年初数。
(6)长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册
资本比例
沈阳普利司通有限公司 41 31960550.90 35％
沈阳关西涂料有限公司 11 -1216028.21 60％
沈阳金脉石油有限公司 1000000.00
合计 31744522.69
上述余额中长期股权投资差额情况如下:
项 目 原始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额
关西涂料股权投资差额 -1337630.99 11 -121602.78 -1216028.21
普利司通股权投资差额 9013670.85 41 219845.63 8793825.22
合计 7676039.86 98242.85 7577797.01
(7)固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
原值
房屋及建筑物 97620191.35 75524093.87 1268953.00 171875332.22
机器设备 446566518.64 56274829.67 2092344.20 500749004.11
电子设备 62631692.14 11459188.02 381197.29 73709682.87
运输设备 40931425.01 14692338.33 5176663.30 50447100.04
其他 70053546.89 5314549.98 68401.06 75299695.81
合计 717803374.03 163264999.87 8987558.85 872080815.05
累计折旧
房屋及建筑物 18877525.20 5025526.24 284898.60 23618152.84
机器设备 142465170.17 41529123.31 1161616.89 182832676.59
电子设备 23911862.51 7036969.41 63752.42 30885079.50
运输设备 19525711.76 3525490.20 1520794.71 21530407.25
其他 33323823.92 4375167.63 36196.00 37662795.55
合计 238104093.56 61492276.79 3067258.62 296529111.73
净值 479699280.47 575551703.32
注:固定资产本期由在建工程转入134,959,246.11元,固定资产用于长、短期银行贷款抵押金额为11,055万元。用于对其他单位短期银行借款担保750万元。
(8)在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数
定资产数
石蜡化工工程 1234034619.35
其中:利息 146025602.58
五万吨片碱 4639224.57 1905.00
经贸楼 60714750.13 1652148.81 62366898.94
白碳黑工程 7492996.76 12012502.14 18884929.90
电解厂房 3349273.70 3349273.70
离子膜工程 14439549.55 633322.34 14439549.55
三万吨液氯 14970877.57 14970877.57
购槽车 6199764.40 4902364.40
待安装设备 61642109.92 34786778.83 7536650.49
其他零星购置 6816605.69 7443443.48 8508701.56 476421.23
工程利息支出 4249996.50 3630432.22 2136689.00
合计 180265152.29 1290564719.95 134959246.11 476421.23
续上表：
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
贷款 自筹
石蜡化工工程 1234034619.35 95％
其中:利息 146025602.58
五万吨片碱 4641129.57 3270万 1580万 95％
经贸楼 0.00
白碳黑工程 620569.00 2000万 1000万 100％
电解厂房 0.00
离子膜工程 633322.34 1243万美元 9046万 100％
三万吨液氯 0.00
购槽车 1297400.00
待安装设备 88892238.26
其他零星购置 5274926.38
工程利息支出 5743739.72
合计 1335394204.90
注:石蜡化工工程是本年度合并子公司沈阳石蜡化工有限公司的在建工程项目,截止1998年末该工程已进入试生产阶段,其中常减压、催化裂解等主要生产装置,将分期验收交付生产使用,预计试车期将于1999年6月末全部结束。
(9)长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
用电使用权 10500000.00 3030000.00 7470000.00
(10)短期借款
借款类别 期初数 期末数 其中外币日元
抵押借款 77030000.00 102550000.00
担保借款 95500000.00 211300000.00
信用借款 8337520.00 800000000.00
合计 172530000.00 322187520.00 800000000.00
注:日元汇率按1:0.071717折算
(11)应付帐款
期末余额为585,006,558.74元,比期初余额增加347,942,494.85元,增长146.77％。主要是购买原材料、配套件及合并控股子公司沈阳石蜡化工有限公司购置设备、工程款等的应付款项,无持有本公司5％以上股份的股东单位的应付款项。
(12)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 416884480.00 193804856.00 610689336.00
资产评估增值 30337651.05 30337651.05
合计 447222131.05 193804856.00 641026987.05
注:资本公积本年增加193,804,856元,是由于公司经中国证监会(1998)108号文件批准,以10:3比例实施配股,每股配股价为6.80元,扣除发行费用后的溢价。
(13)盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26588520.95 11057548.76 37646069.71
公益金 33760300.65 5528774.38 39289075.03
任意盈余公积 60811097.65 60811097.65
合计 121159919.25 16586323.14 - 137746242.39
(14)未分配利润
期初数 84283418.55
加:本年净利润 110575487.53
减:提取法定公积金 11057548.76
提取法定公益金 5528774.38
期末数 178272582.94
(15)其他业务利润
项 目 本年发生数 上年发生数
材料销售 -361814.90 -491234.05
出租包装物 617143.88 -954653.17
装卸服务收入 2319848.25 484177.59
出租固定资产收入 12820.51
合计 2575177.23 -948889.12
(16)投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
转让股权投资收益 11947700.97
摊销股权投资差额 -98242.85
其他股权投资收益 2180396.53 12783660.75
合计 14029854.65 12783660.75
注:①转让股权投资收益是根据股权转让协议书将公司控股子公司沈阳维华化工有限公司70％的股权,于1998年9月30日以3898万元转让给沈阳冠信房产开发有限公司,扣除投资成本后的净收益为11,947,700.97元。
②摊销的股权投资差额是收购沈阳关西涂料有限公司和沈阳普利司通有限公司产生的股权投资差额本年摊销数。
③其他股权投资收益2,180,396.53元,是对沈阳普利司通有限公司投资的本年收益。
(17)营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产收益 88164.67 3464286.20
滞纳金收入 10225.54 89986.64
发行股票冻结资金利息收入 3258870.91
合计 98390.21 6813143.75
(18)营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产损失 16305.50
捐赠支出 575431.20 150000.00
滞纳金支出 437049.40 418679.71
其他 111872.67 87569.39
合计 1140658.77 656249.10
(19)补贴收入
本期发生额18,416,000元,是由市财政部门退回的流转税。
(20)财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 24999541.11 31516427.37
减:利息收入 3401444.45 31686083.42
汇兑损失 357081.86 38981.09
减:汇兑收益 10520.61 163672.61
其他 449189.59 209164.77
合计 22393847.50 -85182.80
注:本期财务费用较上年大幅度增加,主要原因是本期利息收入减少所致。
6.或有负债
本公司为沈阳味精厂(互保单位)提供担保,金额750万元人民币,有关贷款银行,性质及担保期限如下:
贷款银行 借款性质 金额(元) 担保期限
交通银行沈阳分行 担保 3,500,000 1998/04/20—2000/04/20
招商银行沈阳分行 担保 4,000,000 1998/01/15—1999/01/15
合计 7500000
7.关联交易
(1)关联方关系及交易
企业性质
经济 与本公 法 人 注册地 注册资本 主营业务
性质 司关系 代 表 (万元)
沈阳化工集团有限公司(简称化工集团)
国有 占本公司总股 马文忠 沈阳市 10,319 石油化工产品、
份的16.28％ 设备、压力
容器、PVC手
套、人造皮制
造、石化技术转
让等
沈阳化工厂实业总公司
国有 化工集团下属 冯淑梅 沈阳市 200 铸件、玻璃管件
全资子公司 制造、包装制
品、汽车运输、
木器加工、房屋
维修、劳务
沈阳市石油化工建筑安装工程总公司
国有 化工集团下属 姜进秀 沈阳市 506.7 土木建筑、安装
全资子公司 防腐设备制造、
电器仪表安装、
房屋开发
沈阳化工汽车运输队
国有 化工集团下属 钟振武 沈阳市 205 汽车修理、槽车
全资子公司 运输及修理
沈阳石蜡化工总厂
国有 化工集团下属 刘起嘉 沈阳市 20,000 石油化工产品及
全资子公司 加工制品
(2)关联方应收应付款项余额
关联方名称 往来科目 1998年末余额(元) 交易内容
沈阳化工集团有限公司 其他应付款 1,879,389.22 往来款项
沈阳化工实业总公司 其他应收款 5,959,871.45 劳务清算
沈阳市石油化工建筑
安装工程总公司 其他应付款 30,146.35 劳务清算
沈阳化工汽车运输队 其他应收款 3,522,740.38 运费
沈阳石蜡化工总厂 其他应付款 99,145,192.61 往来款项
本公司已与上述关联方签定了综合服务协议,没有损害公司及其股东的利益。
8.重要事项
(1)本年度,公司用配股资金收购了沈阳油漆厂持有的在沈阳关西涂料有限公司中的60％股权,并于1998年4月20日与沈阳油漆厂签定了股权转让协议,公司按1998年1月1日帐面净资产4,390万元以2,500万元人民币购买其60％的股权,其购买的净资产为2,634万元,其差额部分按剩余的合资期限11年分摊。已按权益法核算,并已从1998年1月1日开始至1998年12月31日编制合并会计报表。
(2)本年度,公司用配股资金收购了沈阳胶管厂持有的在沈阳普利司通有限公司中的35％股权,并于1998年4月20日与沈阳胶管厂签定了股权转让协议。公司按1998年1月1日帐面净资产5,996万元以3,000万元人民币购买其35％的股权,其购买的净资产为2,099万元,其差额部分按剩余的合资期限41年分摊。已按权益法核算,不并入合并会计报表范围。
(3)本年度,公司根据《公司章程》有关规定,并经董事会决议通过,将持有控股子公司沈阳维华化工有限公司70％的股权全部转让给沈阳冠信房产开发有限公司。依据沈阳中沈资产评估事务所对沈阳维华化工有限公司1998年9月30日净资产评估值作为双方转让价格,并鉴定了股权转让协议。转让后,沈阳维华化工有限公司将不属于公司的控股子公司。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1996年5月20日
地点:沈阳市经济技术开发区沈大路888号
2、公司法人营业执照注册号:24349007-5
3、公司税务登记号:210114243490075
4、公司未流通的股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、公司本年度的配股主承销商:蔚深证券有限责任公司
6、公司聘任的会计师事务所:沈阳华伦会计师事务所
办公地点:沈阳市沈河区十纬路35号
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、本年度内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
沈阳化工股份有限公司
一九九九年四月二十二日
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资产负债表
1998年12月31日
编制单位:沈阳化工股份有限公司 (会股01表)金额单位:元
资产 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金36037934.65 44110372.16 83654413.05 88720408.98
短期投资 0.00 0.00
减：短期投资跌价准备 0.00 0.00
短期投资净额 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 5040000.00 5640000.00 5450947.00 19196947.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款
209471100.63 223573802.72 331183461.14 347821388.56
减：坏帐准备
1047355.50 1047355.50 165917.31 1655917.31
应收帐款净额
208423745.13 222529447.22 329527543.83 346165471.25
预付帐款 5310478.51 0.00 1231738.10
应收补贴款 0.00 0.00
其他应收款
75371211.96 84029731.98 173876730.22 83844442.49
存货 180238002.95 211641042.23 214270227.71 234182807.56
减：存货跌价准备 0.00 0.00
存货净额
180238002.95 211641042.23 214270227.71 234182807.56
待摊费用 4095620.01 4600620.01 5751570.88 6051570.88
待处理流动资产净损失 0.00 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计
509206514.70 577861692.11 812531432.69 779393386.26
长期投资： 0.00 0.00
长期股权投资
427032299.03 419440303.31 464994058.10 31744522.69
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计
427032299.03 419440303.31 464994058.10 31744522.69
减：长期投资减值准备 0.00 0.00
长期投资净额
427032299.03 419440303.31 464994058.10 31744522.69
固定资产：
固定资产原价
709233274.99 717803374.03 843720800.01 872080815.05
减：累计折旧
235129932.30 238104093.56 289673732.41 296529111.73
固定资产净值
474103342.69 479699280.47 554047067.60 575551703.32
工程物资 0.00 0.00
在建工程
180113461.69 180265152.29 101359585.55 1335394204.90
固定资产清理
3112514.17 3112514.17 3054097.91 3054097.91
待处理固定资产损失 0.00 0.00
固定资产合计
657329318.55 663076946.93 658460751.06 1914000006.13
无形资产及其他资产： 0.00 0.00
无形资产 51536592.82 56184582.99
开办费 415410.20 0.00 1698858.66
长期待摊费用
10500000.00 10500000.00 7470000.00 7470000.00
其他长期资产 0.00 234860.77
无形资产及其他资产合计
10500000.00 10915410.20 59006592.82 65588302.42
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计
1604068132.28 1671294352.55 1994992834.67 2790726217.50
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
157500000.00 172530000.00 247050000.00 322187520.00
应付票据 3891444.75 3891444.75 18800000.00 31318847.32
应付帐款
234950497.26 237064063.89 271792058.33 585006558.74
预收帐款11174979.43 11934077.81 11186471.54 23619505.12
代销商品款 0.00 0.00
应付工资 7762144.97 8036358.67 4695235.97 5265283.65
应付福利费
-668925.48 -594409.57 -654492.28 1065467.74
应付股利48912662.13 48912662.13 48212662.13 51058314.38
应交税金 -272094.14 2077390.71 20898111.50 14406789.97
其他应交款 52721.16 72221.92 13724.83 47698.70
其他应付款
130192483.86 162452973.08 34680512.18 141469479.41
预提费用11577118.47 12185538.87 16483057.64 17004221.02
一年内到期的长期负债 0.00 0.00
其他流动负债 63451.44 0.00 0.00
流动负债合计
605073032.41 658625773.70 673157341.84 1192446950.08
长期负债： 0.00 0.00
长期借款97179300.00 97179300.00 94295270.00 175316450.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款
16220166.29 16220166.29 7248039.93 7248039.93
住房周转金
3530164.73 3983767.56 -757729.48 3831841.50
其他长期负债 42709.43 0.00 0.00
长期负债合计
116929631.02 117425943.28 100785580.45 186396331.43
递延税项： 0.00 0.00
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计
722002663.43 776051716.98 773942922.29 1378843281.51
少数股东权益 13177166.72 0.00 190833023.61
股东权益 0.00 0.00
股本 229400000.00 229400000.00 264004100.00 264004100.00
资本公积
447222131.05 447222131.05 641026987.05 641026987.05
盈余公积
121159919.25 121159919.25 137746242.39 137746242.39
其中：公益金
33760300.65 33760300.65 33760300.65 39289075.03
未分配利润
84283418.55 84283418.55 178272582.94 178272582.94
股东权益合计
882065468.85 882065468.85 1221049912.38 1221049912.38
负债及股东权益总计
1604068132.28 1671294352.55 1994992834.67 2790726217.50
利 润 表
1998年度
编制单位:沈阳化工股份有限公司 (会股02表)金额单位:元
项目 上年同期累计数 本期累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
665854773.86 678508377.73 598643216.21 650556940.91
减：折扣与折让 0.00 0.00
主营业务收入净额
665854773.86 678508377.73 598643216.21 650556940.91
减：主营业务成本
559695719.09 568502152.09 460407491.23 485546571.77
主营业务税金及附加
3389995.91 3962077.59 3721676.89 3721676.89
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
102769058.86 106044148.05 134514048.09 161288692.25
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
-1054793.37 -948889.12 3162507.49 2575177.23
减：存货跌价损失 0.00 0.00
营业费用 17128455.81 17471475.56 15710562.12 15766440.27
管理费用 18410419.16 21038064.46 13290242.88 25601239.87
财务费用 -3230058.78 -85182.80 21767411.60 22393847.50
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
69407482.30 66670901.71 86908338.98 100102341.84
加：投资收益(损失以"-"号填列)
6032299.03 12783660.75 21941759.07 14029854.65
补贴收入 15184000.00 15184000.00 18416000.00 18416000.00
营业外收入 6813143.75 6813143.75 89580.21 98390.21
减：营业外支出
630284.75 656249.10 1124353.27 1140658.77
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
96806640.33 100795457.11 126231324.99 131505927.93
减：所得税
13613454.20 15102861.42 15655837.46 15655837.46
减：少数股东损益
2460201.91 0.00 5274602.94
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
83193186.13 83232393.78 110575487.53 110575487.53
利润分配表
1998年度
编制单位:沈阳化工股份有限公司 (会股02表附1表)金额单位:元
项目 上年同期累计数 本期累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、净利润83193186.13 83232393.78 110575487.53 110575487.53
加：年初未分配利润
17728869.64 17728869.64 84286418.55 84283418.55
盈余公积转入 0.00 0.00
二、可供分配的利润
100922055.77 100961263.42 194858906.08 194858906.08
减：提取法定盈余公积
8319318.61 8319318.61 11057548.76 11057548.76
提取法定公益金
8319318.61 8319318.61 5528774.38 5528774.38
提取职工奖励及福利基金 39207.65 0.00 0.00
三、可供股东分配的利润
84283418.55 84283418.55 178272582.94 178272582.94
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
四、未分配利润
84283418.55 84283418.55 178272582.94 178272582.94
现金流量表
1998年度
编制单位:沈阳化工股份有限公司 (会股03表)金额单位:元
项 目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 345758745.67 488163882.05
收取的租金 0.00 0.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款58943470.95 85346892.40
收到的除增值税以外的其他税费返还 18416000.00 18918425.05
收到的其他与经营活动有关的现金 6259088.33 6259088.33
现金流入小计 429377304.95 598688287.83
购买商品、接受劳务支付的现金 244455676.78 373225402.79
经营租赁所支付的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 64329168.86 79032406.16
支付的增值税款 64791671.74 92092508.45
支付的所得税款 300000.00 300000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6005030.58 10411525.77
支付的其他与经营活动有关的现金 52039637.93 54321425.80
现金流出小计 431921185.89 609383268.97
经营活动产生的现金流量净额 -2543880.94 -10694981.14
二、投资活动产生的现金流量： 0.00 0.00
收回投资所收到的现金 20000000.00 20000000.00
分得股利或利润所收到的现金 0.00 0.00
取得债券利息收入所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
120963.20 120963.20
收到的其他与投资活动有关的现金 1697.90 13819295.26
现金流入小计 20122661.10 33940258.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
17595318.86 169536330.92
权益性投资所支付的现金 55000000.00 55000000.00
债权性投资所支付的现金 0.00 1000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 8072437.51
现金流出小计 72595318.86 233608768.43
投资活动产生的现金流量净额 -52472657.76 -199668509.97
三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 0.00
吸收权益性投资所收到的现金 176700000.00 176700000.00
发行债券所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 401180000.00 483180000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 75021.99
现金流入小计 577880000.00 659955021.99
偿还债务所支付的现金 308723420.00 309943560.00
发生筹资费用所支付的现金 0.00 0.00
分配股利或利润所支付的现金 700000.00 2969414.01
偿付利息所支付的现金 31871355.81 53116404.31
融资租赁所支付的现金 5950758.11 5950758.11
减少注册资本所支付的现金 0.00 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 128001029.27 33001029.27
现金流出小计 475246563.19 404981165.70
筹资活动产生的现金流量净额 102633436.81 64973856.29
四、汇率变动对现金的影响 -419.71 -328.36
五、现金及现金等价物净增加额 47616478.40 44610036.82
附注： 0.00 0.00
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 0.00 0.00
以固定资产偿还债务 0.00 61000.00
以投资偿还债务 0.00 168109965.13
以固定资产进行长期投资 0.00 0.00
以存货偿还债务 0.00 0.00
融资租赁固定资产 0.00 0.00
2.将净利润调节为经营活动的现金流量 0.00 0.00
净利润 110575487.53 123761994.89
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 608561.81 1621982.89
固定资产折旧 54555592.97 57026967.29
无形资产摊销 3202363.18 4647222.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-79354.67 -71859.17
固定资产报废损失 -41354.66 -41354.66
财务费用 -28097062.29 -27470626.39
投资损失(减收益) -21941759.07 -21941759.07
递延税款贷项(减借项) 0.00
存货的减少(减增加) -34032224.76 -43761081.35
经营性应收项目的减少(减增加) -103858757.00 -1231580022.09
经营性应付项目的增加(减减少) 59601139.31 62066915.48
增值税增加净额(减减少) -5848200.17 -6362879.27
其他 -37188313.12 -38590481.77
经营活动产生的现金流量净额 -2543880.94 -10694981.14
3.现金及现金等价物净增加情况: 0.00 0.00
货币资金的期末余额 83654413.05 88720408.98
减:货币资金的期初余额 36037934.65 44110372.16
现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 47616478.40 44610036.82
