沈阳化工股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：沈阳化工股份有限公司
英文名称：SHENYANG CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD
2、公司法定代表人：梁会山
3、公司董事会秘书：孙家庆
联系地址：沈阳市铁西区卫工南街14甲
联系电话：024－25820516－3506
联系传真：024－25740956
电子信箱：syhgzqb@mail.sy.ln.cn
授权代表：杨志国
联系地址：沈阳市铁西区卫工北街46号（110026）
联系电话：024－25827562
联系传真：024－25827733
4、公司注册地址：辽宁省沈阳市经济技术开发区沈大路888号（110141）
公司办公地址：辽宁省沈阳市铁西区卫工北街46号（110026）
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http:\www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司资产经营部
（沈阳市铁西区卫工南街14甲，110024）
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：沈阳化工
股票代码：0698
二、会计数据和业务数据摘要
1．公司本年度利润总额及构成（单位：元）
利润总额 249,245,311.18
净利润 191,931,888.83
扣除非经常性损益后的净利润 141,053,592.58
主营业务利润 302,822,367.97
其他业务利润 2,964,204.31
营业利润 166,964,706.25
投资收益 83,693,297.99
补贴收入 32,665.76
营业外收支净额 －1,445,358.82
经营活动产生的现金流量净额 247,650,327.23
现金及现金等价物净增加额 71,743,892.07
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：
补贴收入： 32,665.76元
投资价差摊销： 4,925,228.61元
股权转让收益： 56,344,283.57元
营业外收支净额： －1,445,358.82元
2．公司前三年的主要会计数据和财务指标
追溯调整后：
项目 2000年度 1999年度 1998年度
主营业务收入(元) 2,101,367,168.86 1,005,107,623.43 650,556,940.91
净利润(元) 191,931,888.83 114,845,888.26 104,429,437.88
总资产(元) 3,096,507,174.43 2,895,418,118.23 2,755,553,664.20
股东权益(元) 1,496,552,607.79 1,304,284,158.96 1,187,548,270.70
每股收益(元/股)（摊薄） 0.454 0.272 0.406
（加权） 0.454
每股净资产(元/股) 3.54 3.09 4.609
调整后每股净资产(元/股) 3.28 3.00 4.506
每股经营活动产生
的现金流量净额(元/股) 0.59 0.22
净资产收益率(％)（摊薄） 12.82 8.81 8.79
（加权） 13.71
扣除非经常性损益每股收益 0.334
追溯调整前：
项目 1999年度 1998年度
主营业务收入(元) 1,202,645,040.16 650,556,940.91
净利润(元) 115,505,213.63 110,575,487.53
总资产(元) 3,139,214,565.02 2,790,726,217.50
股东权益(元) 1,304,284,158.96 1,221,049,912.38
每股收益(元/股) 0.27 0.42
每股净资产(元/股) 3.09 4.63
调整后每股净资产(元/股) 2.99 4.55
每股经营活动产生 0.22 －
的现金流量净额(元/股)
净资产收益率(％) 8.86 9.06
按月平均加权法计算的每股收益 0.34 0.46
扣除非经常性损益每股收益 0.20 －
主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额) ÷年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
3．根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的报告期利润的净资产收益率和每股收益。
净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.23 21.62 0.717 0.717
营业利润 11.16 11.92 0.395 0.395
净利润 12.82 13.71 0.454 0.454
扣除非经常性
损益后的净利润 9.43 10.07 0.334 0.334
4．股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 合计
期初数 422,406,560 537,315,347 106,591,592 43,356,287 194,614,373 1,304,284,159
本期增加 336,560 33,557,433 15,170,381 143,204,074 192,268,449
本期减少
期末数 422,406,560 537,651,907 140149025 58,526,669 337,818,447 1,496,552,608
增加原因 接受捐赠 本年提取 本年提取 本年利润
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）股份变动情况表（单位：股）
期初数 本期增减（＋，－） 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 235,206,560 0 235,206,560
其中：
国家拥有股份 147,350,560 0 147,350,560
境内法人持有股份 87,856,000 0 87,856,000
2、内部职工股 20,800,000 －20,800,000 0
尚未流通股份合计 256,006,560 －20,800,000 235,206,560
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 166,400,000 ＋20,800,000 187,200,000
已流通股份合计 166,400,000 ＋20,800,000 187,200,000
三、股份总数 422,406,560 0 422,406,560
（2）公司前三年股票发行与上市情况
1经中国证监会证监上字[1998]108号文批准，公司于1998年9月进行了1998 年度增资配股，配股面值为人民币1.00元，配股价格6.80元，配售数量34,604,100股。其中社会公众股获配的2400万股于1998年11月3日在深圳证券交易所上市流通。
2在本年度内公司股份总数未发生变动， 但股份结构发生了变动：根据有关规定，公司内部职工股2080万股已于2000年2月22 日上市流通（其中高管人员持有的 66,552股暂时冻结）。
2、主要股东持股情况
（1）截止2000年12月29日，公司股东总数为92,356户。
（2）公司前十名股东持股情况如下：（单位：股）
期未数 持股比例(％)
沈阳化工集团有限公司 207,110,560 49.03
沈阳铁西改造经济技术开发总公司 28,096,000 6.65
汉盛证券投资基金 1,000,020 0.24
卢宇波 956,018 0.23
徐 燕 920,250 0.22
沈阳北方证券公司北站营业部 500,000 0.12
沈阳北方证券公司兴顺营业部 499,639 0.12
沈阳北方证券公司太原北街营业部 495,064 0.12
沈阳北方证券公司南五马路营业部 452,892 0.11
陈宏瑞 450,000 0.11
注：1．经财政部财管字[2000]132号文件批准，公司原第一大股东沈阳资产经营有限公司持有的本公司国家股14,735.056万股转由沈阳化工集团有限公司持有，此股份过户手续正在办理之中。
2．公司前10名股东中非流通股股东之间不存在关联关系。
3．公司第一大股东沈阳化工集团有限公司所持股份中的1000万股， 因债务纠纷被冻结；公司第二大股东沈阳铁西改造经济技术开发总公司所持股份中的2800万股，因合同纠纷被冻结。
（3）持股10％以上的法人股东的基本情况
沈阳化工集团有限公司法定代表人马文忠，注册地址是沈阳经济技术开发区沈大路888号，注册资本是10319万元，经营范围是石油化工产品、设备、压力容器、 PVC手套、人造皮革制造；石油化工产品研制、设计、开发； 建筑安装工程设计、施工，客货运输，石化技术转让、咨询服务等。
（4）本年度内控股股东的变化情况。
经财政部财管字[2000]132号文件批准， 公司原第一大股东沈阳资产经营有限公司持有的本公司国家股14,735.056万股转由沈阳化工集团有限公司持有。转让完成后，沈阳化工集团有限公司成为本公司控股股东。相关公告刊登于2000年6月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》。
四、股东大会简介
1、公司1999年度股东大会情况
公司于2000年5月19日在《中国证券报》、 《证券时报》刊登了《沈阳化工股份有限公司关于召开1999年度股东大会的公告》，并于2000年6月21 日在公司会议室如期举行。出席会议的股东及股东代表共57人，代表股份235,363,868股， 占公司有表决权总股份的55.72％。会议审议通过了《1999年度董事会工作报告》、 《 1999年度总经理工作报告》、《1999年度监事会工作报告》、《1999年度财务决算报告》、《修改公司章程部分条款议案》、《公司1999 年度利润分配方案》、 《 2000年配股预案》、《选举第二届董事会成员》、《选举第二届监事会成员》等议案。
1999年度股东大会决议公告刊登于2000年6月22日的《中国证券报》、 《证券时报》。
2、公司2000年临时股东大会情况
公司于2000年8月29日在《中国证券报》、 《证券时报》刊登了《沈阳化工股份有限公司召开2000年临时股东大会的公告》，并于2000年9月29 日在公司会议室如期举行。出席大会的股东及股东代表共45人，代表股份235,395,120股， 占公司总股份的55.72％。会议审议通过了《关于通过受让、出让股权和债权， 实现公司资产置换》的议案。
2000年临时股东大会的决议公告刊登于2000年9月30日的《中国证券报》、 《证券时报》。
3．选举董事、监事情况
经公司1999年度股东大会审议通过，马文忠、李嘉斌、朱若蘅、梁会山、侯保中、赵美智、张铁华、董淑英、黄光璞为第二届董事会成员。
经公司1999年度股东大会审议通过，王玉环、张能、邹恩祥为公司第二届监事会成员。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司2000年完成销售收入21亿元，实现利润总额2.49亿元，每股收益为0. 454元，净资产收益率为12.82％。根据中国氯碱协会统计，截止2000年11月，在同行业中，公司销售收入排名第2位，利润总额排名第1位。
（2）公司主营业务的范围及其经营状况
1公司主要产品业务收入情况：液碱15,800万元、液氯8000万元、 糊树脂 27 ,300万元、93＃汽油27,400万元、0＃轻柴油23,600亿元。
公司主营业务收入按地区主要分布在东北、江浙、两广及福建等地区；公司主营业务收入按行业主要集中在化工、塑胶、造纸、医药、化纤、皮革等行业。
2占公司主营业务利润10％以上的产品有液氯、糊树脂。
液氯在2000年的产、销量分别比上年增长53.3％、52.5％，实现利润3649万元。该产品主要用于造纸、纺织、农药、有机合成、金属冶炼，化工等行业及生活用水消毒。
糊树脂在2000年的产、销量分别比上年增长27.1％、9.2％，实现利润8487 万元。该产品主要用于手套、人造革及地板革等。
（3）公司主要控股子公司的经营情况
控股子公司沈阳石蜡化工有限公司在2000年克服了原油指标紧张、油品市场起伏跌荡等困难，加工原油54.2万吨，销售收入12.4亿元，实现利润总额6538万元。
控股子公司沈阳东宇药业有限公司2000年实现销售收入5168万元，主要产品泰美尼克、左旋肉碱、天幻本能分别占销售收入的40％、27％、25％。2000年实现利润1516万元。
控股子公司沈阳东宇房产开发有限公司2000年主要开发项目是亚泰国际花园，一期开发总面积6.20万平方米，2000年实现销售收入9948万元，利润1955万元。
（4）经营中出现的问题与困难及解决方案
尽管在2000年我们抓住了市场回暖的机遇，生产经营取得新的突破，经济指标创造了新的纪录，但在过去的一年里，我们仍然面临着激烈的市场竞争、部分产品利润率较低、资金周转紧张等制约公司生产经营的各种问题与困难。
公司董事会针对生产经营中出现的问题与困难，积极采取应对措施，努力将负面影响降至最低，具体措施是：
面对激烈的市场竞争，通过及时掌握市场信息，灵活营销策略，在产品价格决策上，充分体现快速应变、敢于超前的特点。同时不断强化供应工作，充分利用买方市场和借助公司良好信誉，完善比质比价采购和竞价招标采购办法，千方百计降低采购成本等积极措施。
针对公司部分产品利润率较低问题，公司将科研力量集中到糊树脂、白炭黑等高利润产品的生产工艺、设备改造等项目中，并取得重大突破，糊树脂产量超设计能力40％，白炭黑实现双套并流，降低了生产成本，产销量均创出新记录。
为了缓解资金周转紧张，公司充分利用销售市场回暖的有利时机，加大清欠力度，采取各种清欠手段，全年共收回三年以上欠款164万元， 年末应收帐款余额比上年降低4000万元。
2．公司财务状况（单位：万元）
指标名称 2000年度 1999年度 增减率
总资产 309,651 289,542 6.95％
长期负债 21,444 23,219 －7.64％
股东权益 149,655 130,428 14.74％
主营利润 30,282 12,118 149.89％
净利润 19,193 11,485 67.11％
财务状况说明：
（1）总资产比年初增加20109万元，长期负债比年初减少1775万元，主要是由于本年度收购沈阳东宇药业有限公司和沈阳东宇房产开发有限公司所致。
（2）股东权益比年初增加19227万元，主要是本年度实现的净利润。
（3）主营利润比上年增加18164万元，净利润比上年增加7708万元，主要是本年度本公司生产经营所致。
3．公司投资情况
(1)公司在本年度没有募集资金及前期募集资金延续到本年度使用的情况。
(2)非募集资金投资的重大项目的情况
气相法白炭黑工程：2000年完成投资额1323万元，一期设计生产能力500 吨，经过技术人员攻关，生产能力提高，全年实际生产产品608吨， 为公司创造了良好效益。
4000吨/年水相法氯蜡—70技术改造工程：2000年完成投资额288.8万元，主要是持续进行3M3反应釜及装置的试车及管道系统改造工作。
3500M3碱罐工程：2000年完成投资额 460 万元， 1500M3 碳钢碱罐、 泵房、 2000M3不锈钢碱罐分别于1月、7月和10月投入生产使用。
常压、催化裂解及精制系统改造项目：2000年实际完成投资770万元， 改造后提高了汽、柴、烃收率及装置的处理能力。
4．生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化， 对公司财务状况和经营成果的影响。
本公司是基础化工氯碱行业。我国加入WTO后， 相关化工产品的进口关税税率有一定的降低，其中主要对公司PVC糊树脂产品的销售可能会造成一定影响， 但因公司主导产品为基础化工原料，进口关税的降低对公司绝大多数产品影响不大。
同时，我国加入WTO对本公司也有其积极的方面， 将给本公司带来新的发展机遇。因本公司经过产品结构调整和生产技术水平提高，在技术装备、生产规模、营销网络和经营管理等方面具有较大优势，并已经在开发石油化工产品和精细化工产品方面做了大量工作，以及部分产品经济技术指标已达到国内及国际先进水平。这些有利因素可抵补加入世贸组织给本公司带来的负面影响。
5．新年度的业务发展计划
2001年工作的指导思想是：认真贯彻党的十五届五中全会精神，以提高经济效益为中心，以“上档次、上水平、上质量”为目标，开发市场保发展，调整结构求发展，资本运营拓发展，推进改革促发展。
（1）以灵活策略，拓展销售市场。
通过分析市场、研究市场，制定科学合理的产品销售策略，主攻酸碱氯，强攻糊树脂等大宗产品，做到“抓大不放小，大小产品一起抓”，同时要确保当期 100 ％回款。
（2）以技术创新，调整产品结构。
通过逐步使用改性隔膜扩张阳极技术、盐水戈尔膜技术，提高技术含量；通过寻找糊树脂产品新的技术路线增加品种；通过对盐酸产品升级换代，新上瓶装电子级氯化氢生产装置；通过开发电子级的高纯氯气产品，拓展产品应用领域等技术创新来优化公司支柱产品的技术含量。
在抓好白炭黑改性及应用开发研究的同时，要把纳米材料开发作为今年科研工作的重点，进行硅纳米和在聚合物中纳米技术应用的研究工作。
（3）充分利用公司已具备配股资格的契机， 按照股东大会通过的配股方案，抓好配股申报工作及配股项目的实施工作。通过抓好沈阳皇姑热电厂二期工程、年增产1000吨气相法白炭黑技术改造、年增产1万吨环氧树脂技术改造等项目， 将募集资金重点投入到收益稳定的基础设施产业和高附加值的高新技术项目，争取项目早竣工、早出效益，从而加快公司产业结构调整，提高公司综合创利能力。
6．董事会日常工作情况
（1）董事会的会议情况及决议内容
2000年第1次董事会会议于2000年4月15日在公司会议室召开，会议审议并通过了《1999年度董事会工作报告》、《1999年度总经理工作报告》、《1999年度财务决算报告》、《1999年年度报告及年报摘要》、《1998年度利润分配预案》、《关于计提各项资产减值和损失处理的内部控制制度的报告》、《1999年度计提各项资产减值准备的报告》、《前次募集资金使用情况的说明》、《2000年度配股预案》、《配股募集资金投向的可行性分析报告》、《董事会换届选举侯选人》、《修改公司章程中股份条款》和《召开1999年度股东大会》等13项议案。
2000年第2次董事会会议于2000年6月21日在公司会议室召开，会议审议并通过了《关于选举董事长、副董事长》的议案。
2000年第3次董事会会议于2000年8月25日在公司会议室召开，会议审议并通过了《2000年中期报告及中报摘要》、《2000年中期利润分配预案》、《通过受让、出让股权和债权，实现公司资产置换》和《召开2000年临时股东大会》等4项议案。
2000年第4次董事会会议于2000年12月12日在公司会议室召开， 会议审议并通过了《调整公司董事长、副董事长》、《关于聘任公司高级职员》、《调整受让东宇药业、东宇房产股权比例》等4项议案。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
11999年度股东大会通过了公司2000年配股方案， 公司董事会根据股东大会决议，进行了配股的前期工作，但未能在年度内实施。
22000 年临时股东大会通过了出让、 受让股权和债权事项， 公司董事会已在 2000年12月份完成了所有相关工作。公司通过此次出让、受让股权和债权，实现了公司资产置换，为调整公司产业结构、逐步向高科技领域发展、提高综合创利能力等方面奠定了发展基础。
7．公司管理层及员工情况
（1）董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数
梁会山 董事长 男 56 2000.6－2003.6 7992
朱若蘅 副董事长 女 48 2000.6－2003.6 0
马文忠 董事 男 52 2000.6－2003.6 4160
李嘉斌 董事 男 51 2000.6－2003.6 4992
侯保中 董事 男 59 2000.6－2003.6 4992
赵美智 董事 女 46 2000.6－2003.6 3848
张铁华 董事 男 50 2000.6－2003.6 4992
董淑英 董事 女 57 2000.6－2003.6 2400
黄光璞 董事 男 52 2000.6－2003.6 4992
王玉环 监事召集人 女 49 2000.6－2003.6 2800
张 能 监事 男 43 2000.6－2003.6 0
邹恩祥 监事 男 46 2000.6－2003.6 1680
朱 军 总经理 男 36 2000.12－2003.6 0
曹秀英 总会计师 女 50 2000.6－2003.6 3640
李 健 副总经理 男 55 2000.6－2003.6 4992
孙家庆 董事会秘书 男 36 2000.12－2003.6 0
1梁会山所持股份在本年度内增加3000股， 系在本年度内买入流通股份所致。其他董事、监事、高级管理人员所持股份在本年度内没有发生变动。
2公司董事、监事、高级管理人员本年度报酬总额219,327元，其中：2－3万元区间有7人；1－2万元区间有4人；有3名董事不在本公司领取报酬；另外， 朱军、孙家庆因在2000年底分别被聘任为公司总经理、董事会秘书，自2001年度起在本公司领取报酬。
3公司原高级管理人员许朝仁先生已于2000年9月病故。
4经公司2000年第4次董事会会议讨论，同意梁会山辞去总经理职务和赵美智辞去董事会秘书职务的辞职申请，并聘任朱军先生为公司总经理、孙家庆先生为公司董事会秘书。
(2)公司现有员工4015人，其中：生产人员2490人，销售人员123人，技术人员 257人，财务人员98人，行政人员298人。受教育程度：大学本科以上238人， 大专 555人，高中及高中以下3222人。
8．本年度利润分配预案
(1)2000年度利润分配预案
经华伦会计师事务所有限公司注册会计师审计（华会股审字[2001]01007号），公司2000年度实现税后净利润191,931,888.83元，提取10％法定公积金19,193,188. 88元，提取5％法定公益金9,596,594.44元，余额163,142,105.51 元转入未分配利润，公司累计未分配利润357,756,478.04元。
考虑到公司上市后用于新项目固定资产投资数额较大，并且新项目投产后公司销售额已较上市初期增长了200％以上，所以急需补充流动资金。 经公司董事会研究，拟不进行2000年度利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
上述利润预案尚需提请公司2000年度股东大会审议。
(2)预计公司2001年度利润分配政策
1公司2001年度财务决算后拟进行利润分配1次；
2公司2001年度实现的净利润在提取法定公积金、法定公益金，加上2000 年度未分配利润后，用于股利分配的比例不低于10％。
3分配将以派发现金红利为主，现金红利的比例不低于50％。
以上为公司2001年度预计的分配政策，董事会保留根据公司实际情况对该分配政策进行调整的权利。
六、监事会报告
2000年度，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定，本着对股东负责的态度，尽职地履行了监事会各项职责。本年度监事会召开了三次会议，对公司依法运作、财务状况、关联交易、董事及高级管理人员履行职责情况进行了监督和审查。
1．监事会会议情况
本年度监事会先后召开三次会议，共形成10项决议：
2000年第1次监事会会议于2000年4月22日召开，会议审议通过《1999年年度报告及年报摘要》、《1999年度监事会工作报告》、《计提各项资产减值和损失处理的内部控制制度报告》、《1999年度计提各项资产减值准备的报告》、《 1999年度财务决算报告》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《监事换届选举》等7 项议案。
公司2000年第2次监事会会议于2000年6月21日召开，经新一届全体监事会成员选举，决定由王玉环女士担任监事会召集人。
公司2000年第3次监事会会议于2000年8月25日召开，会议审议通过了《2000年中期报告及中报摘要》、《公司资产置换议案》2项议案。
2．监事会工作情况
（1）监事会通过对公司依法规范运作情况进行监督，认为公司决策程序合法、建立了完善的内部控制制度。
监事会对公司董事及高级管理人员进行考察了解，认为公司的董事及高级管理人员能够严格要求自己，在经济交往过程中没有违反国家法令、法规的行为，没有违反公司章程或损害公司利益的行为。
（2）监事会依据国家有关法律及公司章程，对公司2000 年度的经营和财务状况进行了检查，并详细核查了公司提交的2000年度财务决算报告和华伦会计师事务所有限公司提交的审计报告。监事会认为：
财务决算报告真实地反映了公司2000年运作情况，并着重核实了申报资产减值准备的项目，本年度的资产减值项目符合国家财政部财会字[1999]35号文和公司董事会1999年通过的《资产减值准备和损失处理的内部控制制度》的有关规定，程序合法，依据充分，符合公司的实际情况。
经华伦会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告是客观公正的，能够真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。
（3）监事会对公司1998年配股募集资金的使用情况进行了核实， 已全部按配股说明书中的承诺使用，没有变更资金投向。募集资金的使用，改善了公司产业结构，提高了整体生产能力和盈利能力，募集资金使用效果良好。
（4）监事会参与了公司资本运营工作，认为公司在2000 年进行的资产置换有利于公司的发展，运作程序合规，符合国家有关规定。所签订的协议有效，交易价格合理，属公平交易，没有发现内幕交易，符合全体股东的利益。
（5）监事会通过各种会议，查看各种报表， 认为公司与集团公司及下属子公司的关联交易，符合双方签订的协议和市场现状，结算价格合理、买卖公平，没有损害公司及股东的利益。
七、重要事项
1．公司本年度内无重大诉讼、仲裁事项。
2．本年度内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3． 报告期内公司控股股东发生了变更：沈阳化工集团有限公司受让沈阳资产经营有限公司持有的本公司全部国家股后，成为本公司控股股东。
公司董事会在本年度内换届选举情况：经公司1999年度股东大会审议通过，马文忠、李嘉斌、朱若蘅、梁会山、侯保中、赵美智、张铁华、董淑英、黄光璞为第二届董事会成员。
公司2000年第4次董事会会议同意梁会山辞去总经理职务、 赵美智辞去董事会秘书职务的辞职申请，并聘任朱军先生为公司总经理、孙家庆先生为公司董事会秘书。
4．公司收购、出售资产的简要情况及进程。
公司于2000年度临时股东大会审议通过了“关于通过受让、出让股权和债权，实现公司资产置换的议案”，即本公司受让沈阳东宇企业集团有限公司、辽宁科技创业投资有限公司所持有的沈阳东宇药业有限公司、沈阳东宇房产开发有限公司的全部股权，以及将本公司持有的沈阳普利司通有限公司、沈阳关西涂料有限公司、沈阳化工开原纸业有限公司、沈阳子午线轮胎模具有限公司全部股权及对沈阳石蜡化工有限公司部分应收款债权转让给沈阳化工集团有限公司的资产置换事项。
为了使沈阳东宇药业有限公司和沈阳东宇房产开发有限公司的全部股权在被本公司收购后，继续拥有其法人资格，并符合有限责任公司变更登记的有关规定，经公司2000年第4次董事会会议研究决定，受让上述两家公司的股权比例均调整为 99 ％，沈阳东宇企业集团有限公司仍持有两家公司各1％股权。
本公司已与沈阳东宇企业集团有限公司、辽宁科技创业投资有限公司、沈阳化工集团有限公司四方就本次资产置换形成的债权债务关系签署了《债权债务转让协议》。
辽宁省财政厅以辽财企函字[2000]71号文对本公司出让股权、债权的相关资产的评估结果进行了确认，确认结果与评估报告一致。
沈阳东宇药业有限公司和沈阳东宇房产开发有限公司在工商行政管理部门已完成了变更登记手续。沈阳市金融商贸律师事务所已对本公司此次资产置换、债权债务转移等有关问题出具了沈商金律法字（2000）第021号法律意见书。 本次资产置换的相关工作已于2000年底前全部结束。
公司转让沈阳化工开原纸业有限公司等四家子公司股权形成转让股权收益 56 ,344,283.57元；收购的沈阳东宇药业有限公司2000年实现销售收入5168万元， 实现利润1516万元；收购的沈阳东宇房产开发有限公司2000年实现销售收入9948万元，利润1955万元。
5、重大关联交易事项
(1)股权、债权转让发生的关联交易（单位：万元）
交易内容 帐面价值 评估价值 转让价格 转让收益
沈阳关西涂料有限公司60％股权 4409.9 4172.9 4374.8 －35.1
沈阳化工开原纸业有限公司100％股权 6660.1 12499.3 12841.9 6181.8
沈阳普利司通有限公司35％股权 3600 2997.2 3073.2 －526.8
沈阳子午线轮胎模具有限公司98％股权 4393.5 4274 4408 14.5
沈阳石蜡化工有限公司 10840 10840 10840 0
合计 29903.5 34783.4 35537.9 5634.4
上述股权交易的受让方均为沈阳化工集团有限公司，出让方均为本公司。
定价原则：以评估价为基准，评估基准日与实际转让日期间形成的损益归原股东所有。
结算方式：根据交易各方签订的《债权、债务转让协议》冲减往来。
帐面价值与转让价格之间的差异：主要是因股权出让方帐面长期股权投资差额贷方余额形成。
(2)提供商品、劳务发生的关联交易：
应收帐款
企业名称 与本公司关系 交易内容 年末数 年初数
沈阳化工集团有限公司 应收帐款 货款 0.00 10,168,430.00
其他应收款
企业名称 与本公司关系 交易内容 年末数 年初数
沈阳化工实业总公司 其他应收款 劳务往来 5,718,173.05 14,646,060.80
沈阳市石油化工建筑安装 其他应收款 劳务往来 417,734.53 2,826,842.94
工程公司
沈阳化工汽车运输队 其他应收款 运输劳务 14,620,355.01 14,008,442.20
注：上述关联方主要是为公司提供劳务的沈阳化工厂实业总公司、沈阳石油化工建筑安装总公司、沈阳化工汽车运输队。在公司上市前一直是本公司化工生产中不可缺少的生产辅助部门，发生的关联交易均属本公司多年固定性支出，对本公司利润没有较大影响。本公司上市后与上述关联方均签订了综合服务协议，确定了定价原则，即有标准的执行国家标准，无标准的执行市场价格，本年度此定价原则没有改变。实际发生劳务结算额列示如下：
企业名称 2000年度劳务结算发生额（万元）
沈阳化工实业总公司 857
沈阳石油化工建安公司 1,972
沈阳化工厂汽车运输队 2,335
其他应付款
企业名称 与本公司关系 交易内容 年末数 年初数
沈阳化工集团有限公司 其他应付款 往来款项 87,101,903.18 17,921,401.00
注：本期增加数主要是本公司与沈阳化工集团有限公司签订对沈阳石蜡化工有限公司应收款债权转让协议形成的。
6．公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
（1）在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立； 总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。
（2）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 工业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司拥有，采购和销售系统由公司独立拥有。
（3）在财务方面，公司设立了独立的财会部门， 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。
7．公司在本年度内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
8． 公司在本年度内继续聘任华伦会计师事务所有限公司（原沈阳华伦会计师事务所）为年报审计机构。
9．公司在本年度内无其他重大合同事项。
10．公司在本年度内无更改名称或股票简称的情况。
11．公司和持股5％以上股东在指定报刊和网站上的承诺事项。
（1）公司于2000年8月29日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关于股权转让的提示性公告》，公司股东沈阳化工集团有限公司将其持有的本公司国有法人股5976万股分别转让给沈阳东宇企业集团有限公司、辽宁科技创业投资有限公司、吉林亚泰（集团）股份有限公司。经公司咨询，此股权转让事项目前正在国家有关部门审批之中。
（2）持股5％以上股东在指定报刊和网站上无承诺事项
八、财务会计报告
1．审计报告
审 计 报 告
华会股审字（2001）第01007号
沈阳化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日资产负债表、合并资产负债表和 2000年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及2000年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月 31 日的财务状况及 2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中国注册会计师：兰书先
华伦会计师事务所有限公司 中国注册会计师：苗沈愿
地址：中国 北京 二○○一年二月二十三日
会计报表附注
一、公司简介
沈阳化工股份有限公司（以下简称公司）是1992年经沈阳市经济体制改革委员会以沈体改委（1992）34号文批准，以沈阳化工厂为基础改组的股份制企业，是我国重要的综合性化工原料基地，是“九·五”期间国家重点扶持的300 家重点企业之一。1997年2月20日，面向社会发行的8,000万A股在深圳证券交易所上市， 成为社会募集公司，公司股本总额为22,940万股。1998年4月17日经股东大会审议通过，中国证监会（1998）108号文件批准以10:3比例实施配股。配股后的总股本为 264 ,004,100股，股本结构为国家股92,094,100股,占总股本的34.88％；法人股54,910, 000股，占总股本的20.80％；社会公众股 104,000,000股，占总股本的39.39％；内部职工股13,000,000股，占总股本的4.93％。1999年5月28 日经股东大会审议通过,以10:2比例实施送股，由资本公积以10:4的比例转增股本金实施分配。 送股与公积金转股后的总股本为422,406,560股，股本结构为国家股147,350,560股，占总股本的34.88％；法人股87,856,000，占总股本的20.8％；社会公众股166,400,000 股，占总股本的39.39％；内部职工股20,800,000股，占总股本的4.93％， 本年度已经上市流通。本公司主要业务是生产和销售化学工业原料，包括氯碱、合成润滑油、有机化工原料、农药、合成树脂及产品深加工等六大系列近40种产品，产品以“星塔牌”为注册商标，广泛应用于石油化工、冶金、轻工、纺织、医药、铁路、军工以及电子、塑料等行业，产品远销美国、日本、西欧、原苏联以及东南亚等国家和地区，在国内外拥有稳定的销售市场。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司及其控股子公司，沈阳石蜡化工有限公司， 沈阳东宇药业有限公司和沈阳东宇房产开发有限公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度：采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日止。
3、记帐本位币:公司以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：公司采用权责发生制作为记帐基础， 以实际成本作为计价原则。
5、外币业务核算方法：公司发生外币业务， 按照发生当日中国人民银行公布的外汇汇率折算为人民币记帐，期末外币余额按12月31日外汇汇率进行调整, 调整后的差额作为汇兑损益，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有期限不超过三个月、 流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法：
（1）坏帐的确认标准:
A、债务人破产或死亡，以其破产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。
B、 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回且与公司无业务往来的应收款项。
（2）公司坏帐准备采用备抵法,按年末应收款项（包括应收帐款和其他应收帐款）余额的5％计提坏帐准备，但扣除以下项目：
A、正常结算期内的应收帐款（两个月内）。
B、与子公司往来、银行保证金等不会出现坏帐的往来款项。
C、对经确认不能收回的应收款项全额计提坏帐准备。
8、存货核算方法：
（1）公司存货主要包括：原材料、在产品、在途物资、库存商品、 包装物和产成品等各类存货。
（2）存货计价：
A、原材料按计划成本计价，领用原材料采用当月加权平均差异率计算， 辅助材料、包装物采用上月末差异率计算，月末结转材料成本差异时，将计划成本调整为实际成本。
B、低值易耗品：在领用时一次摊销。
C、产成品按实际成本核算，结转时采用加权平均法。
（3）期末存货按成本与市价孰低计提跌价准备。具体计提原则：
A、由于存货遭受全部或部分毁损，全部或部分陈旧或过时， 造成的存货成本不可收回的部分计提跌价准备。
B、按存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法:
（1）股票、债券投资按成本法核算。
（2）长期股权投资：对拥有50％股权（不含50％）以上和控股比例虽未达 50 ％以上，但拥有实际控制权的长期投资，采用权益法核算并编制合并会计报表；对拥有20％－50％股权（含50％）的长期投资采用权益法核算；对拥有20％股权以下（不含20％）的长期投资，采用成本法核算。
（3）长期股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销。未规定投资期限的，其借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
（4 ）长期投资减值准备：年末对长期投资按估计可收回金额低于帐面价值的差额提减值准备。
10、固定资产计价与折旧方法：
（1）固定资产确认标准：使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的。
（2）固定资产按实际成本计价：
固定资产折旧：公司采用直线法计提折旧，并按固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值确定折旧率，具体分类如下：
固定资产分类 使用年限 预留残值 折旧率
受腐蚀性房屋 25年 3％ 3.88％
生产用房屋 20—40年 3％－10％ 2.25％－4.85％
非生产用房屋 20—40年 3％－10％ 2.25％－4.85％
机器设备 10—30年 3％－10％ 3％－9.7％
运输工具 5—12年 3％－10％ 7.5％－19.4％
电子设备及用具 5—10年 3％－10％ 9％－19.4％
11、在建工程核算方法：
在建工程以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产交付使用或完工之前予以资本化，计入该项资产的成本，在建工程于实际交付使用时按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
12、无形资产计价和摊销方法：
专有技术和土地使用权按实际成本计价分别按5－50年摊销。
13、开办费、长期待摊费用及其他长期资产摊销方法：
（1）开办费按不短于5年摊销。
（2）长期待摊费用按照受益期或不短于10年期限摊销。
（3）其他资产按5－10年摊销。
14、收入的确认原则：
（1 ）销售商品的收入：公司在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2 ）劳务收入：提供劳务取得的总收入一般按照企业与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定。
15、所得税的会计处理方法：公司采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法：根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》，对公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业和具有实质控制权的被投资企业按权益法核算，并编制合并会计报表。由于母子公司会计政策不一致所产生的重大差异。按母公司的会计政策对子公司的会计报表进行了调整。但对数额较小的影响差异不予调整。
三、税项：
1、增值税：
公司及各控股子公司均为增值税一般纳税人，其中化工产品税率为17％，农药产品税率为13％。
2、营业税：
公司对提供劳务、租金收入按5％计算缴纳营业税。
3、消费税：
公司控股子公司沈阳石蜡化工有限公司按从量定额方法计算缴纳消费税。
4．城建税及教育费附加：
公司按应交流转税额计提7％的城建税和4％的教育费附加。
5、所得税：
（1）母公司执行的所得税税率为33％，根据财政部财税（2000）99 号文及辽宁省财政厅辽财企函字（2001）3号文的规定，本年公司享受企业所得税先征收 33 ％，再返还18％（实征15％）的优惠政策。该政策执行到2001年12月31日。
（2）公司所属子公司沈阳东宇药业有限公司， 在沈阳经济技术开发区注册登记属于高新技术企业，公司执行的所得税税率为15％。
（3）公司所属子公司沈阳东宇房产开发有限公司， 企业执行的所得税税率为 33％。
（4）公司所属子公司沈阳石蜡化工有限公司执行的所得税税率为15％， 按沈阳经济技术开发区有关政策规定全额返还，2000年度所得税实际税赋为零。
6、其他税项：
按国家和地方的有关规定计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业
(1)控股子公司基本情况
被投资单位名称 法人代表 注册地 经营范围
沈阳石蜡化工有限公司 胡葆禹 沈阳 石油化工产品、技术转让
技术咨询等
沈阳东宇药业有限公司 闫晋洲 沈阳 中药提取、片剂、胶囊、
原料药、冻干粉针制造
沈阳东宇房产开发有限公司 刘禹川 沈阳 房产开发
被投资单位名称 注册资本（万元） 投资额（万元） 持股比例 核算方法
沈阳石蜡化工有限公司 56,800 40,000 70.42％ 权益法合并报表
沈阳东宇药业有限公司 10,000 9,900 99％ 权益法合并报表
沈阳东宇房产开发有限公司 8,000 7,920 99％ 权益法合并报表
(2)合并会计报表范围变更的内容和原因
1本公司原有控股子公司沈阳化工开原纸业有限公司、 沈阳子午线轮胎模具有限公司、沈阳关西涂料有限公司、及所属子公司沈阳普利司通有限公司四家公司，己于本年度9月30日出让给沈阳化工集团（详情见关联交易a、转让子公司），故本期合并报表范围己不包括沈阳化工开原纸业有限公司、沈阳子午线轮胎模具有限公司、沈阳关西涂料有限公司三家控股子公司，并相应剔除了期初合并报表中三家子公司的相关数据。
2 公司本期新增两家控股子公司沈阳东宇药业有限公司和沈阳东宇房产开发有限公司，购买日确定为2000年9月30日（详见十一、重要事项(1)(2)）。
五、会计报表项目注释
（一）合并会计报表主要项目注释
说明：本公司期末数变动幅度较大，如未做特别说明均是由于本年度公司收购沈阳东宇药业有限公司和沈阳东宇房产开发有限公司并合并会计报表所致。 2000年12月31日 金额以人民币元为单位
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 18,752.00 63,989.57
银行存款 89,782,024.35 161,480,678.85
合计 89,800,776.35 161,544,668.42
注：货币资金中有美元28,797.16元，汇率按100：827.81折算。
2、应收票据
截止2000年12月31日公司应收票据余额为40,505,585.48元,无抵押或贴现的应收票据。
3、应收账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 274,685,719.04 85.51％ 228,908,575.47 79.03％
1－2年 29,023,859.78 9.03％ 30,026,665.55 10.37％
2－3年 8,943,578.12 2.78％ 14,141,349.54 4.88％
3年以上 8,594,062.32 2.68％ 16,586,628.52 5.73％
合计 321,247,219.26 100.00％ 289,663,219.08 100.00％
坏账准备 21,769,842.88 17,811,367.27
应收账款净额 299,477,376.38 271,851,851.81
主要大额欠款单位列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 业务内容
本钢集团有限责任公司物资供应处 20,838,937.86 一年以内 货款
东北制药总厂 20,089,906.56 一年以内 货款
金城造纸股份有限公司 13,865,633.06 一年以内 货款
沈阳沈盘石油化工经销有限公司 15,691,747.79 一年以内 货款
鞍钢供销公司材料处 10,938,280.02 一年以内 货款
注：无持有本公司5％以上股份的股东单位应收款项。
4、其他应收款
账龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 156,332,995.17 96.67％ 122,353,877.05 72.36％
1－2年 1,774,626.80 1.10％ 45,786,105.77 27.08％
2－3年 2,818,101.96 1.74％ 354,319.83 0.21％
3年以上 796,043.86 0.49％ 591,699.45 0.35％
合计 161,721,767.79 100.00％ 169,086,002.10 100.00％
坏账准备 7,896,522.45 10,022,916.12
其他应收款净额 153,825,245.34 159,063,085.98
主要大额欠款单位列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 业务内容
沈阳化工实业总公司 5,718173.05 一年以内 往来款
东宇企业集团有限公司 23,598,069.06 一年以内 往来款
沈阳石化供销公司 14,486,499.62 一至二年 往来款
沈化运输有限公司 11,113,188.38 一年以内 往来款
承兑汇票保证金 8,972,585.79 一年以内 银行保证金
注：无持有本公司5％以上股份的股东单位应收款项。
5、预付帐款
账龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 －229,141.35 100.00％ 43,993,981.55 99.25％
1－2年 280,448.23 0.63％
2－3年
3年以上 50,000.00 0.11％
合计 －229,141.35 100.00％ 44,324,429.78 100.00％
主要大额预付款单位列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 业务内容
沈阳北方商用技术股份有限公司 19,050,000.00 一年以内 预付外网工程款
东北输油管理局 5,224,916.52 一年以内 预付货款
辽阳县鞍辽化工有限公司 3,050,000.00 一年以内 预付货款
浑南热力公司 1,300,000.00 一年以内 预付货款
教育学院 817,821.19 一年以内 预付货款
注：无持有本公司5％以上股份的股东单位予付款项。
6、存货
项目 期初数 期末数
原材料 145,810,363.04 158,915,492.47
包装物 4,148,249.57 3,201,571.08
在产品 35,349,596.89 25,745,983.28
开发成本 92,328,491.80
库存商品 96,036,380.30 80,188,569.05
开发产品 11,992,596.07
委托加工材料 7,052.00 7,052.00
低值易耗品 733,434.53
自制半成品 169,855.10
合计 281,351,641.80 373,283,045.38
跌价准备 10,831,629.74 11,641,396.37
存货净值 270,520,012.06 361,641,649.01
7、待摊费用
项目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
企业保险 1,554,142.37 4,479,606.93 4,535,844.09 1,497,905.21
冬煤 272,073.00 272,073.00 －
季节性停工费用 15,456,551.79 32,499,318.92 38,479,548.56 9,476,322.15
环保责任保险 170,500.00 240,000.00 410,500.00 －
其他 29,166.67 539,071.26 104,880.64 463,357.29
合计 17,482,433.83 37,757,997.11 43,802,846.29 11,437,584.65
8、长期股权投资
被投资 期初数 本年增加 本年减少 本年转出 期末数
单位名称
沈阳关西涂料有限公司
40,696,648.70 7,002,332.53 3,600,000.00 44,098,981.23
沈阳化工开原纸业有限公司
51,680,164.90 14,920,286.09 66,600,450.99
沈阳子午线轮胎模具有限公司
41,222,936.58 2,712,119.44 43,935,056.02
沈阳普利司有限公司
34,964,592.44 1,036,848.34 36,001,440.78
辽宁公路电子工程有限公司
1,808,800.00 1,808,800.00
股权投资差额
－6,860,518.74 86,651,372.88 －73,886.35 79,864,740.49
合计
161,703,823.88 114,131,759.28 3,526,113.65 190,635,929.02 81,673,540.49
减值准备
长期投资净额
161,703,823.88 81,673,540.49
注：本期公司未计提长期投资减值准备。
(1）长期股权投资——其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占其注册资本的比例 投资金额 减值准备
辽宁公路电子工程有限公司 7年 18.00％ 1808800.00
系沈阳东宇房产开发有限公司的投资公司
(2)长期股权投资——股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初金额 摊销期限
沈阳石蜡化工有限公司 －7,212,538.67 －6,860,518.74 30年
其中：a沈阳化工集团运输公司 －7,221,598.67 －6,860,518.74 20年
b报警仪器厂分厂 9,060.00 10年
沈阳东宇药业有限公司 86,301,806.37 28年
其中：沈东精细化工有限公司 －1,742,818.06 5年 －
沈阳东宇房产开发有限公司 340,506.51 12年
合计 79,429,774.21 －6,860,518.74
被投资单位名称 本期增加额 本期摊销额 期末余额
沈阳石蜡化工有限公司 9,060.00 －721,857.86 －6,129,600.88
其中：a沈阳化工集团运输公司－722,159.86 －6,138,358.88
b报警仪器厂分厂 9,060.00 302.00 8,758.00
沈阳东宇药业有限公司 86,301,806.37 640,877.62 85,660,928.75
其中：沈东精细化工有限公司 1,742,818.06 －145,234.82 －1,597,583.24
沈阳东宇房产开发有限公司 340,506.51 7,093.89 333,412.62
合计 86,651,372.88 －73,886.35 79,864,740.49
9、固定资产及累计折旧：
原值 期初数 本年增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物 250,787,499.92 304,444,794.59 308,368.19 554,923,926.32
机器设备 846,747,354.87 398,015,263.90 1,244,762,618.77
电子设备 74,376,335.44 19,723,906.62 94,100,242.06
运输设备 66,987,928.35 9,134,932.46 290,040.00 75,832,820.81
其他 77,714,941.71 6,034,927.44 83,749,869.15
合计 1,316,614,060.29 737,353,825.01 598,408.19 2,053,369,477.11
累计折旧 期初数 本年增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物 30,305,532.87 17,308,288.05 47,613,820.92
机器设备 215,298,167.01 74,446,209.99 289,744,377.00
电子设备 36,969,082.97 10,303,170.55 47,272,253.52
运输设备 23,602,004.68 4,448,366.69 252,265.19 27,798,106.18
其他 44,941,587.86 5,209,893.42 50,151,481.28
合计 351,116,375.39 111,715,928.70 252,265.19 462,580,038.90
净值 965,497,684.90 1,590,789,438.21
注：（1）公司本期由在建工程转入固定资产合计为595,320,667.74元， 其中主要是由于控股子公司沈阳石蜡化工有限公司蜡化工程完工部份转入。
（2）固定资产用于长、短期银行贷款抵押金额为17,778万元。
10、工程物资
工程物资期末余额为66,020,067.37元是蜡化工程的工程物资及库存设备。
11、在建工程
工程项目 期初数 本期增加 转入固定资产
蜡化工程 735,955,100.81 14,088,574.72 497,404,356.37
五万吨片碱 4,725,878.06 －3,003.48 4,722,874.58
白碳黑扩产 839,308.36 13,229,183.87 493,577.00 离子膜配套 752,478.34 －1,046,783.82 －294,305.48
购槽车 1,297,400.00 1,297,400.00
氯腊扩产 6,337,672.53 2,888,948.22
95自动化 3,055,402.28 857,900.97 3,913,303.25
跑氯措施 4,467,873.48 4,467,873.48
PVC变电所改造 99,870.00 99,870.00
待安装设备 90,182,273.94 14,330,545.59 74,173,560.28
污水治理工程 60,000.00
皂素车间 555,167.00
消防网络工程 20,897,702.21
生产车间技术 4,515,034.65
改造工程
其他工程 6,937,318.31 11,590,435.01 9,042,158.26
合计 854,550,706.11 82,063,574.94 595,320,667.74
其中：
资本化利息 79,193,413.58 1,398,057.61 73,541,346.78
工程项目 其他减少 期末余额 资金来源 进度
蜡化工程 149,163,474.50 103，475，844.66 贷款及配股 100%
资金转入
五万吨片碱 － 自筹
白碳黑扩产 13,574,915.23 自筹 50％
离子膜配套 － 自筹
购槽车 － 自筹
氯腊扩产 9,226,620.75 贷款 40％
95自动化 － 贷款
跑氯措施 － 贷款
PVC变电所改造 － 自筹
待安装设备 17,596.66 30,321,662.59 贷款 80％
污水治理工程 60,000.00
皂素车间 555,167.00 自筹 50％
消防网络工程 20,897,702.21 自筹 70％
生产车间技术 4,515,034.65 自筹 65％
改造工程
其他工程 1,648,622.69 7，836，972.37 自筹 90％
合计 150,829,693.85 190,463,919.46
其中：
资本化利息 4,065,541.09 2,984,583.32
注：(1) 石蜡化工工程是控股子公司沈阳石蜡化工有限公司的在建工程项目，截止2000年12月31日止仍有减压装置系统、车用液化气装置等收尾工程尚未交付生产使用。
(2) 公司本期其他减少数主要是控股子公司沈阳石蜡化工有限公司蜡化工程中转出的工程物资和长期待摊费用等。
12、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
57,074,226.00 50,502,413.74 5,365,270.00 1,038,845.77 54，828，837.97
专有技术
20,195,100.00 17,056,590.00 870,214.39 1,948,510.00 15,978,294.39
合计
77,269,326.00 67,559,003.74 6,235,484.39 2,987,355.77 70,807,132.36
13、开办费
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
开办费 7,548.55 2,297,847.74 7,548.55 2,297,847.74
注：本期增加的开办费是新收购的控股子公司沈阳东宇药业有限公司的开办费。
14、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
用电使用权 4,440,000.00 67,134.25 3,097,134.25 1,410,000.00
新产品开发费 1,617,378.13 1,617,378.13
消防费 1,590,000.00 58,889.00 1,531,111.00
高压供电设施费 36,912,213.00 1,367,119.00 35,545,094.00
修理费 912,440.92 912,440.92
合计 4,440,000.00 41,099,166.30 4,523,142.25 － 41,016,024.05
15、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 114,750,000.00 142,100,000.00
担保借款 233,450,000.00 223,500,000.00
信用借款
合计 348,200,000.00 365,600,000.00
16、应付票据
期末余额为99,950,000.00元，比期初余额68,400,000.00元，增长46％。主要是公司及控股子公司沈阳石蜡化工有限公司购置材料而开出的应付票据。
注：无持有本公司5％以上股份股东单位的应付款项。
17、应付帐款
期末余额为371,548,797.00元，主要内容是购买原材料、配套件及购置设备的应付款项。
注：无持有本公司5％以上股份的股东单位的应付款项。
18、预收帐款
预收帐款期末余额为28,210,808.72元， 主要是本公司及控股子公司沈阳石蜡化工有限公司预收的货款。
注：无持有本公司5％以上股份股东单位的预收款项。
19、应付工资
期末余额为8,206,064.20元。是公司及控股子公司沈阳石蜡化工有限公司工效挂钩提取的应付工资余额。
20、应付福利费
期末余额为6,859,964.32元，比期初余额2,342,394.44元，增长193％， 系按工资总额计提福利费结余部分。
21、应付股利
项目 期初数 期末数
应付国家股股利 21,330,662.13 21,330,662.13
应付国有法人股股利 7,470,000.00 7,470,000.00
应付社会法人股股利 3,512,000.00 3,512,000.00
合计 32,312,662.13 32,312,662.13
22、应交税金
税种 期初数 期末数
营业税 24,464.54 4,675,175.72
城建税 511,661.73 2,311,448.75
房产税 －127,586.68 512,456.38
土地税 － －555,151.26
企业所得税 26,634,030.22 15,741,504.97
个人所得税 － 351,194.05
增值税 2,048,967.02 1,411,117.91
消费税 2,215,894.71 3,185,684.34
其他 －15,896.94
合计 31,291,534.60 27,633,430.86
23、其他应交款
期末余额1,270,221.20元，比年初增长54％，系由于应交税金相应计算的教育费附加等增加所致。
24、其他应付款
期末余额为150,694,585.95元,比年初增长21％， 主要是公司收购沈阳东宇药业有限公司和沈阳东宇房产开发有限公司合并会计报表所致。
持有应付本公司5％以上股份的股东单位有：
单位名称 所欠金额 欠款时间 业务内容
沈阳化工集团有限公司 87,101,903.18 一年以内 往来帐款
25、予提费用
项 目 期初数 期末数
利息 1,220,838.79 1,434,177.29
电费 3,901,501.33 4,410,000.00
片碱加工费 4,011,452.67 2,602,344.10
槽车检修费 9,749,797.80 5,317,590.60
蒸汽费 135,067.45
房屋开发成本 69,871,664.15
修理费 7,177,360.62
其他 569,701.00 278,857.90
合计 19,453,291.59 91,227,062.11
26、长期借款
借款单位 借款期限 年利率 借款条件 期末余额
工商银行 2000.01.01－2002.03.30 6.21％ 抵押 4,500,000.00
工商银行 1998.08－2001.07 6.66％ 担保 5,000,000.00
工商银行 1997.12－00.12.30 6.66％ 抵押 2,000,000.00
工商银行 1998.11－2002.11 7.65％ 抵押 23,180,000.00
工商银行 2000.4.－2001.03.30 6.03％ 抵押 6,000,000.00
国家开发银行 1994.12－2001.08.12 6.21％ 担保 6,000,000.00
建设银行 1996.02－2001.02 6.03％ 担保 1,000,000.00
沈阳市信托投资公司 2000.08－2001.08 5.85％ 担保 7,027,425.00
建设银行 1996/11－2003/5 6.63％－9.72％ 担保 140,000,000.00
工商银行 2000.10.31－2003.12.20 6.6330％ 担保 60,000,000.00
农业银行 00.9－03.9 5.94％ 担保 474,833.33
合计 255,182,258.33
27、住房周转金
期末余额－40,737,778.08元，是公司执行财政部财企（2000）295号文件规定后的住房周转金余额。（详见十、资产负债表日后非调整事项）
28、股本
项目 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
配股 内部股上市 公积金转股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 235,206,560 235,206,560
其中:国家股拥有股份
147,350,560 147,350,560
境内法人股持有股份
87,856,000 87,856,000
2.募集法人股
3.内部职工股 20,800,000 －20,800,000 －20,800,000
尚未流通股合计256006,560 235,206,560
二.已流通股份
境内上市人民币普通股
166,400,000 20,800,000 20,800,000 187,200,000
三.合计 422,406,560 422,406,560
29、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 505,087,696.00 505,087,696.00
资产评估增值准备 30,337,651.05 30,337,651.05
其他资本公积转入 1,800,000.00 426,560.00 2,226,560.00
被投资单位接受捐赠准备 90,000.00 336,560.00 426,560.00 －
合计 537,315,347.05 763,120.00 426,560.00 537,651,907.05
注：公司本年增加的资本公积是原控股子公司沈阳化工开原纸业有限公司和沈阳子午线轮胎模具有限公司接受的捐赠款共计336,560元， 但两家子公司在本年己出让，为此将其余额转入其他资本公积转入项目。
30、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 45,780,494.37 33,557,432.95 79,337,927.32
法定公益金 43,356,287.36 15,170,381.45 58,526,668.81
任意盈余公积 60,811,097.65 60,811,097.65
合计 149,947,879.38 48,727,814.40 － 198,675,693.78
31、未分配利润
期初数 194,614,372.53
加：本年净利润 191,931,888.83
减：提取法定盈余公积 33,557,432.95
提取法定公益金 15,170,381.45
期末数 337,818,446.96
32、财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 44,025,266.68 31,595,475.31
减：利息收入 1,737,741.94 8,916,910.19
汇兑损失 84,201.06 9,776.46
减：汇兑收益 958,557.18 155.23
金融机构手续费 307,102.33 144,614.99
其他 1,029.33 16,576.39
合计 41,721,300.28 22,849,377.73
33、其他业务利润
项 目 本年发生数 上年发生数
销售材料 185,497.42 －2,404,336.97
装卸服务 2,155,190.60 1,789,824.97
土地租赁 629,273.22 3,027,756.39
槽车出租 60,363.24 1,434,683.35
其他 －66,120.17 987,677.46
合计 2,964,204.31 4,835,605.20
34、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
摊销股权投资差额 4,925,228.61 6,829,536.35
其他股权投资收益 21,958,155.81 34,007,283.63
短期投资收益 465,630.00
转让股权收益 56,344,283.57
合计 83,693,297.99 40,836,819.98
注：本期转让股权收益56,344,283.57元， 为转让沈阳化工开原纸业有限公司等四家子公司股权的收益（详见关联交易(5)a）。
35、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 20,918.12 11,217.00
处理固定资产收益 74,553.64 17,126.59
固定资产盘盈 3,239,553.67
其他 86,452.53
合计 181,924.29 3,267,897.26
36、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款支出 232,309.90 91,826.22
捐赠支出 301,800.00
处理固定资产损失 268,026.86 300,536.64
其他 825,146.35
合计 1,627,283.11 392,362.86
37、补贴收入
本期发生额32,665.76元， 是控股子公司沈阳石蜡化工有限公司所属子公司沈阳报警仪器厂分厂本期收到由市财政部门退回的增值税。
38、支付的其他与经营活动有关的现金为94,491,129.64元。
主要项目列示如下：
项目 金额
广告费 3,443,056.00
差旅费 3,092,816.79
办公费 3,882,501.43
业务招待费 3,632,677.54
运输费 9,248,955.88
研制费 1,421,402.59
其他应收款－东宇企业集团有限公司 23,598,069.06
(二)母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
账龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 206,291,260.46 84％ 143,874,853.67 71％
1－2年 25,584,672.65 10％ 29,759,162.63 15％
2－3年 8,943,578.12 4％ 13,803,989.54 7％
3年以上 5,971,388.10 2％ 16,586,628.52 8％
合计 246,790,899.33 100％ 204,024,634.36 100％
坏账准备 20,220,892.01 17,532,080.28
应收账款净额 226,570,007.32 186,492,554.08
主要大额欠款单位列示如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 业务内容
本钢集团有限责任公司物资供应处 20,838,937.86 一年以内 货款
东北制药总厂 20,089,906.56 一年以内 货款
金城造纸股份有限公司 13,865,633.06 一年以内 货款
鞍钢供销公司材料处 10,938,280.02 一年以内 货款
丹东化学纤维股份有限公司 8,801,003.25 一年以内 货款
2、长期股权投资——其它股权投资
单位 投资期限 比例 投资成本 损益调整 股权投资差额 期末余额
沈阳石蜡化工有限公司
30年 70.42％ 400,000,000.00 66,588,164.54 466，588，164.54
沈阳东宇药业有限公司
28年 99.00％ 140,965,238.32 8,167,323.50 87,258,511.99 236,391,073.81
沈阳东宇房产开发有限公司
12年 99.00％ 123,719,641.03 20,295,573.47 333，412.62 144,348,627.12
合计
664,684,879.35 95,051,061.51 87,591,924.61 847,327,865.47
3、主营业务收入及成本
行业 营业收入 营业成本 营业利润
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
化工行业销售收入
580419463.41 687552985.55 499,917,524.49 567,083,623.04 80,501,938.92 120469362.51
六、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数
化工行业销售收入 1,005,107,623.43 1,950,196,937.32 853,995,251.66
制药行业收入 51,688,525.71
房产开发收入 99,481,705.83
合计 1,005,107,623.43 2,101,367,168.86 853,995,251.66
行业 营业成本 营业利润
本年数 上年数 本年数
化工行业销售收入 1,658,743,627.82 151,112,371.77 291,453,309.50
制药行业收入 14,404,461.67 37,284,064.04
房产开发收入 62,045,481.13 37,436,224.70
合计 1,735,193,570.62 151,112,371.77 366,173,598.24
七、关联交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
沈阳化工集团有限公司 沈阳市 石油化工产品、设备、压力容器、
PVC手套、人造皮制造、石化技术
转让等
占本公司总股份的16.28％ 国有 马文忠
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
沈阳化工集团有限公司 103,190,000 0.00 0.00 103,190,000
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
沈阳化工集团有限公司 59,760,000.00 59,760,000.00
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业性质 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地
沈阳化工厂实业总公司 国有 化工集团下属全资子公司 冯淑梅 沈阳市
沈阳市石油化工建筑 国有 化工集团下属全资子公司 姜进秀 沈阳市
安装工程总公司
沈阳化工汽车运输队 国有 化工集团下属全资子公司 钟振武 沈阳市
沈阳石蜡化工总厂 国有 化工集团下属全资子公司 刘起嘉 沈阳市
企业性质 注册资本(万元) 主营业务
沈阳化工厂实业总公司 200 铸件、玻璃管件制造、
包装制品、汽车运输、
木器加工、房屋维修、
劳务
沈阳市石油化工建筑 506.7 土木建筑、安装防腐
安装工程总公司 设备制造、电器仪表
安装、房屋开发
沈阳化工汽车运输队 205 汽车修理、槽车运输及修理
沈阳石蜡化工总厂 20,000 石油化工产品及加工制品
（5）关联方交易事项：
a、转让子公司：
公司于2000年8月25 日和第一大股东沈阳化工集团有限公司签署了转让协议，将本公司持有的控股子公司沈阳化工开原纸业有限公司、沈阳子午线轮胎模具有限公司、沈阳关西涂料有限公司、沈阳普利司通有限公司的全部股权，以及对沈阳石蜡化工有限公司部份应收款债权转让给沈阳化工集团，股权转让价格以沈阳中沈资产评估有限责任公司出具的评估报告，并经辽宁省财政厅（辽财企函字（2000）71 号）确认。评估基准日为2000年7月31日， 评估基准日与股权转让日之间资产增减变化的差额部份归本公司所有，双方同意相应调整转让价格。该议案己于 2000年9 月29日召开的2000年度股东大会审议通过。根据有关规定股权转让日确定为2000年 9月30日，转让价格为355,380,212.60元，转让收益为56,344,283.57元，结算方式按债权、债务转让协议办理。（债权、债务转让协议详见十一、重要事项第（3 ）款。）
b、资金往来：
企业名称 与本公司关系 交易内容 应收帐款
年末数 年初数
沈阳化工集团有限公司 应收帐款 货款 0.00 10,168,430.00
企业名称 与本公司关系 交易内容 其他应收款
年末数 年初数
沈阳化工实业总公司 其他应收款 劳务往来 5,718,173.05 14,646,060.80
沈阳市石油化工建筑 其他应收款 劳务往来 417,734.53 2,826,842.94
安装工程公司
沈阳化工汽车运输队 其他应收款 运输劳务 14,620,355.01 14,008,442.20
注：上述关联方主要是为公司提供劳务的沈阳化工厂实业总公司、沈阳石油化工建筑安装总公司、沈阳化工汽车运输队。在公司上市前一直是本公司化工生产中不可缺少的生产辅助部门，发生的关联交易均属本公司多年固定性支出，对本公司利润没有较大影响。本公司上市后与上述关联方均签订了综合服务协议，确定了定价原则，即有标准的执行国家标准，无标准的执行市场价格，本年度此定价原则没有改变。实际发生劳务结算额列示如下：
企业名称 2000年度劳务结算发生额（万元）
沈阳化工实业总公司 857
沈阳石油化工建安公司 1,972
沈阳化工厂汽车运输队 2,335
企业名称 与本公司关系 交易内容 其他应付款
年末数 年初数
沈阳化工集团有限公司 其他应付款 往来款项 87,101,903.18 17,921,401.00
注：本期增加数主要是本公司与沈阳化工集团有限公司签订对沈阳石蜡化工有限公司应收款债权转让协议形成（详见十一、重要事项（3）债权、债务转让协议3）。
八、或有负债
本年度公司为以下单位提供银行借款担保：
被担保公司名称 贷款银行 金额 担保期限
沈阳红梅味精股份有限公司 招商银行沈阳分行 200万元 1999.10.21－2002.04.21
沈阳红梅味精股份有限公司 中国光大银行 3900万元 1999.12.31－2005.10.10
沈阳红梅味精股份有限公司 招商银行沈阳分行 400万元 1999.08.27－2002.02.25
沈阳子午线轮胎有限公司 沈阳市工行陵北分行 1655万元 1999.12.17－2004.11.20
九、承诺事项
本年度公司资产负债表日内无重大承诺事项。
十、资产负债表日后的非调整事项
本公司资产负债表所列示住房周转金－40,737,778.08元， 是公司执行财政部财企（2000）295 号“关于企业住房制度改革中的有关财务处理问题的通知”后的余额。按照财政部财会（2001）5 号关于印发《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的通知口径测算，将影响减少2000年度财务会计报告中未分配利润38, 214,603.58元。
十一、重要事项
(1) 本年度公司与沈阳东宇企业集团有限公司和辽宁科技创业投资有限公司于 2000年8月25日分别签署了股权转让协议，将其持有的沈阳东宇药业有限公司的 99 ％股权转让给本公司，股权转让价格以2000年7月31日的资产评估报告为依据确定。该项议案己于2000年9月29日召开的2000年度临时股东大会审议通过，以9月30日为购并基准日，并于10月10日完成营业执照的变更手续，收购价为229,009,862.75元，支付方式按债权、债务转让协议办理。（债权、债务转让协议内容详见本项（3））。
(2) 本年度公司与沈阳东宇企业集团有限公司和辽宁科技创业投资有限公司于 2000年8月25日分别签署了股权转让协议，将其持有的沈阳房产开发有限公司的 99 ％股权转让给本公司，股权转让价格以2000年7月31日的资产评估报告为依据确定。该项议案己于2000年9月29日召开的2000年度临时股东大会审议通过，以9月30日为购并基准日，并于10月10日完成营业执照的变更手续，收购价为124,060,147.55元。支付方式按债权、债务转让协议办理。（债权、债务转让协议内容详见本项（3））。
(3)债权、债务转让协议
根据公司以下简称（丁方）2000年10月18日与沈阳东宇企业集团有限公司（甲方）、辽宁科技创业投资有限公司（乙方）、沈阳化工集团有限公司（丙方）签定的《债权、债务转让协议》，就涉及的股权转让和债权转让行为形成的债权、债务达成的协议前提和内容如下：
债权、债务转让前提：
12000年8月25日及2000年10月8日， 甲方就转让其持有的沈阳东宇药业有限公司85.62％和沈阳东宇房产开发有限公司97.49％股权有关事宜分别与丁方正式签署了股权转让协议及转让补充协议，转让价格分别为人民币19,805.98万元、 人民币 12,216.80万元。为此，甲方应收丁方转让价款为人民币32,022.78万元。
22000年8月25日，乙方就转让其持有的沈阳东宇药业有限公司13.38 ％和沈阳东宇房产开发有限公司1.51％股权有关事宜分别与丁方正式签署了股权转让协议，股权转让价格分别为人民币3,095万元、人民币189.22万元。为此， 乙方应收丁方转让价款为人民币3,284.22万元。
32000年8月25日，丁方与丙方签署股权及债权转让协议：丁方将其持有沈阳普利斯通有限公司、沈阳关西涂料有限公司、沈阳化工开原纸业有限公司、沈阳子午线轮胎模具有限公司的股权和对沈阳石蜡化工有限公司部分应收款债权转让给丙方。转让价格分别为沈阳普利斯通有限公司3, 073. 27万元、沈阳关西涂料有限公司4 ,374.80万元、沈阳化工开原纸业有限公司12,841.91万元、沈阳子午线轮胎模具有限公司人民币4，408.04万元，以及对沈阳石蜡化工有限公司10,840 万元应收款债权。为此，丁方应收丙方转让价款为人民币35,538.02万元。
4上述股权及债权转让事宜业经2000年9月 29 日召开的沈阳化工股份有限公司 2000年度临时股东大会批准通过。
债权、债务转让内容：
1甲方对丁方因上述股权转让行为形成的债权计32,022.78万元转让给丙方，同时甲方与丁方之间因股权转让形成的总计32,022.78 万元人民币的债权债务关系自行解除，变为丁方应付丙方人民币32,022.78万元。
2乙方对丁方因上述股权转让行为形成的债权计3,284.22万元转让给丙方， 同时乙方与丁方之间因股权转让形成的总计3,284.22万元人民币的债权债务关系自行解除，变为丁方应付丙方人民币3,284.22万元。
3依据上述第一、第二条款，丙方以受让甲、 乙方对丁方的部分债权总计人民币35,307万元来冲减因丙方对丁方因股权和应收款债权转让形成的总计为35, 538 .02万元的债务后，其差额231.02万元用于冲减目前丁方尚欠丙方的债务。
4依据上述条款对甲、乙、丙、丁四方之间形成的债权、债务进行转让后， 甲方与丙方形成的32,022.78万元的债权债务关系及乙方与丙方形成的3,284.22 万元的债权债务关系直接由甲、乙、丙三方另行处理，与丁方无关。
九、公司的其他有关资料
1、公司最近一次变更注册登记日期：1998年10月9日
地点：沈阳市工商局
2、公司法人营业执照注册号：24349007－5
3、公司税务登记号：210114243490075
4、公司未流通的股票的托管机构：深圳证券登记有限公司
5、公司聘任的会计师事务所：华伦会计师事务所有限公司
注册地址：北京朝阳区光华路乙12号
十、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
沈阳化工股份有限公司董事会
二○○一年二月二十七日
资产负债表
编制单位:沈阳化工股份有限公司 金额单位:元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 161544668.42 44431493.34
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 40505585.48 34135585.48
应收股利
应收利息
应收帐款 289663219.08 204024634.36
其它应收款 169086002.1 208398805.67
减：坏帐准备 27834283.39 24739978.56
应收帐款净额 430914937.79 387683461.47
预付帐款 44324429.78 5502408
应收补贴款
存货 373283045.38 147996832.47
减：存货跌价准备 11641396.37 11490251.32
存货净额 361641649.01 136506581.15
待摊费用 11437584.65 9834516.16
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1050368855.13 618094045.6
长期投资：
长期股权投资 81673540.49 847327865.47
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 81673540.49 847327865.47
减：长期投资减值准备
长期投资净额 81673540.49 847327865.47
其中：合并价差
股权投资差额 79864740.49 87591924.61
固定资产：
固定资产原值 2053369477.11 933012909.66
减：累计折旧 462580038.91 383393602.42
固定资产净值 1590789438.2 549619307.24
工程物资 66020067.37
在建工程 190463919.46 57814583.42
固定资产清理 3070349.63 3070349.63
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1850343774.66 610504240.29
无形及其它资产：
无形资产 70807132.36 49468234.66
开办费 2297847.74
长期待摊费用 41016024.05 1410000
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 114121004.15 50878234.66
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 3096507174.43 2126804386.02
流动负债：
短期借款 365600000 248600000
应付票据 99950000 26950000
应付帐款 371548797 200127518.52
预收帐款 28210808.72 11389283.87
代销商品款
应付工资 8206064.2 4122042.37
应付福利费 6859964.32 2299615.33
应付股利 32312662.13 32312662.13
应付税金 27633430.86 16656800.56
其它应交款 1270221.2 247982.19
其它应付款 150694585.95 58507359.89
应付短期债券
预提费用 91227062.11 13566289.78
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 1183513596.49 614779554.64
长期负债：
长期借款 255182258.33 47680000
应付债券
长期应付款
住房周转金 -40737778.08 -32207776.41
其它长期负债
长期负债合计 214444480.25 15472223.59
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 1397958076.74 630251778.23
少数股东权益：
少数股东权益 201996489.9
股东权益：
股本 422406560 422406560
资本公积金 537651907.05 537651907.05
盈余公积 198675693.78 178737662.7
其中：公益金 58526668.81 52952881.8
未确认的外资损失
未分配利润 337818446.96 357756478.04
外币报表折算差额
股东权益合计 1496552607.79 1496552607.79
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 3096507174.43 2126804386.02
资产负债表
编制单位:沈阳化工股份有限公司 金额单位:元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 89800776.35 73032570.62
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 7736504.01 4886504.01
应收股利
应收利息
应收帐款 321247219.26 246790899.33
其它应收款 161721767.79 308809185.11
减：坏帐准备 29666365.33 28117414.46
应收帐款净额 453302621.72 527482669.98
预付帐款 -229141.35
应收补贴款
存货 281351641.8 180153193.61
减：存货跌价准备 10831629.74 10831629.74
存货净额 270520012.06 169321563.87
待摊费用 17482433.83 16069909.16
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 838613206.62 790793217.64
长期投资：
长期股权投资 161703823.88 589111965.83
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 161703823.88 589111965.83
减：长期投资减值准备
长期投资净额 161703823.88 589111965.83
其中：合并价差
股权投资差额 -6860518.74 -51620739.5
固定资产：
固定资产原值 1316614060.29 857467394.2
减：累计折旧 351116375.39 332820620.94
固定资产净值 965497684.9 524646773.26
工程物资
在建工程 854550706.11 118595605.3
固定资产清理 3046144.43 3046144.43
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1823094535.44 646288522.99
无形及其它资产：
无形资产 67559003.74 50502413.74
开办费 7548.55
长期待摊费用 4440000 4440000
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 72006552.29 54942413.74
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 2895418118.23 2081136120.2
流动负债：
短期借款 348200000 243600000
应付票据 68400000 34900000
应付帐款 507201091.09 251012708.68
预收帐款 39253850.76 9906928.72
代销商品款
应付工资 8138387.67 5688387.67
应付福利费 2342394.44 -272275.24
应付股利 32312662.13 32312662.13
应付税金 31291534.6 26965383.48
其它应交款 823806.7 109026.66
其它应付款 124890606.14 72466117.53
应付短期债券
预提费用 19453291.59 19334933.39
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 1182307625.12 696023873.02
长期负债：
长期借款 235725445 88498020
应付债券
长期应付款
住房周转金 -3530163.03 -7669931.78
其它长期负债
长期负债合计 232195281.97 80828088.22
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 1414502907.09 776851961.24
少数股东权益：
少数股东权益 176631052.18
股东权益：
股本 422406560 422406560
资本公积金 537315347.05 537315347.05
盈余公积 149947879.38 149947879.38
其中：公益金 43356287.36 43356287.36
未确认的外资损失
未分配利润 194614372.53 194614372.53
外币报表折算差额
股东权益合计 1304284158.96 1304284158.96
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 2895418118.23 2081136120.2
现金流量表
编制单位:沈阳化工股份有限公司 金额单位:元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 2310510837.93 718015653.36
收取的租金 2642099 304599
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款 24665.76
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 113917943.61 30429968.26
经营活动产生的现金流入小计 2427095546.3 748750220.62
购买商品、接受劳务支付的现
金 1819080640.26 470371424.26
经营租赁所支付的现金 35000.04
支付给职工以及为职工支付的
现金 68366673.77 48535468.64
支付的增值税款 96491129.64 56670429.16
支付的所得税款 40986103.62 27730571.03
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 59579642.83 6343059.87
支付的其它与经营活动有关的
现金 94906028.91 48317993.99
经营活动产生的现金流出小计 2179445219.07 657968946.95
经营活动产生的现金流量净额 247650327.23 90781273.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 5161699.43 5161699.43
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金 9605960.13
投资活动产生的现金流入小计 14767659.56 5161699.43
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 140891527.19 41629670.5
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 50000000
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 190891527.19 41629670.5
投资活动产生的现金流量净额 -176123867.63 -36467971.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 645175110.41 365736580.41
收到的其它与筹资活动有关的
现金 30950000
筹资活动产生的现金流入小计 676125110.41 365736580.41
偿还债务所支付的现金 648163466.67 425420300
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 27744211.27 23230660.29
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 675907677.94 448650960.29
筹资活动产生的现金流量净额 217432.47 -82914379.88
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
