沈阳化工股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
史德刚 出差 无
张铁华 出差 无
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人王大壮、主管会计工作负责人曹秀英及会计机构负责人（会计主管人员）范国燕声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 4,460,316,758.45 4,061,827,361.23 9.81%
所有者权益（或股东权益） 1,580,182,408.25 1,482,106,973.32 6.62%
每股净资产 3.741 3.509 6.61%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 204,376,727.05 7.95%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.484 8.04%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 21,085,222.44 103,592,485.26 -17.57%
基本每股收益 0.05 0.2450 -16.67%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.2355 -
稀释每股收益 0.05 0.2450 -16.67%
净资产收益率 1.33% 6.56% 10.81%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.20% 6.30% 5.18%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 -328,989.38
资产产生的损益
计入当期损益的政府补助 2,780,753.06
债务重组协议 -327,832.45
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
3,928,593.47
其他各项营业外收入、支出
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 -2,000,633.15
前述非经常性损益应扣除的少数股东权益 55,215.34
合计 4,107,106.89
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 77,560
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 3,999,847 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券
1,850,000 人民币普通股
投资基金
傅桂香 833,700 人民币普通股
陈淑芬 767,800 人民币普通股
上海国际信托投资有限公司－（德汇）证券
761,000 人民币普通股
投资资金信托(E-7001)
赵诚恺 740,000 人民币普通股
张名言 607,445 人民币普通股
喻开明 600,000 人民币普通股
徐健民 600,000 人民币普通股
龙伟斌 600,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
期末 期初 变动幅度 变动原因
应收票据 213,463,748.90 104,261,826.50 105% 丙烯酸销售产品收到承兑汇票增加所致
预付账款 141,453,820.65 42,623,373.90 232% CPP项目预付大型设备款增加所致
在建工程 198,269,496.34 940,633,522.97 -79% 丙烯酸工程项目转入固定资产
预收账款 123,769,443.09 83,347,060.16 48% 子公司蜡化销售产品收到预收款增加
应交税费 42,166,072.73 -1,103,236.58 -39% 销项税随收入增加而增加，进项税留抵数额减少
长期借款 1,159,145,516.27 729,145,516.27 59% CPP项目贷款增加
少数股东权益 60,397,956.98 143,123,182.60 -58% 收购11.26%子公司股权后，导致少数股东权益减
少
营业费用 61,519,079.23 35,108,246.79 75% 丙烯酸运费增加所致
财务费用 57,880,222.44 26,129,385.17 122% 丙烯酸流动资金贷款利息增加
营业外收入 7,255,913.51 2,808,448.95 158% 环保专项资金转入
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司控股股东沈阳化工集团有限公司在股权分置改革中承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不
通过交易所挂牌交易。目前该项承诺正在履行之中。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年09月
公司会议室 实地调研 申万巴黎基金 公司基本情况及化工行业发展前景
26日
4附录
4.1资产负债表
编制单位：沈阳化工股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 353,053,497.52 67,058,582.73 317,654,177.17 129,574,484.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 213,463,748.90 74,812,339.30 104,261,826.50 52,959,054.41
应收账款 158,595,491.65 61,909,108.84 126,583,389.75 27,252,336.60
预付款项 141,453,820.65 1,915,612.44 42,623,373.90 1,959,480.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收股利 4,976,124.82 4,976,124.82
应收利息
其他应收款 23,114,816.41 82,056,686.67 22,031,158.04 107,196,030.55
买入返售金融资产
存货 402,618,952.13 80,378,620.00 397,854,669.00 84,018,180.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,292,300,327.26 373,107,074.80 1,011,008,594.36 407,935,692.67
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 889,626,720.82 0.00 794,142,855.54
投资性房地产
固定资产 2,680,249,540.18 751,052,560.32 1,818,259,752.43 793,600,283.45
在建工程 198,269,496.34 46,345,731.16 940,633,522.97 27,772,697.92
工程物资 10,598,201.89 5,106,299.82 10,719,926.60 5,108,995.59
固定资产清理 520,610.83 520,610.83 663,826.72 663,826.72
生产性生物资产
油气资产
无形资产 165,042,711.87 43,180,525.51 166,324,445.97 44,055,160.36
开发支出 13,710.00 13,710.00 0.00 0.00
商誉
长期待摊费用 33,733,300.80 0.00 34,636,593.80 0.00
递延所得税资产 79,588,859.28 64,687,494.79 79,580,698.38 64,687,494.79
其他非流动资产
非流动资产合计 3,168,016,431.19 1,800,533,653.25 3,050,818,766.87 1,730,031,314.37
资产总计 4,460,316,758.45 2,173,640,728.05 4,061,827,361.23 2,137,967,007.04
流动负债：
短期借款 405,500,000.00 0.00 549,951,570.66 100,001,570.66
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 29,200,000.00 19,200,000.00 44,266,120.00 18,200,000.00
应付账款 428,697,559.49 218,161,957.93 450,505,327.43 210,953,144.23
预收款项 123,769,443.09 21,617,047.43 83,347,060.16 37,506,591.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 114,765,759.11 103,373,542.27 116,087,854.84 106,288,111.71
应交税费 42,166,072.73 15,099,461.65 -1,103,236.58 15,637,914.88
应付利息
其他应付款 263,002,107.65 175,574,034.29 193,053,439.25 115,580,002.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,407,100,942.07 553,026,043.57 1,476,108,135.76 624,167,334.79
非流动负债：
长期借款 1,159,145,516.27 3,500,000.00 729,145,516.27 3,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 253,344,670.24 5,434,670.24 229,323,019.24 6,155,019.24
预计负债
递延所得税负债 145,264.64 0.00 2,020,534.04
其他非流动负债
非流动负债合计 1,412,635,451.15 8,934,670.24 960,489,069.55 9,655,019.24
负债合计 2,819,736,393.22 561,960,713.81 2,436,597,205.31 633,822,354.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 422,406,560.00 422,406,560.00 422,406,560.00 422,406,560.00
资本公积 553,493,049.62 553,489,089.62 559,003,920.58 559,003,920.58
减：库存股
盈余公积 197,802,670.19 197,802,670.19 197,802,670.19 197,802,670.19
一般风险准备
未分配利润 406,480,128.44 437,981,694.43 302,893,822.55 324,931,502.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
1,580,182,408.25 1,611,680,014.24 1,482,106,973.32 1,504,144,653.01
计
少数股东权益 60,397,956.98 143,123,182.60
所有者权益合计 1,640,580,365.23 1,611,680,014.24 1,625,230,155.92 1,504,144,653.01
负债和所有者权益总计 4,460,316,758.45 2,173,640,728.05 4,061,827,361.23 2,137,967,007.04
4.2本报告期利润表
编制单位：沈阳化工股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,206,935,717.850 402,892,723.620 1,220,780,845.270 318,710,717.340
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,170,888,715.010 356,360,752.220 1,181,160,171.290 286,821,154.160
其中：营业成本 1,049,403,270.150 315,719,136.620 1,098,591,069.310 247,032,714.520
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 20,192,831.900 2,440,944.250 24,041,000.940 2,435,402.810
销售费用 25,845,699.530 5,960,681.360 9,846,444.750 6,421,977.980
管理费用 54,749,786.400 31,073,358.650 41,374,793.890 28,071,859.460
财务费用 20,697,127.030 1,166,631.340 7,306,862.400 2,859,199.390
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
-27,817.59 -82,583.380 0.000
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
36,019,185.250 46,531,971.400 39,538,090.600 31,889,563.180
填列）
加：营业外收入 853,871.520 754,166.680 336,865.920 221.820
减：营业外支出 491,826.970 293,720.860 310,751.280 57,704.000
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以
36,381,229.800 46,992,417.220 39,564,205.240 31,832,081.000
“-”号填列）
减：所得税费用 14,209,398.820 15,507,446.750 11,366,744.160 10,504,586.720
五、净利润（净亏损以“-”号
22,171,830.980 31,484,970.470 28,197,461.080 21,327,494.280
填列）
归属于母公司所有者的
21,085,222.440 0.000 25,580,581.700 0.000
净利润
少数股东损益 1,086,608.540 0.000 2,616,879.380 0.000
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.06 0.000
（二）稀释每股收益 0.05 0.060 0.000
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：沈阳化工股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,946,879,496.410 1,238,132,633.280 3,152,912,876.630 980,401,513.960
其中：营业收入 3,946,879,496.410 1,238,132,633.280 3,152,912,876.630 980,401,513.960
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,800,138,559.79 1,091,474,360.98 3,042,142,415.60 878,423,575.54
其中：营业成本 3,405,298,916.670 933,421,786.820 2,751,198,312.930 735,235,001.870
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 70,621,787.740 9,575,883.650 62,014,114.100 7,512,523.800
销售费用 61,519,079.230 22,300,333.370 35,108,246.790 26,149,974.890
管理费用 204,818,553.710 118,371,859.760 167,692,356.610 101,677,188.910
财务费用 57,880,222.440 7,804,497.380 26,129,385.170 7,848,886.070
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
-27,817.590 -82,583.380
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
146,713,119.030 146,658,272.300 110,687,877.650 101,977,938.420
填列）
加：营业外收入 7,255,913.510 4,216,936.680 2,808,448.950 56,467.970
减：营业外支出 1,246,091.070 636,564.200 1,924,927.800 491,471.190
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以
152,722,941.470 150,238,644.780 111,571,398.800 101,542,935.200
“-”号填列）
减：所得税费用 49,343,186.630 49,463,978.830 26,398,263.710 24,610,593.190
五、净利润（净亏损以“-”号
103,379,754.840 100,774,665.950 85,173,135.090 76,932,342.010
填列）
归属于母公司所有者的
103,592,485.260 80,228,989.930
净利润
少数股东损益 -212,730.420 4,944,145.160
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2450 0.1900
（二）稀释每股收益 0.2450 0.1900
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：沈阳化工股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到
3,717,189,582.84 802,480,903.67 3,200,405,644.74 764,944,192.88
的现金
客户存款和同业存放款
项净增加额
向中央银行借款净增加
额
向其他金融机构拆入资
金净增加额
收到原保险合同保费取
得的现金
收到再保险业务现金净
额
保户储金及投资款净增
加额
处置交易性金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 35,719,310.26 12,085,695.63 13,685,125.49 1,235,305.10
收到其他与经营活动有
593,752,923.62 256,641,758.05 120,148,740.80 110,384,447.90
关的现金
经营活动现金流入小
4,346,661,816.72 1,071,208,357.35 3,334,239,511.03 876,563,945.88
计
购买商品、接受劳务支付
3,071,981,908.83 378,767,391.85 2,598,322,542.89 392,509,172.14
的现金
客户贷款及垫款净增加
额
存放中央银行和同业款
项净增加额
支付原保险合同赔付款
项的现金
支付利息、手续费及佣金
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工
194,669,629.86 114,177,313.47 151,710,804.82 92,081,972.73
支付的现金
支付的各项税费 283,346,682.55 161,937,824.95 226,246,097.08 113,524,580.71
支付其他与经营活动有
592,286,868.43 254,417,479.51 168,630,508.24 126,965,167.34
关的现金
经营活动现金流出小
4,142,285,089.67 909,300,009.78 3,144,909,953.03 725,080,892.92
计
经营活动产生的现
204,376,727.05 161,908,347.57 189,329,558.00 151,483,052.96
金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 7,852.35
取得投资收益收到的现
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金 1,169,115.00 1,164,309.00 997,723.74 436,573.74
净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
2,160,640.00 2,160,640.00 49,890,875.80
关的现金
投资活动现金流入小
3,329,755.00 3,324,949.00 50,896,451.89 436,573.74
计
购建固定资产、无形资产
226,828,766.47 14,821,149.22 506,629,133.58 48,143,658.78
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 88,723,170.00 88,723,170.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小
315,551,936.47 103,544,319.22 506,629,133.58 48,143,658.78
计
投资活动产生的现
-312,222,181.47 -100,219,370.22 -455,732,681.69 -47,707,085.04
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 958,000,000.00 50,000,000.00 949,000,000.00 170,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
7,000,000.00 60,699,890.53 699,500.00
关的现金
筹资活动现金流入小
965,000,000.00 50,000,000.00 1,009,699,890.53 170,699,500.00
计
偿还债务支付的现金 752,501,570.66 170,001,570.66 707,638,429.34 238,498,429.34
分配股利、利润或偿付利
69,244,340.57 4,193,994.59 57,646,693.57 6,196,860.75
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
9,314.00 9,314.00
关的现金
筹资活动现金流出小
821,755,225.23 174,204,879.25 765,285,122.91 244,695,290.09
计
筹资活动产生的现 143,244,774.77 -124,204,879.25 244,414,767.62 -73,995,790.09
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
35,399,320.35 -62,515,901.90 -21,988,356.07 29,780,177.83
额
加：期初现金及现金等价
物余额
六、期末现金及现金等价物余
35,399,320.35 -62,515,901.90 -21,988,356.07 29,780,177.83
额
4.5审计报告
审计意见：未经审计