厦门信达股份有限公司
二 0 一二年半年度报告全文
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
厦门信达股份有限公司
2012 年半年度报告目录
第一节 重要提示————————————————————————— 2
第二节 公司基本情况——————————————————————— 2
第三节 主要会计数据和业务数据摘要———————————————— 3
第四节 股本变动及股东情况———————————————————— 6
第五节 董事、监事和高级管理人员—————————————————10
第六节 董事会报告————————————————————————14
第七节 重要事项—————————————————————————23
第八节 财务会计报告———————————————————————40
第九节 备查文件目录—————————————————————— 174
1
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人周昆山、主管会计工作负责人杨炳水及会计机构负责人(会计主管人员) 贺睿声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000701 B 股代码
A 股简称 厦门信达 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 厦门信达股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 厦门信达
公司的法定英文名称 XIAMEN XINDECO LTD.
公司的法定英文名称缩写 XIAMEN XINDECO
公司法定代表人 周昆山
注册地址 厦门市湖里区兴隆路 27 号信息大厦第七层
注册地址的邮政编码 361006
办公地址 厦门市湖里区兴隆路 27 号信息大厦第七层
办公地址的邮政编码 361006
公司国际互联网网址 www.xindeco.com
电子信箱 board@xindeco.com.cn
（二）联系人和联系方式
2
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 范丹 林慧婷
联系地址 厦门市湖里区兴隆路 27 号信息大厦第 7 层 厦门市湖里区兴隆路 27 号信息大厦第 7 层
电话 0592-5608098 0592-5608098
传真 0592-6021391 0592-6021391
电子信箱 board@xindeco.com.cn lht@xindeco.com.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 厦门市湖里区兴隆路 27 号信息大厦第七层（公司办公地）
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
期增减(%)
营业总收入（元） 8,381,544,347.34 6,560,371,536.49 27.76%
营业利润（元） 103,076,623.77 78,994,092.42 30.49%
利润总额（元） 108,440,389.71 82,281,099.00 31.79%
归属于上市公司股东的净利润（元） 50,811,539.57 47,209,555.05 7.63%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
28,818,125.94 42,596,331.29 -32.35%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -845,252,814.47 -172,841,304.70 -389.03%
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产（元） 5,811,984,544.39 4,662,526,976.18 24.65%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 805,936,140.91 770,100,124.17 4.65%
股本（股） 240,250,000.00 240,250,000.00 0.00%
主要财务指标
3
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本报告期比上年同
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元/股） 0.2115 0.1965 7.63%
稀释每股收益（元/股） 0.2115 0.1965 7.63%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.1200 0.1773 -32.35%
全面摊薄净资产收益率（%） 6.30% 6.52% -0.22%
加权平均净资产收益率（%） 6.39% 6.41% -0.02%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 3.58% 5.88% -2.30%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.62% 5.71% -2.09%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -3.5182 -0.7194 -389.03%
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.3546 3.2054 4.65%
资产负债率（%） 79.99% 75.77% 4.22%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
无
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
□ 适用 √ 不适用
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
□ 适用 √ 不适用
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
4
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项目 金额（元） 说明
芜湖鼎邦股权
非流动资产处置损益 19,693,653.94
转让收益等
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
4,305,826.67
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -800,723.65
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 远期结售汇合
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 731,988.01 约和理财产品
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 483,571.03
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 484,031.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 1,501,302.14
所得税影响额 -4,406,236.37
合计 21,993,413.63 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、有限售条件股份 5,062 0.002% 5,062 0.002%
1、国家持股
2、国有法人持股 0 0% 0 0%
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 5,062 0.002% 5,062 0.002%
二、无限售条件股份 240,244,938 99.998% 240,244,938 99.998%
1、人民币普通股 240,244,938 99.998% 240,244,938 99.998%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 240,250,000 100% 0 0 240,250,000 100%
股份变动的批准情况（如适用）
无
股份变动的过户情况
无
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
其上市流通遵
该股份为高 照相关法律法
周昆山 5,062 0 0 5,062
管限售股份 规以及公司章
程的规定执行。
合计 5,062 0 0 5,062 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 52,598 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
持股比
股东名称（全称） 股东性质 持股总数 限售条
例(%) 股份状态 数量
件股份
厦门信息－信达总公司 国有法人 28.2% 67,750,000 0 0
厦门国贸控股有限公司 国有法人 1.8% 4,332,691 0 0
国泰君安证券股份有限公
司客户信用交易担保证券 境内非国有法人 0.78% 1,863,700 0 未知
账户
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李德新 境内自然人 0.6% 1,435,032 0 未知
郑传炜 境内自然人 0.34% 807,171 0 未知
迈科期货经纪有限公司 境内非国有法人 0.28% 675,749 0 未知
白志军 境内自然人 0.28% 666,243 0 未知
陈建惠 境内自然人 0.21% 500,000 0 未知
东方证券股份有限公司客
境内非国有法人 0.15% 367,100 0 未知
户信用交易担保证券账户
广发证券股份有限公司客
境内非国有法人 0.15% 351,793 0 未知
户信用交易担保证券账户
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售 股份种类及数量
股东名称
条件股份的数量 种类 数量
厦门信息－信达总公司 67,750,000 A股 67,750,000
厦门国贸控股有限公司 4,332,691 A股 4,332,691
国泰君安证券股份有限公司客户信用交
1,863,700 A股 1,863,700
易担保证券账户
李德新 1,435,032 A股 1,435,032
郑传炜 807,171 A股 807,171
迈科期货经纪有限公司 675,749 A股 675,749
白志军 666,243 A股 666,243
陈建惠 500,000 A股 500,000
东方证券股份有限公司客户信用交易担
367,100 A股 367,100
保证券账户
广发证券股份有限公司客户信用交易担
351,793 A股 351,793
保证券账户
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
厦门信息—信达总公司、厦门国贸控股有限公司代表国家持有股份，持有的本公司股份无质押和冻结情况。
厦门信息—信达总公司是厦门国贸控股有限公司的全资子公司，故厦门信息—信达总公司与厦门国贸控股
有限公司存在关联关系，与其他 8 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规
定的一致行动人；未知第 3-10 名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规
定的一致行动人。未知前十名无限售条件股东 3-10 名股东之间是否存在关联关系。
3、控股股东及实际控制人情况
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（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 厦门国贸控股有限公司
实际控制人类别 地方国资委
情况说明
1、控股股东名称：厦门信息—信达总公司
法人代表：王燕惠
成立日期：1984年5月23日
注册资本：2111万元人民币
经营范围：1、经营各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；
2、销售（不含商场零售）建筑材料、金属材料、纺织品、服装和鞋帽、日用百货、日用杂品、五金交电、
化工（不含危险化学品及监控化学品）、专用作业车、工程与建筑机械及零配件、机电产品（法律、法规
未禁止或限制的经营业务）。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营。）
2、厦门信息—信达总公司的控股股东：厦门国贸控股有限公司
法人代表：何福龙
成立日期：1995年8月31日
注册资本：10亿元人民币
经营范围：1、经营、管理授权范围内的国有资产；2、其他法律、法规规定未禁止或规定需经审批的
项目，自主选择经营项目，开展经营活动。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许
可后方可经营。）
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
厦门市人民政府国有资产监督管理委员会
100%
厦门国贸控股有限公司
100%
厦门信息—信达总公司 1.80%
28.20%
厦门信达股份有限公司
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
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4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票未发生变动。
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 任期终 在股东单位是否
股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期
姓名 止日期 领取报酬津贴
厦门信息-信达总公司 副董事长 1999 年 11 月 29 日 否
周昆山
厦门国贸控股有限公司 副董事长 2006 年 05 月 25 日 否
厦门信息-信达总公司 董事 2011 年 09 月 21 日 否
杜少华
厦门国贸控股有限公司 董事 2011 年 11 月 07 日 否
欧阳哲 厦门国贸控股有限公司 董事 2011 年 11 月 07 日 否
厦门国贸控股有限公司 副总经理 2006 年 05 月 25 日 是
王燕惠
厦门信息-信达总公司 董事长 2012 年 05 月 28 日 否
张洁民 厦门国贸控股有限公司 董事、投资管理部经理 2010 年 05 月 06 日 是
厦门信息-信达总公司 监事 2006 年 10 月 19 日 否
党委副书记、纪委书记、
高成勇 2006 年 05 月 25 日
厦门国贸控股有限公司 工会主席 是
监事会副主席 2008 年 04 月 06 日
预算部经理 2006 年 05 月 25 日
史林 厦门国贸控股有限公司 是
内控审计部经理、监事 2012 年 04 月 25 日
在股东单
位任职情
况的说明
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在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位是
任职人 在其他单位 任期终
其他单位名称 任期起始日期 否领取报酬津
员姓名 担任的职务 止日期
贴
信达诺国际有限公司 董事长 1999 年 06 月 28 日 否
厦门信达电子有限公司 董事长 1999 年 12 月 25 日 否
厦门信达物联科技有限公司 董事长 2005 年 12 月 22 日 否
周昆山 厦门信达光电科技有限公司 董事长 2007 年 11 月 05 日 否
漳州信达诺房地产开发有限公司 董事长 2003 年 07 月 16 日 否
淮南信达房地产开发有限公司 董事长 2005 年 08 月 17 日 否
衡阳鑫星河房地产开发有限公司 董事长 2003 年 04 月 03 日 否
香港信达诺有限公司 董事长 2011 年 07 月 21 日 否
广西钟山县金达有色金属有限公司 董事长 2006 年 12 月 05 日 否
厦门信达北克汽车有限公司 董事长 2007 年 07 月 18 日 否
杜少华
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司 董事长 2008 年 11 月 10 日 否
厦门信达房地产开发有限公司 董事长 2011 年 10 月 31 日 否
丹阳信达房地产开发有限公司 董事长 2010 年 04 月 15 日 否
厦门信达股份有限公司外贸分公司 总经理 2009 年 12 月 23 日 否
上海信达诺国际贸易有限公司 董事长 2011 年 11 月 24 日 否
上海信达诺有限公司 董事长 2012 年 03 月 22 日 否
信达（厦门）石油有限公司 董事长 2011 年 01 月 14 日 否
厦门市信达安贸易有限公司 董事长 2011 年 04 月 25 日 否
厦门信达免税商场有限公司 董事长 2010 年 06 月 24 日 否
厦门信达汽车销售服务有限公司 董事长 2010 年 06 月 23 日 否
欧阳哲
厦门信达诺汽车销售服务有限公司 董事长 2010 年 07 月 13 日 否
福州信达诺汽车销售服务有限公司 董事长 2011 年 01 月 11 日 否
福建信田汽车有限公司 董事长 2010 年 04 月 14 日 否
济南山和通达汽车有限公司 董事长 2010 年 04 月 22 日 否
福清信达通宝汽车销售服务有限公司 董事长 2011 年 06 月 23 日 否
芜湖信达贸易有限公司 董事长 2011 年 04 月 14 日 否
香港信达诺有限公司 总经理 2011 年 07 月 21 日 否
丹阳信达房地产开发有限公司 监事会主席 2010 年 04 月 15 日 否
黄立红
厦门市信达光电科技有限公司 监事会主席 2007 年 11 月 05 日 否
王燕惠 厦门国贸集团股份有限公司 董事 2000 年 05 月 16 日 否
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国厦门国际经济技术合作公司 董事 2011 年 08 月 19 日 否
厦门宝达投资管理有限公司 董事长 2011 年 04 月 20 日 否
恒一（香港）有限公司董事 董事 2010 年 06 月 02 日 否
厦门天竺山旅游风景区投资管理有限公
董事 2010 年 09 月 02 日 否
司
厦门国贸实业有限公司 董事 2010 年 08 月 11 日 否
厦门闽台轮渡有限公司 监事会主席 2010 年 01 月 08 日 否
厦门美岁商业投资管理有限公司 董事长 2011 年 07 月 22 日 否
福建厦门经贸集团有限公司 副董事长 2008 年 03 月 20 日 否
厦门市软件信息产业创业投资有限公司 董事 2012 年 04 月 18 日 否
厦门恒一创业投资管理有限公司 董事 2011 年 11 月 23 日 否
中国厦门国际经济技术合作公司 董事 2008 年 03 月 20 日 否
董事长、总
厦门国贸金融中心开发有限公司 2011 年 08 月 29 日 否
经理
厦门美岁商业投资管理有限公司 董事 2011 年 05 月 18 日 否
张洁民 厦门国贸物业管理有限公司 董事 2010 年 03 月 22 日 否
湖南宝达食品有限公司 董事 2010 年 08 月 11 日 否
董事、总经
厦门恒一创业投资管理有限公司 2011 年 11 月 23 日 否
理
厦门国贸集团股份有限公司 监事 2009 年 04 月 30 日 否
厦门大学会计系 教授 2000 年 12 月 31 日 是
漳州片仔癀药业股份有限公司 独立董事 2008 年 08 月 21 日 是
卢永华
厦门建筑科研集团有限公司 独立董事 2007 年 11 月 27 日 是
易联众信息技术有限公司 独立董事 2009 年 07 月 30 日 是
厦门大学资产经营有限公司 财务总监 2002 年 11 月 29 日 是
陈 芃 厦门大学国际会议管理有限公司 董事 2006 年 09 月 16 日 否
福建安井食品股份有限公司 独立董事 2011 年 02 月 25 日 是
苏伟斌 福建天衡联合律师事务所 合伙律师 2002 年 01 月 01 日 是
中国厦门国际经济技术合作公司 监事会主席 2008 年 06 月 23 日 否
厦门宝达投资管理有限公司 监事会主席 2005 年 12 月 31 日 否
高成勇 厦门国贸控股建设开发有限公司 监事会主席 2006 年 08 月 14 日 否
厦门美岁商业投资管理有限公司 监事会主席 2011 年 05 月 18 日 否
港中旅（厦门）国贸旅行社有限公司 副董事长 2007 年 02 月 02 日 否
史林 厦门国贸物业管理有限公司 监事 2012 年 03 月 21 日 否
厦门宝达投资管理有限公司 监事 2012 年 03 月 21 日 否
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国厦门国际经济技术合作公司 监事 2012 年 03 月 21 日 否
厦门国贸实业有限公司 监事 2010 年 08 月 11 日 否
唐山中红普林塑胶有限公司 监事 2010 年 12 月 22 日 否
港中旅（厦门）国贸旅行社有限公司 监事 2012 年 05 月 02 日 否
在其他
单位任
职情况
的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、公司董事、监事的薪酬由股东大会决定；2、公司高级管理人员的薪酬由董事会
董事、监事、高级管
薪酬与考核委员会按绩效评价标准和有关程序，对高级管理人员进行绩效评价，根
理人员报酬的决策程
据绩效评价结果及薪酬管理制度提出高级管理人员薪酬分配方案，报公司董事会审
序
议通过。
1、公司董事、监事报酬按照股东大会审议通过的标准执行；2、高级管理人员报酬
董事、监事、高级管
根据公司《高管人员薪酬与绩效管理制度》、《高管人员薪酬与绩效管理实施细则》
理人员报酬确定依据
及董事会审议通过的当年度高管绩效考核办法确定。
董事、监事和高级管
公司独立董事津贴为 6 万元/年（含税）；董事、监事和高级管理人员薪酬按核定的
理人员报酬的实际支
标准按月发放基薪，高管人员绩效年薪根据考核情况另行发放。
付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
杨周玉 职工监事 辞去职工监事 2012 年 02 月 09 日 辞职
何春平 职工监事 增补 2012 年 03 月 01 日 增补第七届监事会职工监事
薛慧敏 副总经理 聘任 2012 年 03 月 15 日 工作需要
吕万芝 职工监事 续任 2012 年 04 月 20 日 监事会换届选举职工监事
何春平 职工监事 续任 2012 年 04 月 20 日 监事会换届选举职工监事
高成勇 监事会主席 续任 2012 年 04 月 23 日 监事会换届选举
史林 监事 新任 2012 年 04 月 23 日 监事会换届选举
王培安 监事 续任 2012 年 04 月 23 日 监事会换届选举
（五）公司员工情况
在职员工的人数 2,361
公司需承担费用的离退休职工人数 5
专业构成
13
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 746
销售人员 666
技术人员 418
财务人员 131
行政人员 400
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 1
硕士 29
本科 474
大专 675
高中及以下 1182
公司员工情况说明
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期，公司营业收入83.82亿元，较上年同期增加18.21亿元，主要是贸易、房地产、电子信息片
业务量增长所致；营业利润1.03亿元，比上年同期增加2,408.25万元，增长30.49%；归属于母公司所有者
的净利润5,081.15万元，比上年同期增加360.20万元，增长7.63%。
公司主营业务的范围及经营状况
（1）电子信息产业
光电业务方面：报告期，控股子公司厦门市信达光电科技有限公司发展状况良好，封装产品及应用产
品的生产销售均取得较好成绩。生产方面：封装产品主要为显示屏应用的直插及贴片产品，销量较上年同
期大幅增长；应用产品主要为路灯、隧道灯、显示屏、室内照明产品等，报告期内执行芜湖、淮南、泉州
等地的路灯订单，承接了厦门、唐山、天津等地的显示屏项目。市场销售方面：在加强区域销售的同时，
与国内显示屏前十强企业建立业务联系，开发高端优质客户，促进封装产品、路灯、显示屏等产品产销量
同步上升。技术研发方面：通过研发新产品，提升产品性能规格，接近或达到国际先进水平；通过工艺更
新，减少产线库存，缩短生产周期；通过技术改进，降低应用产品成本，提高产品利润率；通过创新设计，
提高应用产品性能，丰富产品品种，增强核心竞争力。报告期内，光电业务实现营业收入1.8亿元，较上
年同期增长92.12%，利润总额2,398.34万元，较上年同期增长54.04%。下半年，公司将继续扩大封装产能，
利用扩产后的规模优势及行业资源优势，提高市场占有率；加强技术创新及研发投入，优化产品结构，提
升市场竞争力及产品利润率；抓住销售增长点，积极布局，保障光电业务的可持续发展；通过树立“信达
光电”品牌，提升品牌附加值，推动公司LED产业的全面发展。
电子标签业务方面：控股子公司厦门信达物联科技有限公司以整体方案解决带动标签和读写器等产品
的研发和销售；以市场和研发为导向，向产业链两端延伸。报告期内，在智能交通、汽车4S店透明车间管
理系统、燕窝监管及溯源平台等行业应用方面取得突破。在智能交通领域，中标厦门交警智能交通项目、
14
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
龙岩煤车监管项目和兰州RFID电子车牌项目，智能交通管理项目成为公司新的重点行业应用项目。通过加
大市场拓展力度，公司订单数量和质量稳定提升，海外市场拓展的效果逐步凸显，出口业务进一步增长。
公司向研发型制造企业逐步转型。报告期内，信达物联实现营业收入2,811.10万元，较上年同期增长
64.27%，利润总额81.01万元，较上年同期增长95.41%。下半年，公司将继续加大研发投入，扩建重点实
验室，完善物联网体验中心的功能；引进生产设备，扩大产能，提升公司综合生产能力及配套能力，实现
规模效益；加大市场开发力度，提高品牌知名度，促进电子标签业务更快更好地发展。
（2）贸易业务
大宗贸易板块：在全球经济低迷的情况下，报告期内，为保证公司大宗贸易业务的持续性和稳健性，
将工作重心和资源配置向低风险项目倾斜，有计划地控制自营敞口业务，降低市场波动带来的经营风险。
受经济环境及市场供需情况影响，大宗商品收益率明显下降。公司主营的铁矿石、阴极铜、煤炭、钢材等
品种均不同程度受到市场不景气的影响，但公司通过适时调整经营策略，仍实现大宗贸易业务规模的稳定
发展。报告期内，大宗贸易实现营业收入68.15亿元，利润总额1,768.98万元。下半年，工作重心将集中
在提升核心竞争力上，争取更有竞争优势的采购价格、针对客户资信情况定制更加灵活的销售政策及提高
风险控制水平。适时调整大宗贸易经营策略：集中精力和资源做强做大黑色金属、有色金属、能源化工等
核心业务，将产业链向上下渠道延伸，扩大领先优势；对非核心业务进行整合，审慎进入新业务领域。
汽车销售板块：公司汽车销售业务在实现经营规模扩张和经营品牌高端化的同时，积极挖掘增值赢利
点。报告期内，通过导入品牌总监制管理体系，使经验和资源能够快速复制和共享，提高规范化管理水平。
公司“宝马”品牌汽车4S店发展速度较快，已取得了6家经销授权，其中3家已开业经营。此外，公司销售
的日系、美系汽车品牌通过对售后服务项目的挖潜，增强盈利能力。报告期内，各品牌车型均有不同程度
的降价，销售利润率大幅下降。报告期内，汽车销售板块实现营业收入10.72亿元，较上年同期增长13.77
%；利润总额1,860.05万元，较上年同期下降52.90%。下半年，公司将导入汽车版块的内控制度，强化管
理手段，各品牌实现专业化运作，并积极拓展二手车、汽车美容等新业务。
商业零售板块：信达免税商场有限公司在保证原有门店稳定经营的基础上，通过增设精品超市零售
店，突破发展瓶颈。上半年营业收入1.39亿元，利润总额687.92万元。
（3）房地产业务
报告期，国家持续对房地产行业的宏观调控政策，公司主要进行漳州 “龙江明珠”项目、淮南“锦
绣康城”项目、衡阳“尚书房”项目在售楼盘的尾盘销售，受市场影响相对较小。丹阳房地产“信达香
堤国际”一期项目已完成前期筹建工作，营销策划前期工作已展开，一期Ⅰ标段部分楼盘已开始施工。报
告期内，公司房地产销售实现营业收入 1.49 亿元，利润总额 5667.65 万元，其中公司转让芜湖鼎邦房地
产开发有限公司 45%股权，实现投资收益 1911.97 万元。下半年，公司将做好丹阳房地产项目的管理，做
到保工程、促品质、稳营销、明动态，根据宏观调控形势，合理确定开发进度，平稳推进项目建设。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
（1）厦门信达诺汽车销售服务有限公司，控股子公司，注册资本1200万元，主营批发零售汽车、摩托车
及配件等，截止2012年6月30日，总资产6,391.02万元，净资产2,437.16万元，2012年上半年实现营业收
入14,611.32万元，营业利润753.77万元，净利润581.23万元。
（2）厦门信达通宝汽车销售服务有限公司，控股子公司，注册资本3000万元，主营批发零售汽车、摩托
车及配件等，截止2012年6月30日，总资产21,647.56万元，净资产4,927.60万元，2012年上半年实现营业
收入31,912.96万元，营业利润830.38万元，净利润626.60万元。
（3）厦门信达房地产开发有限公司，控股子公司，主营房地产开发，注册资本6000万元，截止2012年6月
15
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
30日，总资产13397.32万元，净资产12954.64万元，2012年上半年实现营业收入15.00万元，营业利润
6,721.91万元，净利润6,150.64万元。
（4）漳州信达诺房地产开发有限公司,控股子公司, 主营房地产开发，注册资本6000万元，截止2012年6
月30日，总资产13,216.66万元，净资产9,311.94万元，2012年上半年实现营业收入3,572.79万元，营业
利润1,056.98万元，净利润882.30万元。
（5）淮南信达房地产开发有限公司,控股子公司, 主营房地产开发，注册资本3000万元，截止2012年6月
30日，总资产17,654.31万元，净资产5,287.24万元，2012年上半年实现营业收入7,000.34万元，营业利
润2,424.70万元，净利润1,812.53万元。
（6）厦门市信达光电科技有限公司，控股子公司，注册资本20000万元，主营LED等光电产品的研究、生
产、销售，截止2012年6月30日，总资产42,812.36万元，净资产25,195.86万元，2012年上半年实现营业
收入18,021.65万元，营业利润2,332.10万元，净利润2,045.35万元。
（7）信达（厦门）石油有限公司，控股子公司，注册资本1000万元，主营燃料油贸易等，截止2012年6月
30日，总资产125.99万元，净资产241.65万元，2012年上半年实现营业收入5,034.29万元，营业利润-594.46
万元，净利润-586.64万元。
（8）丹阳信达房地产开发有限公司,控股子公司, 主营房地产开发，注册资本10000万元，截止2012年6月
30日，总资产25,002.98万元，净资产8,662.82万元，2012年上半年实现营业收入0万元，营业利润-530.24
万元，净利润-536.67万元。
（9）上海信达诺国际贸易有限公司，控股子公司，注册资本4000万元，主营国内商品批发、零售；自营
和代理各类商品及技术的进出口业务等，截止2012年6月30日，总资产4,756.78万元，净资产4,419.35万
元，2012年上半年实现净利润123.46万元。
（10）上海信达诺有限公司，控股子公司，主营仓储服务、贸易。注册资本2308.78万元，截止2012年6月
30日，总资产2,343.24万元，净资产2,326.00万元，2012年上半年实现净利润17.21万元。
（11）厦门市信达安贸易有限公司，控股子公司，注册资本8000万元，主营各类商品及技术的进出口等，
截止2012年6月30日，总资产57,354.56万元，净资产11,235.07万元，2012年上半年实现净利润491.93万
元。
（12）广西钟山县金达有色金属有限公司，控股子公司，主营金属的加工、贸易。注册资本500万元，截
止2012年6月30日，总资产1,260.39万元，净资产1,258.32万元，2012年上半年实现净利润-3.06万元。
（13）信达诺国际有限公司，控股子公司，主营咨询、贸易。注册资本39万港元，截止2012年6月30日，
总资产HKD2,204.81万元，净资产HKD1,913.38万元，2012年上半年实现净利润HKD1,077.00万元。
（14）香港信达诺有限公司，控股子公司，主营国际贸易。注册资本2000万港元，截止2012年6月30日，
总资产HKD4,667.69万元，净资产HKD2,561.17万元，2012年上半年实现净利润HKD548.45万元。
（15）芜湖信达贸易有限公司，控股子公司，注册资本1000万元，自营和代理各类商品或技术的进出口业
务，截止2012年6月30日，总资产5,318.55万元，净资产1,020.10万元，2012年上半年实现净利润3.88万
元。
（16）厦门信达汽车销售服务有限公司，控股子公司，注册资本1000万元，主营批发零售汽车、摩托车及
配件等，截止2012年6月30日，总资产5,095.98万元，净资产1,386.76万元，2012年上半年实现净利润175.02
万元。
（17）厦门信达通福汽车销售服务有限公司，控股子公司，注册资本800万元，主营批发零售汽车、摩托
车及配件等，截止2012年6月30日，总资产1,372.00万元，净资产572.57万元，2012年上半年实现净利润
-13.33万元。
（18）福建信田汽车有限公司，控股子公司，注册资本1000万元，主营批发零售汽车、摩托车及配件等，
截止2012年6月30日，总资产2,709.32万元，净资产1,373.67万元，2012年上半年实现净利润100.41万元。
（19）福州信达诺汽车销售服务有限公司，控股子公司，注册资本1000万元，主营批发零售汽车、摩托车
及配件等，截止2012年6月30日，总资产6,268.50万元，净资产1,733.99万元，2012年上半年实现净利润
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
362.92万元。
（20）南平信达通宝汽车销售服务有限公司，控股子公司，注册资本2000万元，主营批发零售汽车、摩托
车及配件等，截止2012年6月30日，总资产4,265.60万元，净资产1,351.90万元，2012年上半年实现净利
润-258.99万元。
（21）三明信达通宝汽车销售服务有限公司，控股子公司，注册资本2000万元，主营批发零售汽车、摩托
车及配件等，截止2012年6月30日，总资产4,719.83万元，净资产1,220.00万元，2012年上半年实现净利
润-185.41万元。
（22）福清信达通宝汽车销售服务有限公司，控股子公司，注册资本3000万元，主营批发零售汽车、摩托
车及配件等，截止2012年6月30日，总资产2,906.65万元，净资产2,906.11万元，2012年上半年实现净利
润-86.78万元。
（23）厦门信达北克汽车有限公司，控股子公司，注册资本1000万元，主营批发零售汽车、摩托车及配件
等，截止2012年6月30日，总资产803.52万元，净资产799.94万元，2012年上半年实现净利润336.63万元。
（24）济南山和通达汽车有限公司，控股子公司，注册资本1000万元，主营批发零售汽车、摩托车及配件
等，截止2012年6月30日，总资产1,406.44万元，净资产1,274.84万元，2012年上半年实现净利润39.23万
元。
（25）厦门信达免税商场有限公司，控股子公司，注册资本1020万元，主营批发、零售，截止2012年6月
30日，总资产9,142.14万元，净资产1,884.61万元，2012年上半年净利润338.11万元。
（26）厦门美岁超市有限公司，控股子公司，注册资本500万元，主营批发、零售，截止2012年6月30日，
总资产1,603.66万元，净资产654.38万元，2012年上半年实现净利润160.73万元。
（27）厦门信达房地产销售管理有限公司,控股子公司, 主营房地产销售、咨询服务，注册资本100万元，
截止2012年6月30日，总资产254.78万元，净资产179.91万元，2012年上半年实现净利润-23.71万元。
（28）衡阳鑫星河房地产开发有限公司,控股子公司，主营房地产开发，注册资本7000万元，截止2012年6
月30日，总资产39,384.61万元，净资产10,028.03万元，2012年上半年实现净利润125.76万元。
（29）厦门信达物联科技有限公司，控股子公司，注册资本5000万元，主营生产销售无线射频自动识别系
统、电子标签等，截止2012年6月30日，总资产4,609.53万元，净资产3,246.35万元，2012年上半年实现
净利润81.01万元。
（30）厦门信达电子有限公司，控股子公司，主营电容器、电子元件加工制造及销售，注册资本5423万元，
截止2012年6月30日，总资产7,438.58万元，净资产7,438.58万元，2012年上半年实现净利润-0.87万元。
（31）丹阳宏源投资有限公司，控股子公司，注册资本3000万元，主营项目投资和项目管理，截止2012年
6月30日，总资产3,001.90万元，净资产3,000.40万元，2012年上半年实现净利润-0.70万元。
（32）邵阳信通宝汽车销售服务有限公司，控股子公司，注册资本2000万元，主营批发零售汽车、摩托车
及配件等，截止2012年6月30日，总资产1,983.87万元，净资产1,982.88万元，2012年上半年实现净利润
-17.12万元。
（33）厦门信达通瑞汽车销售服务有限公司，控股子公司，注册资本600万元，主营批发零售汽车、摩托
车及配件等，截止2012年6月30日，总资产665.31万元，净资产598.23万元，2012年上半年实现净利润-1.77
万元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、电子信息产业
光电业务：市场竞争加剧，毛利率出现下滑。公司将借助光电行业调整期的机遇，加强自身实力建设，
提高竞争力，扩大市场份额；加强技术创新及研发投入，开发高附加值新品；增加企业宣传及品牌推广力
度，提升品牌附加值。
电子标签业务：RFID行业未来将有较强劲的增长，但其发展也受到近年全球经济低迷的影响。作为新
兴产业，RFID产品个性需求日益明显，公司将通过推进RFID系统开发向行业化、细分化发展，更有效地解
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
决行业需求，提高公司的竞争力。加大市场开拓力度，提升公司品牌知名度。
2、贸易业务
大宗贸易板块：公司主营的大宗贸易核心产品受宏观经济影响明显，与经济景气度的相关性较高。公
司将集中精力和资源做强核心业务，审慎进入新业务领域；紧密与各大保险公司的战略合作关系，逐步实
现全面风险外包，建立更加稳健和可持续发展的经营模式。
汽车销售板块：国内乘用车销售增长率放缓，竞争压力增加。公司将继续探索和深化集团化管理，梳
理并导入汽车版块的内控流程，减少风险盲点，在挖掘利润增长点的同时控制费用，提升公司盈利能力。
3、房地产业务 公司需应对宏观调控政策带来的经营风险。公司将密切关注房地产市场的发展情况，
结合对宏观调控政策的研究，做好应对准备。建立有效的风险管理机制，平稳推进在建项目工程建设，保
障房地产业务稳定发展。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分行业或分产 毛利率
营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 年同期增减
品 (%)
减（%） 减（%） （%）
分行业
（1）工 业 199,283,352.31 153,677,913.83 22.88% 84.25% 110.72% -9.69%
（2）商 业 8,014,436,976.07 7,798,580,052.50 2.69% 25.44% 26.05% -0.48%
（3）房地产业 147,198,102.79 76,294,669.17 48.17% 213.64% 128.29% 19.38%
（4）旅游饮食
964,876.45 231,232.70 76.03% 9.32% 0.00% 2.23%
服务业
合计 8,361,883,307.62 8,028,783,868.20 3.98% 27.75% 27.57% 0.13%
分产品
信息产品 199,283,352.31 153,677,913.83 22.88% 84.25% 110.72% -9.69%
贸易 8,014,436,976.07 7,798,580,052.50 2.69% 25.44% 26.05% -0.48%
房地产 147,198,102.79 76,294,669.17 48.17% 213.64% 128.29% 19.38%
仓储及其他服
964,876.45 231,232.70 76.03% 9.32% 0.00% 2.23%
务
合计 8,361,883,307.62 8,028,783,868.20 3.98% 27.75% 27.57% 0.13%
主营业务分行业和分产品情况的说明
无
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
信息产品毛利率同比下降主要是LED路灯毛利率下降；房地产毛利率上升主要是店面毛利较高和房产售价
上升。
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
福州 213,328,332.19 1.39%
衡阳 41,314,615.00 27.81%
淮南 70,003,416.00 100.00%
济南 60,738,042.15 -6.45%
上海 646,056,424.88 87.24%
厦门 6,722,288,809.09 15.31%
香港 412,292,835.32 757.92%
漳州 35,727,948.01 145.13%
南平 78,325,306.96 100.00%
三明 81,807,578.02 100.00%
合 计 8,361,883,307.62 27.75%
主营业务分地区情况的说明
无
主营业务构成情况的说明
无
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
露日期
公司控股子公司厦门信达汽
车销售有限公司投资设立全 公司已于 2012 年 1 月 2012 年 1-6 月该公司亏损
600
资子公司厦门信达通瑞汽车 设立 1.77 万元
销售服务有限公司
公司投资设立邵阳信通宝汽
公司已于 2012 年 1 月 2012 年 1-6 月该公司亏损
车销售服务有限公司，持有 1,200
设立 17.12 万元
60%股权
已于 2012 年 5 月缴付
控股子公司厦门信达物联科 2012 年 1-6 月该公司实现
160 完毕，并已办理完成
技有限公司增资 净利润 81.01 万元
工商变更
合计 1,960 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
无
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:同向大幅上升
业绩预告填写数据类型
□ 确数 √ 区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
□ -- √ 增长 □ 下
累计净利润的预计数（万元）8,871.00 -- 9,462.00 5,913.98 50% -- 60%
降
□ -- √ 增长 □ 下
基本每股收益（元/股） 0.37 -- 0.39 0.25 50% -- 60%
降
1、2012 年 7 月转让厦门信达免税商场有限公司股权；
2、业绩预告未经过注册会计师预审计；
业绩预告的说明
3、本次预告的 2012 年 1-9 月业绩仅为初步核算数据，与 2012 年第三季度
报告披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
为进一步落实公司现金分红有关事项，明确公司利润分配机制，积极回报股东，根据中国证监会《关
于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37 号）和厦门证监局《关于进一步完
善上市公司现金分红工作机制的通知》（厦证监发[2012]62 号）的精神，结合公司实际情况，对《公司章
程》中关于利润分配政策的部分条款作出修改。
2012 年 7 月 31 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》及《厦
21
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
门信达股份有限公司股东回报规划（2012-2014 年）》。上述制度规划的建立均已提交公司董事会、股东大
会审议通过，决策程序透明，符合相关要求的规定。根据《公司章程》规定，公司利润分配机制相关规定
如下：
（一）公司利润分配具体政策如下：
1、利润分配的形式：公司可以采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，可以进行中期
利润分配。
2、公司现金分红的具体条件和比例：
公司在当年母公司及合并报表盈利且累计未分配利润为正；按要求足额提取法定公积金；资金能够满
足公司持续经营和长期发展需求，且无重大投资计划或重大现金支出计划的条件下，公司应采取现金方式
分配股利。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。每一
年度现金分红比例由董事会根据公司盈利水平与经营发展计划制订，报股东大会审议批准。上述重大投资
计划或重大现金支出事项是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备等（募集资金项目
除外），预计支出累计达到或超过公司最近一期经审计净资产的 30%。
3、公司发放股票股利的具体条件：
公司在经营情况良好，并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上
述现金分红的条件下，提出股票股利分配方案。
4、公司年度利润分配金额不得超过公司当年末累计未分配利润，不得损害公司持续经营能力。
5、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利， 以偿还其占用的资
金。
（二）公司利润分配方案的审议程序：
1、公司应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议和预案，并由董事会制订
利润分配方案。公司独立董事应发表独立意见。监事会应对利润分配方案进行审议。
2、股东大会应依法依规对董事会提出的利润分配方案进行表决。对于年度报告期内盈利且符合现金分
红条件而不进行现金分红的，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资
收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，且公司在召开股东大会时，为股东
提供网络投票方式。
3、监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策的情况及决策程序进行监督。
4、公司提供多种途径（电话、传真、电子邮件、互动平台等）接受所有股东对公司分红的建议和监督。
（三）公司利润分配政策的变更：
如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或
公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。
公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董
事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。
公司严格按照《公司章程》执行利润分配政策，公司现金分红政策制定及执行均符合中国证监会、深
圳证券交易所及其他规章制度的要求。分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备。独立董
事的职责明确，能发挥应有的作用。中小股东有充分表达意见和诉求的途径。利润分配政策进行调整或变
更的条件和程序合规、透明，能有效维护中小股东的合法权益。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
22
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《主板上市
公司规范运作指引》等规范性文件的要求，进一步修订并完善了公司的各项规章制度，不断完善公司法人
治理结构，规范运作，提高公司治理水平，促进公司持续健康发展。
报告期内，公司制订了《证券投资管理制度》，完善了内部控制规章体系；制订了《内部控制规范实
施工作方案》，对内部控制建设工作进程、时间安排、人员配合、预算管理等方面进行了部署。公司按照
内控规范实施工作方案的要求，完成了启动阶段工作，并按计划进行内部控制建设实施阶段工作。
报告期内，公司在完成总部、贸易板块、电子信息、房地产业务《内部控制手册》制订的基础上，对
汽车4S店业务的内部控制流程进行了梳理，编制汽车4S店业务《内部控制手册》，尽快在汽车业务板块实
施。通过针对不同业务性质的内控手册的制订，规范业务流程，加强经营风险的控制力度，提升管理效能，
为公司全面实施《企业内部控制基本规范》打下良好的基础。公司不断优化SAP系统（企业管理解决方案）
模块，规范业务流程，提升业务分析和经营分析的能力。
公司构建了股东大会、董事会、监事会及管理层“三会一层”的法人治理结构，确保规范运作；董事
会下设的各专门委员会运作良好，为科学决策提供保障；董事、监事、高管人员勤勉尽责，独立董事恪尽
职守，维护全体股东特别是中小股东的利益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面完
全分开，拥有独立完整的业务及自主经营能力。公司信息披露及时、准确、真实、完整，使广大投资者能
公平地获得信息。公司重视投资者关系管理工作，积极与投资者沟通，并拓宽沟通渠道，充分尊重投资者
的合法权益。公司法人治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求一致。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
经2012年4月23日召开的2011年度股东大会审议通过，公司2011年度利润分配方案为：以2011年末公
司总股本24025万股为基数，向全体股东按每10股派发现金0.60元（含税）。
公司于2012年6月13日在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了《厦门信达股份
有限公司2011年度权益分派实施公告》，股权登记日为2012年6月19日，红利发放日为2012年6月20日。
23
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲 相关临时 相关临
起诉(申请) 应诉(被申请) 承担连带 诉讼(仲裁)涉 诉讼(仲裁)判
诉讼仲裁类型 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 裁)审理结 公告披露 时公告
方 方 责任方 及金额（万元） 决执行情况
果及影响 日期 编号
厦门信达股 广西钟山县 买卖合同纠 2010 年 6 月，公司诉讼与广 5,450 已终审 胜诉 截止 2012 年
份有限公司 金易冶炼有 纷 西钟山县金易冶炼有限公司、 6 月 30 日，累
限公司、周 周伟买卖合同纠纷。厦门市中 计收回欠款
伟 级人民法院判决广西钟山县 4615 万元，尚
金易冶炼有限公司偿还公司 有欠款 835 万
预付货款 5450 万元。 元。
厦门信达股 厦门长江石 王文虎 缔约过失责 2011 年 5 月，公司诉厦门长 300 已终审 胜诉 已申请法院
份有限公司 材有限公司 任纠纷 江石材有限公司、王文虎占用 强制执行
公司预付款案，法院判决厦门
长江石材有限公司偿还预付
款 300 万元及利息，王文虎承
担连带清偿责任。
厦门信达股 中汇煤化工 买卖合同纠 2011 年 7 月，公司就中汇煤 546.58 2012 年 4 月，厦 胜诉 裁决书经公
份有限公司 （内蒙古） 纷 化工（内蒙古）有限公司预收 门仲裁委员会作 告送达后于
有限公司 公司货款，但未交付货物一事 出《裁决书》（厦 2012 年 6 月
提请厦门仲裁委员会仲裁。 仲裁字[2012]第 生效。
0092 号）。裁决
中汇煤化工（内
蒙古）有限公司
退还预收公司货
24
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
款 467.25 万元
及相关利息等合
计 546.58 万元。
厦门信达股 越南 买卖合同纠 2012 年 4 月，公司就越南 430.35 仲裁委员会已受
份有限公司 HAPRO-HO 纷 HAPRO-HO CHI MINH CITY 理该仲裁事项，
CHI MINH BRANCH 拖欠货款 68.04 万美 尚未仲裁。
CITY BRANCH 元一事，向中国国际经济贸易
仲裁委员会申请仲裁。
厦门信达股 迁安市兴达 买卖合同纠 2012 年 5 月，公司向厦门市 387.4 厦门市中级人民
份有限公司 盛工贸有限 纷 中级人民法院提起诉讼迁安 法院已受理，并
公司 市兴达盛工贸有限公司合同 于 2012 年 6 月采
违约并申请财产保全，要求迁 取财产保全措
安市兴达盛工贸有限公司支 施。
付货款利息 291.85 万元，以
及超期堆存费等 95.55 万元，
共计 387.40 万元。
厦门市信达 深圳市愿景 买卖合同纠 2012 年 6 月，控股子公司厦 103.31 深圳市宝安区人
光电科技有 光电子有限 纷 门市信达光电科技有限公司 民法院已受理案
限公司 公司 就深圳市愿景光电子有限公 件。
司拖欠货款 103.31 万元向深
圳市宝安区人民法院提起诉
讼。
发生在编制上一期年度报告之后的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项的涉及金额 921.06 万元。
已编入上一期年度报告，但当时尚未结案的重大诉讼、仲裁事项的涉及金额 2,068.04 万元。
因诉讼仲裁计提的预计负债 0 万元。
重大诉讼仲裁事项的详细说明
其他以前年度重大诉讼、仲裁事项无新进展。
25
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
26
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
自购买日起至报 自本期初至报
该资产为上
告期末为上市公 告期末为上市 是否 与交易对方
交易价 所涉及的资 所涉及的债 市公司贡献
交易对方或 被收购或置 司贡献的净利润 公司贡献的净 为关 资产收购定 的关联关系 首次临时公
购买日 格（万 产产权是否 权债务是否 的净利润占
最终控制方 入资产 （万元）（适用于 利润（万元） 适 联交 价原则 （适用关联 告披露日期
元） 已全部过户 已全部转移 利润总额的
非同一控制下的 用于同一控制 易 交易情形）
比例(%)
企业合并） 下的企业合并）
福清信达通
广西盛隆冶 宝汽车销售 2012 年 05
271.29 -68.92 否 参考评估值 是 是 0.06%
金有限公司 服务有限公 月 08 日
司 9%股权
收购资产情况说明
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初起至出售 所涉及的 资产出售为上 与交易对方 首次临
出售产生 是否为 所涉及的资
交易价格 日该资产为上市 资产出售定 债权债务 市公司贡献的 的关联关系 时公告
交易对方 被出售资产 出售日 的损益 关联交 产产权是否
（万元） 公司贡献的净利 价原则 是否已全 净利润占利润 （适用关联 披露日
（万元） 易 已全部过户
润（万元） 部转移 总额的比例(%) 交易情形） 期
芜湖鼎邦房
2012 年
福建三安集 地产开发有 2012 年 06
4,425 -158.11 1,433.98 否 参考评估值 是 是 13.22% 03 月 16
团有限公司 限公司 45% 月 27 日
日
股权
出售资产情况说明
27
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
28
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与
占同类交易
关联交易类 关联交易内 关联交易定 关联交易价 关联交易金 关联交易结 对公司利润 市场价格 市场参考价
关联交易方 关联关系 金额的比例
型 容 价原则 格（万元） 额（万元） 算方式 的影响 （万元） 格差异较大
(%)
的原因
厦门国贸控
控股股东及 向关联方销
股有限公司 日常关联交
其下属子公 售产品和提 市场价格 58.44 58.44 0.007% 现金 无重大影响 58.44 无较大差异
及其下属子 易
司 供劳务
公司
厦门国贸控
控股股东及 向关联方采
股有限公司 日常关联交
其下属子公 购产品和接 市场价格 43.49 43.49 0.005% 现金 无重大影响 43.49 无较大差异
及其下属子 易
司 受劳务
公司
合计 -- -- 101.93 0.012% -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市 因公司汽车 4S 店、商场零售业务等为面向大众的销售终端，关联方采购商品、接受商品维护等是日常经
场其他交易方）进行交易的原因 营过程中持续发生的、正常合理的消费行为，接受劳务主要为租赁汽车销售展厅及仓储管理。
关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易的金额占同类业务的比例低，关联交易不会影响公司的独立性
关联交易的金额占同类业务的比例低，对公司本期及未来财务状况、经营成果无不利影响。公司主营业务
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
不因该等交易而对关联方产生依赖。
2012 年 3 月 15 日，公司第八届董事会 2012 年度第一次会议审议通过《关于公司 2012 年度日常关联交易
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预 预计发生额的议案》（该议案详细内容见《厦门信达股份有限公司 2012 年度日常关联交易预计发生额的公
计的，在报告期内的实际履行情况 告》，刊载于 2012 年 3 月 16 日的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn））。2012 年 4 月 5 日，
公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司 2012 年度日常关联交易预计发生额的议案》。报告
29
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期内发的关联交易金额均在股东大会审议通过的额度以内，未有超过审批金额的情况。
公司与厦门国贸控股有限公司及其下属公司的关联交易为日常经营过程中持续发生的正常经营性业务往
关联交易的说明 来。相关交易遵循公平合理的市场化原则，依据市场公允价格确定交易价格，不存在损害公司和中小股东
利益的行为，不会影响公司的独立性。
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
厦门国贸控股有限公司及其下属子
58.44 0.007% 43.49 0.005%
公司
合计 58.44 0.007% 43.49 0.005%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 58.44 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 √否
30
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 期初余 偿还 期末余 利息收 利息支 偿还 利息 利息
发生额 期初余额 发生额 期末余额
额 额 额 入 出 额 收入 支出
非经营性
小计
经营性
厦门国贸控股有限公司 实际控制人 121.67 0
厦门信息-信达总公司 控股股东 102.96 0
厦门美岁商业投资管理有限公司 受同一控制人控制 1,190.00 590.07 35.83 1,744.24 80.07
小计 224.63 0 1,190.00 590.07 35.83 1,744.24 0 80.07
合计 224.63 0 1,190.00 590.07 35.83 1,744.24 0 80.07
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生
224.63
额（万元）
其中：非经营性发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0
其中：非经营性余额（万元） 0
关联方为公司 2011 年度银行借款提供担保收取担保费 224.63 万元；报告期内，关联方为公司控股子公
关联债权债务形成原因
司提供财务资助新增 510 万元，收取利息 80.07 万元，公司已支付利息 35.83 万元。
2011 年度担保费已支付；关联方为公司控股子公司提供财务资助尚有 1700.00 万元余额和 44.24 万元
关联债权债务清偿情况
利息未支付。
与关联债权债务有关的承诺 支付相应的担保费和利息
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 对公司利润总额的影响为-114.39 万元
31
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
本报告期内无其他重大关联交易。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保额度 实际发生日 关联方
担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 期（协议签署 担保类型 担保期 担保
度 额 行完毕
披露日期 日） （是或
否）
厦门信达通福汽车 2011 年 01 2011 年 01 月
1,200 720 保证 一年 否 否
销售服务有限公司 月 14 日 13 日
厦门信达通福汽车 2011 年 12
1,200 0 保证 一年 否
销售服务有限公司 月 14 日
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际
1,200 0
度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保
1,200 720
额度合计（A3） 余额合计（A4）
32
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度 实际发生日 关联方
担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 期（协议签署 担保类型 担保期 担保
度 额 行完毕
披露日期 日） （是或
否）
2011 年 04
福州信达诺汽车销 月 06 2011 年 10 月
2,400 2,400 保证 一年 否 否
售服务有限公司 日,2011 年 28 日
10 月 29 日
厦门市信达安贸易 2011 年 04 2011 年 12 月
5,000 5,000 保证 一年 否 否
有限公司 月 06 日 01 日
厦门市信达光电科 2011 年 12 2012 年 03 月
3,000 3,000 保证 一年 否 否
技有限公司 月 14 日 29 日
厦门信达诺汽车销 2011 年 04 2011 年 10 月
1,000 1,000 保证 一年 否 否
售服务有限公司 月 06 日 12 日
厦门信达诺汽车销 2011 年 04 2011 年 09 月
1,000 1,000 保证 一年 否 否
售服务有限公司 月 06 日 22 日
厦门信达诺汽车销 2011 年 04 2011 年 12 月
6,000 3,000 保证 一年 否 否
售服务有限公司 月 06 日 01 日
厦门信达汽车销售 2010 年 03 2010 年 03 月
2,500 2,500 保证 一年 否 否
服务有限公司 月 10 日 08 日
厦门信达汽车销售 2011 年 04 2011 年 11 月
1,000 1,000 保证 一年 否 否
服务有限公司 月 06 日 12 日
厦门信达通宝汽车 2011 年 03 2011 年 03 月
3,000 3,000 保证 一年 否 否
销售服务有限公司 月 02 日 01 日
厦门信达通宝汽车 2011 年 12 2012 年 03 月
1,500 1,500 保证 一年 否 否
销售服务有限公司 月 14 日 10 日
福州信达诺汽车销 2011 年 12
2,400 0 保证 一年 否
售服务有限公司 月 14 日
厦门市信达安贸易 2011 年 12
5,000 0 保证 一年 否
有限公司 月 14 日
厦门市信达光电科 2011 年 12
3,000 0 保证 一年 否
技有限公司 月 14 日
厦门信达诺汽车销 2011 年 12
1,000 0 保证 一年 否
售服务有限公司 月 14 日
厦门信达诺汽车销 2011 年 12
1,000 0 保证 一年 否
售服务有限公司 月 14 日
厦门信达诺汽车销 2011 年 12
3,000 0 保证 一年 否
售服务有限公司 月 14 日
33
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
厦门信达汽车销售 2011 年 12
2,500 0 保证 一年 否
服务有限公司 月 14 日
厦门信达汽车销售 2011 年 12
1,000 0 保证 一年 否
服务有限公司 月 14 日
厦门信达通宝汽车 2011 年 12
2,000 0 保证 一年 否
销售服务有限公司 月 14 日
厦门信达通宝汽车 2011 年 12
3,000 0 保证 一年 否
销售服务有限公司 月 14 日
三明信达通宝汽车 2011 年 12
1,000 0 保证 一年 否
销售服务有限公司 月 14 日
南平信达通宝汽车 2011 年 12
1,000 0 保证 一年 否
销售服务有限公司 月 14 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
30,400 4,500
度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
30,400 23,400
保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
31,600 4,500
（A1+B1） 额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额
31,600 24,120
合计（A3+B3） 合计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0.2993
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
5,000
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
34
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
委托理财 委托理财起始日 报酬确定 实际收回 本期实际 实际获 是否经过法 计提减值准 是否关联交
受托人名称 委托理财终止日期 关联关系
金额 期 方式 本金金额 收益 得收益 定程序 备金额 易
中国建设银行
400 2012 年 02 月 09 日 2012 年 06 月 15 日 浮动收益 400 2.19 2.19 是 否
股份有限公司
中国农业银行
2,000 2012 年 01 月 12 日 2012 年 02 月 20 日 浮动收益 2,000 10.62 10.62 是 否
股份有限公司
交通银行股份
200 2012 年 02 月 09 日 2012 年 03 月 12 日 浮动收益 200 0.52 0.52 是 否
有限公司
合计 2,600 -- -- -- 2,600 13.33 13.33 -- -- --
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
2012 年 4 月 5 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过《关于 2012 年度购买银行理财
委托理财情况说明
产品的议案》。授权公司及控股子公司 2012 年度使用闲置资金理财总额度不超过 3.5 亿元。
35
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
无
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
6、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
开展远期外汇交易主要存在汇率波动和收汇预测风
险。公司在签订合约时按照公司预测的收汇期、付汇
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括
期和金额进行交易，所有远期结售汇业务均有正常的
但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风
贸易背景。公司根据《厦门信达股份有限公司衍生品
险、法律风险等）
投资管理制度》的规定，监控业务流程，评估风险，
监督和跟踪交易情况。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变
动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用 公司签订远期结售汇协议时即约定结售汇汇率。
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则
未发生重大变化
与上一报告期相比是否发生重大变化的说明
公司进出口业务的发展，需要大量的外汇交易，为规
避汇率波动风险，公司通过利用合理的金融工具锁定
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项 交易成本，有利于降低经营风险。公司开展的远期外
意见 汇交易业务与日常经营需求紧密相关，并且公司内部
建立了相应的监控机制，采取的针对性风险控制措施
可行。
（1）报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
期末合约金额占公
合约种类 期初合约金额（元） 期末合约金额（元） 报告期损益情况 司报告期末净资产
比例（%）
远期外汇交易 0 21,915,778.50 598,676.50 2.72%
合计 0 21,915,778.50 598,676.50 2.72%
36
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额 -541,255.84 18,916.51
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -541,255.84 18,916.51
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
37
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -541,255.84 18,916.51
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期内，公司接到大量公众投资者关于公司经营等相关情况的问询电话或电子邮件，公司均按照《投
资者关系管理制度》、《上市公司信息披露管理办法》和相关法律法规的规定，在避免出现选择性信息披露
的前提下，一一作出了认真的答复。报告期内，公司无接待机构投资者实地调研和采访的情况。
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2012年3月23日，公司2011年度第一期短期融资券到期兑付。
2012年4月23日，公司2011年度股东大会审议通过《关于发行规模不超过3亿元人民币短期融资券的议
案》。
2012年6月7日，公司发行2012年度第一期短期融资券3亿元人民币。
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
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职工监事辞职公告 《证券时报》D24 版 2012 年 02 月 10 日
(http://www.cninfo.com.cn)
38
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
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关于增补职工监事的公告 《证券时报》D20 版 2012 年 03 月 02 日
(http://www.cninfo.com.cn)
公司为控股子公司厦门信
巨潮资讯网
达通宝汽车销售服务有限 《证券时报》B4 版 2012 年 03 月 10 日
(http://www.cninfo.com.cn)
公司提供担保的进展公告
公司 2011 年度第一期短 巨潮资讯网
《证券时报》D17 版 2012 年 03 月 14 日
期融资券兑付公告 (http://www.cninfo.com.cn)
公司第八届董事会 2012 巨潮资讯网
《证券时报》D20 版 2012 年 03 月 16 日
年度第一次会议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
关于公开挂牌转让芜湖鼎
巨潮资讯网
邦房地产开发有限公司 《证券时报》D20 版 2012 年 03 月 16 日
(http://www.cninfo.com.cn)
45%股权的公告
关于 2012 年度购买银行 巨潮资讯网
《证券时报》D20 版 2012 年 03 月 16 日
理财产品的公告 (http://www.cninfo.com.cn)
关于开展 2012 年度远期 巨潮资讯网
《证券时报》D20 版 2012 年 03 月 16 日
外汇交易的公告 (http://www.cninfo.com.cn)
2012 年度日常关联交易 巨潮资讯网
《证券时报》D20 版 2012 年 03 月 16 日
预计发生额的公告 (http://www.cninfo.com.cn)
召开 2012 年第一次临时 巨潮资讯网
《证券时报》D20 版 2012 年 03 月 16 日
股东大会的通知 (http://www.cninfo.com.cn)
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对外担保进展补充公告 《证券时报》D20 版 2012 年 03 月 16 日
(http://www.cninfo.com.cn)
关于召开 2012 年度第一
巨潮资讯网
次临时股东大会提示性公 《证券时报》B40 版 2012 年 03 月 24 日
(http://www.cninfo.com.cn)
告
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公司 2011 年度报告摘要 《证券时报》D84 版 2012 年 03 月 30 日
(http://www.cninfo.com.cn)
公司第八届董事会 2012 巨潮资讯网
《证券时报》D84 版 2012 年 03 月 30 日
年度第二次会议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
公司第七届监事会 2012 巨潮资讯网
《证券时报》D84 版 2012 年 03 月 30 日
年度第一次会议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
计提资产减值准备及核销 巨潮资讯网
《证券时报》D84 版 2012 年 03 月 30 日
部分资产的公告 (http://www.cninfo.com.cn)
关于召开 2011 年度股东 巨潮资讯网
《证券时报》D84 版 2012 年 03 月 30 日
大会的通知 (http://www.cninfo.com.cn)
公司关于参与投资担保公 巨潮资讯网
《证券时报》B56 版 2012 年 03 月 31 日
司的情况说明 (http://www.cninfo.com.cn)
2012 年第一次临时股东 巨潮资讯网
《证券时报》D29 版 2012 年 04 月 06 日
大会决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
39
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司 2011 年度股东大会 巨潮资讯网
《证券时报》D268 版 2012 年 04 月 24 日
决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
关于选举职工代表监事的 巨潮资讯网
《证券时报》D268 版 2012 年 04 月 24 日
公告 (http://www.cninfo.com.cn)
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2012 年第一季度报告 《证券时报》D89 版 2012 年 04 月 25 日
(http://www.cninfo.com.cn)
公司第八届董事会 2012 巨潮资讯网
《证券时报》D89 版 2012 年 04 月 25 日
年度第三次会议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
计提资产减值准备及核销 巨潮资讯网
《证券时报》D89 版 2012 年 04 月 25 日
部分资产的公告 (http://www.cninfo.com.cn)
公司第八届监事会 2012 巨潮资讯网
《证券时报》D89 版 2012 年 04 月 25 日
年度第一次会议决议公告 (http://www.cninfo.com.cn)
公司 2012 年度第一期短 巨潮资讯网
《证券时报》D9 版 2012 年 06 月 07 日
期融资券发行公告 (http://www.cninfo.com.cn)
公司 2012 年度第一期短 巨潮资讯网
《证券时报》D29 版 2012 年 06 月 12 日
期融资券发行情况公告 (http://www.cninfo.com.cn)
公司 2011 年度权益分派 巨潮资讯网
《证券时报》D20 版 2012 年 06 月 13 日
实施公告 (http://www.cninfo.com.cn)
公司公开挂牌转让芜湖鼎
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邦房地产开发有限公司 《证券时报》D16 版 2012 年 06 月 28 日
(http://www.cninfo.com.cn)
45%股权的进展公告
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
40
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位： 厦门信达股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 343,350,801.53 654,407,725.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 28,316.50
应收票据 66,664,903.32 112,082,883.26
应收账款 719,809,116.00 458,250,216.64
预付款项 1,079,160,206.66 518,906,680.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 358,278,703.34 316,022,751.44
买入返售金融资产
存货 2,266,424,443.59 1,629,287,381.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,833,716,490.94 3,688,957,638.26
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 359,618,496.10 383,307,756.79
投资性房地产 85,042,578.23 86,237,531.51
固定资产 393,382,831.11 380,941,680.50
在建工程 2,975,707.60 5,213,361.00
工程物资
固定资产清理
41
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
生产性生物资产
油气资产
无形资产 71,912,509.64 57,626,131.31
开发支出 1,114,117.22
商誉 17,354,306.87 17,354,306.87
长期待摊费用 24,951,663.67 19,160,279.57
递延所得税资产 21,915,843.01 23,728,290.37
其他非流动资产
非流动资产合计 978,268,053.45 973,569,337.92
资产总计 5,811,984,544.39 4,662,526,976.18
流动负债：
短期借款 1,208,997,430.07 509,276,446.11
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 933,450,735.31 410,071,455.11
应付账款 858,532,331.18 922,153,214.25
预收款项 969,142,023.64 787,159,647.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,877,233.59 45,523,693.72
应交税费 76,985,968.18 118,833,163.90
应付利息 7,307,856.31 15,854,808.53
应付股利 5,504,367.17 3,948,564.39
其他应付款 247,914,408.50 239,549,872.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 356,461.75 165,237,482.61
其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00
流动负债合计 4,634,068,815.70 3,517,608,348.99
非流动负债：
42
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期借款 6,818,184.00 6,818,184.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 35,000.00 35,000.00
预计负债
递延所得税负债 7,079.12
其他非流动负债 8,133,350.09 8,446,915.93
非流动负债合计 14,993,613.21 15,300,099.93
负债合计 4,649,062,428.91 3,532,908,448.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 240,250,000.00 240,250,000.00
资本公积 225,728,723.98 225,747,990.97
减：库存股
专项储备
盈余公积 45,806,134.01 45,806,134.01
一般风险准备
未分配利润 293,518,029.85 257,121,490.28
外币报表折算差额 633,253.07 1,174,508.91
归属于母公司所有者权益合计 805,936,140.91 770,100,124.17
少数股东权益 356,985,974.57 359,518,403.09
所有者权益（或股东权益）合计 1,162,922,115.48 1,129,618,527.26
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,811,984,544.39 4,662,526,976.18
法定代表人：周昆山 主管会计工作负责人：杨炳水 会计机构负责人：贺睿
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 41,986,255.46 298,144,340.42
交易性金融资产 28,316.50
应收票据 47,131,976.21 60,857,551.78
应收账款 554,184,108.07 309,408,891.27
预付款项 812,757,930.28 283,880,782.68
应收利息
43
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收股利
其他应收款 784,096,519.42 919,926,885.63
存货 506,632,385.28 228,968,941.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,746,817,491.22 2,101,187,392.96
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 32,700,000.00
长期应收款
长期股权投资 821,939,358.35 807,397,215.93
投资性房地产 43,193,531.45 43,822,895.07
固定资产 21,936,960.54 21,411,094.77
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,123,087.42 17,431,996.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,316,258.06 17,518,624.55
其他非流动资产
非流动资产合计 918,509,195.82 940,281,827.08
资产总计 3,665,326,687.04 3,041,469,220.04
流动负债：
短期借款 984,021,717.29 307,807,581.73
交易性金融负债
应付票据 718,115,455.04 249,032,568.94
应付账款 290,585,712.86 685,861,944.16
预收款项 522,894,144.44 314,082,502.39
应付职工薪酬 10,445,050.69 16,192,279.82
应交税费 7,983,449.08 5,191,417.72
44
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付利息 7,307,856.31 15,777,054.50
应付股利
其他应付款 199,500,037.84 463,845,847.34
一年内到期的非流动负债 165,000,000.00
其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00
流动负债合计 3,040,853,423.55 2,522,791,196.60
非流动负债：
长期借款 6,818,184.00 6,818,184.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 35,000.00 35,000.00
预计负债
递延所得税负债 7,079.12
其他非流动负债
非流动负债合计 6,860,263.12 6,853,184.00
负债合计 3,047,713,686.67 2,529,644,380.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 240,250,000.00 240,250,000.00
资本公积 198,194,259.97 198,194,259.97
减：库存股
专项储备
盈余公积 45,806,134.01 45,806,134.01
一般风险准备
未分配利润 132,496,533.97 26,111,519.01
外币报表折算差额 866,072.42 1,462,926.45
所有者权益（或股东权益）合计 617,613,000.37 511,824,839.44
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,665,326,687.04 3,041,469,220.04
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 8,381,544,347.34 6,560,371,536.49
其中：营业收入 8,381,544,347.34 6,560,371,536.49
利息收入
已赚保费
45
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,316,138,396.44 6,485,483,893.72
其中：营业成本 8,035,470,074.34 6,296,799,432.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 26,215,687.13 9,242,946.17
销售费用 77,505,131.77 54,965,660.30
管理费用 82,822,768.76 67,427,039.56
财务费用 91,170,285.04 45,599,765.58
资产减值损失 2,954,449.40 11,449,049.34
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -316,237.35 -386,357.13
投资收益（损失以“－”号填列） 37,986,910.22 4,492,806.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,990,700.58 4,165,963.64
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,076,623.77 78,994,092.42
加 ：营业外收入 5,977,269.66 3,946,891.46
减 ：营业外支出 613,503.72 659,884.88
其中：非流动资产处置损失 84,728.33 154,095.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 108,440,389.71 82,281,099.00
减：所得税费用 36,922,179.74 15,910,063.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,518,209.97 66,371,035.61
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 50,811,539.57 47,209,555.05
少数股东损益 20,706,670.40 19,161,480.56
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.2115 0.1965
（二）稀释每股收益 0.2115 0.1965
七、其他综合收益 -541,255.84 18,916.51
八、综合收益总额 70,976,954.13 66,389,952.12
46
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的综合收益总额 50,270,283.73 47,228,471.56
归属于少数股东的综合收益总额 20,706,670.40 19,161,480.56
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：周昆山 主管会计工作负责人：杨炳水 会计机构负责人：贺睿
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 5,450,293,396.86 4,153,080,469.26
减：营业成本 5,382,362,371.87 4,085,903,866.92
营业税金及附加 533,551.73 592,419.57
销售费用 17,807,993.08 13,155,397.90
管理费用 19,369,369.49 18,090,639.82
财务费用 55,546,553.67 29,803,197.52
资产减值损失 2,232,039.86 12,756,823.93
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -316,237.35 -386,357.13
投资收益（损失以“－”号填列） 147,931,161.01 49,954,125.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -221,012.12 842,929.96
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 120,056,440.82 42,345,891.68
加：营业外收入 3,969,854.55 1,817,849.83
减：营业外支出 16,834.80 95,511.44
其中：非流动资产处置损失 5,669.97 4,716.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 124,009,460.57 44,068,230.07
减：所得税费用 3,209,445.61 -1,875,004.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 120,800,014.96 45,943,234.75
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -596,854.03 18,916.51
七、综合收益总额 120,203,160.93 45,962,151.26
5、合并现金流量表
单位： 元
47
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,685,465,495.63 7,887,391,473.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 98,988,490.46 92,378,767.68
收到其他与经营活动有关的现金 67,361,005.25 714,399,680.01
经营活动现金流入小计 8,851,814,991.34 8,694,169,921.15
购买商品、接受劳务支付的现金 9,118,784,765.24 7,431,110,335.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 107,466,070.10 72,508,411.43
支付的各项税费 120,298,383.08 357,970,298.61
支付其他与经营活动有关的现金 350,518,587.39 1,005,422,180.75
经营活动现金流出小计 9,697,067,805.81 8,867,011,225.85
经营活动产生的现金流量净额 -845,252,814.47 -172,841,304.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 85,988,040.00 929,701.92
取得投资收益所收到的现金 17,449,750.01 1,642,372.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资
337,308.23 206,126.10
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
44,073,000.00 32,489,267.10
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
48
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 147,848,098.24 35,267,467.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资
49,352,012.83 43,689,536.62
产支付的现金
投资支付的现金 85,988,040.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
2,712,862.35
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 138,052,915.18 43,689,536.62
投资活动产生的现金流量净额 9,795,183.06 -8,422,069.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,400,000.00 27,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
8,400,000.00 27,600,000.00
现金
取得借款收到的现金 2,848,379,610.98 2,104,639,550.69
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 437,863,162.19 300,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,294,642,773.17 2,432,239,550.69
偿还债务支付的现金 2,515,271,694.18 1,686,917,773.53
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 123,973,920.52 66,294,183.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、
27,389,700.77 4,235,797.03
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 151,108,708.93 100,953,832.71
筹资活动现金流出小计 2,790,354,323.63 1,854,165,789.99
筹资活动产生的现金流量净额 504,288,449.54 578,073,760.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 943,831.29 956,970.82
五、现金及现金等价物净增加额 -330,225,350.58 397,767,357.43
加：期初现金及现金等价物余额 543,277,563.17 396,005,311.19
六、期末现金及现金等价物余额 213,052,212.59 793,772,668.62
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,453,951,708.83 4,858,385,182.35
49
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到的税费返还 98,773,036.26 89,977,903.36
收到其他与经营活动有关的现金 -217,353,257.24 709,562,658.73
经营活动现金流入小计 5,335,371,487.85 5,657,925,744.44
购买商品、接受劳务支付的现金 5,942,298,946.65 4,993,073,840.06
支付给职工以及为职工支付的现金 26,294,381.33 15,786,596.42
支付的各项税费 9,597,715.31 4,293,552.61
支付其他与经营活动有关的现金 180,990,830.97 965,012,232.21
经营活动现金流出小计 6,159,181,874.26 5,978,166,221.30
经营活动产生的现金流量净额 -823,810,386.41 -320,240,476.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 82,988,040.00 929,701.92
取得投资收益所收到的现金 128,251,254.48 37,728,470.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
1,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,989,267.10
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 211,240,294.48 51,647,439.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
1,318,553.58 1,130,780.38
付的现金
投资支付的现金 52,988,040.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
16,312,862.35 42,400,000.00
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 70,619,455.93 43,530,780.38
投资活动产生的现金流量净额 140,620,838.55 8,116,659.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,086,487,500.24 1,460,293,371.66
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 314,267,412.70 300,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,400,754,912.94 1,760,293,371.66
偿还债务支付的现金 1,874,836,583.81 1,082,593,457.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 84,363,284.83 58,389,701.04
支付其他与筹资活动有关的现金 37,946,016.66 36,516,817.60
筹资活动现金流出小计 1,997,145,885.30 1,177,499,976.52
50
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 403,609,027.64 582,793,395.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 943,831.29 956,970.82
五、现金及现金等价物净增加额 -278,636,688.93 271,626,548.32
加：期初现金及现金等价物余额 283,876,927.72 196,556,840.07
六、期末现金及现金等价物余额 5,240,238.79 468,183,388.39
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
240,250 225,747, 45,806, 257,121, 1,174,50 359,518,4 1,129,618,
一、上年年末余额
,000.00 990.97 134.01 490.28 8.91 03.09 527.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
240,250 225,747, 45,806, 257,121, 1,174,50 359,518,4 1,129,618,
二、本年年初余额
,000.00 990.97 134.01 490.28 8.91 03.09 527.26
三、本期增减变动金额（减少 -19,266. 36,396,5 -541,25 -2,532,42 33,303,588
以“－”号填列） 99 39.57 5.84 8.52 .22
50,811,5 20,706,67 71,518,209
（一）净利润
39.57 0.40 .97
-541,25 -541,255.8
（二）其他综合收益
5.84 4
50,811,5 -541,25 20,706,67 70,976,954
上述（一）和（二）小计
39.57 5.84 0.40 .13
-19,266. 5,706,404 5,687,137.
（三）所有者投入和减少资本
99 .63 64
5,706,404 5,706,404.
1．所有者投入资本
.63 63
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-19,266.
3．其他 -19,266.99
99
51
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-14,415, -28,945,5 -43,360,50
（四）利润分配
000.00 03.55 3.55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -14,415, -28,945,5 -43,360,50
配 000.00 03.55 3.55
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
240,250 225,728, 45,806, 293,518, 633,253. 356,985,9 1,162,922,
四、本期期末余额
,000.00 723.98 134.01 029.85 07 74.57 115.48
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
240,250 203,262, 44,066, 224,268, 1,183,38 297,491,0 1,010,522,
一、上年年末余额
,000.00 775.29 139.37 743.66 2.65 57.31 098.28
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 240,250 203,262, 44,066, 224,268, 1,183,38 297,491,0 1,010,522,
52
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
,000.00 775.29 139.37 743.66 2.65 57.31 098.28
三、本期增减变动金额（减少 22,485,2 1,739,9 32,852,7 -8,873.7 62,027,34 119,096,42
以“－”号填列） 15.68 94.64 46.62 4 5.78 8.98
70,630,2 61,105,60 131,735,84
（一）净利润
41.26 6.38 7.64
-8,873.7
（二）其他综合收益 -8,873.74
4
70,630,2 -8,873.7 61,105,60 131,726,97
上述（一）和（二）小计
41.26 4 6.38 3.90
22,485,2 28,800,00 51,285,215
（三）所有者投入和减少资本
15.68 0.00 .68
22,485,2 28,800,00 51,285,215
1．所有者投入资本
15.68 0.00 .68
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
1,739,9 -37,777, -27,878,2 -63,915,76
（四）利润分配
94.64 494.64 60.60 0.60
1,739,9 -1,739,9
1．提取盈余公积
94.64 94.64
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -36,037, -27,878,2 -63,915,76
配 500.00 60.60 0.60
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
240,250 225,747, 45,806, 257,121, 1,174,50 359,518,4 1,129,618,
四、本期期末余额
,000.00 990.97 134.01 490.28 8.91 03.09 527.26
53
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 其他
（或股本） 准备 润 益合计
240,250,00 198,194,25 45,806,134 26,111,519. 1,462,926.4 511,824,83
一、上年年末余额
0.00 9.97 .01 01 5 9.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
240,250,00 198,194,25 45,806,134 26,111,519. 1,462,926.4 511,824,83
二、本年年初余额
0.00 9.97 .01 01 5 9.44
三、本期增减变动金额（减少 106,385,01 105,788,16
-596,854.03
以“－”号填列） 4.96 0.93
120,800,01 120,800,01
（一）净利润
4.96 4.96
（二）其他综合收益 -596,854.03 -596,854.03
120,800,01 120,203,16
上述（一）和（二）小计 -596,854.03
4.96 0.93
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-14,415,00 -14,415,000
（四）利润分配
0.00 .00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-14,415,00 -14,415,000
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 .00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
54
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
240,250,00 198,194,25 45,806,134 132,496,53 617,613,00
四、本期期末余额 866,072.42
0.00 9.97 .01 3.97 0.37
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 其他 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
240,250,00 198,194,25 44,066,139 46,489,067 1,183,382 530,182,84
一、上年年末余额
0.00 9.97 .37 .27 .65 9.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
240,250,00 198,194,25 44,066,139 46,489,067 1,183,382. 530,182,84
二、本年年初余额
0.00 9.97 .37 .27 65 9.26
三、本期增减变动金额（减少以 1,739,994. -20,377,54 -18,358,00
279,543.80
“－”号填列） 64 8.26 9.82
17,399,946 17,399,946
（一）净利润
.38 .38
（二）其他综合收益 279,543.80 279,543.80
17,399,946 17,679,490
上述（一）和（二）小计 279,543.80
.38 .18
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
1,739,994. -37,777,49 -36,037,50
（四）利润分配
64 4.64 0.00
1,739,994. -1,739,994.
1．提取盈余公积
64 64
2．提取一般风险准备
55
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-36,037,50 -36,037,50
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
240,250,00 198,194,25 45,806,134 26,111,519 1,462,926. 511,824,83
四、本期期末余额
0.00 9.97 .01 .01 45 9.44
（三）公司基本情况
厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1992年11月经厦门市经济体制改革委员会及厦门市财
政局“厦体（1992）020号”文批准，由厦门信息-信达总公司下属的六个单位联合组建。公司原注册资本为人民币
13,500.00万元，其中：经厦门市财政局“（92）厦评估确认字第23号”文确认的上述六个单位投入股份公司的净
资产为8,833.25万元（其中8,500万元作为股本，另333.25万元作为资本公积）,同时以每股2元募集了5,000万股内
部职工股。1997年1月经中国证券监督管理委员会“证监发字（1997）4号”文批准，本公司向社会公开发行6,500
万股的A股，并在深交所挂牌上市，上市后的总股本为20,000万元。公司内部职工股5,000万股于2000年1月20日上
市流通。公司法定代表人：周昆山，营业执照号为350200100011224。
公司的经营范围包括：1、信息科技产品的生产、经营；2、信息咨询服务；3、仓储；4、房地产开发与经营、房地
产租赁；5、国内商品（不含前置许可项目）批发；6、经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录）但
国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；7、收购农副产品（不含粮食和种子）；8．石油化工制品批发、
零售（不含成品油、不含危险化学品及监控化学品）；9. 批发煤炭及其产品（有效期至2013年6月27日）；10.批
发：预包装食品（有效期至2014年12月05日）。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后
方可经营。）”
2006年7月17日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：以资本公积向股权分置改革方案实施股份变更登记日登
记在册的全体流通股股东定向转增资本，流通股股东每10股获得3.5股；此外，公司非流通股股东为使其持有的本
公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股获得1.5股的股份对价。实
施上述送股对价后，公司股份总数为24,025万股，股份结构发生相应变化。
截止2012年6月30日，股本总数为24,025万股，其中：有限售条件股份为5,062.00股，占股份总数的0.002%，无限
售条件股份为240,244,938.00股，占股份总数的99.998%。公司注册资本为24,025万元。
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基
本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称
“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告
的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流
量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司编制财务报表采用的货币为人民币。本公司的部分子公司采用人民币以外
的货币作为记账本位币，本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算。
境外子公司的记账本位币
本公司所有境外子公司的记账本位币为港币，在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了人民币折算。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服
务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存
收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照
企业会计准则规定确认。
57
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面
价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来
的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠
计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，
履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；
取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不
予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方
在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉
不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当
期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、
会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同
一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以
本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编
制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并
现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独
列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲
减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至
报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，
同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过
多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
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在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至
处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置
后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的
差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲
减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本
计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目
外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、
与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者
权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，
自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折
算差额，转入处置当期损益。
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9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认
金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债
务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有
融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费
用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积
（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益
的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金
融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转
移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计
60
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入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认
部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则
终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改
条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担
的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债
整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的
新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行
检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋
势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确
认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名且金额 500 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账
准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若
干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合1 合并范围内关联方往来、押金、保证金、应收出口退税等
组合2 除组合1以外的其他应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备
组合2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 0.5 0.5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 50 50
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法：根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名且金额 500 万元以上。
按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
将其归入账龄组合计提坏账准备。
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（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合 1 合并范围内关联方往来、押金、保证金、应收出口退税等
组合 2 账龄分析法 除组合 1 以外的其他应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 50% 50%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法：
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、开发成本、开
发产品等。
63
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（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
商品流通企业存货发出按个别认定法计价，其他行业存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产
经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基
础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价
准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
房地产企业期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，
转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并
对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
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权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合
并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计
入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交
易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成
本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企
业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）
作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产
交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，
同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照
享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，
按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形
资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负
担被投资单位的净利润或净亏损。
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。
其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值
为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定
企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈
利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢
复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为
基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位
为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账
面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长
期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过
程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固
定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用
年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期间内计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15、40、、50、80 5 1.19-6.33
机器设备 12 5 7.92
电子设备 5 5 19
运输设备 10 5 9.5
其他设备 5-10 5 9.5-19
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额
与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，
系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造
的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据
工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定
资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建
工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资
产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在
内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完
工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用
暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要
的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用
的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据
一般借款加权平均利率计算确定。
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借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金
额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现
值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务
的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产
交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价
值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无
形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下
的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中
使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所
发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带
来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
专利权 10 专利权期限
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财务软件 10 软件预计应使用年限
非专利技术 5 非专利技术预计应使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，公司无使用寿命仍为不确定的无形资
产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形
资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组
为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩
余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具
有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
按受益期限摊销。
21、附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品
是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大
于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
22、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额
能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币
时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范
围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相
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同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，
则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额 不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也
没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权
收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
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（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易
的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确
认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳
务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务
收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相
关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年
限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关
费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收
入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的
租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租
赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的
租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计
入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：
（1）公司已就该资产出售事项作出决议；
（2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议；
（3）该资产转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用
孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
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（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 3、13、17
消费税 应税消费品的流转额 比例税率
营业税 房地产销售及咨询策划收入、资金占用费收入、租金收入 5
城市维护建设税 实际缴纳的增值税、营业税、消费税税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25、15
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
1. 设立在母公司（厦门地区）、上海地区的子公司适用的企业所得税自2008年1月1日起从原15%调整为18%，并
在五年内逐步过渡到25%的法定税率，本期的所得税执行税率为25%。
2. 厦门信达物联科技发展有限公司和厦门市信达光电科技有限公司系高新技术企业，企业所得税税率按15%缴
纳。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
77
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
厦门信达北克 10,000,000. 汽车销售、维 10,000,000.
控股子公司 厦门 汽车代理 CNY 100% 100% 是
汽车有限公司 00 修、仓储 00
厦门信达通福
8,000,000.0 汽车销售、维 8,000,000.0
汽车销售服务 控股子公司 厦门 汽车代理 CNY 100% 100% 是
0 修、仓储 0
有限公司
福建信田汽车 10,000,000. 汽车销售及配 8,420,000.0 2,747,344.3
控股子公司 厦门 汽车代理 CNY 80% 80% 是
有限公司 00 件批发零售 0 6
厦门信达诺汽 12,000,000. 汽车销售、维 11,400,000. 1,218,577.7
控股子公司 厦门 汽车代理 CNY 95% 95% 是
车销售服务有 00 修、仓储 00 2
78
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
限公司
福州信达诺汽
10,000,000. 汽车销售、维 6,000,000.0 6,941,146.0
车销售服务有 控股子公司 福州 汽车代理 CNY 60% 60% 是
00 修、仓储 0 5
限公司
厦门信达通宝
30,000,000. 汽车销售及配 15,300,000. 24,145,224.
汽车销售服务 控股子公司 厦门 汽车代理 CNY 51% 51% 是
00 件批发零售 00 47
有限公司
福清信达通宝
30,000,000. 汽车销售及配 18,012,862. 11,615,252.
汽车销售服务 控股子公司 福清 汽车代理 CNY 60% 60% 是
00 件批发零售 35 70
有限公司
自营和代理各
芜湖信达贸易 10,000,000. 10,000,000.
控股子公司 芜湖 贸易 CNY 类商品或技术 100% 100% 是
有限公司 00 00
的进出口业务
淮南信达房地 房地产的投
房地产开发 30,000,000. 21,000,000. 21,802,164.
产开发有限公 控股子公司 淮南 CNY 资，开发与经 70% 70% 是
与经营 00 00 43
司 营
丹阳宏源投资 项目投资及 30,000,000. 项目投资及项 20,700,000. 9,301,255.0
控股子公司 丹阳 CNY 69% 69% 是
有限公司 项目管理 00 目管理 00 3
房地产投资，
厦门信达房地
房地产开发 60,000,000. 开发，经营及 63,408,845.
产开发有限公 控股子公司 厦门 CNY 100% 100% 是
与经营 00 管理，批发零 85
司
售建筑材料
房地产开发与
丹阳信达房地
房地产开发 100,000,000 经营，建筑工 70,000,000. 25,932,993.
产开发有限公 控股子公司 丹阳 CNY 70% 70% 是
与经营 .00 程设备租赁， 00 82
司
建筑材料销售
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
漳州信达诺房 房地产的投
房地产开发 60,000,000. 42,000,000. 27,465,309.
地产开发有限 控股子公司 漳州 CNY 资，开发与经 70% 70% 是
与经营 00 00 51
公司 营
房地产销售管
理，营销策划
厦门信达房地
房地产销售 1,000,000.0 与投资咨询，
产销售管理有 控股子公司 厦门 CNY 800,000.00 80% 80% 是 425,588.78
管理 0 物业服务，建
限公司
筑景观设计咨
询
南平信达通宝
20,000,000. 汽车销售及配 12,000,000. 5,407,585.8
汽车销售有限 控股子公司 南平 汽车代理 CNY 60% 60% 是
00 件批发零售 00 8
公司
三明信达通宝
20,000,000. 汽车销售及配 12,000,000. 4,880,001.2
汽车销售有限 控股子公司 三明 汽车代理 CNY 60% 60% 是
00 件批发零售 00 0
公司
厦门市信达光
200,000,000 光电产品生 140,000,000 75,580,945.
电科技有限公 控股子公司 厦门 制造业 CNY 70% 70% 是
.00 产、销售 .00 00
司
电子元件研
厦门信达物联 50,000,000. 32,800,000. 6,492,706.6
控股子公司 厦门 制造业 CNY 发、加工制造 80% 80% 是
科技有限公司 00 00 0
及销售
电容器、电子
厦门信达电子 54,230,000. 54,917,291.
控股子公司 厦门 制造业 CNY 元件加工制造 100% 100% 是
有限公司 00 63
及销售
广西钟山县金 5,000,000.0 有色金属矿产 4,750,000.0
控股子公司 钟山 制造加工 CNY 95% 95% 是 900,397.09
达有色金属有 0 品销售 0
80
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
限公司
厦门信达免税 10,200,000. 6,630,000.0 10,001,230.
控股子公司 厦门 零售业 CNY 商品零售 65% 65% 是
商场有限公司 00 0 90
上海信达诺国
40,000,000. 40,000,000.
际贸易有限公 控股子公司 上海 贸易 CNY 国内外贸易 100% 100% 是
00 00
司
国内外贸易、
上海信达诺有 23,087,813. 23,087,813.
控股子公司 上海 租赁业 CNY 区内房产开 100% 100% 是
限公司 00 00
发、仓储
厦门市信达安 80,000,000. 44,000,000. 50,557,829.
控股子公司 厦门 贸易 CNY 国内外贸易 55% 55% 是
贸易有限公司 00 00 07
信达（厦门） 10,000,000. 5,100,000.0 1,184,078.7
控股子公司 厦门 贸易 CNY 燃料油贸易 51% 51% 是
石油有限公司 00 0 0
厦门美岁超市 5,000,000.0 5,000,000.0
控股子公司 厦门 零售业 CNY 商品零售 100% 100% 是
有限公司 0 0
香港信达诺有 20,000,000. 20,000,000.
控股子公司 香港 贸易 HKD 国际贸易 100% 100% 是
限公司 00 00
邵阳信通宝汽
20,000,000. 汽车销售、维 12,000,000. 7,931,515.1
车销售服务有 控股子公司 邵阳 汽车代理 CNY 60% 60% 是
00 修、仓储 00 6
限公司
厦门信达通瑞
6,000,000.0 汽车销售、维 6,000,000.0
汽车销售服务 控股子公司 厦门 汽车代理 CNY 100% 100% 是
0 修、仓储 0
有限公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 东权益 公司少数股东
期末
子公 子公司 表决 少数 中用于 分担的本期亏
子公司 业务 注册资 经营范 实际 持股比 是否合
司类 注册地 币种 净投资 权比 股东 冲减少 损超过少数股
全称 性质 本 围 投资 例(%) 并报表
型 的其他 例(%) 权益 数股东 东在该子公司
额
项目余 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
衡阳鑫 房地产
房地产
星河房 控股子 70,000, 开发与 36,025, 58,283,
衡阳 开发与 CNY 42% 42% 是
地产开 公司 000.00 经营， 248.00 211.00
经营
发有限 园林绿
82
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司 化
济南山 汽车销
和通达 控股子 汽车代 10,000, 售及配 19,760,
厦门 CNY 100% 100% 是
汽车有 公司 理 000.00 件批发 000.00
限公司 零售
厦门信
汽车销
达汽车
控股子 汽车代 10,000, 售、维 6,250,0 5,547,0
销售服 厦门 CNY 60% 60% 是
公司 理 000.00 修、仓 00.00 57.43
务有限
储
公司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 2 家，原因为：
通过新设方式成立厦门信达通瑞汽车销售服务有限公司和邵阳信通宝汽车销售服务有限公司。
与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为：
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
厦门信达通瑞汽车销售服务有限公司 5,982,295.01 -17,704.99
邵阳信通宝汽车销售服务有限公司 19,828,787.89 -171,212.11
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
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新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
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吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
境外经营实体主要报表项目的折算汇率为：1港币兑换人民币=0.8107
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 7,021,640.27 -- -- 695,139.23
人民币 -- -- 7,007,222.38 -- -- 687,183.83
HKD 17,784.50 0.8107 14,417.89 9,813.00 0.8107 7,955.40
银行存款： -- -- 182,642,419.51 -- -- 391,394,889.07
人民币 -- -- 148,523,623.75 -- -- 367,671,321.46
HKD 2,885,026.68 0.8107 2,338,894.44 488.19 0.8107 395.78
USD 4,931,701.40 6.3239 31,187,669.32 3,667,652.34 6.3009 23,109,510.63
EUR 75,181.01 7.8710 591,749.72 75,141.23 8.1625 613,340.29
AUD 75.98 6.3475 482.28 50.07 6.4093 320.91
其他货币资金： -- -- 153,686,741.75 -- -- 262,317,697.06
人民币 -- -- 149,135,228.78 -- -- 243,174,743.06
USD 671,038.54 6.3242 4,243,797.66 2,965,979.23 6.3009 18,688,338.53
EUR 6,075.00 7.8710 47,816.32 6,075.00 8.1625 49,587.19
AUD 40,945.74 6.3474 259,898.99 40,945.74 6.4093 262,433.53
HKD 175,890.90 0.8107 142,594.75
合计 -- -- 343,350,801.53 -- -- 654,407,725.36
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
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2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
28,316.50
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 28,316.50
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 66,664,903.32 112,082,883.26
商业承兑汇票
合计 66,664,903.32 112,082,883.26
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
86
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无
合计 -- -- --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
湖南永通钢铁贸易有限
2012 年 01 月 17 日 2012 年 07 月 17 日 33,000,000.00 2012 年 1 月背书
公司
湖南永通钢铁贸易有限
2012 年 01 月 17 日 2012 年 07 月 17 日 24,000,000.00 2012 年 1 月背书
公司
上海贤沛金属材料有限
2012 年 01 月 09 日 2012 年 07 月 09 日 20,000,000.00 2012 年 1 月背书
公司
上海贤沛金属材料有限
2012 年 01 月 09 日 2012 年 07 月 09 日 20,000,000.00 2012 年 1 月背书
公司
上海特铎经贸有限公司 2012 年 02 月 27 日 2012 年 08 月 27 日 20,000,000.00 2012 年 2 月背书
合计 -- -- 117,000,000.00 --
说明：披露金额最大的前五项。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
期末已贴现未到期的银行承兑汇票金额最大的前五项如下：
出票单位 出票日 到期日 票面金额
国钢（厦门）金属材料有限公司 2012-5-30 2012-11-28 28,000,000.00
中国铁路物资沈阳有限公司 2012-5-10 2012-8-10 11,460,000.00
中国铁路物资沈阳有限公司 2012-5-18 2012-8-18 11,460,000.00
均和（厦门）商贸有限公司 2012-3-8 2012-9-8 11,387,693.83
福州澳美亚五矿进出口贸易有限公司 2012-5-7 2012-11-7 10,000,000.00
合计 72,307,693.83
87
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4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
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6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 34,708,558. 34,708,558. 34,708,55 34,708,558.3
4.55% 100% 6.93% 100%
提坏账准备的应收账款 39 39 8.39 9
按组合计提坏账准备的应收账款
7,058,926.8
组合 1 0.93%
7
719,456,45 6,706,265.6 463,980,8
组合 2 94.33% 0.93% 92.68% 5,730,584.74 1.24%
4.80 7 01.38
726,515,38 6,706,265.6 463,980,8
组合小计 95.26% 0.92% 92.68% 5,730,584.74 1.24%
1.67 7 01.38
单项金额虽不重大但单
1,449,343.1 1,449,343.1 1,938,337
项计提坏账准备的应收 0.19% 100% 0.39% 1,938,337.56 100%
5 5 .56
账款
762,673,28 42,864,167. 500,627,6 42,377,480.6
合计 -- -- -- --
3.21 21 97.33 9
应收账款种类的说明：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名且金额 500 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账
准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若
干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合1 合并范围内关联方往来、押金、保证金、应收出口退税等
组合2 除组合1以外的其他应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备
组合2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 0.5 0.5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 50 50
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法：根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海洋迪金属材料有限公司 34,708,558.39 34,708,558.39 100% 预计无法收回
合计 34,708,558.39 34,708,558.39 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
702,557,600.58 97.65% 3,512,787.99 440,956,580.18 95.04% 2,204,782.92
1 年以内小计 702,557,600.58 97.65% 3,512,787.99 440,956,580.18 95.04% 2,204,782.92
1至2年 11,282,987.14 1.57% 1,128,298.71 19,533,806.18 4.21% 1,953,380.62
2至3年 2,475,848.61 0.34% 495,169.72 575,954.32 0.12% 115,190.86
3 年以上 3,140,018.47 0.44% 1,570,009.25 2,914,460.70 0.63% 1,457,230.34
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 719,456,454.80 -- 6,706,265.67 463,980,801.38 -- 5,730,584.74
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
90
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市晟凯光电科技有
595,896.34 595,896.34 100% 预计无法收回
限公司
深圳市翔晟光电有限公
309,994.00 309,994.00 100% 预计无法收回
司
深圳市天一兴光电有限
205,463.72 205,463.72 100% 预计无法收回
公司
深圳市光磊科技有限公
170,940.00 170,940.00 100% 预计无法收回
司
深圳明都光电有限公司 62,747.00 62,747.00 100% 预计无法收回
深圳市君菱科技有限公
43,575.00 43,575.00 100% 预计无法收回
司
漳州吉德龙电子有限公
15,042.01 15,042.01 100% 预计无法收回
司
汕头伟亮科技有限公司 11,525.00 11,525.00 100% 预计无法收回
泉州路路通公司 10,860.00 10,860.00 100% 预计无法收回
青岛欧尚照明有限公司 7,997.06 7,997.06 100% 预计无法收回
厦门百瑞达光电科技有
6,320.00 6,320.00 100% 预计无法收回
限公司
深圳市斯达光电子有限
3,960.00 3,960.00 100% 预计无法收回
公司
深圳市齐普光电子有限
3,540.82 3,540.82 100% 预计无法收回
公司
晋江万代好光电照明有
1,482.20 1,482.20 100% 预计无法收回
限公司
合计 1,449,343.15 1,449,343.15 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
常州安普特电子科技有限
已收回 预计无法收回 446,824.52 446,824.52
公司
合计 -- -- 446,824.52 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
91
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
上海洋迪金属材料有限
34,708,558.39 34,708,558.39 100% 预计无法收回
公司
深圳市晟凯光电科技有
595,896.34 595,896.34 100% 预计无法收回
限公司
深圳市翔晟光电有限公
309,994.00 309,994.00 100% 预计无法收回
司
深圳市天一兴光电有限
205,463.72 205,463.72 100% 预计无法收回
公司
深圳市光磊科技有限公
170,940.00 170,940.00 100% 预计无法收回
司
深圳明都光电有限公司 62,747.00 62,747.00 100% 预计无法收回
深圳市君菱科技有限公
43,575.00 43,575.00 100% 预计无法收回
司
漳州吉德龙电子有限公
15,042.01 15,042.01 100% 预计无法收回
司
汕头伟亮科技有限公司 11,525.00 11,525.00 100% 预计无法收回
泉州路路通公司 10,860.00 10,860.00 100% 预计无法收回
青岛欧尚照明有限公司 7,997.06 7,997.06 100% 预计无法收回
厦门百瑞达光电科技有
6,320.00 6,320.00 100% 预计无法收回
限公司
深圳市斯达光电子有限
3,960.00 3,960.00 100% 预计无法收回
公司
深圳市齐普光电子有限
3,540.82 3,540.82 100% 预计无法收回
公司
晋江万代好光电照明有
1,482.20 1,482.20 100% 预计无法收回
限公司
合计 36,157,901.54 36,157,901.54 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
汽车款 货款 2012 年 03 月 27 日 61,227.83 无法收回 否
麦迪信金属有限公 货款 2012 年 03 月 27 日 50,755.00 无法收回 否
92
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
司
服装皮具款 货款 2012 年 03 月 27 日 42,169.89 无法收回 否
合计 -- -- 154,152.72 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
青海华鹏能源发展有限
非关联方 340,478,134.59 一年以内 44.64%
公司
SCHAEFER(HONG
KONG)TRADE CO 非关联方 60,684,087.97 一年以内 7.96%
LIMITED
国海东方(厦门)物流有
非关联方 41,842,800.00 一年以内 5.49%
限公司
厦门海沧东裕兴实业发
非关联方 37,592,005.03 一年以内 4.93%
展有限公司
上海洋迪金属材料有限
非关联方 34,708,558.39 三年以上 4.55%
公司
合计 -- 515,305,585.98 -- 67.57%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
合计 --
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
93
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
114,081,239. 98,446,131.8
组合 1 29.73% 28.86%
63 9
260,963,410. 16,765,946.6 233,986,325.
组合 2 68.02% 6.42% 68.6% 16,409,705.99 7.01%
32 1 54
375,044,649. 16,765,946.6 332,432,457.
组合小计 97.75% 4.47% 97.46% 16,409,705.99 4.94%
95 1 43
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 8,629,578.63 2.25% 8,629,578.63 100% 8,667,176.37 2.54% 8,667,176.37 100%
应收款
383,674,228. 25,395,525.2 341,099,633.
合计 -- -- -- 25,076,882.36 --
58 4 80
其他应收款种类的说明：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名且金额 500 万元以上。
94
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账
准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若
干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合1 合并范围内关联方往来、押金、保证金、应收出口退税等
组合2 除组合1以外的其他应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备
组合2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 0.5 0.5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 50 50
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法：根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
无
合计 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
95
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：
158,364,069.50 60.68% 791,820.38 113,261,519.72 48.4% 566,307.65
1 年以内小计 158,364,069.50 60.68% 791,820.38 113,261,519.72 48.4% 566,307.65
1至2年 72,780,819.63 27.89% 7,278,081.96 91,210,517.68 38.98% 9,121,050.77
2至3年 20,710,721.04 7.94% 4,142,144.20 26,782,654.99 11.45% 5,356,530.99
3 年以上 9,107,800.15 3.49% 4,553,900.07 2,731,633.15 1.17% 1,365,816.58
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 260,963,410.32 -- 16,765,946.61 233,986,325.54 -- 16,409,705.99
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
中汇煤化工（内蒙古）
4,672,478.98 4,672,478.98 100.00% 预计无法收回
有限公司
厦门永润汽车有限公司 752,500.00 752,500.00 100.00% 预计无法收回
中汽智诚有限公司 1,165,408.42 1,165,408.42 100.00% 预计无法收回
张珍林 2,039,191.23 2,039,191.23 100.00% 预计无法收回
合计 8,629,578.63 8,629,578.63 100.00% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
中汽智诚有限公司 部分收回 预计无法收回 36,746.51 36,746.51
合计 -- -- 36,746.51 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
中汇煤化工（内蒙古）
4,672,478.98 4,672,478.98 100.00% 预计无法收回
有限公司
96
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
厦门永润汽车有限公司 752,500.00 752,500.00 100.00% 预计无法收回
中汽智诚有限公司 1,165,408.42 1,165,408.42 100.00% 预计无法收回
张珍林 2,039,191.23 2,039,191.23 100.00% 预计无法收回
合计 8,629,578.63 8,629,578.63 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
香港物业公司 物业押金 2012 年 03 月 27 日 851.23 无法收回 否
合计 -- -- 851.23 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
防城港海关 46,005,743.79 保证金 11.99%
全华物流中心有限公司 35,910,018.34 保证金 9.36%
厦门众鑫旺投资发展有限公
32,000,000.00 往来款 8.34%
司
广西万鑫国际贸易有限公司 25,850,000.00 往来款 6.74%
广西钟山县金易冶炼有限责
21,792,951.24 往来款 5.68%
任公司
合计 161,558,713.37 -- 42.11%
说明：
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比
97
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
例(%)
防城港海关 非关联方 46,005,743.79 一年以内 11.99%
全华物流中心有限公司 非关联方 35,910,018.34 一年以内 9.36%
厦门众鑫旺投资发展有
非关联方 32,000,000.00 一年以内及一到两年 8.34%
限公司
广西万鑫国际贸易有限
非关联方 25,850,000.00 一到两年 6.74%
公司
广西钟山县金易冶炼有
非关联方 21,792,951.24 一年以内及一到两年 5.68%
限责任公司
合计 -- 161,558,713.37 -- 42.11%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,034,180,501.97 95.84% 498,985,159.18 96.16%
1至2年 35,088,062.18 3.25% 9,952,647.08 1.92%
2至3年 686,942.51 0.06% 1,551,502.12 0.30%
3 年以上 9,204,700.00 0.85% 8,417,372.00 1.62%
合计 1,079,160,206.66 -- 518,906,680.38 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
福建三安集团有限公司 非关联方 215,007,200.00 2012 年 06 月 25 日 预付货款
青海华鹏能源发展有限
非关联方 180,948,668.22 2012 年 06 月 15 日 预付货款
公司
福建三安钢铁有限公司 非关联方 66,093,172.06 2012 年 06 月 26 日 预付货款
厦门优尔电器有限公司 非关联方 57,223,939.64 2012 年 06 月 28 日 预付货款
上海迈科金属资源有限
非关联方 57,000,000.00 2012 年 06 月 25 日 预付货款
公司
合计 -- 576,272,979.92 -- --
预付款项主要单位的说明：
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
99
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（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 69,058,430.49 1,994,116.06 67,064,314.43 34,460,676.38 34,460,676.38
在产品 3,846,529.55 3,846,529.55 5,121,195.73 5,121,195.73
库存商品 1,134,024,415.70 3,988,881.70 1,130,035,534.00 572,822,730.53 18,959,086.94 553,863,643.59
周转材料 482,124.04 482,124.04 822,494.82 822,494.82
消耗性生物资产
在途物资 26,796,375.26 26,796,375.26 4,332,271.15 4,332,271.15
委托加工物资 848,960.74 848,960.74 8,923.78 8,923.78
发出商品 26,015,951.57 26,015,951.57 12,314,257.47 12,314,257.47
开发成本 935,322,118.89 935,322,118.89 909,033,707.53 909,033,707.53
开发产品 58,288,230.64 58,288,230.64 94,315,610.81 94,315,610.81
物资采购
产成品 19,606,257.30 1,881,952.83 17,724,304.47 17,680,918.03 2,666,318.11 15,014,599.92
合计 2,274,289,394.18 7,864,950.59 2,266,424,443.59 1,650,912,786.23 21,625,405.05 1,629,287,381.18
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,994,116.06 1,994,116.06
在产品
库存商品 18,959,086.94 14,970,205.24 3,988,881.70
周转材料
消耗性生物资产
在途物资
委托加工物资
发出商品
开发成本
100
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
开发产品
物资采购
产成品 2,666,318.11 784,365.28 1,881,952.83
合 计 21,625,405.05 1,994,116.06 15,754,570.52 7,864,950.59
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 成本高于可变现净值
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
计入期末存货余额的借款费用资本化金额：
存货项目名称 年初数 本期增加 本期结转营业成本额 其他减少 期末数
龙江明珠二期 1,471,526.87 609,235.81 862,291.06
龙江明珠三期 178,260.67 104,823.22 73,437.45
合计 1,649,787.54 714,059.03 935,728.51
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
101
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可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
102
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13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
信达融 光电产
创（北 品及软
京）光 有限责 件技术 5,000,0 3,762,1 3,762,11 -55,412.
北京 陈淑照 CNY 40% 40% 51.88
电科技 任公司 研究、 00.00 65.80 3.92 97
发展有 开发、
限公司 咨询
厦门中
盛信达
有限责 40,000, 40,648, 10,172. 40,638, -28,942.
粮油工 厦门 黄金安 贸易 CNY 49% 49%
任公司 000.00 410.43 43 238.00 50
业有限
公司
厦门信 数字技
达数字 有限责 术产 2,000,0
厦门 陈瑞盛 CNY 20% 20%
技术有 任公司 品销售 00.00
限公司 服务
厦门滨 有限责 汽车代 8,000,0 14,208, 3,445,7 10,763, 8,194,5 1,699,2
厦门 兰颖钢 CNY 49% 49%
北汽车 任公司 理 00.00 890.15 24.08 166.07 98.66 52.10
103
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
城有限
公司
福建安
合同能
信合同
有限责 源管 100,000 363,789 266,504 97,284, 5,456,4 -2,598,6
能源管 安溪 许辉胜 CNY 40% 40%
任公司 理、节 ,000.00 ,172.12 ,180.00 992.12 94.74 59.59
理有限
能项目
公司
厦门
Dr..Edm
EPCOS 有限责 144,667 318,103 136,008 182,095 147,369 12,037,
厦门 und 制造业 CNY 40% 40%
有限公 任公司 ,000.00 ,877.25 ,317.10 ,560.15 ,862.78 323.51
Fisher
司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
无
15、长期股权投资
104
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资
在被投资单位表决 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备 本期现金红利
权比例(%) 决权比例不一 准备
比例(%)
致的说明
厦门中盛信达
粮油工业有限 权益法 19,600,000.00 19,932,729.71 -14,181.82 19,918,547.89 49.00% 49.00%
公司
厦门信达数字
权益法 400,000.00 220,727.03 220,727.03 20.00% 20.00% 220,727.03
技术有限公司
厦门滨北汽车
权益法 3,969,312.45 5,991,025.65 -717,074.26 5,273,951.39 49.00% 49.00% 1,549,707.80
城有限公司
安信合同能源
权益法 40,000,000.00 39,953,460.68 -1,039,463.84 38,913,996.84 40.00% 40.00%
管理有限公司
芜湖鼎邦房地
产开发有限公 权益法 29,250,000.00 26,711,304.98 -26,711,304.98 0.00 45.00% 45.00%
司
信达融创（北
京）光电科技 权益法 2,000,000.00 1,527,010.76 -22,165.19 1,504,845.57 40.00% 40.00%
发展有限公司
厦门 EPCOS 有
权益法 57,864,100.00 68,008,627.76 4,814,929.40 72,823,557.16 40.00% 40.00%
限公司
权益法小计 153,083,412.45 162,344,886.57 -23,689,260.69 138,655,625.88 220,727.03 1,549,707.80
105
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
紫山信达罐头
成本法 2,040,000.00 2,040,000.00 2,040,000.00 30.00% 30.00%
食品有限公司
厦门信达酒业
成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 10.00% 10.00%
有限公司
天津开发区瑞
德祺商贸发展 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 40.00% 40.00%
有限公司
厦门三安电子
成本法 160,063,916.20 160,063,916.20 160,063,916.20 10.00% 10.00% 15,172,791.60
有限公司
武汉延铭房地
产开发有限公 成本法 10,192,553.05 10,192,553.05 10,192,553.05 5.12% 5.12%
司
福建三安钢铁
成本法 40,387,128.00 40,387,128.00 40,387,128.00 3.00% 3.00%
有限公司
成本法小计 221,183,597.25 221,183,597.25 221,183,597.25 15,172,791.60
合计 -- 374,267,009.70 383,528,483.82 -23,689,260.69 359,839,223.13 -- -- -- 220,727.03 16,722,499.40
106
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 110,234,845.57 110,234,845.57
1.房屋、建筑物 110,234,845.57 110,234,845.57
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
23,997,314.06 1,194,953.28 25,192,267.34
摊销合计
1.房屋、建筑物 23,997,314.06 1,194,953.28 25,192,267.34
2.土地使用权
三、投资性房地产账
86,237,531.51 1,194,953.28 85,042,578.23
面净值合计
1.房屋、建筑物 86,237,531.51 1,194,953.28 85,042,578.23
2.土地使用权
四、投资性房地产减
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
86,237,531.51 1,194,953.28 85,042,578.23
面价值合计
1.房屋、建筑物 86,237,531.51 1,194,953.28 85,042,578.23
2.土地使用权
单位： 元
本期
107
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本期折旧和摊销额 1,194,953.28
投资性房地产本期减值准备计提额 0
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 484,082,064.74 33,519,213.85 6,054,567.59 511,546,711.00
其中：房屋及建筑物 301,522,314.50 2,717,876.18 338,913.47 303,901,277.21
机器设备 80,256,226.42 14,721,955.77 2,200.00 94,975,982.19
运输工具 58,245,232.79 12,043,283.09 5,177,355.95 65,111,159.93
电子设备 16,596,116.84 1,245,910.67 205,001.89 17,637,025.62
办公设备 10,189,745.24 1,041,510.88 7,301.28 11,223,954.84
其他 17,272,428.95 1,748,677.26 323,795.00 18,697,311.21
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 102,996,634.24 16,391,447.92 1,367,952.27 118,020,129.89
其中：房屋及建筑物 55,200,780.39 6,274,037.07 235,729.31 61,239,088.15
机器设备 17,735,530.57 3,691,214.10 1,106.52 21,425,638.15
运输工具 15,289,832.44 2,803,647.93 937,982.25 17,155,498.12
电子设备 7,419,658.53 1,491,525.62 188,364.95 8,722,819.20
办公设备 4,201,001.38 1,176,174.92 4,769.24 5,372,407.06
其他 3,149,830.93 954,848.28 4,104,679.21
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 381,085,430.50 -- 393,526,581.11
其中：房屋及建筑物 246,321,534.11 -- 242,662,189.06
机器设备 62,520,695.85 -- 73,550,344.04
运输工具 42,955,400.35 -- 47,955,661.81
电子设备 9,176,458.31 -- 8,914,206.42
108
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办公设备 5,988,743.86 -- 5,851,547.78
其他 14,122,598.02 -- 14,592,632.00
四、减值准备合计 143,750.00 -- 143,750.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 143,750.00 -- 143,750.00
电子设备 --
办公设备 --
其他 --
五、固定资产账面价值合计 380,941,680.50 -- 393,382,831.11
其中：房屋及建筑物 246,321,534.11 -- 242,662,189.06
机器设备 62,520,695.85 -- 73,550,344.04
运输工具 42,811,650.35 -- 47,811,911.81
电子设备 9,176,458.31 -- 8,914,206.42
办公设备 5,988,743.86 -- 5,851,547.78
其他 14,122,598.02 -- 14,592,632.00
本期折旧额 16,391,447.92 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 15,301,079.52 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
109
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项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋建筑物 正在办理中 2012 年 12 月 31 日
固定资产说明：
无
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
超高亮度 LED 封装、应用研
4,604,020.00 4,604,020.00
发与产业基地
北克 4S 店工程 402,494.64 402,494.64 385,546.00 385,546.00
信达通宝轮渡展厅设备安装
223,795.00 223,795.00
工程
福清通宝 4S 店工程 546,754.50 546,754.50
信达通瑞 4S 店工程 1,419,748.58 1,419,748.58
济南山和 4S 店工程 471,571.18 471,571.18
德国钮豹自动贴片机及配套 135,138.70 135,138.70
合计 2,975,707.60 2,975,707.60 5,213,361.00 5,213,361.00
110
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
信达通瑞 4S
12,845,700.00 1,419,748.58 11.05% 11.05% 自筹 1,419,748.58
店工程
北克 4S 店工
10,000,000.00 385,546.00 16,948.64 4.02% 70.00% 自筹 402,494.64
程
济南山和 4S
10,377,215.17 471,571.18 4.54% 57.14% 自筹 471,571.18
店工程
德国钮豹自
动贴片机及 8,500,000.00 135,138.70 1.59% 90.00% 自筹 135,138.70
配套
超高亮度
LED 封装、应
160,000,000.00 4,604,020.00 15,881,684.52 14,977,284.52 5,508,420.00 101.81% 100.00% 自筹
用研发与产
业基地
福清通宝 4S
18,000,000.00 546,754.50 3.00% 3.00% 自筹 546,754.50
店工程
信达通宝轮
渡展厅设备 400,000.00 223,795.00 100,000.00 323,795.00 80.95% 100.00% 自筹
安装工程
合计 220,122,915.17 5,213,361.00 18,571,846.12 15,301,079.52 5,508,420.00 -- -- -- -- 2,975,707.60
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在建工程项目变动情况的说明：
无
112
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
信达通瑞 4S 店工程 11.05%
因发票未到，工程投入占预算比例小于
德国钮豹自动贴片机及配套 90.00%
工程进度
因发票未到，工程投入占预算比例小于
济南山和 4S 店工程 57.14%
工程进度
因发票未到，工程投入占预算比例小于
北克 4S 店工程 70.00%
工程进度
福清通宝 4S 店工程 3.00%
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
113
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21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
114
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23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 68,625,910.21 15,930,065.45 84,555,975.66
（1）土地使用权 52,967,423.31 15,062,431.67 68,029,854.98
（2）专利权 12,000,000.00 12,000,000.00
（3）办公软件 3,658,486.90 867,633.78 4,526,120.68
二、累计摊销合计 10,999,778.90 1,643,687.12 12,643,466.02
（1）土地使用权 2,837,179.18 842,320.19 3,679,499.37
（2）专利权 7,300,000.00 600,000.00 7,900,000.00
（3）办公软件 862,599.72 201,366.93 1,063,966.65
三、无形资产账面净值合
57,626,131.31 15,930,065.45 1,643,687.12 71,912,509.64
计
（1）土地使用权 50,130,244.13 15,062,431.67 842,320.19 64,350,355.61
（2）专利权 4,700,000.00 600,000.00 4,100,000.00
（3）办公软件 2,795,887.18 867,633.78 201,366.93 3,462,154.03
四、减值准备合计
（1）土地使用权
（2）专利权
（3）办公软件
无形资产账面价值合计 57,626,131.31 15,930,065.45 1,643,687.12 71,912,509.64
（1）土地使用权 50,130,244.13 15,062,431.67 842,320.19 64,350,355.61
（2）专利权 4,700,000.00 600,000.00 4,100,000.00
（3）办公软件 2,795,887.18 867,633.78 201,366.93 3,462,154.03
本期摊销额 1,643,687.12 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
LED 封装和应用项
1,023,397.58 935,986.31 87,411.27
目
服装行业专用超高 251,802.93 251,802.93
115
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频电子标签及追溯
平台系统
4S 店信息化车间管
209,835.77 209,835.77
理
食品安全溯源追溯
1,026,705.95 1,026,705.95
系统
合计 2,511,742.23 1,397,625.01 1,114,117.22
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 44.36%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
厦门信达汽车销售服务有限公
641,821.97 641,821.97
司
衡阳鑫星河房地产开发有限公
6,625,248.00 6,625,248.00
司
济南山和通达汽车有限公司 10,087,236.90 10,087,236.90
合计 17,354,306.87 17,354,306.87
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
116
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25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
用电改造工程 620,999.87 427,500.00 127,625.04 920,874.83
装修费 10,639,620.01 7,493,543.82 1,643,558.99 16,489,604.84
车间监控工程安
43,400.05 63,900.00 8,888.33 98,411.72
装费
租赁费 7,856,259.64 413,487.36 7,442,772.28
合计 19,160,279.57 7,984,943.82 2,193,559.72 24,951,663.67 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 17,725,243.05 21,182,186.10
开办费
可抵扣亏损 5,178,244.32 2,194,548.63
合并抵消实现内部交易利润 -987,644.36 351,555.64
小 计 21,915,843.01 23,728,290.37
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 7,079.12
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计 7,079.12
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
117
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可抵扣亏损 16,083,607.51 17,748,553.56
合计 16,083,607.51 17,748,553.56
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2012 年 19,001,539.09
2013 年 20,148,587.06 20,148,587.06
2014 年 4,280,204.29 4,280,204.29
2015 年 6,250,762.02 6,250,762.02
2016 年 21,313,121.78 21,313,121.78
2017 年 12,341,754.90
合计 64,334,430.05 70,994,214.24 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
交易性金融金融工具、衍生金融工具的估值 28,316.48
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
小计 28,316.48
可抵扣差异项目
资产减值准备 76,489,120.07 89,444,245.13
开办费
可抵扣亏损 20,712,977.28 8,778,194.52
应付职工薪酬
递延收益
小计 97,202,097.35 98,222,439.65
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
118
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27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 67,454,363.05 1,372,664.21 483,571.03 83,763.78 68,259,692.45
二、存货跌价准备 21,625,405.05 1,994,116.06 15,754,570.52 7,864,950.59
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 220,727.03 220,727.03
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 143,750.00 143,750.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 89,444,245.13 3,366,780.27 483,571.03 15,838,334.30 76,489,120.07
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无
合计
其他非流动资产的说明
无
119
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29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 14,229,447.10
抵押借款 20,000,000.00 15,045,332.06
保证借款 660,000,000.00 350,842,419.67
信用借款 514,767,982.97 143,388,694.38
合计 1,208,997,430.07 509,276,446.11
短期借款分类的说明：
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
无
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额 0。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
无
120
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31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 440,689,199.86 269,026,217.25
492,761,535.45
国内信用证 141,045,237.86
合计 933,450,735.31 410,071,455.11
下一会计期间将到期的金额 933,450,735.31 元。
应付票据的说明：
无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 849,581,782.45 911,460,949.97
1 年以上 8,950,548.73 10,692,264.28
合计 858,532,331.18 922,153,214.25
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 金 额 未结转原因
福建龙源智能科技有限公司 583,658.80 尚未结算
莆田市兴力嘉鞋业有限公司 804,076.89 尚未支付
泉州市诚豪体育用品有限公司 743,918.00 尚未支付
徐州双萱水泥机械制造公司 505,000.00 尚未支付
浙江伟达园林公司安徽分公司 569,567.82 尚未支付
合计 3,206,221.51
33、预收账款
（1）
单位： 元
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项目 期末数 期初数
1 年以内 779,097,372.00 670,739,012.42
1 年以上 190,044,651.64 116,420,635.19
合计 969,142,023.64 787,159,647.61
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
单位名称 金 额 未结转原因
香港昌昊贸易有限公司 11,933,306.01 大型设备工程未完工
厦门北方矿业石材有限公司 235,067.97 业务未结算
衡阳尚书房客户 173,971,389.67 预收购房款
总计 186,139,763.65
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
39,573,205.77 73,623,440.48 95,010,134.13 18,186,512.12
贴和补贴
二、职工福利费 261,189.62 5,067,659.14 5,025,038.14 303,810.62
三、社会保险费 169,861.99 10,637,006.60 9,634,254.64 1,172,613.95
其中：医疗保险费 48,544.14 2,305,257.63 2,237,905.44 115,896.33
基本养老保险费 85,697.79 5,279,019.52 5,142,514.38 222,202.93
年金缴费 23,938.03 2,478,263.22 1,703,159.50 799,041.75
失业保险费 10,808.33 342,000.57 322,633.53 30,175.37
工伤保险费 439.30 109,166.33 107,463.08 2,142.55
生育保险费 434.40 123,299.33 120,578.71 3,155.02
四、住房公积金 25,618.44 4,137,239.26 4,162,857.70
五、辞退福利 11,300.00 11,300.00
六、其他 5,493,817.90 10,641,288.80 9,920,809.80 6,214,296.90
其中：工会经费 768,001.23 727,294.67 152,706.66 1,342,589.24
职工教育经费 1,445,619.49 570,855.95 289,118.56 1,727,356.88
其他 3,280,197.18 9,343,138.18 9,478,984.58 3,144,350.78
合计 45,523,693.72 104,117,934.28 123,764,394.41 25,877,233.59
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
122
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工会经费和职工教育经费金额 3,069,946.12 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿 0 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
应付职工薪酬具体发放金额和时间将视公司考核指标变动情况按厦门市国有资产监督管理委员会相关业绩考核文件进行调
整。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -27,772,527.72 835,713.91
消费税 13,766.15 18,626.39
营业税 14,329,097.23 18,441,605.25
企业所得税 32,618,566.34 34,122,004.62
个人所得税 2,701,570.40 540,426.08
城市维护建设税 1,361,011.13 1,973,658.61
房产税 664,952.86 147,126.10
土地增值税 50,358,586.01 59,450,032.98
教育费附加 794,828.50 1,185,394.12
地方教育附加 253,867.31 305,548.18
土地使用税 904,342.26 816,676.80
河道管理费 89,769.68 27,964.18
印花税 388,045.41 526,939.71
堤防费 268,088.97 458,736.41
其他 12,003.65 -17,289.44
合计 76,985,968.18 118,833,163.90
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 159,375.37
企业债券利息
短期借款应付利息 890,631.70 15,854,808.53
票据贴现利息 5,309,099.24
短期融资券应付利息 948,750.00
123
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合计 7,307,856.31 15,854,808.53
应付利息说明：
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
厦门海沧东裕兴实业发展有限公司 1,834,789.06 1,316,188.13
厦门鑫天和贸易有限公司 3,669,578.11 2,632,376.26
合计 5,504,367.17 3,948,564.39 --
应付股利的说明：
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 91,177,778.95 208,475,459.32
1 年以上 156,736,629.55 31,074,413.44
合计 247,914,408.50 239,549,872.76
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
厦门国贸控股有限公司 1,216,666.67
厦门信息-信达总公司 686,398.33
合计 1,903,065.00
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金 额 未偿还原因
福建三安集团有限公司 10,063,916.20 股权转让款
上海迈科迪信投资管理有限公司 122,372,000.00 股东借款
储值卡 10,790,263.32 储值卡
124
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合计 143,226,179.52
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 金 额 性质或内容
厦门美岁商业投资管理有限公司 17,442,362.67 往来款
储值卡 36,561,573.65 储值卡
福建三安集团有限公司 10,063,916.20 股权转让款
合计 64,067,852.52
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 165,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 356,461.75 237,482.61
合计 356,461.75 165,237,482.61
125
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（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 165,000,000.00
信用借款
合计 165,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0 元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
无
126
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（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
基于国产芯片的
LED 系列产品产
20,833.32 20,833.32
业化（6.18 扶持
资金）
厦门市信达光电
科技有限公司厦
门 LED 封装及显 201,649.29 320,628.43
示屏扩建项目
（一期）
基于国产芯片的
照明及显示用 15,000.00 15,000.00
LED 器件产业化
一年内到期的长期应付款的说明：
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
银行间短期融资券 300,000,000.00 300,000,000.00
合计 300,000,000.00 300,000,000.00
其他流动负债说明：
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 6,818,184.00 6,818,184.00
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合计 6,818,184.00 6,818,184.00
长期借款分类的说明：
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
财政国债转 2001 年 08 月 2016 年 08 月
CNY 2.85% 6,818,184.00 6,818,184.00
贷 10 日 10 日
合计 -- -- -- -- -- 6,818,184.00 -- 6,818,184.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
无
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
128
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由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
财政局博士后补助经费 35,000.00 35,000.00
合计 35,000.00 35,000.00 --
专项应付款说明：
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
基于国产芯片的照明及显示用 LED 器件产业化 280,000.00 280,000.00
基于国产芯片的 LED 系列产品产业化 458,333.36 500,000.00
厦门市信达光电科技有限公司厦门 LED 封装及
5,405,016.73 5,676,915.93
显示屏扩建项目（一期）
RFID 电子标签生产线技术改造项目 1,690,000.00 1,690,000.00
学生证购票管理系统专用高频（HF）防伪电子
300,000.00 300,000.00
标签研发
合计 8,133,350.09 8,446,915.93
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
（1）根据厦门市信达光电科技有限公司与厦门市科学技术局签订的编号为3502Z20100058号《科技计划项目合同书》，厦
门市信达光电科技有限公司取得“基于国产芯片的照明及显示用LED器件产业化”项目资助资金360,000.00元，截止2012年6
月30日已分摊转入营业外收入 65,000.00元，递延收益一年内到期的重分类15,000.00元，尚未分摊余额 280,000.00元；
（2）根据闽发改投资[2010]312号“福建省发展和改革委员会关于下达2010年第一批促进项目成果转化扶持资金计划的通
知”，厦门市信达光电科技有限公司取得“基于国产芯片的LED系列产品产业化”项目资助资金250,000.00元，截止2012年6月
30日已分摊转入营业外收入10,416.66元，递延收益一年内到期的重分类10,416.66元，尚未分摊余额 229,166.68元；
（3）根据厦发改高技[2010]29号“厦门市发展改革委关于转发《福建省发展改革委员会关于下达2010年第一批项目成果转化
扶持资金计划》的通知”，厦门市信达光电科技有限公司取得“基于国产芯片的LED系列产品产业化”项目资助资金250,000.00
元，截止2012年6月30日已分摊转入营业外收入 10,416.66元，递延收益一年内到期的重分类 10,416.66元，尚未分摊余额
229,166.68元；
（4）根据厦发改高技[2010]63号《厦门市发展改革委、厦门市经济发展局关于下达电子信息产业振兴和技术改造项目2010
年中央预算内投资计划的通知》，厦门市信达光电科技有限公司取得“厦门市信达光电科技有限公司厦门LED封装及显示屏
扩建项目（一期）”项目资助资金6,000,000.00元，截止2012年6月30日已分摊转入营业外收入 274,354.84元，递延收益一年
内到期的重分类 320,628.43元，尚未分摊余额 5,405,016.73元；
（5）根据厦发改产业[2011]51号《厦门市发展改革委、厦门市经济发展局关于转下达国家发展改革委、工业和信息化部工
129
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
业中小企业技术改造项目2011年中央预算内投资计划的通知》，厦门信达物联科技有限公司（原“厦门市信达汇聪科技有限
公司”）取得“RFID电子标签生产线技术改造项目”项目资助资金1,690,000.00元，截止2012年6月30日尚未分摊余额
1,690,000.00元；
（6）根据厦科联[2011]80号《厦门市科学技术局、厦门市财政局关于下达2011年厦门市电子标签等6家市级重点实验室创新
项目及拨付专项资助经费的通知》，厦门信达物联科技有限公司（原“厦门市信达汇聪科技有限公司”）取得“学生证购票管
理系统专用高频（HF）防伪电子标签研发”项目资助资金300,000.00元，截止2012年6月30日尚未分摊余额300,000.00元。
以上取得六项政府补助均计入递延收益，截止2012年6月30日余额为8,133,350.09元。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 240,250,000.00 240,250,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
无
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 219,561,346.04 -19,266.99 219,542,079.05
其他资本公积 6,186,644.93 6,186,644.93
合计 225,747,990.97 -19,266.99 225,728,723.98
资本公积说明：
无
130
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 45,806,134.01 45,806,134.01
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 45,806,134.01 45,806,134.01
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 257,121,490.28 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 257,121,490.28 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,811,539.57 --
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 14,415,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 293,518,029.85 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
131
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
无
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 8,361,883,307.62 6,545,273,586.03
其他业务收入 19,661,039.72 15,097,950.46
营业成本 8,035,470,074.34 6,296,799,432.77
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 199,283,352.31 153,677,913.83 108,159,067.28 72,931,009.52
（2）商 业 8,014,436,976.07 7,798,580,052.50 6,389,299,761.33 6,186,908,274.82
（3）房地产业 147,198,102.79 76,294,669.17 46,932,120.71 33,419,512.72
（4）旅游饮食服务业 964,876.45 231,232.70 882,636.71 231,232.70
合计 8,361,883,307.62 8,028,783,868.20 6,545,273,586.03 6,293,490,029.76
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息产品 199,283,352.31 153,677,913.83 108,159,067.28 72,931,009.52
贸易 8,014,436,976.07 7,798,580,052.50 6,389,299,761.33 6,186,908,274.82
房地产 147,198,102.79 76,294,669.17 46,932,120.71 33,419,512.72
仓储及其他服务 964,876.45 231,232.70 882,636.71 231,232.70
132
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 8,361,883,307.62 8,028,783,868.20 6,545,273,586.03 6,293,490,029.76
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
福州 213,328,332.19 198,303,912.09 210,402,196.96 192,985,276.76
衡阳 41,314,615.00 23,968,298.77 32,325,727.00 22,833,641.20
淮南 70,003,416.00 38,516,865.00
济南 60,738,042.15 55,818,084.71 64,926,928.65 58,905,367.07
上海 646,056,424.88 643,061,226.59 345,044,745.39 342,520,157.08
厦门 6,722,288,809.09 6,439,341,555.63 5,829,941,663.85 5,617,661,517.56
香港 412,292,835.32 465,246,567.07 48,057,088.18 47,998,198.57
漳州 35,727,948.01 13,809,505.40 14,575,236.00 10,585,871.52
南平 78,325,306.96 76,165,537.62
三明 81,807,578.02 74,552,315.32
合计 8,361,883,307.62 8,028,783,868.20 6,545,273,586.03 6,293,490,029.76
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
青海华鹏能源发展有限公司 482,914,588.60 5.76%
广西泛海商贸有限公司 441,792,768.39 5.27%
深圳迈科金属有限公司 411,849,842.66 4.91%
江铜国际贸易有限公司 321,095,590.02 3.83%
CONCORD FORTUNE
261,312,884.12 3.12%
TRADING LTD.
合计 1,918,965,673.79 22.89%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
133
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 111,581.55 121,519.63
营业税 8,613,206.75 3,530,375.68 5.00%
城市维护建设税 2,506,826.55 1,536,173.60 5.00% 7.00%
教育费附加 1,152,549.38 684,958.05 3.00%
资源税
地方教育附加 640,476.37 221,265.12 2.00%
房产税 240,052.27 1,283,164.30
土地增值税 12,939,384.67 1,862,388.81
河道管理费 11,609.59 2,739.87
其他 361.11
合计 26,215,687.13 9,242,946.17 --
营业税金及附加的说明：
无
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 28,316.50 -386,357.13
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 28,316.50
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 -344,553.85
其中：虚拟股权产生的公允价值变动收益 -344,553.85
合计 -316,237.35 -386,357.13
公允价值变动收益的说明：
无
134
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58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 15,172,791.60
权益法核算的长期股权投资收益 2,990,700.58 4,165,963.64
处置长期股权投资产生的投资收益 19,119,746.53
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 703,671.51 326,843.14
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 37,986,910.22 4,492,806.78
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
厦门三安电子有限公司 15,172,791.60 上年同期未分红
合计 15,172,791.60 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
厦门滨北汽车城有限公司 832,633.54 842,929.96
厦门 EPCOS 有限公司 4,814,929.40 4,403,805.52
芜湖鼎邦房地产开发有限公司 -1,581,051.51 -1,080,771.84
信达融创（北京）光电科技发展有限
-22,165.19
公司
厦门中盛信达粮油工业有限公司 -14,181.82
福建安信合同能源管理有限公司 -1,039,463.84 上年同期尚未成立
135
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合计 2,990,700.58 4,165,963.64 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 960,333.34 10,625,254.27
二、存货跌价损失 1,994,116.06 823,795.07
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,954,449.40 11,449,049.34
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 658,635.74 97,797.85
其中：固定资产处置利得 658,635.74 97,797.85
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 4,305,826.67 2,257,156.00
136
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
盘盈利得
无需支付款项 258,724.88
罚款赔偿收入 195,288.26 90,548.00
违约金收入 19,337.92
其他 539,456.19 1,501,389.61
合计 5,977,269.66 3,946,891.46
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
收到与收益相关的政府补助 4,305,826.67 2,257,156.00
合计 4,305,826.67 2,257,156.00 --
营业外收入说明
无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 84,728.33 154,095.48
其中：固定资产处置损失 84,728.33 154,095.48
无形资产处置损失 154,095.48
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 144,600.00 52,800.00
违约金 34,000.00 126,077.00
税收滞纳金 130,051.14 77,214.35
非常损失
其他 220,124.25 249,698.05
合计 613,503.72 659,884.88
营业外支出说明：
无
62、所得税费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 35,102,653.26 19,847,235.77
递延所得税调整 1,819,526.48 -3,937,172.38
合计 36,922,179.74 15,910,063.39
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 计算公式 本期金额
归属于公司普通股股东的净利润 P0 50,811,539.57
非经常性损益 F 21,993,413.63
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P1=P0-F 28,818,125.94
年初股份总数 S0 240,250,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 0.00
发行新股或债转股等增加股份数 Si 0.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 0.00
因回购等减少股份数 Sj 0.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 0.00
报告期缩股数 Sk 0.00
报告期月份数 M0 6.00
发行在外的普通股加权平均数 S= S0+ S1+ Si* Mi/ 240,250,000.00
M0- Sj* Mj/ M0- Sk
基本每股收益 0.2115
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.1200
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
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小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 -541,255.84 18,916.51
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -541,255.84 18,916.51
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -541,255.84 18,916.51
其他综合收益说明：
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
租金收入 943,944.46
利息收入 2,445,119.43
营业外收入及政府补助 4,873,609.16
收到往来款、保证金 59,098,332.20
合计 67,361,005.25
收到的其他与经营活动有关的现金说明
其中收到的大额往来有：
项目 本期金额
上海迈科迪信管理有限公司 12,000,000.00
中国建筑一局（集团）有限公司 7,988,455.00
139
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售管理费用支出 74,773,799.89
财务费用 9,320,405.64
营业外支出 424,373.24
支付往来款、保证金 266,000,008.62
合计 350,518,587.39
支付的其他与经营活动有关的现金说明
其中支付的大额往来有：
项目 本期金额
安徽三安光电有限公司 89,419,208.74
天津三安光电有限公司 15,821,823.24
建基集团第九项目部 10,127,000.00
江西杰浩硬质合金工具有限公司 6,627,322.33
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到小股东借款 26,733,000.00
短期融资劵收到资金 300,000,000.00
转回上年度使用受限的其他货币资金 111,130,162.19
合计 437,863,162.19
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付股东往来款 19,433,000.00
支付短期融资劵手续费 1,200,000.00
支付保证金等受限货币资金 130,298,588.93
其他 177,120.00
合计 151,108,708.93
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 71,518,209.97 66,371,035.61
加：资产减值准备 2,954,449.40 11,449,049.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,509,786.58 10,437,681.79
无形资产摊销 1,643,,687.12 1,395,832.19
长期待摊费用摊销 2,193,559.72 309,368.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-573,907.41 56,297.63
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
141
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公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 316,237.35 386,357.13
财务费用（收益以“－”号填列） 84,771,180.47 48,971,809.63
投资损失（收益以“－”号填列） -37,986,910.22 -4,492,806.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,812,447.36 -3,844,446.67
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 7,079.12 -92,725.71
存货的减少（增加以“－”号填列） -637,137,062.41 -360,211,916.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -818,650,397.60 -216,525,203.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 588,611,653.05 365,056,559.33
其他 -118,242,826.97 -92,108,196.10
经营活动产生的现金流量净额 -845,252,814.47 -172,841,304.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 213,052,212.59 793,772,668.62
减：现金的期初余额 543,277,563.17 396,005,311.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -330,225,350.58 397,767,357.43
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 2,712,862.35 29,999,808.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 2,712,862.35
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,712,862.35
4．取得子公司的净资产 2,684,413.95 99,999,360.00
流动资产 2,604,277.09 99,999,360.00
非流动资产 80,449.88
流动负债 313.02
142
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 44,250,000.00 32,843,395.07
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 44,073,000.00 32,843,395.07
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
354,127.97
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 44,073,000.00 32,489,267.10
4．处置子公司的净资产 59,358,455.51 38,683,276.92
流动资产 214,608,207.99 38,679,152.75
非流动资产 3,509,032.62 4,124.17
流动负债 158,758,785.10
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 213,052,212.59 543,277,563.17
其中：库存现金 7,021,640.27 695,139.23
可随时用于支付的银行存款 177,114,268.69 391,394,889.07
可随时用于支付的其他货币资金 28,916,303.63 151,187,534.87
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 213,052,212.59 543,277,563.17
现金流量表补充资料的说明
现金及现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物，其中：本期末使用受限制的现金和现金等价
物130,298,588.93元，年初使用受限制的现金和现金等价物111,130,162.19元。
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
所有者权益变动表中的“其他”为外币报表折算差额发生额633,253.07元。
143
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 表人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
经营各种商
品的技术的
进出口，但国
家限定公司
经营或禁止
进出口的商
品和技术除
外；销售（不
含商场零售）
建筑材料、金
厦门信息 属材料、纺织 厦门国贸
21,116,600 15498534
-信达总 控股股东 全民所有 厦门 何福龙 材料、服装和 CNY 28.2% 28.2% 控股有限
.00 -0
公司 鞋帽、日用百 公司
货、日用杂
品、五金交
电、化工（不
含危险化学
品及监控化
学品）、专用
作业车、工程
与建筑机械
及零配件、机
电产品（法
144
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
律、法规未禁
止或限制的
经营业务）。
本企业的母公司情况的说明
厦门国贸控股有限公司的控股股东为厦门市国有资产监督管理委员会，为本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
子公司全称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
型 人 (%) 例(%) 代码
厦门信达汽
控股子公 有限责任 10,000,000 75162221-
车销售服务 厦门 欧阳哲 汽车代理 CNY 60% 60%
司 公司 .00 4
有限公司
厦门信达北
控股子公 有限责任 10,000,000 66470640-
克汽车有限 厦门 杜少华 汽车代理 CNY 100% 100%
司 公司 .00 1
公司
厦门信达通
福汽车销售 控股子公 有限责任 8,000,000. 55623909-
厦门 周世伟 汽车代理 CNY 100% 100%
服务有限公 司 公司 00 2
司
济南山和通
控股子公 有限责任 10,000,000 72754138-
达汽车有限 济南 欧阳哲 汽车代理 CNY 100% 100%
司 公司 .00 5
公司
福建信田汽 控股子公 有限责任 10,000,000 74166857-
福州 欧阳哲 汽车代理 CNY 80% 80%
车有限公司 司 公司 .00 7
福州信达诺
控股子公 有限责任 10,000,000 76858436-
汽车销售服 福州 杜少华 汽车代理 CNY 60% 60%
司 公司 .00 5
务有限公司
厦门信达通
宝汽车销售 控股子公 有限责任 30,000,000 67827396-
厦门 杜少华 汽车代理 CNY 51% 51%
服务有限公 司 公司 .00 9
司
福清信达通
宝汽车销售 控股子公 有限责任 30,000,000 57702780-
福清 欧阳哲 汽车代理 CNY 60% 60%
服务有限公 司 公司 .00 6
司
厦门信达诺
控股子公 有限责任 12,000,000 77603400-
汽车销售服 厦门 欧阳哲 汽车代理 CNY 95% 95%
司 公司 .00 5
务有限公司
145
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
芜湖信达贸 控股子公 有限责任 10,000,000 57300870-
芜湖 欧阳哲 贸易 CNY 100% 100%
易有限公司 司 公司 .00 4
淮南信达房
控股子公 有限责任 房地产开 30,000,000 77906077-
地产开发有 淮南 周昆山 CNY 70% 70%
司 公司 发与经营 .00 8
限公司
厦门信达房
控股子公 有限责任 房地产开 60,000,000 70548401-
地产开发有 厦门 周昆山 CNY 100% 100%
司 公司 发与经营 .00 7
限公司
丹阳信达房
控股子公 有限责任 房地产开 100,000,00 55380713-
地产开发有 丹阳 杜少华 CNY 70% 70%
司 公司 发与经营 0.00 8
限公司
厦门信达房
控股子公 有限责任 房地产销 1,000,000. 66473642-
地产销售管 厦门 洪斌 CNY 80% 80%
司 公司 售管理 00 4
理有限公司
项目投资
丹阳宏源投 控股子公 有限责任 30,000,000 55930824-
丹阳 洪斌 及项目管 CNY 69% 69%
资有限公司 司 公司 .00 1
理
衡阳鑫星河
控股子公 有限责任 房地产开 70,000,000 74836283-
房地产开发 衡阳 周昆山 CNY 42% 42%
司 公司 发与经营 .00 7
有限公司
漳州信达诺
控股子公 有限责任 房地产开 60,000,000 75138460-
房地产开发 漳州 周昆山 CNY 70% 70%
司 公司 发与经营 .00 7
有限公司
南平信达通
控股子公 有限责任 20,000,000 55755694-
宝汽车销售 南平 杜少华 汽车代理 CNY 60% 60%
司 公司 .00 6
有限公司
三明信达通
控股子公 有限责任 20,000,000 55755847-
宝汽车销售 三明 杜少华 汽车代理 CNY 60% 60%
司 公司 .00 4
有限公司
厦门市信达
控股子公 有限责任 200,000,00 66473153-
光电科技有 厦门 周昆山 制造业 CNY 70% 70%
司 公司 0.00 5
限公司
厦门信达物
控股子公 有限责任 50,000,000 77604279-
联科技有限 厦门 周昆山 制造业 CNY 80% 80%
司 公司 .00 3
公司
厦门信达电 控股子公 有限责任 54,230,000 26006033-
厦门 周昆山 制造业 CNY 100% 100%
子有限公司 司 公司 .00 3
广西钟山县
控股子公 有限责任 5,000,000. 79434851-
金达有色金 钟山 杜少华 制造加工 CNY 95% 95%
司 公司 00 8
属有限公司
146
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
厦门信达免
控股子公 有限责任 10,200,000 15501986-
税商场有限 厦门 欧阳哲 零售业 CNY 65% 65%
司 公司 .00 5
公司
上海信达诺
控股子公 有限责任 40,000,000 74651430-
国际贸易有 上海 欧阳哲 贸易 CNY 100% 100%
司 公司 .00 7
限公司
上海信达诺 控股子公 有限责任 23,087,813 60722877-
上海 周昆山 租赁业 CNY 100% 100%
有限公司 司 公司 .00 3
厦门市信达
控股子公 有限责任 80,000,000 77603692-
安贸易有限 厦门 欧阳哲 贸易 CNY 55% 55%
司 公司 .00 4
公司
信达(厦门)
控股子公 有限责任 10,000,000 56284638-
石油有限公 厦门 欧阳哲 贸易 CNY 51% 51%
司 公司 .00 2
司
厦门美岁超 控股子公 有限责任 5,000,000. 58125866-
厦门 黄福兴 零售业 CNY 100% 100%
市有限公司 司 公司 00 6
香港信达诺 控股子公 有限责任 20,000,000
香港 杜少华 国际贸易 HKD 100% 100%
有限公司 司 公司 .00
邵阳信通宝
控股子公 有限责任 20,000,000 58897765-
汽车销售服 邵阳 罗耀煌 汽车代理 CNY 60% 60%
司 公司 .00 5
务有限公司
厦门信达通
瑞汽车销售 控股子公 有限责任 6,000,000. 58786159-
厦门 周世伟 汽车代理 CNY 100% 100%
服务有限公 司 公司 00 7
司
147
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单位名 注册 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 业务性质 注册资本 币种 关联关系
称 地 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
二、联营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
信达融创（北 光电产品及软
有限责任 5,000,000. 3,762,165. 3,762,113.9 69324495-
京）光电科技发 北京 陈淑照 件技术研究、开 CNY 40% 40% 51.88 -55,412.97 联营企业
公司 00 80 2 5
展有限公司 发、咨询
厦门中盛信达
有限责任 40,000,000 40,648,410 40,638,238 59993457-
粮油工业有限 厦门 黄金安 贸易 CNY 49% 49% 10,172.43 -28,942.50 联营企业
公司 .00 .43 .00 8
公司
厦门信达数字 有限责任 数字技术产 品 2,000,000. 75160594-
厦门 陈瑞盛 CNY 20% 20% 联营企业
技术有限公司 公司 销售服务 00 0
厦门滨北汽车 有限责任 8,000,000. 14,208,890 3,445,724. 10,763,166 8,194,598. 1,699,252. 78416068-
厦门 兰颖钢 汽车代理 CNY 49% 49% 联营企业
城有限公司 公司 00 .15 08 .07 66 10 5
福建安信合同
有限责任 合同能源管理、 100,000,00 363,789,17 266,504,18 97,284,992 5,456,494. -2,598,659. 58534307-
能源管理有限 安溪 许辉胜 CNY 40% 40% 联营企业
公司 节能项目 0.00 2.12 0.00 .12 74 59 5
公司
厦门 EPCOS 有 有限责任 Dr..Edm 144,667,00 318,103,87 136,008,31 182,095,56 147,369,86 12,037,323 77603105-
厦门 制造业 CNY 40% 40% 联营企业
限公司 公司 und Fisher 0.00 7.25 7.10 0.15 2.78 .51 8
148
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
厦门美岁商业投资管理有限公司 受同一控制人控制 57500387-8
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
厦门国贸控股有限公 向关联方采购产品
市场价格 43.49 0.005%
司及其下属子公司 和接受劳务
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
厦门国贸控股有限公 向关联方销售产品
市场价格 58.44 0.007%
司及其下属子公司 和提供劳务
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出 受托方/承 委托/出包 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
149
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
包方名称 包方名称 资产情况 资产涉及金 资产类型 起始日 终止日 包费定价依 确认的托 收益对公
额 据 管费/出包 司影响
费
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
无
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
无
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
厦门信息-信达总公 厦门信达股份有限
286,000,000.00 2011 年 04 月 01 日 2012 年 03 月 04 日 否
司 公司
厦门信息-信达总公 厦门信达股份有限
30,000,000.00 2012 年 03 月 28 日 2013 年 03 月 27 日 否
司 公司
厦门信息-信达总公 厦门信达股份有限
65,000,000.00 2011 年 10 月 08 日 2012 年 09 月 02 日 否
司 公司
厦门信息-信达总公 厦门信达股份有限
140,000,000.00 2011 年 11 月 27 日 2012 年 11 月 26 日 否
司 公司
厦门信息-信达总公 厦门信达股份有限
320,000,000.00 2011 年 10 月 31 日 2012 年 10 月 30 日 否
司 公司
150
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
厦门信息-信达总公 厦门信达股份有限
100,000,000.00 2011 年 09 月 22 日 2012 年 09 月 22 日 否
司 公司
厦门国贸控股有限 厦门信达股份有限
160,000,000.00 2012 年 03 月 28 日 2013 年 03 月 28 日 否
公司 公司
厦门国贸控股有限 厦门信达股份有限
400,000,000.00 2010 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 否
公司 公司
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无
拆出
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
（7）其他关联交易
支付关联方资金占用费情况
企业名称 本期发生额 上期发生额
厦门美岁商业投资管理有限公司 800,723.65
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 芜湖鼎邦房地产开发有限公司 51,750,000.00
151
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 厦门美岁商业投资管理有限公司 17,442,362.67
其他应付款 厦门国贸控股有限公司 1,216,666.67
其他应付款 厦门信息-信达总公司 686,398.33
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
152
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
公司无需披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司对外担保全部是为子公司债务提供的担保，具体如下：
被担保 贷款银行 担保金额 债务到期日 与股份关系
企业名称 （元）
福州信达诺汽车销售服务有限公司 招商银行股份有限公司福州分行 24,000,000.00 2012.10.27 控股子公司
厦门市信达安贸易有限公司 中国农业银行股份有限公司厦门分行 50,000,000.00 2012.12.1 控股子公司
厦门市信达光电科技有限公司 兴业银行股份有限公司厦门分行 30,000,000.00 2013.3.28 控股子公司
厦门信达诺汽车销售服务有限公司 民生银行股份有限公司厦门分行 10,000,000.00 2012.10.12 控股子公司
厦门信达诺汽车销售服务有限公司 厦门银行股份有限公司富山支行 10,000,000.00 2012.9.22 控股子公司
厦门信达诺汽车销售服务有限公司 中国农业银行股份有限公司厦门分行 30,000,000.00 2012.12.1 控股子公司
厦门信达汽车销售服务有限公司 福特汽车金融（中国）有限公司 25,000,000.00 2012.3.8 控股子公司
厦门信达汽车销售服务有限公司 民生银行股份有限公司厦门分行 10,000,000.00 2012.11.12 控股子公司
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司 宝马汽车金融（中国）有限公司 30,000,000.00 2012.3.1 控股子公司
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司 中国银行股份有限公司厦门分行 15,000,000.00 2013.3.9 控股子公司
7,200,000.00 控股子公司
厦门信达通福汽车销售服务有限公司 福特汽车金融（中国）有限公司 2012.1.13
的子公司
总计 241,200,000.00
其他或有负债及其财务影响：
本公司按经营惯例为商品房的承购人抵押贷款提供阶段性连带责任担保，与各按揭银行签订房产抵押贷款合作协议书并约定
153
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期限为自楼宇按揭借款合同签订之日起至按揭银行取得该房产产权证和办妥抵押登记时。截止2012年6月30日，衡阳鑫星河
房地产开发有限公司为尚书房项目的商品房承购人累计向银行办理了423户的按揭担保，担保金额9,745.8万元，存入银行保
证金332.73万元，上述土地房屋权证尚未办出；淮南信达房地产开发有限公司为锦绣康城项目的商品房承购人累计向银行办
理了206户的按揭担保，担保金额3,920.00万元，购房合同金额6,087.85万元，存入银行保证金253.30万元，上述土地房屋权
证尚未办理完毕；漳州信达诺房地产开发有限公司为“龙江明珠”三期项目的商品房承购人累计向银行办理了364户的按揭担
保，担保金额13,534.75万元，上述土地房屋权证尚未办出。
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
抵押资产情况：
其中，与关联方相关的重大承诺事
项详见报告本章节十一（2）。
抵押权人 抵押物 未评估（账面原值） 抵押物类别
兴业银行厦门分行 湖里区兴隆路25号信源大厦第三层 20,748,700.00 固定资产
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦第二层 4,938,521.30 投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦第三层 4,558,242.15 投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦第四层 4,561,315.18 固定资产
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦第五层 4,564,372.61 固定资产
中国银行股份有限公司厦门分 湖里区兴隆路27号信息大厦第六层 3,931,000.00 固定资产
行
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦第七层 4,875,972.95 固定资产
中国银行股份有限公司厦门分 湖里区兴隆路27号信息大厦8B 投资性房地产
行
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦8C 投资性房地产
2,354,950.05
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦8F1 投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦8F2 投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦8G 投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦第十一层 4,888,233.88 固定资产
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦第十二层 4,891,291.30 投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分 湖里区兴隆路27号信息大厦13C 投资性房地产
行
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦13D 投资性房地产
2,377,343.61
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦13G1 投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦13G2 投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行 湖里区兴隆路27号信息大厦13H 投资性房地产
招商银行福州华林支行 福州马尾江滨大道136号1#2#房产 14,111,978.00 固定资产
农业银行厦门湖里支行 湖里区兴隆路25号信源大厦第一层 20,041,370.60 固定资产
建设银行厦门分行 湖里区兴隆路31号信宏大厦二楼 7,533,619.90 投资性房地产
集友银行 信德中心1904室 HKD16,800,000.00 固定资产
154
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
集友银行 金龙大厦b2-20 HKD10,000,000.00 固定资产
2、前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺事项。
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影 无法估计影
项目 内容
响数 响数的原因
2012 年 7 月，公司向厦门美岁商业投资管理有限公司转
让所持有的厦门信达免税商场有限公司 65%股权，转让价 对公司利润总额的影响为
免税商场股权转让
格为 54,175,603.09 元。本次转让已经公司 2012 年第二次 67,904,848.21
临时股东大会审议通过。
公司已对此项应收款项
2012 年 8 月，公司向福建省厦门市中级人民法院提起诉
计提全额坏账准备，该项诉讼
公司起诉上海洋迪 讼，要求上海洋迪金属材料有限公司归还公司垫付的货款
不会对公司本期或期后利润
金属材料有限公司 3470.86 万元及相关损失。厦门市中级人民法院已受理该
造成重大亏损性影响。
案件。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
公司无需披露的非货币性资产交换事项。
2、债务重组
公司无需披露的债务重组事项。
155
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、企业合并
公司无需披露的企业合并事项。
4、租赁
1、 经营租赁租出
公司经营租赁租出的房屋建筑物期末账面价值85,042,578.23元。
2、 经营租赁租入
单位 租赁方 地点 租赁起止日
厦门信达汽车销售服务有限公 福建兆翔临港置业有限公 厦门市机场南区枋钟路北侧 2004.1.12-2012.1.11
司 司
厦门信达汽车销售服务有限公 厦门滨北汽车城有限公司 厦门市湖滨北路101号汽车城21号C区 2011.11.15-2012.6.30
司
厦门信达汽车销售服务有限公 厦门滨北汽车城有限公司 厦门市湖滨北路101号汽车城20号A区 2008.4.1-2012.6.30
司
厦门信达汽车销售服务有限公 厦门滨北汽车城有限公司 厦门市湖滨北路101号汽车城11号A区 2011.11.15-2012.06.30
司
厦门信达汽车销售服务有限公 福建兆翔临港置业有限公 厦门高崎国际机场翔云一路山东航基地北 2011.11.1-2012.10.31
司 司 侧
厦门信田汽车有限公司 福州闽丰投资有限公司 福州市仓山区则徐大道613号 2002.07.22-2017.07.22
济南山和通达汽车有限公司 济南段店润发汽车交易中 济南槐荫区经十路28150号沿街展厅 2011.1.1-2012.12.31
心
济南山和通达汽车有限公司 济南匡山汽车大世界有限 济南槐荫区无影山中路以南 2010.9.1-2030.8.31
公司
厦门信达诺汽车销售服务有限 福建兆翔临港置业有限公 厦门市机场南区枋钟路北侧 2006.03.01-2013.12.31
公司 司
厦门信达诺汽车销售服务有限 福建兆翔临港置业有限公 厦门高崎国际机场翔云一路山东航空基地 2012.01.03-2013.01.02
公司 司 北侧
厦门信达通福汽车销售服务有 厦门土地开发总公司 同安工业集中区仓储物流地块 2010.8.20-2012.8.19
限公司
厦门信达通福汽车销售服务有 厦门同安赐福工程机械有 厦门市同安区霞金路17号 2012.1.1-2013.12.31
限公司 限公司
厦门信达通宝汽车有限公司 福建兆翔临港置业有限公 厦门市机场南区枋钟路北侧 2009.3.30-2014.1.31
司
厦门信达通宝汽车有限公司 厦门信基物业管理有限公 思明区鹭江道18号新领荟 2011.11.1-2017.11.30
司
厦门信达北克汽车有限公司 厦门滨北汽车城有限公司 厦门市湖滨北路101号滨北汽车城内11号 2011.11.15-2012.6.30
C1、C2区展厅
厦门信达北克汽车有限公司 福建兆祥临港置业有限公 厦门市集美区后溪镇厦门汽车物流中心项 2011.02.28-2031.02.28
司 目D-23地块
156
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
厦门信达北克汽车有限公司 福建兆祥临港置业有限公 厦门市集美区后溪镇厦门汽车物流中心项 2011.02.28-2031.02.28
司 目D-25地块
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
期末无发行在外的、可转换为股份的金融工具。
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（1）2010年6月，公司诉广西钟山县金易冶炼有限公司、周伟买卖合同纠纷，截止2012年6月30日，已收回欠款4,615.00
万元，尚余欠款835.00万元，将对质物进行拍卖。
（2）2011年5月，公司诉厦门长江石材有限公司、王文虎占用公司预付款案，法院判决厦门长江石材有限公司偿还预付
款300万元及利息，王文虎承担连带清偿责任。公司已申请强制执行。
（3）2011年7月，公司就中汇煤化工（内蒙古）有限公司预收公司货款，但未交付货物一事提请仲裁。2012年4月，厦
门仲裁委员会作出《裁决书》（厦仲裁字[2012]第0092号），裁决中汇煤化工（内蒙古）有限公司退还预收公司货款467.25
万元及相关利息等合计546.58万元。
（4）2012年4月，公司就越南HAPRO-HO CHI MINH CITY BRANCH拖欠货款68.04万美元一事申请仲裁。中国国际经
济贸易仲裁委员会已受理该仲裁事项，尚未仲裁。
（5）2012年5月，公司诉讼迁安市兴达盛工贸有限公司合同违约。公司已向厦门市中级人民法院提起诉讼并申请财产保
全，请求迁安市兴达盛工贸有限公司支付货款利息291.85万元，以及超期堆存费等95.55万元，共计387.40万元。厦门市中级
人民法院已受理，并于2012年6月采取财产保全措施。
（6）2012年6月，公司控股子公司厦门市信达光电科技有限公司就深圳市愿景光电子有限公司拖欠货款103.31万元提起
诉讼。深圳市宝安区人民法院已受理。
（7）其他以前年度重大诉讼、仲裁事项无新进展。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计 34,708,558.39 5.85% 34,708,558.39 100% 34,708,558.39 9.97% 34,708,558.39 100%
157
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 399,403.21 0.11%
94.15
组合 2 558,414,833.69 4,230,725.62 0.76% 313,051,161.88 89.91% 4,041,673.82 1.29%
%
94.15
组合小计 558,414,833.69 4,230,725.62 0.76% 313,450,565.09 90.02% 4,041,673.82 1.29%
%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 42,169.89 0.01% 42,169.89 100%
账款
合计 593,123,392.08 -- 38,939,284.01 -- 348,201,293.37 -- 38,792,402.10 --
应收账款种类的说明：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名且金额 500 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账
准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若
干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合1 合并范围内关联方往来、押金、保证金、应收出口退税等
组合2 除组合1以外的其他应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备
组合2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 0.5 0.5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 50 50
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法：根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
158
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海洋迪金属材料有限公司 34,708,558.39 34,708,558.39 100% 预计无法收回
合计 34,708,558.39 34,708,558.39 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
554,520,114.85 99.3% 2,772,600.57 298,543,695.00 95.37% 1,492,718.48
1 年以内小
554,520,114.85 99.3% 2,772,600.57 298,543,695.00 95.37% 1,492,718.48
计
1至2年 1,223,085.97 0.22% 122,308.60 11,723,962.45 3.74% 1,172,396.25
2至3年 50,643.73 0.02% 10,128.75
3 年以上 2,671,632.87 0.48% 1,335,816.45 2,732,860.70 0.87% 1,366,430.34
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 558,414,833.69 -- 4,230,725.62 313,051,161.88 -- 4,041,673.82
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
159
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
上海洋迪金属材料有限
34,708,558.39 34,708,558.39 100% 预计无法收回
公司
合计 34,708,558.39 34,708,558.39 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
汽车款 货款 2012 年 03 月 27 日 61,227.83 无法收回 否
麦迪信金属有限公
货款 2012 年 03 月 27 日 50,755.00 无法收回 否
司
服装皮具款 货款 2012 年 03 月 27 日 42,169.89 无法收回 否
合计 -- -- 154,152.72 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
青海华鹏能源发展有限
非关联方 340,478,134.59 一年以内 57.4%
公司
SCHAEFER(HONG
非关联方 60,684,087.97 一年以内 10.23%
KONG)TRADE CO.,
160
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
LIMITED
国海东方(厦门)物流有
非关联方 41,842,800.00 一年以内 7.05%
限公司
厦门海沧东裕兴实业发
非关联方 37,592,005.03 一年以内 6.34%
展有限公司
上海洋迪金属材料有限
非关联方 34,708,558.39 三年以上 5.85%
公司
合计 -- 515,305,585.98 -- 86.87%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
88.97 94.35
组合 1 710,291,297.73 879,579,229.26
% %
10.44 11.46 15.89
组合 2 83,357,623.64 9,552,401.95 47,969,053.09 5.15% 7,621,396.72
% % %
161
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
99.41 99.50
组合小计 793,648,921.37 9,552,401.95 1.20% 927,548,282.35 7,621,396.72 0.82%
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 4,672,478.98 0.59% 4,672,478.98 100% 4,673,330.21 0.50% 4,673,330.21 100%
款
合计 798,321,400.35 -- 14,224,880.93 -- 932,221,612.56 -- 12,294,726.93 --
其他应收款种类的说明：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名且金额 500 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账
准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若
干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合1 合并范围内关联方往来、押金、保证金、应收出口退税等
组合2 除组合1以外的其他应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备
组合2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 0.5 0.5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 50 50
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法：根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
162
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
36,357,032.99 43.62% 181,785.18 956,028.38 1.99% 4,780.14
1 年以内小计 36,357,032.99 43.62% 181,785.18 956,028.38 1.99% 4,780.14
1至2年 22,983,401.98 27.57% 2,298,340.20 22,995,272.04 47.94% 2,299,527.20
2至3年 16,454,392.52 19.74% 3,290,878.50 22,305,956.52 46.5% 4,461,191.30
3 年以上 7,562,796.15 9.07% 3,781,398.07 1,711,796.15 3.57% 855,898.08
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 83,357,623.64 -- 9,552,401.95 47,969,053.09 -- 7,621,396.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
中汇煤化工（内蒙古）
4,672,478.98 4,672,478.98 100.00% 预计无法收回
有限公司
合计 4,672,478.98 4,672,478.98 100.00% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
中汇煤化工（内蒙古）
4,672,478.98 4,672,478.98 100.00% 预计无法收回
有限公司
163
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 4,672,478.98 4,672,478.98 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
香港物业公司 物业押金 2012 年 02 月 27 日 851.24 无法收回 否
合计 -- -- 851.24 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
厦门信达房产开发有限
控股子公司 439,098,461.81 一年以内 55.00%
公司
厦门信达通宝汽车销售
控股子公司 48,647,717.27 一年以内 6.09%
服务有限公司
香港信达诺有限公司 控股子公司 44,634,120.81 一年以内 5.59%
三明信达通宝汽车销售
控股子公司 41,969,550.47 一年以内 5.26%
服务有限公司
南平信达通宝汽车销售
控股子公司 37,541,734.19 一年以内 4.70%
服务有限公司
合计 -- 611,891,584.65 -- 76.64%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
164
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
厦门信达房产开发有限公司 控股子公司 439,098,461.81 55.00%
厦门信达通宝汽车销售服务
控股子公司 48,647,717.27 6.09%
有限公司
香港信达诺有限公司 控股子公司 44,634,120.81 5.59%
三明信达通宝汽车销售服务
控股子公司 41,969,550.47 5.26%
有限公司
南平信达通宝汽车销售服务
控股子公司 37,541,734.19 4.70%
有限公司
厦门信达北克汽车有限公司 控股子公司 33,250,000.00 4.16%
济南山和汽车销售服务有限
控股子公司 31,730,000.00 3.97%
公司
厦门信达免税商场有限公司 控股子公司 29,186,807.89 3.66%
厦门市信达安贸易有限公司 控股子公司 27,626,572.71 3.46%
厦门信达汽车销售服务有限
控股子公司 24,480,273.78 3.07%
公司
厦门信达通福汽车销售服务
控股子公司 9,273,531.74 1.16%
有限公司
厦门信达物联科技有限公司 控股子公司 8,936,212.03 1.12%
福建信田汽车有限公司 控股子公司 7,358,548.24 0.92%
福清信达通宝汽车销售有限
控股子公司 5,750,000.00 0.72%
公司
厦门信达诺汽车销售服务有
控股子公司 1,953,845.34 0.24%
限公司
合计 -- 791,437,376.28 99.12%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
被投资单 初始投资 在被投资 在被投资 在被投资 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
位 成本 单位持股 单位表决 单位持股 减值准备 红利
165
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
比例(%) 权比例 比例与表
(%) 决权比例
不一致的
说明
厦门中盛
信达粮油 19,600,00 19,932,72 -14,181.8 19,918,54
权益法 49% 49%
工业有限 0.00 9.71 2 7.89
公司
厦门信达
400,000.0 220,727.0 220,727.0 220,727.0
数字技术 权益法 0 20% 20%
0 3 3 3
有限公司
厦门滨北
3,969,312 5,991,025 -717,074. 5,273,951 1,549,707
汽车城有 权益法 49% 49%
.45 .65 27 .38 .80
限公司
安信合同 40,000,00 39,953,46 -1,039,46 38,913,99
权益法 40% 40%
能源管理 0.00 0.68 3.84 6.84
权益法小 63,969,31 66,097,94 -1,770,71 64,327,22 220,727.0 1,549,707
计 2.45 3.07 9.93 3.14 3 .80
上海信达
23,087,94 23,087,94 23,087,94 1,897,233
诺有限公 成本法 0 100% 100%
6.21 6.21 6.21 .24
司
厦门信达
6,630,000 6,630,000 6,630,000 11,905,43
免税商场 成本法 0 65% 65%
.00 .00 .00 3.40
有限公司
厦门信达
房地产开 57,000,00 63,408,84 63,408,84 78,663,47
成本法 0 100% 100%
发有限公 0.00 5.85 5.85 2.66
司
福建信田
8,420,000 8,420,000 8,420,000
汽车有限 成本法 0 80% 80%
.00 .00 .00
公司
上海信达
38,500,00 40,000,00 40,000,00 22,253,18
诺国际贸 成本法 0 100% 100%
0.00 0.00 0.00 3.67
易公司
厦门信达
54,917,29 54,917,29 54,917,29
电子有限 成本法 0 94.99% 99.95%
1.63 1.63 1.63
公司
厦门信达
汽车销售 6,250,000 6,250,000 6,250,000 2,552,684
成本法 0 60% 60%
服务有限 .00 .00 .00 .77
公司
166
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
福州信达
诺汽车销 5,500,000 5,500,000 5,500,000 3,737,548
成本法 0 55% 55%
售服务公 .00 .00 .00 .53
司
厦门信达
诺汽车销 11,400,00 11,400,00 11,400,00 9,818,465
成本法 0 95% 95%
售服务公 0.00 0.00 0.00 .27
司
厦门信达
12,000,00 31,200,00 1,600,000 32,800,00
物联科技 成本法 80% 80%
0.00 0.00 .00 0.00
有限公司
厦门信达
44,000,00 44,000,00 44,000,00
安贸易有 成本法 0 55% 55%
0.00 0.00 0.00
限公司
济南山和
汽车销售 19,760,00 19,760,00 19,760,00
成本法 0 95% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
厦门信达
9,500,000 9,500,000 9,500,000
北克汽车 成本法 0 95% 95%
.00 .00 .00
有限公司
厦门信达
140,000,0 140,000,0 140,000,0
光电科技 成本法 0 70% 70%
00.00 00.00 00.00
有限公司
厦门通宝
汽车销售 15,300,00 15,300,00 15,300,00 1,581,000
成本法 0 51% 51%
服务有限 0.00 0.00 0.00 .00
公司
南平信达
通宝汽车 6,000,000 12,000,00 12,000,00
成本法 0 60% 60%
销售服务 .00 0.00 0.00
有限公司
三明信达
通宝汽车 6,000,000 12,000,00 12,000,00
成本法 0 60% 60%
销售服务 .00 0.00 0.00
有限公司
丹阳宏源
20,700,00 20,700,00 20,700,00
投资有限 成本法 0 69% 69%
0.00 0.00 0.00
公司
信达（厦 5,100,000 5,100,000 5,100,000
成本法 0 51% 51%
门）石油 .00 .00 .00
167
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司
芜湖信达
10,000,00 10,000,00 10,000,00
贸易有限 成本法 0 100% 100%
0.00 0.00 0.00
公司
福清信达
通宝汽车 15,300,00 15,300,00 2,712,862 18,012,86
成本法 51% 51%
销售服务 0.00 0.00 .35 2.35
有限公司
香港信达
16,442,00 16,442,00 16,442,00
诺有限公 成本法 0 100% 100%
0.00 0.00 0.00
司
邵阳信通
宝汽车销 12,000,00 12,000,00 12,000,00
成本法 0 60% 60%
售服务有 0.00 0.00 0.00
限公司
其他被投
资单位
紫山信达
2,040,000 2,040,000 2,040,000
罐头食品 成本法 0 30% 30%
.00 .00 .00
有限公司
厦门信达
500,000.0 500,000.0 500,000.0
酒业有限 成本法 0 10% 10%
0 0 0
公司
天津开发
区瑞德祺 8,000,000 8,000,000 8,000,000
成本法 0 40% 40%
商贸发展 .00 .00 .00
有限公司
厦门三安
160,063,9 160,063,9 160,063,9 15,172,79
电子有限 成本法 0 10% 10%
16.20 16.20 16.20 1.60
公司
成本法小 714,411,1 741,519,9 16,312,86 757,832,8 147,581,8
计 54.04 99.89 2.35 62.24 13.14
778,380,4 807,617,9 14,542,14 822,160,0 220,727.0 149,131,5
合计 -- -- -- --
66.49 42.96 2.42 85.38 3 20.94
长期股权投资的说明
无
168
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 5,448,292,961.26 4,151,480,507.90
其他业务收入 2,000,435.60 1,599,961.36
营业成本 5,382,362,371.87 4,085,903,866.92
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业
（2）商 业 5,448,284,102.26 5,381,641,128.62 4,151,449,350.19 4,085,199,411.55
（3）房地产业 8,859.00 31,157.71
（4）旅游饮食服务业
合计 5,448,292,961.26 5,381,641,128.62 4,151,480,507.90 4,085,199,411.55
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息产品
贸易 5,448,284,102.26 5,381,641,128.62 4,151,449,350.19 4,085,199,411.55
房地产 8,859.00 31,157.71
仓储及其他服务
合计 5,448,292,961.26 5,381,641,128.62 4,151,480,507.90 4,085,199,411.55
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
169
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
厦门 5,448,292,961.26 5,381,641,128.62 4,103,423,419.72 4,037,201,212.98
香港 48,057,088.18 47,998,198.57
合计 5,448,292,961.26 5,381,641,128.62 4,151,480,507.90 4,085,199,411.55
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
青海华鹏能源发展有限公司 482,914,588.60 8.86%
深圳迈科金属有限公司 411,849,842.66 7.56%
江铜国际贸易有限公司 321,095,590.02 5.89%
上海迈科金属资源有限公司 177,350,891.09 3.25%
冀中能源集团国际物流有限公司 150,431,836.57 2.76%
合计 1,543,642,748.94 28.32%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 147,581,813.13 55,115,085.01
权益法核算的长期股权投资收益 -221,012.12 842,929.96
处置长期股权投资产生的投资收益 -6,330,732.90
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 570,360.00 326,843.14
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 147,931,161.01 49,954,125.21
170
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
厦门信达汽车销售服务有限公司 2,552,684.77 3,436,069.93
福建信田汽车有限公司 909,681.46 今年尚未分配股利
福州信达诺汽车销售服务有限公司 3,737,548.53 4,502,704.34
济南山和通达汽车有限公司 1,754,323.30 今年尚未分配股利
厦门信达诺汽车销售服务有限公司 9,818,465.26 9,564,275.68
厦门信达免税商场有限公司 11,905,433.40 12,371,402.27
上海信达诺国际贸易有限公司 22,253,183.67 18,292,916.61
厦门市信达安贸易有限公司 4,283,711.42 今年尚未分配股利
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司 1,581,000.00 上年同期未分配股利
厦门信达房产开发有限公司 78,663,472.66 上年同期未分配股利
上海信达诺有限公司 1,897,233.24 上年同期未分配股利
厦门三安电子有限公司 15,172,791.60 上年同期未分配股利
合计 147,581,813.13 55,115,085.01 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
厦门滨北汽车城有限公司 832,633.54 842,929.96
厦门中盛信达粮油工业有限公司 -14,181.82
福建安信合同能源管理有限公司 -1,039,463.84 上年同期尚未成立
合计 -221,012.12 842,929.96 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 120,800,014.96 45,943,234.75
加：资产减值准备 2,232,039.86 12,756,823.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 826,267.32 1,587,016
171
厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无形资产摊销 435,746.95 368,221.53
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-405,453.78 4,716.00
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 316,237.35 386,357.13
财务费用（收益以“－”号填列） 52,114,022.47 35,016,287.99
投资损失（收益以“－”号填列） -147,931,161.01 -49,954,125.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,202,366.49 -1,782,278.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 7,079.12 -92,725.71
存货的减少（增加以“－”号填列） -277,663,444.10 -44,610,735.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -441,180,569.66 -128,234,015.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -167,598,563.38 -150,398,056.93
其他 31,035,031.01 -41,231,196.39
经营活动产生的现金流量净额 -823,810,386.41 -320,240,476.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 5,240,238.79 468,183,388.39
减：现金的期初余额 283,876,927.72 196,556,840.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -278,636,688.93 271,626,548.32
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无
负债
无
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.39% 0.2115 0.2115
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
3.62% 0.1200 0.1200
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或本期金额） 年初余额（或上期金额） 变动比率 变动原因
（%）
货币资金 343,350,801.53 654,407,725.36 -47.53 年初临时性资金沉淀较大
交易性金融资产 28,316.50 - 远期结售汇合约公允价值变动
应收票据 66,664,903.32 112,082,883.26 -40.52 票据背书转让或贴现
应收帐款 719,809,116.00 458,250,216.64 57.08 大宗贸易应收货款增加
预付款项 1,079,160,206.66 518,906,680.38 107.97 预付货款、工程款、设备款增加
存货 大宗贸易存货、汽车整车和配件、光电产
2,266,424,443.59 1,629,287,381.18 39.11
品和材料、房地产开发成本增加
在建工程 2,975,707.60 5,213,361.00 -42.92 在建工程结转固定资产
开发支出 1,114,117.22 - 信达光电和RFID研发支出增加
长期待摊费用 信达光电车间装修费和配电房改造工程
24,951,663.67 19,160,279.57 30.23
增加
短期借款 1,208,997,430.07 509,276,446.11 137.40 随着业务量的增长，银行借款增加
应付票据 933,450,735.31 410,071,455.11 127.63 增开国内信用证以及银行承兑汇票
应付职工薪酬 25,877,233.59 45,523,693.72 -43.16 支付效益工资
应交税费 增值税进项税额增加以及应交未交的营
76,985,968.18 118,833,163.90 -35.22
业税、土地增值税减少
应付利息 7,307,856.31 15,854,808.53 -53.91 支付银行借款利息
应付股利 5,504,367.17 3,948,564.39 39.40 应付少数股东的股利增加
一年内到期的非 偿还一年内到期的长期借款
356,461.75 165,237,482.61 -99.78
流动负债
递延所得税负债 7,079.12 - 交易性金融资产递延所得税负债增加
外币报表折算差 汇率变动
633,253.07 1,174,508.91 -46.08
额
营业税金及附加 各房产公司确认的售房收入增加，土地增
26,215,687.13 9,242,946.17 183.63
值税、营业税及附加税增加
销售费用 77,505,131.77 54,965,660.30 41.01 营业收入增长，销售费用相应增加
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厦门信达股份有限公司 2012 年半年度报告全文
财务费用 银行借款、票据贴现和押汇利率上升使得
91,170,285.04 45,599,765.58 99.94
利息支出增加
资产减值损失 2,954,449.40 11,449,049.34 -74.19 计提的资产减值准备减少
投资收益 三安电子分红和芜湖鼎邦房产公司股权
37,986,910.22 4,492,806.78 745.51
转让收益
营业外收入 5,977,269.66 3,946,891.46 51.44 政府补助增加
所得税费用 36,922,179.74 15,910,063.39 132.07 利润总额增加
经营活动产生的 购买商品、接受劳务支付的现金较大
-845,252,814.47 -172,841,304.70 -389.03
现金流量净额
投资活动产生的 三安电子分红和芜湖鼎邦房产公司股权
9,795,183.06 -8,422,069.39 216.30
现金流量净额 转让收到的现金增加
九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。
三、报告期内在《证券时报》上公开披露的所有文件文本。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
董事长：周昆山
董事会批准报送日期：2012 年 8 月 15 日
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