关于厦门信达股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层
电话：010-82250666 传真：010-82250851 邮政编码：100029
关于对厦门信达股份有限公司控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
[2019]京会兴专字第 62000005 号
厦门信达股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了厦门信达股份有限公司
（以下简称“贵公司”）2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2018
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于 2019 年 4 月 23 日签
发了“[2019]京会兴审字第 62000017 号”无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
(证监发[2003]56 号)的要求，贵公司编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关联
方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用情况表”）。
编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司
的责任，我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司 2018 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2018 年财务报表审计时所执行的对关联
交易的相关审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序。
为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的资金占用情况
表应与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用
情况之用,不得用于其他任何目的。
专项审计说明第 1 页
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附件：厦门信达股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表
北京兴华 中国注册会计师：
会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 林娜萍
中国北京 中国注册会计师：
二○一九年四月二十三日 颜惠钟
专项审计说明第 2 页
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厦门信达股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：厦门信达股份有限公司单位：万元
2018 年度占用 2018 年度占
非经营性资金 占用方与公司的 公司核算的会 2018 年期初占 2018 年度偿还 2018 年期末占 占用形成
资金占用方名称 累计发生金额 用资金的利 占用性质
占用 关联关系 计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
（不含利息） 息(如有)
现大股东及其
附属企业
小计
前大股东及其
附属企业
小计
总计
2018 年度往来 2018 年度往
其它关联资金 往来方与上市公 上市公司核算 2018 年期初往 2018 年度偿还 2018 年期末往 往来形成
资金往来方名称 累计发生金额 来资金的利 往来性质
往来 司的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 原因
（不含利息） 息(如有)
同一实际控股股
厦门国贸控股集团有限公司 应收账款 443.22 66.99 - 486.94 23.27 销售 经营性往来
东
厦门国贸海湾投资发展有限 同一实际控股股
应收账款 6.93 - - - 6.93 销售 经营性往来
大股东及其附 公司 东
属企业 厦门国贸金融中心开发有限 同一实际控股股
应收账款 0.04 299.34 - 283.81 15.57 销售 经营性往来
公司 东
同一实际控股股 期货保证
国贸期货有限公司 其他应收款 1,000.14 11,158.79 - 11,491.60 667.33 经营性往来
东 金
厦门市信达光电科技有限公 暂借或代 非经营性往
控股子公司 其他应收款 82,012.28 63,579.68 - 27,110.01 118,481.96
司 垫款 来
暂借或代 非经营性往
厦门国贸汽车股份有限公司 控股子公司 其他应收款 130,394.92 - 22,440.00 107,954.92
垫款 来
公司的子公司 厦门信达房地产开发有限公 暂借或代 非经营性往
及其附属企业 控股子公司 其他应收款 90,797.92 1,354.49 - 8,944.93 83,207.48
司 垫款 来
暂借或代 非经营性往
厦门信达物联科技有限公司 控股子公司 其他应收款 24,463.93 13,013.46 -201.54 7,458.78 29,817.07
垫款 来
暂借或代 非经营性往
厦门信达鞋业有限公司 控股子公司 其他应收款 15,000.00 2,004.34 734.76 - 17,739.11
垫款 来
专项审计说明第 3 页
深圳市安尼数字技术有限公 控股子公司的子 暂借或代 非经营性往
其他应收款 9,899.57 - 451.19 - 10,350.76
司 公司 垫款 来
福清信达通宝汽车销售服务 控股子公司的子 暂借或代 非经营性往
其他应收款 8,917.20 1,200.00 390.63 1,600.00 8,907.83
有限公司 公司 垫款 来
暂借或代 非经营性往
厦门信达国际贸易有限公司 控股子公司 其他应收款 10,497.49 10,969.18 - 14,952.71 6,513.96
垫款 来
三明信达通宝汽车销售服务 控股子公司的子 暂借或代 非经营性往
其他应收款 6,040.90 400.00 271.22 740.90 5,971.22
有限公司 公司 垫款 来
南平信达通宝汽车销售服务 控股子公司的子 暂借或代 非经营性往
其他应收款 5,470.11 700.00 259.56 820.00 5,609.67
有限公司 公司 垫款 来
厦门信达汽车销售服务有限 控股子公司的子 暂借或代 非经营性往
其他应收款 3,100.23 1,551.44 119.78 1,855.53 2,915.92
公司 公司 垫款 来
控股子公司的子 暂借或代 非经营性往
厦门信达北克汽车有限公司 其他应收款 4,675.00 100.00 - 2,100.00 2,675.00
公司 垫款 来
济南信达通福汽车销售服务 控股子公司的子 暂借或代 非经营性往
其他应收款 2,154.02 300.00 102.49 406.52 2,150.00
有限公司 公司 垫款 来
厦门信达通瑞汽车销售服务 控股子公司的子 暂借或代 非经营性往
其他应收款 2,296.95 700.00 121.37 1,050.00 2,068.32
有限公司 公司 垫款 来
厦门信达通福汽车销售服务 控股子公司的子 暂借或代 非经营性往
其他应收款 641.96 1,750.00 73.21 573.37 1,891.80
有限公司 公司 垫款 来
控股子公司的子 暂借或代 非经营性往
济南山和通达汽车有限公司 其他应收款 1,023.00 1,100.00 - 500.00 1,623.00
公司 垫款 来
暂借或代 非经营性往
香港信达诺有限公司 控股子公司 其他应收款 59,720.31 - 58,878.78 841.52
垫款 来
山东信达物联应用技术有限 控股子公司的子 暂借或代 非经营性往
其他应收款 554.90 100.00 30.08 32.30 652.68
公司 公司 垫款 来
暂借或代 非经营性往
成都信达诺投资有限公司 控股子公司 其他应收款 10,385.57 -250.83 9,751.04 383.69
垫款 来
关联自然人及
其控制的法人
其他关联人及
其附属企业
总计 -- -- -- 268,995.80 310,848.51 2,101.91 171,477.22 410,469.00 -- --
本表已于 2019 年 4 月 23 日获董事会批准。
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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