世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 1 证券代码:000703 证券简称:世纪光华 公告编号:2010-014 世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投资者 欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司年度财务报告已经天健正信会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。 1.3 公司负责人郭迎辉先生、主管会计工作负责人路慧萍女士及会计机构负责人(会计主管人员)孙新 玲女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 世纪光华 股票代码 000703 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广西壮族自治区北海市北海大道西16 号海富大厦第七层G 号 注册地址的邮政编码 536000 办公地址 河南省郑州市花园路59 号邮政大厦21 层 办公地址的邮政编码 450003 公司国际互联网网址 http://www.shijiguanghua.com 电子信箱 guanghua@cbst.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 乔家坤 房娜 联系地址 河南省郑州市花园路59 号邮政大厦21 层 河南省郑州市花园路59 号邮政大厦21 层 电话 0371-67422266 0371-67422266 传真 0371-69356010 0371-69356010 电子信箱 qiaojiakun@cbst.com.cn fangna@cbst.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位:元世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 2 2009 年 2008 年 本年比上年增减(%) 2007 年 营业总收入 183,895,106.47 248,500,613.08 -26.00% 288,901,342.30 利润总额 -22,192,774.56 -14,938,826.46 45,990,545.55 归属于上市公司股东 的净利润 -20,198,290.25 -15,970,597.93 36,267,572.70 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 -20,118,324.96 -16,044,221.39 -17,770,198.15 经营活动产生的现金 流量净额 23,791,626.77 28,912,972.82 -17.71% 144,982,660.65 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减 (%) 2007 年末 总资产 303,446,361.27 352,078,500.12 -13.81% 381,543,103.54 归属于上市公司股东 的所有者权益 185,886,651.22 206,084,941.47 -9.80% 222,055,539.40 股本 143,910,000.00 143,910,000.00 0.00% 143,910,000.00 3.2 主要财务指标 单位:元 2009 年 2008 年 本年比上年增减(%) 2007 年 基本每股收益(元/股) -0.14 -0.11 0.252 稀释每股收益(元/股) -0.14 -0.11 0.252 扣除非经常性损益后的基本 每股收益(元/股) -0.14 -0.11 -0.14 加权平均净资产收益率(%) -10.31% -7.46% -2.85% 17.47% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率(%) -10.27% -7.49% -2.78% -9.69% 每股经营活动产生的现金流 量净额(元/股) 0.17 0.20 -15.00% 1.01 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减 (%) 2007 年末 归属于上市公司股东的每股 净资产(元/股) 1.29 1.43 -9.79% 1.54 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 8,661.52 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 216,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -81,818.36 所得税影响额 -329,250.25 少数股东权益影响额 105,941.80 合计 -79,965.29 -世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 3 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 33,436,646 23.23% 0 0 0 -31,930,01 4 -31,930,01 4 1,506,632 1.05% 1、国家持股 2、国有法人持股 2,156,322 1.50% 0 0 0 -876,926 -876,926 1,279,396 0.89% 3、其他内资持股 31,280,324 21.74% 0 0 0 -31,053,08 8 -31,053,08 8 227,236 0.16% 其中:境内非国有 法人持股 31,276,981 21.73% 0 0 0 -31,053,08 8 -31,053,08 8 223,893 0.16% 境内自然人持 股 3,343 0.00% 0 0 0 0 0 3,343 0.00% 4、外资持股 其中:境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 110,473,35 4 76.77% 0 0 0 31,930,014 31,930,014 142,403,36 8 98.95% 1、人民币普通股 110,473,35 4 76.77% 0 0 0 31,930,014 31,930,014 142,403,36 8 98.95% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 143,910,00 0 100.00% 0 0 0 0 0 143,910,00 0 100.00% 限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股 数 本年增加限售股 数 年末限售股数限售原因 解除限售日期 河南汇诚投资有 限公司 31,053,088 31,053,088 0 0 股改限售承诺 2009 年11 月24 日 四川恒运实业有 限责任公司 876,926 876,926 0 0 股改限售承诺 2008 年11 月24 日 合计 31,930,014 31,930,014 0 0 - -世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 4 4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表 单位:股 股东总数 18,247 前10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的股份数 量 河南汇诚投资有限公司 境内非国有法 人 22.40% 32,237,050 0 32,237,050 四川恒运实业有限责任公司 国有法人 4.91% 7,072,426 0 0 四川新洲实业有限公司 国有法人 2.01% 2,887,278 0 0 何克忠 境内自然人 1.12% 1,613,239 0 0 四川岷江水利电力股份有限 公司 境内非国有法 人 0.95% 1,362,221 0 0 金英 境内自然人 0.84% 1,213,590 0 0 樊绍文 境内自然人 0.80% 1,150,000 0 0 成都市岷江房地产开发总公 司 国有法人 0.70% 1,009,053 0 0 中国石油天然气股份有限公 司重庆涪陵销售分公司 国有法人 0.70% 1,009,053 0 0 北海成良经济开发公司 国有法人 0.53% 756,790 0 0 前10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 河南汇诚投资有限公司 32,237,050 人民币普通股 四川恒运实业有限责任公司 7,072,426 人民币普通股 四川新洲实业有限公司 2,887,278 人民币普通股 何克忠 1,613,239 人民币普通股 四川岷江水利电力股份有限公司 1,362,221 人民币普通股 金英 1,213,590 人民币普通股 樊绍文 1,150,000 人民币普通股 成都市岷江房地产开发总公司 1,009,053 人民币普通股 中国石油天然气股份有限公司重庆涪陵销售 分公司 1,009,053 人民币普通股 北海成良经济开发公司 756,790 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 上述前十名股东中,第2、3 位股东的控股股东同为四川省国有资产经营投资管理有限公司。上 述前十名无限售条件的股东中,第2、3 位股东的控股股东同为四川省国有资产经营投资管理有 限公司,其他是否存在关联关系以及是否属于一致行动人的情况不详细。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 5 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)控股股东 公司名称:河南汇诚投资有限公司 注册地址:河南省郑州市花园路59 号邮政大厦2411 室 注册资本:人民币贰亿捌仟叁百万元整 营业执照注册号:410000100050219 企业类型:有限责任公司 经营范围:实业投资及投资咨询 经营期限:自2008 年07 月04 日至2021 年08 月16 日 地税税务登记证号:410105731304243 汇诚投资持有世纪光华的股份总数数量为32,237,050 股,占股本总额的22.40%。 (2)公司实际控制人及其持股情况 自然人郭迎辉,男,中国国籍,现年46 岁,中国澳门科技大学工商管理硕士。1996 年起进入房地产开发行业,开发商业、住 宅房产近200 万平方米。郭迎辉现任阳光控股有限公司董事局主席、世纪光华董事会董事长。郭迎辉持有河南汇诚投资有限 公司92.93%的股份。世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 6 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期 年初持股 数 年末持股 数 变动原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)(税前) 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 郭迎辉 董事长 男 46 2007 年08 月 31 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 0.00 是 赵战梅 董事 女 47 2007 年08 月 31 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 33.17 是 张立仁 董事 男 68 2007 年08 月2010 年08 月4,458 4,458 无 2.00 是世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 7 31 日 31日 袁朝红 董事 女 43 2009 年05 月 15 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 0.25 否 王秀梅 独立董事 女 59 2007 年08 月 31 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 7.20 否 邓大松 独立董事 男 51 2007 年08 月 31 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 7.20 否 周春生 独立董事 男 44 2007 年08 月 31 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 7.20 否 顾彦滨 独立董事 男 46 2007 年08 月 31 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 7.20 否 王尚忠 董事、总经 理 男 47 2007 年08 月 31 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 33.09 否 王作功 董事 男 43 2007 年08 月 31 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 32.34 否 霍兆亮 董事、副总 经理 男 45 2007 年08 月 31 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 19.36 否 王跃宗 董事 男 40 2007 年08 月 31 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 11.25 否 路慧萍 财务总监 女 46 2007 年08 月 31 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 21.10 否 张战国 监事 男 41 2007 年08 月 31 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 7.00 否 牛金来 监事 男 51 2008 年08 月 12 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 3.60 否 毛徳智 监事 男 54 2009 年05 月 15 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 0.00 是 乔家坤 董事会秘书 男 37 2009 年03 月 13 日 2010 年08 月 31 日 0 0无 12.00 否 合计 - - - - - 4,458 4,458 - 203.96 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次 数 以通讯方式 参加会议次 数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两次 未亲自出席会 议 郭迎辉 董事长 6 1 5 0 0 否 赵战梅 董事 6 1 5 0 0 否 张立仁 董事 6 1 4 0 1 否 袁朝红 董事 4 0 4 0 0 否 王秀梅 独立董事 6 1 2 3 0 否 邓大松 独立董事 6 1 5 0 0 否 周春生 独立董事 6 1 5 0 0 否 顾彦滨 独立董事 6 1 5 0 0 否 王尚忠 董事、总经理 6 3 3 0 0 否世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 8 王作功 董事 6 3 3 0 0 否 霍兆亮 董事、副总经理 6 3 3 0 0 否 王跃宗 董事 6 3 3 0 0 否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 6 其中:现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议次数 2 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司主营业务经营范围:铝加工、对外投资、对外贸易。 2009 年,公司的生产经营经受了巨大的压力,全球性的金融危机依然影响着世界各国的经济,因销售市场的骤降、原辅材料、 能源价格波动等不利因素的影响,铝行业十分低迷,公司根据实际情况积极调整经营策略,稳定经营业绩,围绕董事会确定 的工作思路,认真调整好公司的产品结构、能源供给结构、设备生产结构、人才结构、管理结构等,并以积极的心态和灵活 的政策参与市场竞争,紧紧把握市场主动权。 内部管理方面,公司以抓好基础管理和各项管理体系建设为主,深化成本和绩效管理,并注重引进先进和优秀管理方式,努 力提高企业管理水平,积极开展新产品开发和技术创新工作,优化工艺技术,不断提高高附加值产品的数量。 市场建设方面,公司认真抓好工业型材、建材、外贸、深加工四大销售市场的开发,以重大客户和经销商为重点,带动销售 工作的全面开展,并把调整产品结构作为企业健康持续发展的根本点和突破点。 目前,公司正在重点培育和提升新产品市场增长点,强化细节管理,开源节流,加快项目建设和新产品的研发,促进公司可 持续发展。 报告期内,由于铝原材料成本上涨,销售市场的骤降,公司的销售订单下降,使公司出现亏损的局面。报告期内,公司实现 营业收入183,895,106.47 元,实现营业利润-22,192,774.56 元,实现净利润-20,230,383.88 元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 年增减(%) 营业成本比上 年增减(%) 毛利率比上年增 减(%) 铝型材收入 18,311.35 17,209.13 6.02% -25.99% -26.83% 1.07% 租赁收入 78.16 76.60 2.00% -26.84% -30.27% 4.82% 主营业务分产品情况 铝型材收入 18,311.35 17,209.13 6.02% -25.99% -26.83% 1.07% 租赁收入 78.16 76.60 2.00% -26.84% -30.27% 4.82% 6.3 主营业务分地区情况 单位:万元世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 9 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 河南 18,389.51 -26.00% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 2009 年度利润分配预案为:不分配利润,不转增股本。 公司最近三年现金分红情况表 单位:元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润 占合并报表中归属于上 市公司股东的净利润的 比率 年度可分配利润 2008 年 0.00 -15,970,597.93 0.00% 30,206,275.56 2007 年 0.00 36,267,572.70 0.00% 46,176,873.49 2006 年 3,731,000.00 2,320,859.75 160.76% 24,055,960.60 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) 16.50% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 10 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比 例 交易金额 占同类交易金额的比 例 美基(洛阳)置业有限公司 367.37 33.43% 0.00 0.00% 美基(商丘)置业有限公司 45.70 4.16% 0.00 0.00% 周口新世家置业有限公司 98.29 8.95% 0.00 0.00% 新乡辉龙置业有限公司 456.96 41.59% 0.00 0.00% 合计 968.32 88.13% 0.00 0.00% 其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额968.32 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 本公司位于北海市云南路东北海国际商业城规划区Ⅱ-12 地块销售给小岭公司,小岭公司未按合同约定支付购地款,却将该地世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 11 块中的52 亩售与他人建私人住宅(产权未过户)。本公司于2005 年起诉小岭公司违约,同时要求解除签订的土地转让合同。 北海市中级人民法院于2005 年6 月判决小岭公司需支付土地款478 万元及违约金84.341 万元给本公司。判决后小岭公司未上 诉亦未履行判决书所确定的义务,北海市中级人民法院于2005 年7 月18 日向小岭公司发出执行通知书,责令小岭公司立即 履行判决书所确定的义务,并查封小岭公司与他人共有的土地使用权及地上建筑物,其中有北海市(2004)城规管字第060 号项下的贵华花园的两幢公寓楼(房地产总价值为7,913,600.00 元),及权属证书为北海市(2000)地字100428 号《建设用地 批准书》项下的土地5,603.73 平方米。截至报告日止,小岭公司尚未履行判决。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.5 其他综合收益细目 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 减:可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额 减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 减:现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4.外币财务报表折算差额 减:处置境外经营当期转入损益的净额 小计世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 12 5.其他 减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 0.00 0.00 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、_报告期内监事会会议情况 报告期内,公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及公司《监事会议事规则》有关规定,履行了股东大会赋予的职责,本 年度,公司监事会召开了四次会议。 1、公司第七届监事会第七次会议于2009 年3 月13 日召开。 会议主要审议通过了《2008 年年度报告》及其摘要和 《关于2008 年度利润分配预案》等5 项议案(详见2009 年3 月17 日 《证券时报》和巨潮网http://www.cninfo.com.cn); 2、公司第七届监事会第八次会议于2009 年4 月22 日召开。 会议主要审议通过了《世纪光华科技股份有限公司2009 年第一季度报告》的议案。(详见2009 年4 月23 日《证券时报》和 巨潮网http://www.cninfo.com.cn); 3、公司第七届监事会第九次会议于2009 年8 月17 日召开。 会议主要审议通过了《世纪光华科技股份有限公司2009 年半年度报告》及其摘要的议案。(详见2009 年8 月18 日《证券时 报》和巨潮网http://www.cninfo.com.cn); 4、公司第七届监事会第十次会议于2009 年10 月20 日召开。 会议主要审议通过了《世纪光华科技股份有限公司2009 年第三季度报告》的议案(详见2009 年10 月21 日《证券时报》和 巨潮网http://www.cninfo.com.cn); 二、报告期内,监事会对公司的运营情况形成如下意见: 1、公司依法运作情况 报告期内,监事会对公司运作情况进行了监督和检查:公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》和国家有关法律 法规进行规范运作。股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序均按合法程序进行。公司董事、经理在执行本公司 职务时,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查:公司财务部门能认真贯彻国家有关财政法规及中国证监会的相关规定,建 立健全公司内部控制管理制度,使公司经营管理与财务管理有机的结合。天健正信会计师事务所有限公司出具的审计意见是 客观的,公司监事会通过了《2009 年年度报告》及《2009 年审计报告》。 3、公司募集资金使用情况 报告期内,公司没有募集资金。且公司上市以来未有募集资金。 4、检查公司关联交易及对外担保情况 报告期内,公司所发生的日常关联交易严格遵守了“公平、公正、合理”的市场原则,没有出现不公平和损害公司利益的情 况。 公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保,也没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保, 公司对外担保总额未超过公司净资产的50%。 5、检查公司收购、出售资产情况 报告期内,公司没有重大的收购、出售资产事项。 §9 财务报告 9.1 审计意见 是否审计 是世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 13 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 天健正信审(2010)GF 字第020081 号 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 财务总监路慧萍女士 引言段 我们审计了后附的世纪光华科技股份有限公司(以下简称世纪光华公司)财务报表,包括2009 年 12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表,2009 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合 并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表,以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任 段 按照企业会计准则的规定编制财务报表是世纪光华公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)做出合理的会计估计。 注册会计师责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合 理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,世纪光华公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映 了世纪光华公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。 非标意见 无 审计机构名称 天健正信会计师事务所有限公司 审计机构地址 北京东城北三环东路36 号A 座12 层 审计报告日期 2010年03 月02 日 注册会计师姓名 黄印强、陈勇 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位:世纪光华科技股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位: 元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 9,239,357.13 1,747,502.57 32,602,727.38 261,421.56 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 3,187,939.72 应收账款 17,395,420.83 16,013.99 13,440,440.35 286,017.51 预付款项 6,612,919.72 5,454,972.17 应收保费 应收分保账款世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 14 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5,707,052.09 85,570,892.49 7,198,955.83 87,672,239.05 买入返售金融资产 存货 38,052,922.96 1,503,692.52 31,792,527.71 1,503,692.52 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 18,900,066.90 流动资产合计 77,007,672.73 88,838,101.57 112,577,630.06 89,723,370.64 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 380,000.00 156,827,444.03 900,000.00 157,976,339.00 投资性房地产 25,879,726.35 26,645,736.63 固定资产 180,148,874.60 73,895.32 198,209,749.08 100,635.25 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,344,750.66 11,349,349.58 开发支出 商誉 1,508,652.66 1,508,652.66 长期待摊费用 递延所得税资产 3,176,684.27 887,382.11 其他非流动资产 非流动资产合计 226,438,688.54 156,901,339.35 239,500,870.06 158,076,974.25 资产总计 303,446,361.27 245,739,440.92 352,078,500.12 247,800,344.89 流动负债: 短期借款 43,000,000.00 103,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 609,680.00 2,519,620.00 应付账款 7,024,214.07 5,325,593.90 预收款项 7,972,575.60 3,830,000.00 11,148,820.12 3,830,000.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,348,603.67 375,687.16 2,034,204.82 387,976.63世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 15 应交税费 582,015.51 21,128.74 -2,445,610.53 -4,660.34 应付利息 75,504.00 应付股利 630,788.00 630,788.00 630,788.00 630,788.00 其他应付款 46,571,900.08 63,954,819.13 15,404,577.51 56,804,832.03 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 7,083,589.92 6,682,632.00 流动负债合计 115,898,870.85 68,812,423.03 144,300,625.82 61,648,936.32 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 115,898,870.85 68,812,423.03 144,300,625.82 61,648,936.32 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 143,910,000.00 143,910,000.00 143,910,000.00 143,910,000.00 资本公积 1,179,651.59 1,179,651.59 1,179,651.59 1,179,651.59 减:库存股 专项储备 盈余公积 30,789,014.32 30,789,014.32 30,789,014.32 30,789,014.32 一般风险准备 未分配利润 10,007,985.31 1,048,351.98 30,206,275.56 10,272,742.66 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计185,886,651.22 176,927,017.89 206,084,941.47 186,151,408.57 少数股东权益 1,660,839.20 1,692,932.83 所有者权益合计 187,547,490.42 176,927,017.89 207,777,874.30 186,151,408.57 负债和所有者权益总计 303,446,361.27 245,739,440.92 352,078,500.12 247,800,344.89 9.2.2 利润表 编制单位:世纪光华科技股份有限公司 2009 年1-12 月 单位:元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 183,895,106.47 23,436.10 248,500,613.08 767,000.00 其中:营业收入 183,895,106.47 23,436.10 248,500,613.08 767,000.00 利息收入世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 16 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 206,231,224.19 9,225,271.90 263,500,520.99 11,733,844.79 其中:营业成本 172,857,354.24 0.00 236,281,370.48 779,333.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 465,405.76 1,319.46 727,610.74 49,138.09 销售费用 5,322,206.82 4,488,933.19 管理费用 13,783,282.57 4,978,873.87 12,356,352.53 5,642,804.41 财务费用 5,605,072.61 1,951,783.52 6,488,207.64 2,606,859.22 资产减值损失 8,197,902.19 2,293,295.05 3,158,046.41 2,655,709.36 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) -8,570.00 -8,570.00 投资收益(损失以“-”号 填列) -4,363,318.17 -4,565,204.51 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 列) -22,336,117.72 -9,201,835.80 -19,371,796.08 -15,540,619.30 加:营业外收入 1,464,370.89 4,526,272.70 3,833,364.45 减:营业外支出 1,321,027.73 22,554.88 93,303.08 88,647.79 其中:非流动资产处置损失7,336.37 7,336.37 88,647.79 88,647.79 四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) -22,192,774.56 -9,224,390.68 -14,938,826.46 -11,795,902.64 减:所得税费用 -1,962,390.68 1,009,244.71 1,501,444.46 五、净利润(净亏损以“-”号填 列) -20,230,383.88 -9,224,390.68 -15,948,071.17 -13,297,347.10 归属于母公司所有者的净 利润 -20,198,290.25 -9,224,390.68 -15,970,597.93 -13,297,347.10 少数股东损益 -32,093.63 22,526.76 六、每股收益: (一)基本每股收益 -0.14 -0.06 -0.11 -0.09 (二)稀释每股收益 -0.14 -0.06 -0.11 -0.09 七、其他综合收益 八、综合收益总额 -20,230,383.88 -9,224,390.68 -15,948,071.17 -13,297,347.10 归属于母公司所有者的综 合收益总额 -20,198,290.25 -9,224,390.68 -15,970,597.93 -13,297,347.10世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 17 归属于少数股东的综合收 益总额 -32,093.63 22,526.76 9.2.3 现金流量表 编制单位:世纪光华科技股份有限公司 2009 年1-12 月 单位:元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的 现金 201,776,014.74 118,886.10 274,817,940.64 767,000.00 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 124,171,061.21 154,616,692.02 63,559,572.06 299,492,513.11 经营活动现金流入小计325,947,075.95 154,735,578.12 338,377,512.70 300,259,513.11 购买商品、接受劳务支付的 现金 187,919,906.83 256,905,182.06 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 11,089,700.13 2,519,029.07 10,944,235.98 2,491,559.08 支付的各项税费 4,782,872.52 12,670.21 10,478,097.77 1,543,951.00 支付其他与经营活动有关 的现金 98,362,969.70 148,768,707.83 31,137,024.07 360,378,263.73 经营活动现金流出小计302,155,449.18 151,300,407.11 309,464,539.88 364,413,773.81世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 18 经营活动产生的现金 流量净额 23,791,626.77 3,435,171.01 28,912,972.82 -64,154,260.70 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 18,900,000.00 259,945,795.39 254,551,171.46 取得投资收益收到的现金 305,544.69 103,658.35 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 280,000.00 3,000.00 3,000.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 1,220,000.00 71,819.97 71,819.97 投资活动现金流入小计20,400,000.00 260,326,160.05 254,729,649.78 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 2,402,341.02 16,867,239.58 1,554,400.00 投资支付的现金 283,508,052.99 259,213,429.06 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 22,300,000.00 22,300,000.00 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计2,402,341.02 322,675,292.57 283,067,829.06 投资活动产生的现金 流量净额 17,997,658.98 -62,349,132.52 -28,338,179.28 三、筹资活动产生的现金流 量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 63,000,000.00 118,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 18,319,620.00 筹资活动现金流入小计81,319,620.00 118,000,000.00 偿还债务支付的现金 123,000,000.00 160,420,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 5,152,656.00 1,949,090.00 7,935,821.34 3,383,508.50 其中:子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 609,680.00 18,319,620.00 筹资活动现金流出小计128,762,336.00 1,949,090.00 186,675,441.34 3,383,508.50 筹资活动产生的现金 流量净额 -47,442,716.00 -1,949,090.00 -68,675,441.34 -3,383,508.50 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -6,050.34 五、现金及现金等价物净增加额-5,653,430.25 1,486,081.01 -102,117,651.38 -95,875,948.48 加:期初现金及现金等价物14,283,107.38 261,421.56 116,400,758.76 96,137,370.04世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 19 余额 六、期末现金及现金等价物余额8,629,677.13 1,747,502.57 14,283,107.38 261,421.56世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 20 9.2.4 合并所有者权益变动表 编制单位:世纪光华科技股份有限公司 2009 年度 单位:元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本(或 股本) 资本公 积 减:库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本(或 股本) 资本公 积 减:库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 143,91 0,000.0 0 1,179,6 51.59 30,789, 014.32 30,206, 275.56 1,692,9 32.83 207,77 7,874.3 0 143,91 0,000.0 0 1,179,6 51.59 30,789, 014.32 46,176, 873.49 1,670,4 06.07 223,72 5,945.4 7 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 143,91 0,000.0 0 1,179,6 51.59 30,789, 014.32 30,206, 275.56 1,692,9 32.83 207,77 7,874.3 0 143,91 0,000.0 0 1,179,6 51.59 30,789, 014.32 46,176, 873.49 1,670,4 06.07 223,72 5,945.4 7 三、本年增减变动金额(减 少以“-”号填列) -20,198 ,290.25 -32,093 .63 -20,230 ,383.88 -15,970 ,597.93 22,526. 76 -15,948 ,071.17 (一)净利润 -20,198 ,290.25 -32,093 .63 -20,230 ,383.88 -15,970 ,597.93 22,526. 76 -15,948 ,071.17 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 -20,198 -32,093 -20,230 -15,970 22,526. -15,948世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 21 ,290.25 .63 ,383.88 ,597.93 76 ,071.17 (三)所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有 者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东) 的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 22 2.本期使用 四、本期期末余额 143,91 0,000.0 0 1,179,6 51.59 30,789, 014.32 10,007, 985.31 1,660,8 39.20 187,54 7,490.4 2 143,91 0,000.0 0 1,179,6 51.59 30,789, 014.32 30,206, 275.56 1,692,9 32.83 207,77 7,874.3 0 9.2.5 母公司所有者权益变动表 编制单位:世纪光华科技股份有限公司 2009 年度 单位:元 本期金额 上年金额 项目 实收资本 (或股 本) 资本公积 减:库存 股 专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 实收资本 (或股 本) 资本公积 减:库存 股 专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 143,910,0 00.00 1,179,651 .59 30,789,01 4.32 10,272,74 2.66 186,151,4 08.57 143,910,0 00.00 1,179,651 .59 30,789,01 4.32 23,570,08 9.76 199,448,7 55.67 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 143,910,0 00.00 1,179,651 .59 30,789,01 4.32 10,272,74 2.66 186,151,4 08.57 143,910,0 00.00 1,179,651 .59 30,789,01 4.32 23,570,08 9.76 199,448,7 55.67 三、本年增减变动金额(减 少以“-”号填列) -9,224,39 0.68 -9,224,39 0.68 -13,297,3 47.10 -13,297,3 47.10 (一)净利润 -9,224,39 0.68 -9,224,39 0.68 -13,297,3 47.10 -13,297,3 47.10 (二)其他综合收益世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 23 上述(一)和(二)小计 -9,224,39 0.68 -9,224,39 0.68 -13,297,3 47.10 -13,297,3 47.10 (三)所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有 者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东) 的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 24 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 143,910,0 00.00 1,179,651 .59 30,789,01 4.32 1,048,351 .98 176,927,0 17.89 143,910,0 00.00 1,179,651 .59 30,789,01 4.32 10,272,74 2.66 186,151,4 08.57世纪光华科技股份有限公司2009 年年度报告摘要 25 9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用