恒逸石化股份有限公司 2012 年第一季度季度报告正文 证券代码:000703 证券简称:恒逸石化 公告编号:2012-034 恒逸石化股份有限公司 2012 年第一季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人邱建林、主管会计工作负责人楼翔及会计机构负责人(会计主管人员)蔡萍声明:保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 本报告期末 上年度期末 增减变动(%) 资产总额(元) 23,386,876,730.04 22,420,019,830.75 4.31% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 5,293,411,723.85 5,435,446,698.90 -2.61% 总股本(股) 1,153,587,626.00 576,793,813.00 100.00% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 4.59 9.42 -51.27% 本报告期 上年同期 增减变动(%) 营业总收入(元) 8,119,831,221.90 6,196,244,489.73 31.04% 归属于上市公司股东的净利润(元) 448,656,616.02 604,947,570.92 -25.84% 经营活动产生的现金流量净额(元) 341,747,956.33 1,214,921,741.87 -71.87% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.30 2.11 -85.78% 基本每股收益(元/股) 0.78 1.40 -44.29% 稀释每股收益(元/股) 0.78 1.40 -44.29% 加权平均净资产收益率(%) 8.48% 11.13% -2.65% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 7.70% 11.05% -3.35% 率(%) 注 1:鉴于公司于 2011 年 5 月重大资产重组后主营业务结构发生重大变化,为使数据更具可比性,上年同期(2011 年 1 季 度)的数据为注入资产浙江恒逸石化有限公司的同期数据(下同); 注 2:根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定, 计算上年同期每股收益的比较期间普通股加权平均股数为 432,883,813 股;若采用上年期末股数 576,793,813 计算,上年同期 的每股收益为 1.05 元;计算本报告期末的每股收益的普通股加权平均股数为 576,793,813 股。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 12,082.55 1 恒逸石化股份有限公司 2012 年第一季度季度报告正文 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 72,611,916.67 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易 2,150,450.00 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -300,893.23 所得税影响额 -18,768,835.61 少数股东权益影响额 -14,586,315.45 合计 41,118,404.93 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 21,494 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 河南汇诚投资有限公司 40,368,196 人民币普通股 杭州惠丰化纤有限公司 5,819,200 人民币普通股 中海信托股份有限公司-保证金 1 号 4,003,196 人民币普通股 四川恒运实业有限责任公司 3,903,072 人民币普通股 曹伟娟 3,690,000 人民币普通股 项兴富 3,045,200 人民币普通股 杭州鸿逸来纺织科技有限公司 2,762,462 人民币普通股 陈毓秀 2,718,049 人民币普通股 项江 2,258,544 人民币普通股 杭州置地投资控股集团有限公司 2,158,202 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 资产负债表项目: 交易性金融资产较年初增长了 4815% ,系新增 PTA 期货投资; 应收账款较年初增长了 93%,系增加对长约优质特大客户的销售量及原料贸易销售量; 预付款项较年初增长了 48%,系增加国内 PX 采购; 其他应收款较年初增长了 33%,系增加的关税保证金; 其他流动资产较年初增长了 100%,系浙江逸盛石化有限公司向海南逸盛石化有限公司发放委托贷款 59000 万元; 在建工程较年初增长了 66%,主要系浙江恒逸高新材料有限公司二期工程新增投入; 工程物资较年初增长了 608%,主要系浙江恒逸高新材料有限公司二期工程新增投入; 交易性金融负债较年初降低了 100%,系远期外汇合约已到期交割; 预收款项较年初增长了 40%,主要系浙江逸盛石化有限公司增加大客户预收款; 应付职工薪酬较年初降低了 76%,系年终奖金的发放; 应交税费较年初下降了 1912%,系 2011 年度所得税汇算清缴及新增存货及设备投资之增值税留抵税额增加; 应付利息较年初降低了 45%,主要系到期贷款利息的支付; 其他应付款较年初增长了 1435%,主要系浙江恒逸集团有限公司发行债券所得资金临时用于补充子公司营运资金; 利润表项目: 2 恒逸石化股份有限公司 2012 年第一季度季度报告正文 营业收入较上年同期增长了 31%,系宁波逸盛三期和上海恒逸二期投产后,产能和销售规模扩大; 营业成本较上年同期增长了 42%,系宁波逸盛三期和上海恒逸二期投产后,产能和销售规模扩大; 营业税金及附加较上年同期增长了 79%,系销售规模扩大引起的水利资金缴纳额的增加; 销售费用较上年同期增长了 35%,随着产能和销售规模扩大,以及物价和工资水平上涨等因素而增长; 管理费用较上年同期增长了 47%,随着产能和销售规模扩大,以及物价和工资水平上涨等因素而增长; 财务费用较上年同期增长了 103%,系融资规模扩大、资金成本同比上升及人民币汇率升值幅度变小等多因素影响而增长; 公允价值变动收益较上年同期增长了 100%,系确认一季度 PTA 期货浮动收益; 营业外收入较上年同期增长了 847%,主要系财政奖励、科技型企业财政补贴及福利企业财政补贴。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 无 诺 浙江恒逸集团有 承诺浙江恒逸石化有限 恒逸有限 2010 年全年经审计的归属于母公 限公司、天津鼎 公司(简称“恒逸有限”)司的净利润为 173,271.30 万元,远超过恒逸 晖股权投资一期 自 2010 年起的四个会计 集团承诺的 7.95 亿元,恒逸有限 2011 年全 基金、天津鼎晖 年度的盈利预测数(归 年 经 审 计 的 归 属 于 母 公 司 的 净 利 润 为 重大资产重组时所作承诺 元博股权投资基 属于母公司所有者的净 192,176 万 元 , 远 超 过 恒 逸 集 团 承 诺 的 金 利 润 ) 分 别 为 7.95 、 8.8115 亿元,该承诺已履行完毕。而其他承 8.8115、8.9027、7.7305 诺持续有效,仍在履行过程中,恒逸集团、 亿元。 鼎晖一期、鼎晖元博无违反该承诺事项。 重大资产重组时所作承诺 浙江恒逸集团有 承诺保证恒逸集团及其 截至目前,恒逸集团、邱建林无违背该承诺 限公司、 实际控制人的关联企业 的情形。 公司实际控制人 与公司在人员、资产、 邱建林 财务、机构及业务上的 独立。 重大资产重组时所作承诺 浙江恒逸集团有 承 诺 不 与 公 司 同 业 竞 截至目前,恒逸集团、邱建林无违背该承诺 限公司、 争。 的情形。 3 恒逸石化股份有限公司 2012 年第一季度季度报告正文 公司实际控制人 邱建林 重大资产重组时所作承诺 浙江恒逸集团有 承诺规范与公司的关联 截至目前,恒逸集团、邱建林无违背该承诺 限公司、 交易。 的情形。 公司实际控制人 邱建林 重大资产重组时所作承诺 浙江恒逸集团有 承诺不占用公司资金。 截至目前,恒逸集团、邱建林无违背该承诺 限公司、 的情形。 公司实际控制人 邱建林 重大资产重组时所作承诺 浙江恒逸集团有 承诺将促使并协助恒逸 该承诺持续有效,仍在履行过程中,截至目 限公司 石化及其下属子公司以 前,恒逸集团无违反该承诺事项。 合法的方式解决为办理 权属登记建筑物的法律 瑕疵问题(包括但不限 于补办工程规划许可和 施工许可,并及时办理 权属登记手续,并且为 纠正该等建筑物的法律 瑕疵而补办相关许可和 权属登记手续,对该等 建筑物进行改建完善或 进行拆除、或拆除后重 建,由此而引发的所有 成本、费用、损失均由 恒逸集团承担,恒逸集 团承诺将及时、全额补 偿公司;同时如果由于 该等建筑物的法律瑕疵 导致(恒逸石化或其相 关下属公司)被处罚或 损失的,恒逸集团将向 公司进行及时、全额赔 偿。 重大资产重组时所作承诺 浙江恒逸集团有 承诺浙江逸盛石化有限 该承诺持续有效,仍在履行过程中,截至目 限公司、天津鼎 公司、大连逸盛投资有 前,恒逸集团、鼎晖一期及鼎晖元博无违反 晖股权投资一期 限公司股权调整不会增 该承诺事项。 基金、天津鼎晖 加恒逸石化或相关下属 元博股权投资基 子公司现实或潜在的税 金 负。以本次重大资产重 组完成为前提,如由于 国家税务政策调整或其 它原因导致恒逸石化或 其下属控股子公司就上 述股权调整被要求补交 税款或被税务机关追缴 税款的,则重组方承诺 将以现金及时、全额补 偿公司因此而遭受的任 何损失。 重大资产重组时所作承诺 浙江恒逸集团有 承诺以本次重大资产重 该承诺持续有效,仍在履行过程中,截至目 限公司 组完成为前提,在 2010 前,恒逸集团无违反该承诺事项。 年至 2014 年期间,如由 于国家税务政策调整或 其它原因导致恒逸石化 或其下属控股子公司所 享受的在评估报告中已 4 恒逸石化股份有限公司 2012 年第一季度季度报告正文 考虑的税收优惠政策发 生变化,并且恒逸石化 当年未能完成评估报告 中的预测利润的,则恒 逸集团承诺将以现金及 时、全额补偿公司因此 而增加的税负,且该项 补偿不影响恒逸集团履 行对于业绩补偿之承 诺。 重大资产重组时所作承诺 浙江恒逸集团有 承诺邱建林及方贤水会 恒逸集团、邱建林、方贤水、鼎晖一期及鼎 限公司、邱建林、将各代恒逸集团持有的 晖元博已履行完毕该项承诺。 方贤水、天津鼎 1% 股 份 转 回 给 恒 逸 集 晖股权投资一期 团,恒逸集团将所持恒 基金、天津鼎晖 逸石化 92%的股权过户 元博股权投资基 给公司 金 重大资产重组时所作承诺 恒逸集团、天津 本次以资产认购或协议 该承诺仍在履行过程中,截至目前,恒逸集 鼎晖股权投资一 受让方式在公司拥有权 团、鼎晖一期、鼎晖元博以及邱建林先生无 期基金、天津鼎 益的股份自该等股份完 违反该承诺的情况。 晖元博股权投资 成登记之日起 36 个月内 基金、实际控制 不转让。 人邱建林 发行时所作承诺 无 无 无 其他承诺(含追加承诺) 无 无 无 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及 原因说明 □ 适用 √ 不适用 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2012 年 01 月 12 中银国际、工银瑞 了解己内酰胺项目进展情况, 公司会议室 实地调研 机构 日 信 PTA 的业务情况 2012 年 01 月 16 中信证券、尚雅投 了解 CPL 项目进展情况,PTA 公司会议室 实地调研 机构 日 资等 的业务情况 2012 年 02 月 09 了解公司的基本情况及公司未 公司会议室 实地调研 机构 中信产业基金 日 来发展趋势 中信证券、东方证 2012 年 02 月 21 券、国泰君安、银 公司会议室 实地调研 机构 公司 2011 年度业绩发布会 日 华基金、泰信基金、 东方基金等 2012 年 03 月 23 了解公司所处行业的基本情况、 公司会议室 实地调研 机构 民族证券 日 公司的产能、经营情况 5 恒逸石化股份有限公司 2012 年第一季度季度报告正文 2012 年 03 月 28 了解公司所处行业的情况,了解 公司会议室 实地调研 机构 宏源证券 日 公司的产品及生产经营情况 3.6 衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 鉴开展衍生品投资面临的风险: 1、市场风险:在行情变动较大 的情况下,价格按照预期相反方向波动,造成损失。2、流动性风 险:衍生品投资面临合约交易时间与预期不符合的风险。 3、信 用风险:在交付周期内,由于产品价格的大幅波动,客户主动违 约而造成公司交易上的损失。 4、操作风险:由于衍生品投资专 业性较强,复杂程度较高,会存在因信息系统或内部控制方面的 缺陷而导致意外损失的可能。 5、法律风险:在衍生品交易中, 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限 由于相关行为与相应的法规发生冲突,致使无法获得当初所期待 于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 的经济效果甚至蒙受损失的风险。 等) 公司采取的风险控制措施:公司董事会已审议批准了《远期外汇 交易业务管理制度》和《期货业务管理制度》,规定公司从事衍生 品投资业务,以规避风险为主要目的,禁止投机和套利交易。制 度就公司业务操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及 责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做 出了明确规定,符合监管部门的有关要求,满足实际操作的需要, 所制定的风险控制措施是切实有效的。 公司按照《企业会计准则第 22 条—金融工具确认和计量》第七章 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情 “公允价值确定”进行确认计量:对衍生品投资按照公允价值计 况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关 价,远期外汇基本按照银行、路透系统等定价服务机构等提供或 假设与参数的设定 获得的价格厘定,企业每月均进行公允价值计量与确认;期货的 交易价格即为公允价格。 否,公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》、企业会计准则第 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列 报告期相比是否发生重大变化的说明 报》相关规定及其指南,对开展的衍生品投资业务进行相应的核 算处理,反映资产负债表及损益表相关项目。 公司以规避市场波动风险、套期保值为目的开展的衍生品投资业 务,与公司日常经营需求紧密相关,符合有关法律、法规的规定, 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 且公司建立了《远期外汇交易业务管理制度》和《期货管理制度》, 加强了风险管理和控制,有利于规避和控制经营风险,提高公司 抵御市场风险的能力,不存在损害公司和全体股东利益的情况。 3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 期末合约金额占公司报 合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况 告期末净资产比例(%) TA205 0.00 36,365,760.00 759,340.00 0.69% 合计 0.00 36,365,760.00 759,340.00 0.69% 6