二00六年中期报告
世纪光华科技股份有限公司
二OO六年八月
目 录
第一节 重要提示-------------------------------------------------
第二节 公司基本情况-------------------------------------------
第三节 股本变动和主要股东持股情况-------------------------
第四节 董事、监事、高级管理人员情况----------------------
第五节 管理层讨论与分析--------------------------------------
第六节 重要事项-------------------------------------------------
第七节 财务报告-------------------------------------------------
第八节 备查文件-------------------------------------------------
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长乔向明先生、总经理赵育民先生、财务总监黄慧萍女士声明：保证2006年中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期报告的财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
法定中文名称：世纪光华科技股份有限公司
英文名称：CENTENNIAL BRILLIANCE SCIENCE & TECHNOLOGY CO，LTD
中文名称缩写：世纪光华
英文名称缩写：CBS
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：世纪光华
股票代码：000703
注册地址：北海市海角路1号二号楼
邮政编码：536000
联系地址：郑州市建设西路187号泰隆大厦16层
邮政编码：450007
法定代表人：乔向明
董事会秘书：刘 杰
董事会证券事务代表：王志杰
联系地址：郑州市建设西路187号泰隆大厦16层
邮政编码：450007
电话：0371—67422266
传真：0371---67422233
电子信箱：0703 @371.net
公司信息披露报纸：《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：郑州市建设西路187号泰隆大厦16层（办公地址）
7、主要财务数据和财务指标： 单位：元
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指标项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减%
流动资产 353,709,656.3 379,471,438.29 -6.79%
1
流动负债 357,405,685.5 385,654,349.79 -7.32%
6
总资产 617,034,535.6 645,336,931.39 -4.39%
8
股东权益（不含少数 181,560,635.2 185,853,120.60 -2.31%
股东权益） 3
每股净资产 1.70 1.74 -2.30%
调整后的每股净资产 1.55 1.59 -2.52%
报告期（1-6月 上年同期 本报告期比上年
） 同期增减%
净利润 -4,292,485.37 998,697.15 -529.81%
扣除非经常性损益后 -4,948,090.89 408,071.87 -1,312.55%
的净利润
每股收益 -0.04 0.01 -500.00%
净资产收益率% -2.36% 0.48% -2.84%
经营活动产生的现金 31,892,751.48 34,842,419.75 -8.47%
流量净额
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非经常性损益： 单位：元
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 686,530.55
营业外支出 30,925.03
合计 655,605.52
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8、利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.07 7.98 0.14 0.14
营业利润 -0.93 -0.92 -0.16 -0.16
净利润 -2.36 -2.34 -0.04 -0.04
扣除非经常性损益 -2.73 -2.69 -0.05 -0.05
后的净利润
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第三节 股本变动及主要股东持股情况
1、报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化；
2、报告期内，前十名股东、前十名流通股股东情况：
单位：股
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股东总数 16,510
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有非流通 质押或冻
例 股数量 结的股份
数量
河南九龙 国有股东 28.68% 30,575,28 30,575,284 0
水电集团 4
有限公司
四川恒运 国有股东 7.11% 7,581,600 7,581,600 0
实业有限
公司
四川新洲 国有股东 4.67% 4,975,426 4,975,426 0
实业有限
公司
中国烟草 国有股东 2.67% 2,843,100 2,843,100 0
总公司四
川省公司
成都建材 其他 1.91% 2,037,555 2,037,555 0
(集团)有
限公司
盐城市城 其他 1.75% 1,869,250 1,869,250 0
区天进信
息咨询有
限公司
四川岷江 其他 1.20% 1,279,395 1,279,395 0
电力股份
有限公司
蒲江县财 国有股东 0.89% 947,700 947,700 0
政信用投
资公司
四川省石 国有股东 0.89% 947,700 947,700 0
油总公司
涪陵分公
司
成都市岷 国有股东 0.89% 947,700 947,700 0
江房地产
开发总公
司
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
李辉 640,628 人民币普通股
郑毅仁 424,013 人民币普通股
刘彩香 350,050 人民币普通股
何国平 322,300 人民币普通股
何月珍 305,088 人民币普通股
刘烨 211,579 人民币普通股
吴铭峰 200,000 人民币普通股
董磊 195,596 人民币普通股
王鹿希 177,353 人民币普通股
濮洁 161,900 人民币普通股
上述股东关联关系或 上述前十名法人股股东中，第2、3位法人股股东的
一致行动的说明 控股股东为四川省国有资产经营投资管理有限公司
；上述前十名流通股股东中,股东是否存在关联关系
以及是否一致行动人的情况不详。
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3、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东报告期内未有股份增减。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票情况没有变化。
2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生解聘、新聘情况。
第五节 管理层讨论与分析
公司财务状况分析： 单位:万元
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项目 2006年6月30日 2005年末 增减比例
总资产 61,703.45 64,533.69 -4.39%
股东权益 18,156.06 18,585.31 -2.31%
2006年1-6月 2005年1-6月 增减比例
主营业务收入 14,710.92 7,246.04 103.02%
主营业务利润 1,465.46 1,468.33 -0.20%
净利润 -429.25 99.87 -
现金及现金等价 1,422.04 -48.35 -
物净增加额
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财务状况变动原因:
1）、股东权益减少系公司中期亏损所致；
2）、主营业务收入增加系增加辉龙铝业主营业务收入所致；
3）、净利润亏损主要原因为：控股子公司华美彩印收入、利润下滑；子公司郑州光华大酒店尚处在开业初期，客源不足；子公司辉龙铝业原材料涨价，毛利率下降。
2、报告期内公司经营情况：
公司是一家生产、销售工业及建筑用铝型材、彩色铝型材；彩印包装；酒店服务为主的综合性公司。截止2006年6月30日，实现主营业务收入14,710.91万元，净利润-429.25万元 。
公司主营业务构成情况：
公司主营业务业绩按行业的构成情况： 单位：万元
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行业 主营业务 主营业务成 毛利率% 主营业 主营业 毛利率
收入 本 务收入 务成本 比上年
比上年 比上年 同期增
同期增 同期增 减%
减% 减%
印刷业 4,153.40 3,562.77 14.22% -17.52% -5.69% -10.76%
有色金 9,665.02 8,759.87 9.37% 0 0 0
属压延
加工业
酒店服 785.50 682.03 13.17 218.47% 737.80% -53.82%
务
产品 主营业务 主营业务成 毛利率% 主营业 主营业 毛利率
收入 本 务收入 务成本 比上年
比上年 比上年 同期增
同期增 同期增 减%
减% 减%
彩印制 4,153.40 3,562.77 14.22% -17.52% -5.69% -10.76%
品
铝型材 9,665.02 8,759.87 9.37% 0 0 0
制品
酒店服 785.50 682.03 13.17% 218.47% 737.80% -53.82%
务
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2）公司主营业务业绩按地区分布的构成情况： 单位：万元
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地区 主营业务收入 比上年同期增减%
河南省 14,603.91 167.19%
广西自治区 107.01 -93.99%
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3、管理层对经营情况的分析：
（1）铝加工业
子公司辉龙铝业经过几年的发展，已经成长为集工业型材、民用型材、彩色型材多种型材产品的铝加工企业，其产品已运用于多个大型工程，并获得河南省免检产品的称号。
报告期内原材料铝锭的价格上涨，造成子公司辉龙铝业客户定单减少，营业收入及利润均出现不同程度的降低，公司正在努力提高生产管理水平，降低费用。报告期内，实现主营业务收入9,665.02万元，净利润343.11万元。
（2）彩印包装业
控股子公司华美彩印以高档酒类包装为主要目标，开拓经营，注重技术创新，增加产品的技术含量，努力增强企业创收获利能力。报告期内公司实现主营业务收入4,153.40万元，净利润158.66万元。
（3）酒店服务业
控股子公司光华大酒店从当前的实际来看，仍处在磨合期，知名度比较低，业务量不能快速上升。酒店的管理层已经正确地认识酒店面临的挑战和机遇，把减少亏损、完成1560万元的营收，作为2006年酒店的主要任务。报告期内公司实现主营业务收入785.50万元，净利润-400.44万元。
4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
6、经营出现的问题和解决方案
由于原材料价格的持续走高，引起成本上涨、市场竞争激烈、客户流失等情形，面对这种局面，公司一方面加强内部管理，降低费用，同时不断提高产品质量和技术含量，积极拓展市场，增加市场份额。
下半年，公司在对产业的整合的过程中，充分利用品牌、技术、设备、人才等优势，提高彩喷及电泳型材的市场占有率，增加公司的赢利能力，同时利用河南铝资源大省的优势，打造出集冶炼、加工、精饰铝材、高附加值产品于一体的合理铝工业精品产业链，保障公司的未来可持续发展。
7、投资情况
1）本报告期内，公司没有募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到本报告年度的情况。
2）本报告期内无非募集资金投资项目。
8、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明：
截止本报告公告日，公司的经营范围及经营环境预计在下一报告期无明显改观，经公司财务部门初步估计，本公司年初至下一报告期期末的累计净利润亏损。
第六节 重要事项
1、 公司治理情况
本公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。
公司按照2005年度股东大会的决定，在报告期内未实施利润分配，也未进行公积金转增股本。2006年中期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
本报告期内公司预计重大资产购买、出售情况：
本公司与成都锦江电器制造有限公司已签订该债权转为股权的协议，约定在东方资产管理公司成都办事处对成都锦江电器制造有限公司的债权转为股权时，本公司对成都锦江电器制造有限公司的6613万元债权将转为对成都锦江电器制造有限公司的股权（见2006年4月30日公告）。
本报告期内公司重大诉讼、仲裁事项进展情况：
(1)、2004年10月29日，本公司因四川华天集团股份有限公司（以下简称“四川华天”）欠款，向四川省高级人民法院提起诉讼，请求法院判令：1）四川华天偿还债务50,376,104.36元；2）四川华天承担全部诉讼费用。
2004年11月22日，四川华天就上述事项向四川省高级人民法院提起反诉，请求法院判令：1）本公司偿还四川华天债务16,148,085.59元；2）本公司承担全部诉讼费用。
四川省高级人民法院决定将此案正诉与反诉并案审理，并于2005年6月30日判决四川华天在判决生效后二十日内，向本公司支付往来款10,272,771.41元，本公司其它诉讼请求另案处理。四川华天不服此判决，向中华人民共和国最高人民法院提起上诉，2005年12月中华人民共和国最高人民法院开庭审理了此案，截至2006年6月30日此案尚未判决。
(2)、2006年6月12日，本公司与四川华天本着平等自愿、尊重历史、互相谅解的原则就四川华天向本公司清偿债务的相关事宜签订了《偿债协议书》。
(3)、2006年6月 16日，四川华天向最高人民法院撤回就四川省高级人民法院（2004）川民初字第45号判决所提起的上诉，最高人民法院准予撤回。内容详见2005年2月18日、2005年8月10日、2006年6月12日《证券时报》。
5、报告期内公司控股股东及其子公司没有占用上市公司资金情况。
6、报告期内公司关联交易事项如下：
单位：（人民币）万元
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关联方名称 与上市公司 上市公司向关联方提 关联方向上市公司提
的关系 供资金 供资金
发生额 余额 发生额 余额
郑州上华印务 潜在关联方 424.54 955.84 921.69 0.00
有限公司
河南九龙水电 控股股东 0.00 0.00 1,000.0 5,100.00
集团有限公司 0
合计 424.54 955.84 1,921.6 5,100.00
9
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8、公司对外担保情况：
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关
对象 （协议签 行完毕 联方担保
名称 署日） （是或否
）
河南 2005年10 1,480.00 连带责任 一年 是 否
少林 月24日 保证
客车
股份
有限
公司
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A 1,480.00
）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担 0.00
保发生额合计
报告期末对控股子公司担 4,000.00
保余额合计（B）
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 5,480.00
担保总额占公司净资产的 30.18%
比例
其中：
为股东、实际控制人及其 0.00
关联方提供担保的金额（C
）
直接或间接为资产负债率 0.00
超过70％的被担保对象提
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％ 0.00
部分的金额（E）
上述三项担保金额合计*（ 0.00
C+D+E）
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9、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项，也无继续发生委托他人进行现金资产管理事项。
10、公司的股改工作时间安排说明
2005年12月27日，本公司第一大股东河南九龙水电集团有限公司（以下简称九龙集团）与河南汇诚投资有限公司（以下简称汇诚投资）签署《股权转让协议书》，协议有关事项如下：
（1）九龙集团将其所持有的本公司30,575,284股社会法人股，转让给汇诚投资，转让股份占本公司总股本的28.68％。
（2）在本次收购完成后，汇诚投资将持有本公司30,575,284股社会法人股，占本公司总股本的28.68%，成为本公司第一大股东。
（3）依据中国证监会《上市公司收购管理办法》的有关规定，汇诚投资已向中国证监会上报《世纪光华科技股份有限公司收购报告书》。目前公司正在向中国证监会补充审核材料，该收购行为经中国证监会审核无异议后方可履行。
(4)鉴于上述情况，公司预计在9月底之前，公司收购人将联合其他非流通股股东尽快提出股改动议。
11、截止本报告公告日，公司的经营范围及经营环境预计在下一报告期无明显改观，经公司财务部门初步估计，本公司年初至下一报告期期末的累计净利润亏损。
12、本报告期内公司董事、监事和高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等。
第七节 财务报告
世纪光华科技股份有限公司
会计报表附注
二○○六年中期
一、公司的基本情况
世纪光华科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名“北海国际招商股份有限公司”，2001年5月8日更名为“世纪光华科技股份有限公司”，股票代码为“000703”。本公司于1989年12月14日由股东发起组建。1990年2月10日经广西壮族自治区经济体制改革委员会“桂体改【1990】3号”文批准成立。1990年2月26日，中国人民银行广西壮族自治区分行“桂银复字【1990】第27号”文批准本公司印制发行每股1元的社会公众股股票3600万股。1990年5月8日，本公司获准进行工商注册登记。1997年3月5日，中国证监会“证监管字【1997】49号”文批准本公司发行的3600万股社会公众股，于1997年3月28日在深圳交易所挂牌交易。1997年7月，本公司实施1996年度每10股送红股3股的利润分配，分配实施后，本公司股份总数增加到10660万股，其中，法人股5980万股，社会公众股4680万股。
本公司营业执照号为4500001000027，法定代表人为乔向明。本公司目前的经营范围为：电子系统工程及通信产品的研究及科技开发；对房地产、电子通信产品、彩印包装、铝型材等行业的投资。
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
公司目前执行的会计准则和会计制度
本公司会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。各项资产均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
外币业务核算方法
本公司及子公司对发生的非本位币经济业务, 按当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的年末余额均按年末的市场汇价折算为人民币，由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用。
现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际收到时先行冲减投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资收益。
本公司于年末对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单项投资项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失记入当年度损益。
应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法
本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）年末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为：
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账 龄 提取比例（%） 备注
1年以内（含1年，以下类推） 1% 特殊情况按个别
1至2年 5% 认定法计提
2至3年 10%
3年以上 40%
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本公司确认坏账损失的标准为：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在产品、产成品、房地产开发成本和低值易耗品等。
存货取得时按实际成本计价，发出时采用月末一次加权平均法核算；低值易耗品中除模具按工作量法摊销外，其余低值易耗品领用时一次性摊销。
本公司对房地产开发项目的成本按实际成本法核算。成本结转时，对已经全部完工并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本，对开发成本尚未归集完备但已经销售的开发项目按预估毛利率测算结转营业成本，待项目结清后根据实际成本对原预估的毛利率进行修正并追溯调整以前年度损益。
报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值的差额。可变现净值按企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值进行确定。
长期投资核算方法
本公司的长期股权投资包括持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资和其他长期投资。
长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%的或20%以上，或虽投资占该单位有表决权资本总额不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：
合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同未规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销记入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销记入损益。自财政部“[2003]10号文”发布后的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销记入损益；如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积—股权投资准备”科目。
本公司年末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法
本公司固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。
固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。
固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率如下：
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资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-35 3%-5% 4.85%—2%
其中：土地（注） 20-30 40%-50% 2.5%—2%
机器设备 10-15 3%-5% 9.7%—6.30%
运输工具 8-12 3%-5% 12.125%—8.08%
电子设备 5-10 3% 19.4%—9.7%
办公设备 5-10 3% 19.4%—9.7%
机械设备 10-15 3% 9.7%—6.47%
仪器仪表 10-15 3%-5% 9.7%—6.33%
电气设备 10-15 3%-5% 9.7%—6.33%
其他设备 5-14 3%-5% 19.4%—6.93%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：房屋建筑物-土地按土地使用证记载的使用年限计提折旧，土地使用权年限超过房屋建筑物折旧年限的部分价值作为残值。
固定资产于年末按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产对可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。
在建工程核算及减值准备计提方法
本公司在建工程以实际成本计价，其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
本公司于年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，并记入营业外支出。
无形资产计价、摊销及减值准备计提方法
本公司无形资产均按取得成本计价，摊销方法如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 摊销方法 摊销年限
土地使用权—工业用地（郑州华美彩印纸品有 平均年限法 15
限公司）
成都顺城街69#房屋使用权 平均年限法 15
计算机软件 平均年限法 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于年末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括开办费以及摊销期限在1年以上的其他长期待摊费用，摊销方法如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 摊销方法 摊销年限 备注
开办费 一次摊销 注
装修费 平均摊销 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：自开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。
收入确认方法
本公司销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可靠地估计：
（1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
（2）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（3）劳务的完成程度能够可靠地确定。
劳务的完成程度应按下列方法确定：
（1）已完工作的测量；
（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明
本公司报告期内没有需披露的会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正事项。
18．合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据财政部“财会字[1995]11号”《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。
其中在报告期内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在报告期内出售子公司（包括减少投资比例以及将所持股份全部出售），年末在编制合并利润表时将子公司年初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司的，将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买、出售子公司的，年末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。
本年度纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之1。
本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。
三、主要税项
本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：
流转税及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税（费）项 计税（费）基础 税（费） 备注
率
营业税 商品房销售收入 5%
餐饮、住宿、租金收 5%
入
增值税 产品销售收入增值额 17%
土地增值税 营业收入 1%
教育费附加 应交流转税税额 3%
交通建设费附 营业税额 4%
加
副食品调控基 营业收入 0.1% 在成都市的子(分)公
金 司征收
防洪保安费 营业收入 0.1% 在北海市的子公司征
收
城建税 应交流转税税额 7%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业所得税
本公司及所属各子公司依工商注册登记所在地所执行的所得税税收法规计缴各自的所得税，合并报表中列示的企业所得税数额，系本公司及各个子公司应计所得税的总和。本公司及各个子公司的企业所得税税率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 税率 备注
母公司 33%
郑州华美彩印纸品有限公司 15% 注
郑州光华大酒店有限公司 33%
河南辉龙铝业有限公司 33%
重庆三峡招商开发有限公司 33%
北海光华海景房地产有限公司 33%
北海光华大酒店有限责任公司 33%
河南省世纪正联科技有限公司 33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据河南省科学技术厅“豫科〔2004〕231号”文件《河南省科学技术厅关于认定第十八批高新技术企业、高新技术产品的通知》，郑州华美彩印纸品有限公司取得高新技术企业认定证书，从2004年度起按规定可以享受15%所得税税率优惠。
房产税
本公司房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
个人所得税
本公司员工个人所得税由本公司代扣代缴。
四、子公司及会计报表合并范围
1．控股子公司的基本情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司全称 注 注册资 经营范围 法定 投资 拥 是
册 本（万 代表 额( 有 否
地 元） 人 万元 权 合
) 益 并
比
例
郑州华美彩印纸品有限 郑 5160 生产、销售 乔向 3612 70 是
公司 州 彩印、彩盒 明 %
、商标、挂
历、纸类制
品、纸箱等
重庆三峡招商开发有限 重 1000 房地产开发 乔向 650 10 是
公司（注1） 庆 服务等 明 0%
北海光华海景房地产有 北 900 房地产开发 赵育 900 99 是
限公司（注2） 海 等 民 %
北海光华大酒店有限责 北 2000 餐饮、娱乐 乔向 2000 10 是
任公司 海 、客房等 明 0%
河南省世纪正联科技有 郑 500 计算机软硬 乔向 450 90 是
限公司 州 件的研发、 明 %
销售等
郑州光华大酒店有限公 郑 5000 酒店和商务 乔相 3000 60 是
司 州 会所的开发 鸣 %
建设，经营
与管理等
河南辉龙铝业有限公司 郑 10000 生产销售铝 田长 8050 80 是
州 型材，新产 江 %
品开发、来
料加工、生
产性废旧金
属回收、自
产产品、技
术出口和设
备、技术出
口业务等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司直接投资重庆三峡招商开发有限公司650万元，持有该公司65%股权，本公司全资子公司北海光华海景房地产公司投资该公司350万元，持有该公司35%股权，本公司直接与间接合计拥有该公司100%股权。
注2：本公司持有北海光华海景房地产有限公司90%的股权，本公司子公司河南省世纪正联科技有限公司持有北海光华海景房地产公司10%的股权，本公司直接与间接合计拥有该公司99%股权。
2. 同上期相比，本期合并范围未发生变更。
五、会计报表主要项目注释
除特别注明之外，本附注中的金额单位为人民币元。
（一）合并会计报表主要项目注释
货币资金
货币资金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
现金 659,024.65 614,444.12
银行存款 9,357,116.50 6,937,682.46
其他货币资金 37,458,713.21 55,902,302.93
合计 47,474,854.36 63,454,429.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他货币资金中银行承兑汇票保证金25,000,000元，银行汇票11,756,410.28，期货保证金702,302.93元。
2．短期投资
短期投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
基金投资 184,180.00 - 200,000.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末短期投资不存在跌价现象，无需计提跌价准备。
3．应收票据
应收票据明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 类 期末数 年初数
银行承兑汇票 4,156,881.60 7,099,577.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．应收账款
（1）应收账款期末净额64,361,959.33元，按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%） （%）
1年以内 56,331,42 82.36 561,670.6 57,207,700 78.17 572,077.0
4.98 9 .64 1
1—2年 3,638,507 5.32 181,925.3 7,986,648. 10.91 829,703.7
.09 6 76 4
2—3年 258,400.0 0.38 25,840.00 258,400.00 0.35 25,840.00
0
3年以上 8,169,741 11.94 3,266,678 7,731,449. 10.57 3,092,579
.48 .17 89 .96
合计 68,398,07 100.0 4,036,114 73,184,199 100.0 4,520,200
3.55 0 .22 .29 0 .71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款期末余额前五名的客户金额合计37,405,437.67元，占应收账款总额的比例为55.62%。
（4）全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要应收款项明细及提取理由：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 欠款金额 提取 已计提坏账准 提取理由
比例 备
河南赊店集团销售有限 5,394,239. 40% 2,157,695.64 账龄超过3年
公司 09 ，按会计政
策计提
合计 5,394,239. - 2,157,695.64 -
09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．其他应收款
（1）其他应收款期末净额84,898,370.02元，按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（% （%
） ）
1年以内 11,436,290 8.51 114,362.90 12,132,97 8.93 121,359.7
.88 2.39 2
1—2年 66,228,415 49.2 3,311,420. 66,366,77 48.8 3,318,338
.73 9 79 7.73 2 .89
2—3年 59,440.00 0.04 5,944.00 99,440.00 0.07 9,944.00
3年以上 56,643,130 42.1 46,037,179 57,342,65 42.1 46,116,98
.34 6 .24 1.34 8 7.64
合计 134,367,27 100. 49,468,906 135,941,8 100. 49,566,63
6.95 00 .93 41.46 00 0.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款期末余额前五名的客户金额合计127,626,816.30元，占其他应收款总额的比例为94.98%。
（4）计提比例较大（超过40%）的主要应收款项明细及提取理由：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 提取比 已计提坏账准 提取理由
例 备
四川华天集团股份有限 50,303,14 - 43,293,745.1 注
公司 5.18 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：由于该公司资产状况恶化，无法正常经营，本公司于2003年度按个别认定法以该项应收款项的账面余额与本公司实质可控制的该公司16套房产的可变现净值之间的差额计提了坏账准备43,293,745.18元。2006年6月12日，本公司与该公司签署了《偿债协议书》，详见本附注九之2。
6．预付账款
（1）预付账款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 29,688,953.8 99.62 29,995,511.68 100.00
1
1—2年 114,268.00 0.38 - -
2—3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 29,803,221.8 100.00 29,995,511.68 100.00
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
7．存货
（1）存货期末净额122,304,670.44元，分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 备注
原材料 8,335,364.44 9,305,715.15 -
在产品 2,801,338.15 2,571,027.63 -
开发成本 46,637,946.61 46,604,170.5 注1
7
开发产品 47,055,719.70 48,267,724.8 注2
6
库存商品（产成品） 16,856,879.33 15,994,434.7 注3
2
低值易耗品 4,277,997.93 4,656,382.74 -
减：存货跌价准备 3,660,575.72 3,942,307.30 -
合计 122,304,670.44 123,457,148.
37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：开发成本期末数4663.79万元为北海国际商业城土地成本。
注2：开发产品期末数含受托开发的“锦电苑”工程4,623.04万元，对应于“其他应付款—职工集资建房款”。目前该工程已完工，但尚未办理决算手续。
注3：库存商品（产成品）余额中主要包括子公司河南辉龙铝业有限公司产成品1158.31万元，子公司郑州华美彩印纸品有限公司产成品505.68万元。
（2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
开发成本 2,793,152.8 - - 2,793,152.82
2
开发产品 281,731.58 - 281,731.5 -
8
低值易耗品 867,422.90 - - 867,422.90
合计 3,942,307.3 - 281,731.5 3,660,575.72
0 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8．注：本期减少系部分房产本期销售，相应已计提的跌价准备转出。
待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
财产保险费 46,474.51 144,020.13
车辆保险费 67,487.99 37,621.81
排污费 35,000.00
维修费 330,408.65
其他 46,147.60 43,920.00
合计 525,518.75 225,561.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9．长期投资
（1）长期投资期末净额11,431,761.72 元，明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资 7,132,626. - - 7,132,626.2
28 8
减：长期投资减值 3,232,626. - - 3,232,626.2
准备 28 8
合并价差 8,607,727. - 1,075,965 7,531,761.7
68 .96 2
合计 12,507,727 - 1,075,965 11,431,761.
.68 .96 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）股权投资的明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末金额 股权比例 核算方法
成都双桥客运中心（注1） 900,000.00 30% 成本法
厦门四川房地产开发有限公司（注 6,232,626.2 — 成本法
2） 8
合计 7,132,626.2 — —
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司按成本法核算成都双桥客运中心的投资，主要系由于本公司未能对该公司实施重大影响。
注2：实质上是合作开发房地产项目，原始投资额 9,262,626.28元，该项目已完工并按合作协议分回32套商品房，截至2006年6月30日上述商品房已销售完毕，但该项目尚未结算。
（3）长期股权投资减值准备变化情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资类别或项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
厦门四川房地产开发有 3,232,626 - - 3,232,626.
限公司 .28 28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）合并价差明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
郑州华美彩印纸品有 21,519,319 10年 1,075,965. 7,531,761.
限公司 .20 96 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：系2000年初收购该公司股权购买价与应享该公司净资产份额的差额。
10．固定资产及累计折旧
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
原值合计 322,978,927 1,055,320. 2,548,883. 321,485,365
.95 47 07 .35
其中：房屋建筑物 166,057,304 28,600.00 - 166,085,904
（注） .59 .59
运输设备 10,260,974. 200,744.00 2,108,883. 8,352,835.1
26 07 9
机器设备 114,709,180 411,901.47 - 115,121,081
.46 .93
电子设备 2,726,396.7 4,700.00 - 2,731,096.7
3 3
办公设备 594,756.54 - - 594,756.54
机械设备 5,651,822.0 - - 5,651,822.0
2 2
仪器仪表 1,200,695.2 - - 1,200,695.2
0 0
电气设备 17,507,334. 28,075.00 - 17,535,409.
29 29
其他设备 4,270,463.8 381,300.00 440,000.00 4,211,763.8
6 6
累计折旧合计 63,078,494. 9,071,714. 1,692,594. 70,457,614.
66 84 90 60
其中：房屋建筑物 17,926,494. 3,782,379. - 21,708,874.
96 47 43
运输设备 6,238,992.5 360,314.40 1,296,594. 5,302,712.0
9 90 9
机器设备 27,634,010. 4,522,924. - 32,156,934.
24 13 37
电子设备 1,165,318.3 47,965.94 - 1,213,284.3
7 1
办公设备 278,165.91 8,568.12 - 286,734.03
机械设备 2,878,861.0 - - 2,878,861.0
5 5
仪器仪表 163,824.42 48,624.73 - 212,449.15
电气设备 3,423,971.4 14376.66 - 3438348.08
2
其他设备 3,368,855.7 286,561.39 396,000.00 3259417.09
0
净值合计 259,900,433 - - 251,027,750
.29 .75
减：减值准备 10,766,033. - - 10,766,033.
39 39
净额 249,134,399 - - 240,261,717
.90 .36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）固定资产减值准备变化情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初数 本期增 本期减少 期末数
加
北海光华大酒店房产 3,721,359.2 - - 3,721,359.2
2 2
北海光华大酒店设备 2,804,478.3 - - 2,804,478.3
0 0
北海中山西路2号楼房产 2,838,671.6 - - 2,838,671.6
2 2
成都玉龙大厦6楼房产 - - - -
桃花园别墅 1,401,524.2 - - 1,401,524.2
5 5
合计 10,766,033. - - 10,766,033.
39 39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11．在建工程
在建工程期末余额8,303,974.34元，系子公司郑州光华大酒店有限公司建筑安装工程249.96万元，郑州华美彩印纸品有限公司机器设备安装314.04万元，河南辉龙铝业有限公司机器设备安装266.40万元。期末不存在减值现象，无需计提在建工程减值准备。
12．无形资产
（1）无形资产期末余额3,327,425.95元，明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得 原值 年初数 本期 本期转出
方式 增加
计算机软件 购入 95,000.0 90,250.0 - -
0 0
土地使用权—工业用地(郑 购入 3,155,63 1,398,17 - -
州华美彩印纸品有限公司) 1.00 2.32
成都顺城街69#使用权 购入 11,690,0 2,338,00 - -
00.00 0.27
合计 14,940,6 3,826,42 - -
31.00 2.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销
数 额 年限
计算机软件 4,930.00 9,680.00 85,320.00 9年
土地使用权—工业用地(郑 104,400.0 1,861,858 1,293,772 6年2个月
州华美彩印纸品有限公司) 0 .68 .32
顺城街69#使用权 389,666.6 9,741,666 1,948,333 2年6个月
4 .37 .63
合计 498,996.6 11,613,20 3,327,425 -
4 5.05 .95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司无形资产期末不存在减值现象，无需计提无形资产减值准备。
13. 短期借款
短期借款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数 备注
母公司借款 5,000,000.00 50,000,000.00 注1
子公司借款 130,000,000.00 75,000,000.00 注2、注3
合计 135,000,000.00 125,000,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：母公司的银行借款500万元由河南九龙水电集团有限公司提供连带责任担保。
注2：子公司郑州华美彩印纸品有限公司的借款计5500万元，其中2500万元由本公司与河南九龙水电集团有限公司提供连带责任担保，1500万元由本公司提供连带责任担保，1500万元由该公司自有房产提供抵押并由河南九龙水电集团有限公司提供连带责任担保。
注3：子公司河南辉龙铝业有限公司的银行借款计7500万元，其中5500万元由该公司自有土地、房产、机器设备提供抵押， 2000万元由河南少林汽车股份有限公司提供连带责任担保。
14. 应付票据
应付票据明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 年初数 备注
银行承兑汇票 30,000,000.00 55,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付票据期末余额由银行存款保证金账户质押。
15. 应付账款
应付账款期末余额34,894,337.91元，其中：
（1）子公司郑州光华大酒店有限公司暂估的应付工程、设备款20,772,154.54元。
（2）期末应付账款中无账龄超过3年的款项。
（3）期末应付账款中无欠持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
16. 预收账款
预收账款期末余额19,244,521.19元，其中：
（1）账龄超过1年的预收账款528,000元，主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客 户 金 额 账龄 未结转原因
厦门四川房地产开发有 400,000.0 1-2年 尚未结算
限公司 0
淮阳县龙都酿造集团 128,000.0 3年以上
0
合计 528,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款中无欠持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
17. 应付股利
应付股利期末余额541,004.08元，系应付2000年度的股利款，因个别法人股东未提供银行账号，故尚未实际支付。
18. 应交税金
应交税金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数
增值税 664,443.98 396,239.28
营业税 328,019.73 467,417.10
企业所得税 -19,643.78 309,142.86
土地增值税 87,330.71 159,230.77
城市建设维护税 23,891.71 54,264.07
房产税 153,384.00 153,108.00
个人所得税 29,952.57 25,719.30
土地使用税 28,710.00
合计 1,296,088.92 1,565,121.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：有关税率及减免税情况详见本附注三“主要税项”。
19。其他应交款
其他应交款明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
教育费附加 7,540.46 20,557.20
副食品调控基金 302.10 307.55
防洪保安费 12,158.16 14,894.15
地方教育费附加 111.78 80.03
物价调控基金 10,975.94 13,625.28
合计 31,088.44 49,464.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
其他应付款期末余额134,463,473.38元，相关情况如下：
账龄超过3年的其他应付款47,811,513.04元，主要为应付锦电苑项目集资建房款。
其他应付账款中欠本公司第一大股东河南九龙水电集团有限公司5100万元。
金额较大的其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 性质或内容
“锦电苑”集资建房款 46,457,803.2 46,457,803. 系收取的集资建房
0 20 款，待工程决算后
冲销
河南九龙水电集团有限 51,000,000.0 41,000,000. 借款
公司 0 00
王灵和冯加平 19,496,339.0 39,496,339. 收购河南辉龙铝业
0 00 有限公司股权款
合计 116,954,142. 126,954,142 -
20 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款
长期借款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
保证借款（注1） 10,000,000.00 10,000,000.00
其他长期借款（注2） 6,849,697.80 2,619,556.80
合计 16,849,697.80 12,619,556.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：保证借款1,000万元系子公司郑州光华大酒店有限公司向郑州市商业银行借入的长期借款（借款期限从2004年4月14日至2009年4月8日），该借款由另一子公司郑州华美彩印纸品有限公司提供不可撤销的连带责任保证。
注2：其他长期借款684.99万元系子公司河南辉龙铝业有限公司向荥阳大王村三组、雷垌村四组、洪界村一组借用的征地款，月利率0.5%，该利率为约定协议利率，期限为自2004年7月4日起至2009年7月3日止。
股本
股本期末余额为106,600,000.00元，本期股本总额未发生变动，股本结构如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增减变动(+,-) 期末数
送股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 39,803,530. 39,803,530.0
00 0
其中：
国家拥有股份 —
境内法人持有股份 39,803,530. 39,803,530.0
00 0
外资法人持有股份 —
其他 —
2、募集法人股 19,996,470. 19,996,470.0
00 0
3、内部职工股 —
4、公众股 —
尚未流通股份合计 59,800,000. 59,800,000.0
00 0
二、已流通股份
1、境内上市的人 46,800,000. 46,800,000.0
民币普通股 00 0
2、境内上市的外 —
资股
3、境外上市的外 —
资股
4、其他 —
已流通股份合计 46,800,000. 46,800,000.0
00 0
股份总数 106,600,000 106,600,000.
.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
资本公积本期无增减变动，明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资准备 1,176,451.5 - - 1,176,451.59
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积
盈余公积期末余额55,472,900.73元，明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,653,906. - - 23,653,906.3
39 9
法定公益金 23,653,906. - - 23,653,906.3
39 9
任意盈余公积 8,165,087.9 - - 8,165,087.95
5
合计 55,472,900. - - 55,472,900.7
73 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
未分配利润期末余额18,311,282.91元，本期变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 22,603,768.28
加：本年净利润 -4,292,485.37
可供分配利润 18,311,282.91
减：本年度利润分配（注） -
本年度提取法定盈余公积 -
本年度提取法定公益金 -
年末未分配利润 18,311,282.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期董事会通过的利润分配预案为不分配、不转增。
主营业务收入和主营业务成本
（1）按业务性质分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务性质 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成
入 本 入 本
彩印、纸类制品和 41,534,005 35,627,748. 50,356,555 37,778,717
包装 .36 89 .96 .40
铝型材生产销售 96,650,152 87,598,693.
.69 28
房地产开发 1,070,087. 1,748,227.4 17,803,235 16,298,600
98 4 .00 .00
酒店及商务会所经 7,854,988. 6,820,285.3 2,466,456. 814,067.81
营 80 9 90
计算机及配件销售 - - 1,834,182. 1,524,592.
92 88
合计 147,109,23 131,794,955 72,460,430 56,415,978
4.83 .00 .78 .09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按行业分布列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行 业 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成本 主营业务收 主营业务成本
入 入
制造业 138,184,158 123,226,442. 52,190,738. 39,303,310.2
.05 17 88 8
酒店服务业 7,854,988.8 6,820,285.39 2,466,456.9 814,067.81
0 0
房地产 1,070,087.9 1,748,227.44 17,803,235. 16,298,600.0
8 00 0
合计 147,109,234 131,794,955. 72,460,430. 56,415,978.0
.83 00 78 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按地区分布列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地 区 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成本 主营业务收 主营业务成本
入 入
河南省 146,039,146 130,046,727. 54,657,195. 40,117,378.0
.85 56 78 9
广西省 1,070,087.9 1,748,227.44 17,803,235. 16,298,600.0
8 00 0
合计 147,109,234 131,794,955. 72,460,430. 56,415,978.0
.83 00 78 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名销售客户收入总额为6,927.64万元，占全部销售收入的47.09 %。
（5）本期销售收入比上年同期增加了7,464.88万元，主要系收购河南省辉龙铝业有限公司80%的股权，本期与上年同期相比合并范围发生变化，导致销售收入较上年增加了9,665.02万元，子公司郑州光华大酒店有限公司2005年5月正式开始经营本期比去年同期新增销售收入538.86万元。另外，本公司及子公司北海光华海景房地产有限公司本期房产销售收入较上年同期减少1,673.31万元。
其他业务利润
其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务类别 收入 支出 利润
材料销售 3,338,010.90 2,989,154.30 348,856.60
租赁 596,300.00 52,117.88 544,182.12
合计 3,934,310.90 3,041,272.18 893,038.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28．管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
管理费用 8,511,081.86 4,947,149.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：管理费用本期比上年同期增加356.39万元，主要包括子公司郑州光华大酒店有限公司2005年5月正式开始经营本期比去年同期新增管理费用170.04万元，本期与去年同期相比新购入子公司河南辉龙铝业有限公司新增管理费用199.84万元。
29．财务费用
财务费用的明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 4,656,513.67 3,667,621.06
减：利息收入 610,540.37 296,020.94
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 - -
其他 37,322.08 21,185.54
合计 4,083,295.38 3,392,785.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30．投资收益
投资收益的明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销注 -1,075,965.96 -1,075,965.96
股权投资转让收益 - -
合计 -1,075,965.96 -1,075,965.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：股权投资差额摊销本期发生额1,075,965.96元，系摊销郑州华美彩印纸品有限公司股权投资差额。
31．营业外收入
营业外收入明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
工程补贴收入 - 300,000.00
其他 11,477.68 133,149.05
处置固定资产收益 675,052.87 -
合计 686,530.55 433,149.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32．营业外支出
营业外支出明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 - 382,344.16
赔偿支出 8,400.03 -
罚款支出 17,525.00 -
其他 5,000.00 200.00
合计 30,925.03 382,544.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33．现金流量表货币资金年初数和年末数的说明
本公司年初货币资金63,454,429.51元中含银行承兑汇票保证金存款55,200,000元，不作为现金等价物。同样，期末货币资金47,474,854.36元中含银行承兑汇票保证金存款25,000,000元，也不作为现金等价物。
34．收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金13,401,394.14元，其中主要为收到河南九龙水电集团有限公司款项10,000,000元。
35．支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金8,159,747.48元，主要为支付的经营、管理费用。
36．投资所支付的现金
投资所支付的现金20,000,000元，主要系上年购买河南辉龙铝业有限公司股权本期所支付的款项。
（二）母公司报表主要项目注释
37．其他应收款
（1）其他应收款期末净额80,740,385.05元，按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比 坏账准 金额 比 坏账
例 备 例 准备
（ （%
% ）
）
1年以 8,297, 6. 67,865. 6,592 5.1 62,202.87
内 934.23 41 95 ,782. 3
45
1—2 66,130 51 3,306,5 66,25 51. 3,312,558
年 ,000.0 .0 00.00 1,170 55 .50
0 5 .00
2—3 36,000 0. 3,600.0 51,00 0.0 5,100.00
年 .00 03 0 0.00 4
3年以 55,057 42 45,402, 55,61 43. 45,426,53
上 ,239.9 .5 823.03 6,530 28 9.43
0 1 .80
合计 129,52 10 48,780, 128,5 100 48,806,40
1,174. 0. 788.98 11,48 .00 0.80
03 00 3.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应收款期末余额中应收成都锦江电器制造有限公司6613万元，本公司与成都锦江电器制造有限公司已签订该债权转为股权的协议，约定在东方资产管理公司成都办事处对成都锦江电器制造有限公司的债权转为股权时，本公司对成都锦江电器制造有限公司的6613万元债权将转为对成都锦江电器制造有限公司的股权（见2006年4月30日公告）。
（2）其他应收款中无持有本公司5%（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款期末余额前五名的客户金额合计128,138,414.28元，占其他应收款总额的比例为98.93%。
（4）全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的主要应收款项明细及提取理由：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 欠款金额 提取比 已计提坏账准 提取理由
例 备
四川华天集团股份有限公 50,303,145 - 43,293,745.1 个别认定
司 .18 8 法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：计提原因详见本附注五之5。
38．长期投资
（1）长期股权投资期末净额210,385,971.46元，明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 197,156,970 709,308.8 - 197,866,2
.81 9 79.70
其他股权投资 7,132,626.2 - - 7,132,626
8 .28
股权投资差额 8,607,727.6 - 1,075,965.9 7,531,761
8 6 .72
股权投资准备 1,087,930.0 - - 1,087,930
4 .04
减：长期投资减值准 3,232,626.2 - - 3,232,626
备 8 .28
净额 210,752,628 709,308.8 1,075,965.9 210,385,9
.53 9 6 71.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算的对子公司投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 初始投资 追加投资 被投资单位 累计现金
额 额 权益累计增 红利
减额
河南辉龙铝业有限公司 80,496,33 - 6,448,124.3 -
9.00 2
郑州华美彩印纸品有限 31,160,68 8,400,00 59,478,766. 44,682,49
公司 0.80 0.00 87 4.62
北海光华海景房地产公 9,000,000 - 310,925.66 -
司 .00
北海光华大酒店有限责 20,000,00 - -9,906,233. -
任公司 0.00 53
重庆三峡招商开发有限 6,500,000 - 3,114,269.5 -
公司 .00 5
河南省世纪正联科技有 4,250,000 250,000. -1,163,843. -
限公司 .00 00 64
郑州光华大酒店有限公 20,000,00 10,000,0 -5,790,254. -
司 0.00 00.00 71
合计 171,407,0 18,650,0 52,491,754. 44,682,49
19.80 00.00 52 4.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 年初余额 本期权益增 本期现金 其他增 期末余额
减额 红利 减
河南辉龙铝业 84,199,558 2,744,904. 86,944,46
有限公司 .55 77 3.32
郑州华美彩印 53,699,198 657,754.49 - - 54,356,95
纸品有限公司 .56 3.05
（注）
北海光华海景 9,559,605. -248,679.6 - - 9,310,925
房地产公司 32 6 .66
北海光华大酒 10,093,766 - - - 10,093,76
店有限责任公 .47 6.47
司
重庆三峡招商 9,614,269. - - - 9,614,269
开发有限公司 55 .55
河南省世纪正 3,378,217. -42,060.90 - - 3,336,156
联科技有限公 26 .36
司
郑州光华大酒 26,612,355 -2,402,609 - - 24,209,74
店有限公司 .10 .81 5.29
合计 197,156,97 709,308.89 - - 197,866,2
0.81 79.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司依据于2005年4月12日与外方股东签订的《承包经营协议书》确认对郑州华美彩印纸品有限公司的投资收益。根据该协议，由本公司承包经营郑州华美彩印纸品有限公司，承包经营期限自2005年1月1日起至2009年12月31日止。在承包期内，除增加投资、股权变动等重大事项外，均由本公司全权处理该公司日常的生产、经营及财务管理工作，并承担相应责任，该公司每年按外方实际投资额的12%支付外方税后利润，剩余税后利润归本公司享有。
（3）其他股权投资的明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末金额 股权比例 核算方法
成都双桥客运中心 900,000.00 30% 成本法
厦门四川房地产开发有限公司 6,232,626.2 － 成本法
8
合计 7,132,626.2 －
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述两家被投资单位按成本法核算的原因详见本附注五之9。
（4）股权投资差额明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 形成原 摊销期 本年摊销额 摊余金额
因 限
郑州华美彩印纸 21,519,3 注 10年 1,075,965. 7,531,761
品有限公司 19.20 96 .72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：系2000年初收购该公司股权购买价与应享该公司净资产份额的差额。
（5）股权投资准备明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 金额 形成原因
河南辉龙铝业有限公司 998,998.50 注1
郑州华美彩印纸品有限公司 88,931.54 注2
合计 1,087,930.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：系2005年收购该公司股权购买价与应享该公司净资产份额的差额。
注2：因该公司2005年增加资本公积，本公司按股权投资比例相应增加长期股权投资-股权投资准备。
（6）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资类别或项目 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
厦门四川房地产开发有限公 3,232,626 - - 3,232,626
司 .28 .28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39．投资收益
投资收益本期发生额-366,657.07元，明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
按权益法确认的投资收益（注1 709,308.89 5,821,081.76
）
股权投资差额摊销（注2） -1,075,965.96 -1,075,965.96
合计 -366,657.07 4,745,115.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：按权益法确认的投资收益明细情况见本附注五之38（2）。
注2：股权投资差额摊销本期发生额1,075,965.96元，系摊销郑州华美彩印纸品有限公司股权投资差额。
六．关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1。存在控制关系的关联方
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公司名称 注册 主营业务 与本公司 经济性 法定
地址 的关系 质或类 代表
型 人
河南九龙水 郑州 水电项目的投资、咨询 第一大股 有限公 乔向
电集团有限 服务、技术服务；水电 东 司 明
公司 设备，水电器材，包装
制品，印刷设备。
河南省水利 郑州 小水电、水利综合经营 第一大股 国有企 乔向
水电实业公 及排灌技术的开发、水 东的控股 业 明
司 电排灌设计及工程承包 股东
、技术咨询服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
河南九龙水电集团有限 60,000,000 - - 60,000,000
公司 .00 .00
河南省水利水电实业公 11,120,000 - - 11,120,000
司 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 百分比 增加 百分 减少 百分 金额 百分
额 比 额 比 比
河南九龙 30,575 28.68% - - - - 30,575, 28.6
水电集团 ,284 284 8%
有限公司
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不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 与本公司关系
郑州上华印务有限公司 注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：依据2004年修订的《深圳证券交易所股票上市规则》，本公司根据实质重于形式原则在2004年认定郑州上华印务有限公司为本公司子公司郑州华美彩印纸品有限公司的关联方。
（二）关联方交易
1．采购与销售
本期本公司向郑州上华印务有限公司采购原材料921.69万元，无产品销售。
2．担保
截至2005年6月30日止，河南九龙水电集团有限公司为本公司向银行借款500万元提供连带责任担保；河南九龙水电集团有限公司与本公司为子公司郑州华美彩印纸品有限公司向银行借款2500万元提供连带责任担保；河南九龙水电集团有限公司为子公司郑州华美彩印纸品有限公司向银行借款1500万元提供连带责任担保。
3．关联往来
本公司本期应收应付关联方款项的情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科 目 关联方 年初数 本期增加 本期减少 期末数
其他应收 郑州上华印务 - - - -
款 有限公司
预付账款 郑州上华印务 14,529,9 4,245,952 9,216,900 9,558,423.
有限公司 52.08 .08 .00 56
其他应付 河南九龙水电 41,000,0 10000000. - 51,000,000
款 集团有限公司 00.00 00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七．或有事项
1、本公司位于北海市云南路东北海国际商业城规划区Ⅱ-12地块销售给北海市小岭房地产开发有限公司（以下简称小岭公司），小岭公司未按合同约定支付购地款，却将该地块中的52亩售与他人建私人住宅（产权未过户）。本公司于2005年起诉小岭公司违约，同时要求解除签订的土地转让合同。北海市中级人民法院于2005年6月判决小岭公司需支付土地款478万元及违约金84.341万元给本公司。判决后小岭公司未上诉亦未履行判决书所确定的义务，北海市中级人民法院于2005年7月18日向小岭公司发出执行通知书，责令小岭公司立即履行判决书所确定的义务，并查封小岭公司与他人共有的土地使用权及地上建筑物，其中有北海市（2004）城规管字第060号项下的贵华花园的两幢公寓楼（房地产总价值为7,913,600.00元），及权属证书为北海市（2000）地字100428号《建设用地批准书》项下的土地5,603.73平方米。截至2006年6月30日止，小岭公司尚未履行判决。
2、截至2006年6月30日止，本公司控股子公司河南辉龙铝业有限公司为河南少林汽车股份有限公司向银行借款14,800,000元提供连带责任保证担保。
八．承诺事项
本公司没有需要披露的重大承诺事项。
九．其他重要事项
1．关于河南九龙水电集团有限公司拟转让本公司股权的说明
2005年12月27日，本公司第一大股东河南九龙水电集团有限公司（以下简称九龙集团）与河南汇诚投资有限公司（以下简称汇诚投资）签署《股权转让协议书》，协议有关事项如下：
（1）九龙集团将其所持有的本公司30,575,284股社会法人股，转让给汇诚投资，转让股份占本公司总股本的28.68％。股权转让价款总额确定为人民币9600万元，每股转让价格3.14元。上述股份转让为含权转让，即九龙集团不主张对本公司本次股权过户以前的滚存利润进行分配。
（2）在本次收购完成后，汇诚投资将持有本公司30,575,284股社会法人股，占本公司总股本的28.68%，成为本公司第一大股东。本次对本公司的股权收购，系通过协议转让方式进行。
（3）依据中国证监会《上市公司收购管理办法》的有关规定，汇诚投资已向中国证监会上报《世纪光华科技股份有限公司收购报告书》。该收购行为经中国证监会审核无异议后方可履行，目前，中国证监会对该收购行为正在审核中。
2．关于四川华天集团股份有限公司用相关资产偿还公司债务的说明
1、2004年10月29日，本公司因四川华天集团股份有限公司（以下简称“四川华天”）欠款，向四川省高级人民法院提起诉讼，请求法院判令：1）四川华天偿还债务50,376,104.36元；2）四川华天承担全部诉讼费用。
2004年11月22日，四川华天就上述事项向四川省高级人民法院提起反诉，请求法院判令：1）本公司偿还四川华天债务16,148,085.59元；2）本公司承担全部诉讼费用。
四川省高级人民法院决定将此案正诉与反诉并案审理，并于2005年6月30日判决四川华天在判决生效后二十日内，向本公司支付往来款10,272,771.41元，本公司其它诉讼请求另案处理。四川华天不服此判决，向中华人民共和国最高人民法院提起上诉，2005年12月中华人民共和国最高人民法院开庭审理了此案，截至2006年6月30日此案尚未判决。
2、2006年6月 16日，四川华天向最高人民法院撤回就四川省高级人民法院（2004）川民初字第45号判决所提取的上诉，被最高人民法院准予撤回。
3、2006年6月12日，本公司与四川华天本着平等自愿、尊重历史、互相谅解的原则就四川华天向本公司清偿债务的相关事宜签订了《偿债协议书》，协议书有关内容如下：
1）双方确认，以四川省高级人民法院（2004）川民初字第45号判决书认定和查明的事实为依据，处理双方的债权债务问题。
2）对于四川省高院一审判决第一条，四川华天向我公司支付尚欠往来款1027.28万元，双方同意用四川华天位于广西北海市蜀秀花园19幢别墅另517.51㎡计建筑面积8564.16㎡予以偿还。
3）对我公司在一审起诉书中主张的关于江苏华宁股权转让款3269.74万元和控股子公司之间往来欠款719.03万元共计3988.77万元，法院未予以认定，判决书中明确须另案处理。本着尊重历史，避免讼累，互谅互让，妥善处理的原则，确定由四川华天的1275.17万债权、28.104亩的土地使用权、账面价值52.56万元的固定资产和低值易耗品、350万元现金予以抵偿。
目前四川华天资产状况严重恶化，公司经过艰苦的多次催要，才达到以上状况，上述资产的实际价值可能与该债权有较大的差距。上述资产正在办理落实、移交，待货币资金收回、实物资产移交、债权实际收回，再做具体的账务处理。
3．其他事项说明
1999年5月26日，子公司北海光华大酒店有限责任公司经北海市国家税务局批准停业1年，1999年5月28日北海光华大酒店有限责任公司停业，税务登记证暂被收回。截至2006年6月30日止，该公司尚未重新营业。
十．非经营性损益
本期非经营性损益如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数
扣除日常资产减值准备后的其他营业外收入、支 655,605.52
出
合计 655,605.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第八节 备查文件目录
载有企业负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
中期财务报告未经审计。
报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
世纪光华科技股份有限公司
董事长：乔向明
2006年8月4日
资产负债表
编制单位：世纪光华科技股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 47,474,854. 758,982.44 63,454,429. 10,442,435.4
36 51 2
短期投资 184,180.00 184,180.00 200,000.00 200,000.00
应收票据 4,156,881.6 7,099,577.0
0 0
应收股利
应收利息
应收账款 64,361,959. 281,893.77 68,663,998. 1,478,667.30
33 58
其他应收款 84,898,370. 80,740,385.0 86,375,211. 79,705,082.4
02 5 21 5
预付账款 29,803,221. 173,559.00 29,995,511. 2,000.00
81 68
应收补贴款
存货 122,304,670 90,075,227.9 123,457,148 90,468,591.8
.44 1 .37 7
待摊费用 525,518.75 225,561.94
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 353,709,656 172,214,228. 379,471,438 182,296,777.
.31 17 .29 04
长期投资：
长期股权投资 11,431,761. 210,385,971. 12,507,727. 210,752,628.
72 46 68 53
长期债权投资
长期投资合计 11,431,761. 210,385,971. 12,507,727. 210,752,628.
72 46 68 53
合并价差 7,531,761.7 8,607,727.6
2 8
固定资产：
固定资产原价 321,485,365 14,663,734.0 322,978,927 14,635,659.0
.35 3 .95 3
减：累计折旧 70,457,614. 6,962,429.84 63,078,494. 6,718,578.82
60 66
固定资产净值 251,027,750 7,701,304.19 259,900,433 7,917,080.21
.75 .29
减：固定资产 10,766,033. 4,240,195.87 10,766,033. 4,240,195.87
减值准备 39 39
固定资产净额 240,261,717 3,461,108.32 249,134,399 3,676,884.34
.36 .90
工程物资
在建工程 8,303,974.3 396,942.93
4
固定资产清理
固定资产合计 248,565,691 3,461,108.32 249,531,342 3,676,884.34
.70 .83
无形资产及其
他资产：
无形资产 3,327,425.9 1,948,333.63 3,826,422.5 2,338,000.27
5 9
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其 3,327,425.9 1,948,333.63 3,826,422.5 2,338,000.27
他资产合计 5 9
递延税项：
递延税款借项
资产总计 617,034,535 388,009,641. 645,336,931 399,064,290.
.68 58 .39 18
流动负债：
短期借款 135,000,000 5,000,000.00 125,000,000 50,000,000.0
.00 .00 0
应付票据 30,000,000. 55,200,000. 9,200,000.00
00 00
应付账款 34,894,337. 41,870,176.
91 57
预收账款 19,244,521. 10,335,660.0 10,597,008. 4,403,406.00
19 0 03
应付工资 156,839.27
应付福利费 1,773,486.7 158,794.46 1,342,441.3 90,534.46
7 6
应付股利 541,004.08 541,004.08 541,004.08 541,004.08
应交税金 1,296,088.9 202,183.64 1,565,121.3 348,424.55
2 8
其他应交款 31,088.44 13,396.81 49,464.21 19,038.45
其他应付款 134,463,473 190,197,967. 149,190,559 148,608,762.
.38 36 .16 04
预提费用 4,845.60 298,575.00
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 357,405,685 206,449,006. 385,654,349 213,211,169.
.56 35 .79 58
长期负债：
长期借款 16,849,697. 12,619,556.
80 80
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 16,849,697. 12,619,556.
80 80
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 374,255,383 206,449,006. 398,273,906 213,211,169.
.36 35 .59 58
少数股东权益 61,218,517. 61,209,904.
09 20
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 106,600,000 106,600,000. 106,600,000 106,600,000.
股本） .00 00 .00 00
减：已归还投
资
实收资本（或 106,600,000 106,600,000. 106,600,000 106,600,000.
股本）净额 .00 00 .00 00
资本公积 1,176,451.5 1,176,451.59 1,176,451.5 1,176,451.59
9 9
盈余公积 55,472,900. 55,472,900.7 55,472,900. 55,472,900.7
73 3 73 3
其中：法定公 23,653,906. 23,653,906.3 23,653,906. 23,653,906.3
益金 39 9 39 9
未分配利润 18,311,282. 18,311,282.9 22,603,768. 22,603,768.2
91 1 28 8
其中：现金股
利
未确认的投资
损失
外币报表折算
差额
所有者权益（ 181,560,635 181,560,635. 185,853,120 185,853,120.
或股东权益） .23 23 .60 60
合计
负债和所有者 617,034,535 388,009,641. 645,336,931 399,064,290.
权益（或股东 .68 58 .39 18
权益）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：乔向明 主管会计机构负责人：赵育民 会计机构负责人：黄慧萍
利润及利润分配表
编制单位：世纪光华科技股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务 147,109,234 491,212.00 72,460,430. 17,803,235.0
收入 .83 78 0
减：主营业务 131,794,955 1,243,289.48 56,415,978. 16,298,600.0
成本 .00 09 0
主营业务税金 659,726.73 6,405.39 1,361,137.8 1,175,013.51
及附加 8
二、主营业务 14,654,553. -758,482.87 14,683,314. 329,621.49
利润（亏损以 10 81
“-”号填列
）
加：其他业务 893,038.72 417,121.32 502,715.57 381,789.17
利润（亏损以
“-”号填列
）
减：营业费用 4,648,608.9 2,396,474.5
1 7
管理费用 8,511,081.8 2,647,839.41 4,947,149.2 2,293,092.08
6 4
财务费用 4,083,295.3 936,627.34 3,392,785.6 2,164,537.23
8 6
三、营业利润 -1,695,394. -3,925,828.3 4,449,620.9 -3,746,218.6
（亏损以“- 33 0 1 5
”号填列）
加：投资收益 -1,075,965. -366,657.07 -1,075,965. 4,745,115.80
（亏损以“- 96 96
”号填列）
补贴收入
营业外收入 686,530.55 433,149.05
减：营业外支 30,925.03 382,544.16 200.00
出
四、利润总额 -2,115,754. -4,292,485.3 3,424,259.8 998,697.15
（亏损以“- 77 7 4
”号填列）
减：所得税 2,168,117.7 1,149,597.8
1 3
少数股东损益 8,612.89 1,275,964.8
6
加：未确认的
投资损失本期
发生额
五、净利润（ -4,292,485. -4,292,485.3 998,697.15 998,697.15
亏损以“-” 37 7
号填列）
加：年初未分 22,603,768. 22,603,768.2 42,409,262. 42,409,262.3
配利润 28 8 34 4
其他转入
六、可供分配 18,311,282. 18,311,282.9 43,407,959. 43,407,959.4
的利润 91 1 49 9
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资 18,311,282. 18,311,282.9 43,407,959. 43,407,959.4
者分配的利润 91 1 49 9
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通
股股利
八、未分配利 18,311,282. 18,311,282.9 43,407,959. 43,407,959.4
润 91 1 49 9
利润表（补充
资料）
1．出售、处
置部门或被投
资单位所得收
益
2．自然灾害
发生的损失
3．会计政策
变更增加（或
减少）利润总
额
4．会计估计
变更增加（或
减少）利润总
额
5．债务重组
损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：乔向明 主管会计机构负责人：赵育民 会计机构负责人：黄慧萍
现金流量表
编制单位：世纪光华科技股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售产品、提供劳务收到的 159,756,188.63 5,280,422.67
现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关 13,401,394.14 63,982,196.76
的现金
现金流入小计 173,157,582.77 69,262,619.43
购买商品、接受劳务支付的 120,583,909.79
现金
支付给职工以及为职工支付 6,661,269.86 664,798.20
的现金
支付的各项税费 5,859,904.16 340,876.77
支付的其他与经营活动有关 8,159,747.48 2,693,207.44
的现金
现金流出小计 141,264,831.29 3,698,882.41
经营活动产生的现金流量净 31,892,751.48 65,563,737.02
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 15,820.00 15,820.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金
净额
收到的其他与投资活动有关
的现金
现金流入小计 15,820.00 15,820.00
购建固定资产、无形资产和 3,376,744.80 28,075.00
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关
的现金
现金流出小计 23,376,744.80 20,028,075.00
投资活动产生的现金流量净 -23,360,924.80 -20,012,255.00
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 75,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关
的现金
现金流入小计 75,000,000.00
偿还债务所支付的现金 65,000,000.00 45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 4,311,401.83 1,034,935.00
所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关
的现金
现金流出小计 69,311,401.83 46,034,935.00
筹资活动产生的现金流量净 5,688,598.17 -46,034,935.00
额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增 14,220,424.85 -483,452.98
加额
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动
现金流量：
净利润 -4,292,485.37 -4,292,485.37
加：计提的资产减值准备 34,724.32 -37,700.44
固定资产折旧 9,254,006.50 243,851.02
无形资产摊销 498,996.64 389,666.64
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -120,218.62
预提费用增加（减：减少） -293,729.40
处置固定资产、无形资产和 -675,058.92
其他长期资产的损失（减：
收益）
固定资产报废损失
财务费用 4,311,401.83 1,034,935.00
投资损失（减：收益） 1,075,965.96 366,657.07
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 1,152,477.93 393,363.96
经营性应收项目的减少（减 2,129,273.77 9,518,980.22
：增加）
经营性应付项目的增加（减 18,808,783.95 57,946,468.92
：减少）
其他
少数股东损益 8,612.89
经营活动产生的现金流量净 31,892,751.48 65,563,737.02
额
2．不涉及现金收支的投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加
情况：
现金的期末余额 22,474,854.36 758,982.44
减：现金的期初余额 8,254,429.51 1,242,435.42
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,220,424.85 -483,452.98
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法定代表人：乔向明 主管会计机构负责人：赵育民 会计机构负责人：黄慧萍
资产减值准备明细表
编制单位：世纪光华科技股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账准备 54,086, 581,809 581,809 53,505,
合计 830.96 .81 .81 021.15
其中：应收账 4,520,2 484,086 484,086 4,036,1
款 00.71 .49 .49 14.22
其他应收款 49,566, 97,723. 97,723. 49,468,
630.25 32 32 906.93
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投
资
债券投资
三、存货跌价 3,942,3 281,731 281,731 3,660,5
准备合计 07.30 .58 .58 75.72
其中：库存商
品
原材料 3,942,3 281,731 281,731 3,660,5
07.30 .58 .58 75.72
四、长期投资 3,232,6 3,232,6
减值准备合计 26.28 26.28
其中：长期股 3,232,6 3,232,6
权投资 26.28 26.28
长期债权投资
五、固定资产 10,766, 10,766,
减值准备合计 033.39 033.39
其中：房屋、 10,766, 10,766,
建筑物 033.39 033.39
机器设备
六、无形资产
减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备合计
八、委托贷款
减值准备合计
九、总计 72,027, 863,541 863,541 71,164,
797.93 .39 .39 256.54
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法定代表人：乔向明 主管会计机构负责人：赵育民 会计机构负责人：黄慧萍