北海国际招商股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、法定中文名称:北海国际招商股份有限公司
英文名称:BEIHAI INTERNATIONAL BUSINESS SOLICITING
CO.,LTD.
中文名称缩写:北海招商
英文名称缩写:BIBS
2、法定代表人:刘中山
3、董事会秘书:柴伏井
授权代表姓名:肖全林
联系地址:成都市顺城街69号
邮政编码:610016
电话:(028)6620552
传真:(028)6759643
4、注册地址:北海市中山西路二号楼
邮政编码:536000
办公地址:成都市顺城街69号
邮政编码:610016
电子信箱:board@mail.sc.cninfo.net
5、年度报告备置地点:成都市顺城街69号(公司办公地)
6、股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:招商股份
股票代码:0703
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额: 29661717.18
其中:主营业务利润: 39599625.32
其他业务利润: 2768861.32
投资收益: -193886.75
补贴收入: 1759137.00
营业外收支净额: 2593.41
净利润: 25263714.58
经营活动产生的现金流量净额: -9236918.59
现金及现金等价物净增加额: -43166206.56
2、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标(单位:元)
栏目内容 1998年度 1997年度 1996年度
1.主营业务收入 73169627.63 198841379.88 152639265.65
2.净利润 25263714.58 42995745.34 34412713.88
3.总资产 236832964.48 272975952.72 215558698.57
4.股东权益 224738713.06 199474998.48 156479253.14
5.每股收益 0.237 0.403 0.420
6.每股收益(加权) 0.237 0.403 0.420
7.每股净资产 2.108 1.889 1.908
8.调整后的每股净资产 2.090 1.805 1.801
9.净资产收益率(％) 11.23 21.34 21.99
10.净资产收益率
(加权)(％) 11.91 24.16
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数。
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数。
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
加权平均净资产收益率=当期净利润/[( 期初净资产+期末净资产)/2 +当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12〗。
加权平均每股收益=当期净利润/ 〖期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股的比例) +期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例) ×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12〗。
3、股东权益变化情况
项 目
股 本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 合 计
期初数
106600000 0 34047889.98 16287853.36 58827108.50 199474998.48
本期增加
0 0 5052742.92 2526371.46 20210971.66 25263714.58
本期减少
0 0 0 0 0 0
期末数
106600000 0 39100632.90 18814224.82 79038080.16 224738713.06
变动原因 20％提取 10％提取 98年度利润 98年度利润
三、股本变动及股东情况
1、 股份变动情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,—) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、 尚未流通股份
1、 发起人股份 39803530 39803530 其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 39803530 39803530
外资法人持有股份
其他
2、 募集法人股 19996470 19996470 3、 内部职工股
4、 优先股或其他
尚未流通股份合计 59800000 59800000
二、 已流通股份
1、 境内上市的人民币普通股
46800000 46800000
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已流通股份合计 46800000 46800000
三、股份总计 106600000 106600000
2、 股东情况介绍
(1)截止本报告期末股东总数为25493户。
(2)1998年12月31日前十名股东情况名次
股东名称 年末持股数(股) 占总股本％
(1)四川高速公路建设开发总公司 25765707 24.17
(2)四川恒运实业有限公司 7581600 7.10
(3)四川新洲实业有限公司 4975426 4.67
(4)南充市金达房地产开发公司 2843100 2.67
(5)中国烟草总公司四川省公司 2843100 2.67
(6)中国工商银行成都市信托投资公司
(成都工商信托投资有限责任公司) 2369250 2.22
(7)成都市建筑材料总公司 2369250 2.22
(8)德阳嘉娱有限责任公司 1966477 1.84
(9)四川岷江电力股份有限公司 1279395 1.20
(10)蒲江县财政信用投资公司 947700 0.89
(3)持股10％以上法人股股东情况:
四川高速公路建设开发总公司持有法人股 25765707股,占公司股份总数的24.17％。
公司法人代表:刘中山
公司生产经营范围:主营——为公路建设筹集资金,公路建设及开发,征收过路费、洗车费, 建设项目的技术服务和咨询,公路有关的服务性设施, 引进新技术和材料。
兼营——建筑材料的销售,摄影、摄像, 道路绿化工程,室内装修。
(4)本公司原法人股权比较分散,原海南成都企业(集团)股份有限公司持有公司7107750股,占公司股份总数的6.67％,为公司第一大股东。1998年4月24日, 四川高速公路建设开发总公司受让公司四家法人股东持有的法人股,共计14689350股,占公司股份总数的13.78％。
1998年5月21日,四川高速公路建设开发总公司受让增持公司六家法人股东持有的法人股,共计11076357股,占公司股份总数的10.39％。至此,四川高速公路建设开发总公司持有公司法人股25765707股, 占公司股份总数的24.17％。
(4)涉及以上股权转受让的信息分别于1998年5月 12日和1998年5月29日在《中国证券报》、《证券时报》上披露。
(5) 现任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
刘中山 董事长 0 0
王 进 副董事长
兼总经理 6500 6500
向南阳 副董事长 0 0
陈万强 董事 0 0
李 飞 董事 0 0
王汉英 董事 2600 2600
马德勇 董事 2600 2600
黄文驰 董事 0 0
张立仁 董事 2600 2600
宋文达 监事会
召集人 0 0
肖同华 监事 2600 2600
蔡 燕 监事 650 650
彭福明 副总经理 0 0
崔龙飞 副总经理 0 0
李 涌 副总经理 0 0
丁 平 财务负责人 0 0
柴伏井 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
1、1997年度股东大会
1998年5月29日,公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》上刊登召开 1997 年度股东大会的公告。 于1998年6月28日在北海市四川北路一号四川大酒店7 楼会议室召开1997年度股东大会。 出席会议的股东及股东代表11人,代表股份53853182股,占公司股份总数的50.52％,符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议以记名投票表决方式审议通过了《1997年度董事会工作报告》、《1997年度监事会工作报告》、《1997 年度财务决算和1998年度公司投资计划》、《1997年度利润分配方案》, 审议通过依据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》,选举公司第四届董事会,选举公司第四届监事会,审议通过续聘厦门天健会计师事务所(原厦门大学会计师事务所)为公司会计师事务所。
本次股东大会选举产生了公司第四届董事会, 由刘中山先生、王进先生、向南阳先生、李飞先生、 陈万强先生、王汉英先生、马德勇先生、黄文驰先生、 张立仁先生9人组成。
本次股东大会选举产生了公司第四届监事会, 由宋文达先生、肖同华先生和蔡燕女士3人组成。
2、1998年度第一次临时股东大会
1998年8月4日,公司董事会在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登召开1998 年度第一次临时股东大会的公告。于1998年9月3 日在四川省射洪县蜀通宾馆会议室召开1998年度第一次临时股东大会。参会人员27人, 代表股份54327032股,占公司股份总数的50.96％,符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议以记名投票方式对1998年配股方案进行了逐项表决:
(1) 配股基数、配股比例和可配股数
以1997年年末股份总数10660万股为基数,按每10股配3股的比例,面向全体股东配售新股。可配股数为3198万股,其中,法人股股东可配股数为1794万股, 社会公众股股东可配股数为1404万股。
(2)配股价格
每股配股价格浮动区间为8-11元。
(3)配股募集资金运用
本次配股募集资金首先确保投资射洪-遂宁高速公路项目和遂宁涪江二桥项目,如有资金剩余, 剩余资金投资建设成都银湾花园住宅小区项目。
(4)同意全部20家法人股东放弃本次配股权,也不转让本次配股权。
(5)本次配股决议有效期自1998年度第一次临时股东大会审议通过配股方案后,12个月内有效。
(6)授权董事会具体办理本次配股的所有事宜。
此次配股方案须报地方主管部门出具意见并报中国证券监督管理委员会批准。
3、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况(任期为1998年6月28日至2001年年度股东大会)
姓 名 职务 性别 年龄 年度报酬
刘中山 董事长 男 57 未在本公司领取报酬
王 进 副董事长
兼总经理 男 37 26826元
向南阳 副董事长 男 56 未在本公司领取报酬
陈万强 董事 男 48 未在本公司领取报酬
李 飞 董事 男 35 未在本公司领取报酬
王汉英 董事 男 54 未在本公司领取报酬
马德勇 董事 男 47 未在本公司领取报酬
黄文驰 董事 男 57 未在本公司领取报酬
张立仁 董事 男 55 未在本公司领取报酬
宋文达 监事会
召集人 男 60 未在本公司领取报酬
肖同华 监事 男 43 未在本公司领取报酬
蔡 燕 监事 女 43 12936元
在报告期内第三届董事会成员王进(女)、 王宏彦、刘大任、汪文敏、邱正同、陈世慕、朱佐义(女)、 肖同华、杨顺成、杨肇基、郭宛容(女)、廖子才、 漆勇俊因董事会换届离任。第三届监事会成员朱蝶娜(女)、卢华春(女)因监事会换届离任。
五、 董事会工作报告
1、董事会工作报告
(1)董事会会议情况及决议内容
本公司董事会在本报告期共举行三次会议。
1 第三届董事会第十次会议于1998年4月28 日在成都市顺城街69号本公司会议室召开。董事会成员17人中 15人出席会议,2人请假。公司监事会成员和公司高级管理人员列席会议。会议由公司董事长王进先生主持。 会议决议如下:
审议通过1997年年度报告及摘要;
公司1997年度实现税后利润44839287.98元,分别提取10％的公积金和公益金共计8967857.60元, 可供股东分配的利润为35871430.38元,加上1996年度未分配利润25247613.64元,实际可供股东分配的利润为 61119044.02元。董事会的利润分配预案为:1998年中期之前不分配。
2 第四届董事会第一次会议于1998年6月28 日上午在北海市四川大酒店召开,应到会董事9人,实到9人, 监事会成员列席会议。会议决议如下:
按照《公司法》和《公司章程》的规定, 选举刘中山先生为董事长,王进先生、 向南阳先生为副董事长。经董事长提名,董事会讨论决定, 聘任王进先生为公司总经理。经总经理王进先生提名,聘任彭福明先生、 李涌先生、崔龙飞先生为副总经理, 丁平先生为财务负责人。
经董事长提名, 董事会决定聘任柴伏井先生为董事会秘书。
3 第四届董事会第二次会议于1998年8月3日上午在成都市顺城街69号本公司会议室召开。应到会董事9人,实到8人,监事会成员和公司高级管理人员列席会议。会议由副董事长王进先生主持。会议决议如下:
通过公司1998年中期报告。
通过1998年配股方案:
配股基数、配股比例和可配股数:以1997 年年末股份总数10660万股为基数,按每10股配3股的比例, 面向全体股东配售新股。
配股价格: 每股配股价格浮动区间为8-11元。
配股募集资金运用:本次配股募集资金首先确保投资射洪-遂宁高速公路项目和遂宁涪江二桥项目, 如有资金剩余, 剩余资金投资建设成都银湾花园住宅小区项目。
通过投资射洪--遂宁高速公路项目和遂宁涪江二桥项目。
决定于1998年9月3日上午9时在四川省射洪县蜀通宾馆会议室召开1998年度公司第一次临时股东大会。
(2)聘任和解聘公司经理、董事会秘书的情况
由于董事会换届,在第四届董事会第一次会议 上,经董事长提名,董事会讨论决定, 聘任王进先生为公司总经理。经总经理王进先生提名,聘任彭福明先生、 李涌先生、崔龙飞先生为副总经理, 丁平先生为财务负责人。经董事长提名, 董事会决定聘任柴伏井先生为董事会秘书。
2、本次利润分配预案与公积金转增股本预案
公司1998年度实现税后利润25263714.58元,分别提取10％的公积金和公益金共计5052742.92元, 可供股东分配的利润为20210971.66元,加上1997年度末未分配利润58827108.5元,实际可供分配的利润79038080.16元。
董事会决定的分配预案为:本次不进行1998 年年度利润分配。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案,报告期内配股方案的实施情况。
报告期内公司未进行利润分配和公积金转增股本。已于1998年10月向中国证监会申报了1998年配股材料。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
1998年监事会共召开2次会议。1997年度监事会会议于1998年4月28日在成都市顺城街69号本公司会议室召开。主要审议公司监事会1997年工作报告,并审阅公司 1997年度报告;1998年6月28日在北海市四川大酒店召开监事会换届以后的第一次会议,监事会成员3人全部参加会议。会议按照《公司法》和《公司章程》的规定, 选举宋文达先生为新一届监事会召集人。此外, 监事会成员列席了董事会所有会议。
2、监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定,从依法运作、对董事监事和高级管理人员监督检查、 对公司投资情况、公司财务状况、关联交易、 利润增长情况等方面行使了监督职能。
监事会认为,公司生产经营依法进行, 公司董事和高级管理人员在执行公司职务时, 能从公司利益出发,没有发生违反法律、法规、 公司章程和损害公司利益的行为。公司以前募集的资金已按原定计划投入使用, 其建设和投资项目没有延续到本年度。 公司因产业结构的调整, 收回对西南新日钢制品有限公司和西南宇视通有限公司的投资, 以及投资修建遂宁--射洪段高速公路项目和收购遂宁涪江二桥项目经营收费权, 交易价格是合理的,没有内幕交易,没有损害部分股东的利益, 也没有造成公司资产的流失。 公司因冲消应收帐款和北海四川经济开发股份有限公司发生的关联交易是公平的,没有损害公司利益。 厦门天健会计师事务所(原厦门大学会计师事务所)出具了无保留意见的审计报告, 审计报告真实、客观、完整、准确地反映了公司的财务状况。
七、业务报告摘要
1、 报告期内公司的经营情况
公司属综合类公司,1998年, 公司法人股东发生重大变化,新一届董事会的构成也发生了重大变化, 从而使公司的经营方针开始了重大的调整。1998 年度实现销售收入73169627.63元,利润总额29661717.18元, 净利润25263714.58元。按年末总股本10660万股计算, 平均每股收益0.237元。
(1) 公司主营业务情况
A.房地产业
房地产业1998年实现销售收入55106786.00元, 扣除营业成本18241971.99元,实现营业毛利36864814.01元。
B.三峡移民工程承包
1998年,三峡移民工程承包,实现营业收入11566830.00元,扣除营业成本9159677.76元,实现毛利2407152. 24元。
(2) 公司财务状况及经营情况
98年度公司总资产为236832964.48元,比97 年度减少36142988.24元,减少13.24 ％。减少的主要原因是98年度合并报表的合并范围不包括包含于97 年度合并范围的莫斯科四川三峡经济发展公司、 西南新日钢制品有限公司和西南宇视通电子有限公司, 固定资产有较大的减少。
98年度长期负债为0元,较1997年度减少21800000元,减少的主要原因是年初余额21800000 元长期负债为西南新日钢制品有限公司所欠清泉化建公司固定资产借款,因我公司对西南新日钢制品有限公司的投资已在98 年内转让,故长期负债年末余额为0。
98年度股东权益为224738713.06元,比97 年度增长25263714.58元,增长12.7％。增长的主要原因是98年度实现税后利润25263714.58元。
98年度主营业务利润为39599625.32元,比97年度减少34762481.76元,减少46.7 ％。 减少的主要原因是出让控股子公司西南新日钢制品有限公司及西南宇视通电子有限公司; 原承接的三峡移民小区工程已进入尾声,新项目尚未大规模上马;其他新项目正在陆续投入。
98年度净利润为25263714.58 元, 比 97 年度减少17732030.76元,减少41.2％。减少的主要原因是公司主营业务发生较大变化,主营业务收入减少。
(3)公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
A.重庆三峡招商开发有限公司
98年度实现营业收入11566830.00元,实现毛利2407152.24元。
B.北海四川招商房地产开发公司
98年度实现营业收入3269986.00元,实现毛利1155626.13元。
C.四川三峡经济发展有限公司
98年度实现营业收入283250.85元,实现毛利211855.83元。
D.北海四川大酒店
98年度实现营业收入5279369.33元,实现毛利3380648.32元。
(4)公司员工情况
截止1998年12月31日,公司在册员工356人,无离退休人员。其中,管理人员58人,工程及专业技术人员182人,具有中级以上技术职称的106人,初级技术职称的96人,具有大专以上文化程度的261人,占员工总数的73.3％。
(5)在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于东南亚金融危机的延续, 北海市作为大西南出海口,受到了较大的影响。北海市酒店业因严重过剩而陷入压价竞争的窘境,北海四川大酒店的经营环境恶化。在条件成熟时,公司将采取出售等方式收回投资。 因重庆设立为直辖市,为适应行政区划调整, 公司将四川三峡经济发展有限公司的业务转由重庆三峡招商开发有限公司进行。 四川三峡经济发展有限公司将利用原有的房地产和工程承包资质拓展新的业务。
2、公司投资情况。
1998年8月24日北海国际招商股份有限公司与北海四川经济开发股份有限公司签定股权转让协议, 北海四川经济开发股份有限公司将其持有的厦门四川房地产开发公司10％的股份和投资共计9262626.28 万元转让给北海国际招商股份有限公司。
98年度收回新三峡电子电器公司投资601590.48元。
3、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司经营和财务状况的影响
东南亚金融危机使北海市面向东南亚的区域优势和大西南出海通道的作用受到了较大的影响, 而公司在北海市的主要业务为房地产, 又面临北海市房产严重过剩的局面,尚不宜进一步开发新的项目。 一时难有较大的机会,为此, 公司对在北海市的投资和经营采取逐渐收缩、等待时机的策略,将经营的主战场内移。 公司顺应国家扩大内需、增加基础设施投资建设的政策, 调整了经营方针,在以往开发三峡移民小区公路的基础上, 进一步在公路、桥梁建设投资中寻找新的利润增长点。
4、新年度业务发展计划
1998年,公司进行了产业结构的调整,清理、 收缩了一些规模小、科技含量发生变化、 不适宜上市公司运作的实业项目,集中财力、物力、 人力开发和储备了一些科技含量高,符合国家产业政策,有规模、 有市场、适应上市公司运作的项目, 这类项目的开发和储备为1999年以及今后的生产经营奠定了坚实的基础。
1999年,公司将继续贯彻“以公路建设、 工程承包和房地产业为基础, 同时努力寻求具有良好效益的工商业投资机会”这一经营方针, 努力拓展基础设施建设市场,挖掘房地产开发潜力,尽快形成新的利润增长点。
八、重大事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购和吸收兼并事项:详见业务报告摘要中公司投资情况。
3、重大关联交易事项:详见财务报告附注。
4、公司无逾期未收回委托存款和委托贷款。
5、1998年度公司续聘厦门天健会计师事务所(原厦门大学会计师事务所)为公司会计师事务所。
6、关于计算机2000年问题:我公司计算机全部处于单机状态,现有计算机配置是较新的机器,计算机 2000年问题不会对我公司产生影响。
7、无其他重大担保合同情况。
九、财务报告
1、审计报告(附后)
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注(附后)
十、公司的其他有关资料
1、 公司首次注册登记是在北海市工商行政管理局,注册登记日期为1990年5月8日, 注册地址是中国广西北海市振华大厦11楼。公司分立后,于1996年8月13日,在广西壮族自治区工商行政管理局进行了变更登记, 注册地址变更为中国广西北海市中山西路2号楼。
2、公司法人营业执照注册号:(企)4500001000027。
3、税务登记号:地税桂字 450502199311833。
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司。
5、公司聘请的会计师事务所:厦门天健会计师事务所(原厦门大学会计师事务所), 办公地址:厦门市思明南路422号。
＃:备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证券监督委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
北海国际招商股份有限公司
一九九九年三月十日
审 计 报 告
厦门天健所审字(98)GF字第5006号
北海国际招商股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、1998年度的利润表、 利润分配表及合并利润表、利润分配表、1998 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况,1998 年度的经营成果以及1998年度现金流量的变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
厦门天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师:姚立中、李建发
中国 厦门 一九九九年三月二日
3.会计报表附注
(1)会计制度
本公司及所属的主要子公司根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》进行日常的会计核算和会计报表的编制。 本公司子公司北海四川招商房地产开发公司因行业特殊, 日常核算执行《房地产开发企业会计制度》, 但在编制合并时已按《股份有限公司会计制度》的规定进行了必要调整。
(2)合并会计报表的编制方法
本公司根据《合并报表暂行规定》编制合并报表。报表合并范围包括持有50 ％以上权益性资本的所有子公司。原持有的西南新日钢制品有限公司55％的股权、 西南宇视通电子有限公司51％的股权已在本年度转让, 莫斯科四川三峡经济发展公司的股权已在本年度收回, 上述公司的会计报表未纳入会计报表的合并范围。
(3) 控股子公司及合营、合作企业
1. 本公司直接拥有50％以上权益性资本的子公司概况列示如下:
公 司 名 称 注册地 法定代表人 公司经营范围
注册资本(万元) 拥有股权比例
四川三峡经济发展有限公司 成都 王 进 三峡移民开发、房地产开发 2000 100％
重庆三峡招商开发有限公司 重庆 王 进 三峡移民开发
1000 100％
北海四川招商房地产开发公司 北海 王 进 房地产开发
900 100％
北海四川大酒店 北海 王 进 餐饮、娱乐、客房 2000 100％
2. 本公司拥有50％以下权益性资本的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地址 注册资本 投资额 拥有权益
主营业务
成都双桥汽车客运中心 成都 300万 90万 30％
运输
(3)合作企业
本公司与厦门扬成建设发展有限公司等四家单位共同成立了厦门四川房地产开发项目公司, 合作开发“四川大厦”,注册资本1000万元。按合作合同规定, 本公司占公司10％股份,已投资金额926万元,在“四川大厦”项目完成之后,可以分得该项目3000 平方米的商住用建筑面积及地下室二层停车位四个。 并可以自行销售所得作为其分红,销售及办理房产证税费自负。 除此之外不再取得项目公司的任何分红。
(4)应收帐款
应收帐款帐龄分析列示如下:
帐 龄 1997.12.31 1998.12.31
金 额 比例 金 额 比例
一年以下 54,325,322.22 92.53％ 10,952,660.82 71.65％
一至二年 957,789.94 1.63％ 1,258,079.33 8.23％
二至三年 - - 2,931,046.04 19.17％
三年以上 3,427,268.59 5.84％ 144,194.55 0.95％
合 计 58,710,380.75 100％ 15,285,980.74 100.00％
注: (1)无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
(2)按应收帐款年末余额的5 ‰提取了坏帐准备 76,424.91元计入管理费用。年末应收帐款净额为15, 209,555.83元。
(3)应收帐款年末余额比年初余额减少74％,主要原因为年初数包括莫斯科四川三峡经济发展、 西南新日钢制品有限公司和西南宇视通电子有限公司的应收帐款,而年末报表合并范围已产生变化, 不包括以上三个公司在内。
(5)其他应收款
其他应收款帐龄分析列示如下:
帐 龄 1997.12.31 1998.12.31
金 额 比例 金 额 比例
一年以下 21,142,150.08 85.03％ 63,814,887.43 77.18％
一至二年 2,473,859.33 9.95％ 17,349,821.28 20.98％
二至三年 694,044.71 2.79％ 1,513,578.03 1.84％
三年以上 555,539.00 2.23％ - -
合 计 24,865,593.12 100.00％ 82,678,286.74 100.00％
注:(1)无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
(2) 1998年12月31日余额比97年末增加232.50 ％,主要原因是新增对中通高速公路建设开发有限责任公司投资定金5000万元;
(3)占其他应收款总额10％以上的单位欠款往来情况:
债务人 金额 比例 发生原因 帐龄 备注
中通高速公路建设开发有限责任公司 50,000,000.00 60.46％ 投资项目定金 1年以下 因投资手续尚未完全暂挂。
成都锦江电器制造有限公司 15,000,000.00 18.14％ 往来款 1-2年
(4)其他应收款-股票分红个人所得税2,160,000.00系分派97年度红股后, 税务部门要求本公司缴纳代为扣缴的个人所得税而向公司收取的税金。因税务部门通知代扣时送股已完成, 不可能向流动的各社会公众股股东收取,所以暂挂于帐上, 拟留待董事会及股东大会作出处分决议后予以调整。
(6)长期投资
长期投资年末余额10,162,626.28元,均为非合并报表范围内的股权投资,构成如下:
被投资单位名称 原始投资金额 股份比率
本年权益增减 累计权益增减 年末数 备注
成都双桥汽车客运中心 900,000.00 30％
- - 900,000.00 成本法
厦门四川房地产开发有限公司* 9,262,626.28 10％
- - 9,262,626.28 成本法
合 计 10,162,626.28
10,162,626.28
注:本年度新增对厦门四川房地产开发有限公司长期投资系本公司于1998年8月24日与北海四川经济开发股份有限公司签定股权转让协议所取得。
(7)长期待摊费用
长期待摊费用均为固定资产改良支出, 各公司明细项目列示如下:
公司 年初数* 本年增加 本年摊销 年末数
成都北海商厦装修费 922,516.25 - 230,229.48 692,286.77
三峡公司装修费 59,500.12 - 33,999.96 25,500.16
北海四川大酒店 1,128,300.00 - 188,040.00 940,260.00
重庆报关行 6,573.31 - 4,929.56 1,643.75
合 计 2,116,889.68 - 457,199.00 1,659,690.68
*注:本注释中长期待摊费用年初数少于本报告资产负债表中所列年初数,原因同固定资产项目。
(8)其他业务利润
其他业务利润均为房租收入,明细项目列示如下:
业务内容 收入 成本 利润
租金收入 3,900,609.92 1,131,748.60 2,768,861.32
(9)补贴收入
补贴收入本年1,759,137.00元, 系北海市财政局返还给本公司的所得税。
(10)投资收益
投资收益-193886.75元,均为股权投资收益,具体为:
A.收回新三峡电子电器有限公司投资收益-126404.76元;
B.出售西南新日钢制品有限公司损益 2793.75元;
C.出售西南宇视通电子有限公司损益 -34823.26元;
D.收回莫斯科四川三峡有限公司损益 -35452.48元。
投资收益合计为 -193886.75元。
(11)关联方关系及其交易
(一) 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
北海四川经济开发股份有限公司 具有相同的法人股股东
成都双桥客运中心 参股30％的企业
厦门四川房地产开发有限公司 参股10％的企业
(二) 关联方交易
1、 关联往来,应收应付款项余额如下:
项 目 1998年12月31日 1997年12月31日
其他应收款—北海四川经济开发有限公司 - 1,842,888.34
注:年度内本公司转让位于北海国际商业城规划区II区的土地121.807亩给四川大成建设开发有限公司,本年度应收取的土地款3000 万元系由四川大成建设开发有限公司通过北海四川经济开发股份有限公司支付给本公司。
2、股权转让:1998年8月24 日本公司与北海四川经济开发股份有限公司签定股权转让协议, 北海四川经济开发股份有限公司将其持有的合作公司厦门四川房地产开发公司10％的股份按926万元转让给本公司,该公司具体情况见“附注四、控股子公司及合营、合作企业”。
3、本年1-12 月支付给关键管理人员的报酬为人民币151,582.00元,1997年度为人民币152,900.00元。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：北海国际招商股份有限公司 单位:人民币元
合并 母公司
年末数 年初数 年末数 年初数
资产
流动资产：
货币资金 12908657.39 59116112.11 7432843.30 51698424.88
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 15285980.74 58710380.75 356027.70 1656844.55
减：坏帐准备 76424.91 293551.91 1780.14 8284.22
应收帐款净额15209555.83 58416828.84 35447.56 1648560.33
预付帐款 51882472.83 16068622.57 43709751.34 2979206.02
应收补贴款
其他应收款 82678286.74 24865593.12 7786287.78 31470481.18
存货 29843482.03 36447925.51 18555607.58 6173330.33
减：存货跌价准备
存货净额 29843482.03 36447925.51 18555607.58 6173330.33
待摊费用 - 296622.36 - 4912.81
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
192533454.82 195211704.51 148652256.98 93974915.55
长期投资：
长期股权投资
10162626.28 1501590.48 74981608.23 110953282.63
长期债权投资
长期投资合计10162626.28 1501590.48 74981608.23 110953282.63
减：长期投资减值准备
长期投资净额10162626.28 1501590.48 74981608.23 110953282.63
固定资产：
固定资产原价37624560.73 73776376.35 9789440.92 9034633.92
减：累计折旧13124449.59 14918436.17 2234389.28 1654491.49
固定资产净值24500331.14 58857940.18 7553051.64 7380142.43
工程物资 - - - -
在建工程 - - - -
固定资产清理 - - - -
待处理固定资产损失
固定资产合计24500331.14 58857940.18 7553051.64 7380142.43
无形资产及其他资产：
无形资产 7793333.35 10721535.16 7793333.35 8572666.68
开办费 194528.21 3698586.97 111816.31 167724.46
长期待摊费用 1659690.68 2984595.42 692286.77 922516.25
其他长期资产 - - - -
无形资产及其他资产合计
9647552.24 17404717.55 8597436.43 96629007.39
递延税项：
递延税款借项
资产总计 236832964.48 272975952.72 239784353.28 221971248.00
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 - 1000000.00 - -
应付票据
应付帐款 2787933.01 3890988.63 1575000.00 1611350.00
预收帐款 63832.00 662897.28 6300.00 275316.28
代销商品款
应付工资 735334.58 474859.08 234074.46 83868.79
应付福利费 - - - -
应付股利 - - - -
应交税金 2205241.62 9761899.62 1581006.05 9611143.36
其他未交款 97240.32 147059.58 76063.18 105750.34
其他应付款 6071445.24 19702081.01 11573196.53 10808820.75
预提费用 133224.65 1066112.15 - -
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计12094251.42 36705897.35 15045640.22 22496249.52
长期负债： - - - -
长期借款 - - - -
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
住房周转金 - - - -
其他长期负债 - 21800000.00 - -
长期负债合计 - 21800000.00 - -
递延税项：
递延税款贷项 - - - -
负债合计 12094251.42 36705897.35 15045640.22 22496249.52
少数股东权益 - 14995056.89 - -
股东权益
股本 106600000.00 106600000.00 106600000.00 106600000.00
资本公积 - - - -
盈余公积 39100632.90 34047889.98 39100632.90 34047889.98
其中：公益金18814224.82 16287853.36 18814224.82 16287853.36
未分配利润 79038080.16 58827108.50 79038080.16 58827108.50
股东权益合计
224738713.06 199474998.48 224738713.06 199474998.48
负债及股东权益总计
236832964.48 272975952.72 239784353.28 221971248.00
利润及利润分配表
编制单位：北海国际招商股份有限公司 单位:人民币元
合并 母公司
本年数 上年数 本年数 上年数
项目
一、主营业务收入
73169627.63 198841379.88 52770191.45 74037259.50
减：折扣与折让 91292.75 - 79089.35 -
主营业务收入净额
73078334.88 198841379.88 5269112.10 74037259.50
减：主营业务成本
30890472.55 119257702.03 17646318.89 38805119.62
主营业务税金及附加
2588237.01 5221570.77 1984242.98 2381706.31
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
39599625.32 74362107.08 33060540.23 32850433.57
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2768861.32 2692347.29 2784791.36 2445817.72
减：存货跌价损失
营业费用 5005675.78 10017040.45 63514.43 2775446.34
管理费用 9435324.57 12289002.59 9780902.33 4494004.87
财务费用 -166387.23 2725561.88 -141750.34 -52320.29
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
28093873.52 52022849.45 26142665.17 28079120.37
加：投资收益(损失以"-"号填列)
-193886.75 149233.41 1640109.25 19583469.94
补贴收入 1759137.00 - 1759137.00 -
营业外收入 72118.59 141650.45 66738.72 45718.30
减：营业外支出 69525.18 102060.76 24541.54 5880.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列
29661717.18 52131845.75 29584108.60 47702428.61
减：所得税 4398002.60 5068276.79 4320394.02 4706683.27
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
25263714.58 42995745.34 25263714.58 42995745.34
加：年初未分配利润
58827108.50 49847613.64 28827108.50 19747613.64
盈余公积转入 - - - -
六、可供分配的利润
84090823.08 92843358.98 84090823.08 92843358.98
减：提取法定盈余公积
2526371.46 4483928.80 2526371.46 4483928.80
提取法定公益 2526371.46 4483928.80 2526371.46 4483928.80
七、可供股东分配的利润
79038080.16 83875501.38 79038080.16 83875501.38
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 - 448392.88 - 448392.88
应付普通股股利 - 24600000.00 - 24600000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利79038080.16 58827108.50 79038080.16 58827108.50
附注:
非常项目: 上年审计数 本年累计数 上年审计数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
318880.72 318880.72
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
1998年度
编制单位：北海国际招商股份有限公司
项目
一、经营活动产生的现金流量： 合并数 母公司
销售商品、提供劳务收到的现金 73287508.45 48533411.79
收取的租金 4070543.89 3477980.09
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 67478.53 67478.53
收到的除增值税以外的其他税费返还 1759137.00 －
收到的其他与经营活动有关的现金 207878.92 63791.12
现金流入小计 79392546.79 52142661.53
购买商品、接受劳务支付的现金 63421149.44 48977442.46
经营租赁所支付的现金 63287.00 －
支付给职工以及为职工支付的现金 3644556.59 4575245.28
支付的增值税款 22781.87 21085.96
支付的所得税款 5965600.76 3792862.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6435580.35 3112929.18
支付的其他与经营活动有关的现金 9076509.37 6005291.25
现金流出小计 88629465.38 63484846.13
经营活动产生的现金流量净额 -9236918.59 -11342184.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 17552437.03 17479270.02
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2635.00 2000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 17555072.03 17481270.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
451560.00 404667.00
权益性投资所支付的现金 50000000.00 50000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 50451560.00 50404667.00
投资活动产生的现金流量净额 -32896487.97 -32923396.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 1000000.00 －
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 32800.00 －
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1032800.00 －
筹资活动产生的现金流量净额 -1032800.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -43166206.56 -44265581.58
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 25263714.58 25263714.58
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -217127.00 -1504.08
固定资产折旧 2534657.18 676550.67
无形资产摊销 1519305.72 1083594.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
11983.29 6433.41
固定资产报废损失
财务费用 -21628.34 -
投资损失(减收益) -193886.75 -1640109.25
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 6618455.99 -12382277.25
经营性应收项目的减少(减增加) -24486199.48 -19079784.47
经营性应付项目的增加(减减少) -21202942.07 -7450609.30
增值税增加净额(减减少) 326812.36 328518.27
少数股东本期收益
其他 609935.93 1853288.16
经营活动产生的现金流量净额 -9236918.59 -11342184.60
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 12908657.39 7432843.30
减:货币资金的期初余额 56074863.95 51698424.88
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -43166206.56 -44265581.58
