恒逸石化股份有限公司
           债务融资工具信息披露管理制度


                    第一章 总 则

    第一条 恒逸石化股份有限公司（以下简称“公司”）
在银行间债券市场发行债务融资工具信息披露的管理，规范
信息披露行为，保护公司、债权人及其它利益相关人员的合
法权益，明确公司内部（含控股子公司）及其有关人员对信
息披露的职责范围和保密责任。根据《中华人民共和国公司
法》、中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资
工具管理办法》、银行间债券市场交易商协会（以下简称“交
易商协会”）《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信
息披露规则》及相关法律法规，结合公司管理实际，特制定
本制度。
    第二条 本制度所指信息披露的主要内容包括：发行文
件、定期报告、临时报告。



                第二章 信息披露的原则

    第三条 信息披露的原则：
    （一）根据法律、法规、规章以及交易商协会发布的办

                           1
法和通知等相关规定，履行信息披露义务；
    （二）及时、公平地披露所有对公司偿债能力及其债券
投资价值可能产生较大影响的信息；
    （三）公司及其董事、监事、高级管理人员，保证所披
露的信息真实、准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带法律责任。
个别人员无法保证所披露的信息真实、准确、完整、及时或
对此存在异议的，单独发表意见并陈述理由。
    第四条 公司信息披露文件按照交易商协会的要求以不
可修改的电子版形式送达全国银行间同业拆借中心，经审核
后予以公布。披露时间不晚于公司及其子公司在证券交易所、
指定媒体或其他场合公开披露的时间。
    第五条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或
者交易商协会认可的其他情况，按《信息披露规则》披露或
履行相关义务可能导致违反国家有关保密法律、行政法规规
定或损害公司利益的，应向交易商协会申请豁免披露或履行
相关义务。



               第三章 发行文件的披露

    第六条 公司发行债务融资工具前应通过交易商协会认
可的网站公布当期发行文件。发行文件至少包括以下内容：
   （一）发行公告；
                         2
   （二）募集说明书；
   （三）信用评级报告和跟踪评级安排；
   （四）法律意见书；
   （五）公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计
报表。
    第七条 公司首期发行债务融资工具，需经董事会审议
通过后，形成公司董事会决议，并报送给交易商协会审核并
完成注册。
    第八条 公司在交易商协会注册之后，首期发行债务融
资工具时，至少于发行日前五个工作日公布发行文件；后续
发行时，至少于发行日前三个工作日公布发行文件。
    第九条 债务融资工具发行时，公司应当按照交易商协
会的规定编制发行公告，经公司董事会审批通过，保证所披
露的信息真实、准确、完整，加盖公司公章后并经交易商协
会审核同意进行公布。
    第十条 公司应当编制符合交易商协会相关规定的募集
说明书，保证所披露的信息真实、准确、完整，加盖公司公
章后公布。凡是对投资者做出投资决策有重大影响的信息，
均应当在募集说明书中披露。
    第十一条 公司应按规定在募集说明书显著位置作如下
提示：
“本公司发行本期 xxx（债务融资工具名称）已在中国银行

                         3
间市场交易商协会注册，注册不代表交易商协会对本期 xxx
（债务融资工具名称）的投资价值做出任何评价，也不代表
对本期 xxx（债务融资工具名称）的投资风险做出任何判断。
投资者购买本公司本期 xxx（债务融资工具名称），应当认
真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的
真实性、准确性和完整性进行独立分析，并据以独立判断投
资价值，自行承担与其有关的投资风险。”
    第十二条   为债务融资工具的发行、交易提供中介服务
的承销机构、信用评级机构、会计师事务所、律师事务所等
中介机构及其指派的经办人员，应对所出具的专业报告和专
业意见负责。
    公司在发行公告、募集说明书中引用该专业报告和专
业意见，相关内容与原文件内容一致，确保引用意见不会产
生误导。
    第十三条 公司最迟在债权债务登记日的次一工作日，
通过交易商协会认可的网站公告当期债务融资工具的实际
发行规模、价格、期限等信息。
    第十四条 公司应在债务融资工具本息兑付日前五个工
作日，通过交易商协会认可的网站公布本金兑付、付息事项。
    第十五条   公司披露发行文件信息后，因更正已披露信
息差错及变更会计政策和会计估计、募集资金用途或中期票
据发行计划的，应及时披露相关变更公告，公告应至少包括

                          4
以下内容：
   （一）变更原因、变更前后相关信息及其变化；
   （二）变更事项符合国家法律法规和政策规定并经公司
有权决策机构同意的说明；
   （三）变更事项对公司偿债能力和偿付安排的影响；
   （四）相关中介机构对变更事项出具的专业意见；
   （五）与变更事项有关且对投资者判断债务融资工具投
资价值和投资风险有重要影响的其它信息。
    第十六条   公司更正已披露财务信息的差错，除披露变
更公告外并符合以下要求：
   （一）更正未经审计财务信息的，应同时披露变更后的
财务信息；
   （二）更正经审计财务报告的，应同时披露原审计责任
主体就更正事项出具的相关说明及更正后的财务报告，并应
聘请会计师事务所对更正后的财务报告进行审计，且于公告
发布之日起三十个工作日内披露相关审计报告；
   （三）变更前期财务信息对后续期间财务信息造成影响
的，应至少披露受影响的最近一年变更后的年度财务报告
（若有）和最近一期变更后的季度会计报表（若有）。
    第十七条   公司变更债务融资工具募集资金用途的，应
至少于变更前五个工作日披露变更公告。



                           5
    第十八条   公司变更中期票据发行计划的，应至少于原
发行计划到期日前五个工作日披露变更公告。



                第四章 定期报告的披露

    第十九条 在债务融资工具存续期内，公司应当持续披
露的定期报告包括年度财务会计报告、中期财务会计报表和
季度财务会计报表。年度财务会计报告应当经社会中介机构
会计师事务所审计。
    第二十条 每年 4 月 30 日以前，披露上一年度经审计的
年度财务会计报告；每年 8 月 31 日以前，披露本年度上半
年的资产负债表、利润表和现金流量表；每年 4 月 30 日和
10 月 31 日以前，披露本年度第一季度和第三季度的资产负
债表、利润表和现金流量表。
    第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息披露时
间，上述信息的披露时间不晚于公司及其子公司在证券交易
所、指定媒体或其他场合公开披露的时间。
   第二十一条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅
变动，影响公司偿债能力的，应当及时进行业绩预告。
    第二十二条 交易商协会认为需要提前披露的情形，公
司应当及时披露本报告期相关财务数据。
    第二十三条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审
计报告的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专
                          6
项说明。
    第二十四条 公司按照交易商协会安排的时间办理定期
报告披露事宜。
    因故需变更披露时间的，应提前五个工作日向交易商协
会提出书面申请，陈述变更理由，并明确变更后的披露时间。
    公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时
向交易商协会报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案
以及延期披露的最后期限。
    第二十五条 公司定期报告及其他涉及财务报表的信息
披露内容需经财务负责人和公司法定代表人签署书面确认
意见，加盖单位公章后以单位名义公布。



                 第五章 临时报告的披露

    第二十六条 在债务融资工具存续期内，公司发生可能
影响其偿债能力的重大事项时，应及时向市场披露。重大事
项包括但不限于：
   （一）企业名称、经营方针和经营范围发生重大变化；
   （二）企业生产经营的外部条件发生重大变化；
   （三）企业涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果
产生重要影响的重大合同；
   （四）企业发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、
出售、转让、划转或报废；
                           7
   （五）企业发生未能清偿到期重大债务的违约情况；
   （六）企业发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生
产经营且难以消除的；
   （七）企业发生超过净资产 10%以上的重大亏损或重大
损失；
   （八）企业一次免除他人债务超过一定金额，可能影响
其偿债能力的；
   （九）企业三分之一以上董事、三分之二以上监事、董
事长或者总经理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；
   （十）企业做出减资、合并、分立、解散及申请破产的
决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；
   （十一）企业涉及需要说明的市场传闻；
   （十二）企业涉及重大诉讼、仲裁事项；
   （十三）企业涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到
刑事处罚、重大行政处罚；企业董事、监事、高级管理人员
涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；
   （十四）企业发生可能影响其偿债能力的资产被查封、
扣押或冻结的情况；企业主要或者全部业务陷入停顿，可能
影响其偿债能力的；
   （十五）企业对外提供重大担保。




                         8
               第六章 信息披露的事务管理

   第二十七条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉
尽责，关注信息披露文件的编制情况，保证在规定期限内披
露，配合公司及其他信息披露义务人履行信息披露义务。
    第二十八条 董事、监事和高级管理人员应当及时向董
事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重大事件、已披
露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
   第二十九条 为债务融资工具的发行、交易提供中介服
务的承销机构、信用评级机构、会计师事务所、律师事务所
等由公司自行聘用，公司需提供与执业相关的所有资料，并
确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、谎报，并
提供条件保证中介机构意见客观、公允。
   第三十条   公司应根据国家财政主管部门的规定建立
并执行财务管理和会计核算的内部控制与监督机制，公司管
理层应负责检查监督内部控制的建立和执行情况，保证相关
控制有效实施，确保会计数据的真实、准确，确保会计信息
披露的真实性、完整性和及时性。



                 第七章 信息的保密

   第三十一条 公司董事、监事、高级管理人员及其他因
工作关系接触到应披露信息的工作人员，对未公开披露的信

                         9
息负有严格保密的责任和义务。
   第三十二条 公司董事、监事、高级管理人员及其他知
情人员在本制度所指的有关信息公开披露前，应当将信息的
知情者控制在最小范围内。
   第三十三条 对于为债务融资工具的发行、交易提供服
务的中介机构，公司有义务告知相关信息的保密规定。



                   第八章 附 则

   第三十四条 本制度与有关法律、法规、《银行间债券
市场非金融企业债务融资工具管理办法》或《银行间债券市
场非金融企业债务融资工具信息披露规则》有冲突或本制度
未规定的，按有关法律、法规、《银行间债券市场非金融企
业债务融资工具管理办法》或《银行间债券市场非金融企业
债务融资工具信息披露规则》执行。
   第三十五条 本制度经公司董事会批准后生效，修改时
亦同，并由董事会负责解释。




                           10