世纪光华科技股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月
目 录
第一节 重要提示-------------------------------------------------1
第二节 公司基本情况-------------------------------------------1
第三节 股本变动和主要股东持股情况-------------------------5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况----------------------6
第五节 董事会报告----------------------------------------------7
第六节 重要事项-------------------------------------------------9
第七节 财务报告-------------------------------------------------12
第八节 备查文件-------------------------------------------------53
第一节 重要提示
1、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、 没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、 公司董事会主席郭迎辉先生、财务总监路慧萍女士、主管会计马贵东先生声名：保证2007年中期报告中财务报告的真实、完整。
4、 公司中期报告的财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
1、法定中文名称：世纪光华科技股份有限公司
英文名称：CENTENNIAL BRILLIANCE SCIENCE & TECHNOLOGY CO，LTD
中文名称缩写：世纪光华
英文名称缩写：CBS
2、 股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：世纪光华
股票代码：000703
3、注册地址：广西壮族自治区北海市北海大道西16号海富大厦第七层G号
4、邮政编码：536000
联系地址：郑州市花园路59号邮政大厦20层
邮政编码：450003
5、法定代表人：郭迎辉
6、董事会秘书：王作功
联系地址：郑州市花园路59号邮政大厦20层
邮政编码：450003
电话：0371-67422266
传真：0371---69356196
电子信箱：guanghua@cbst.com.cn
7、 公司信息披露报纸：《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
8、公司中期报告备置地点：郑州市花园路59号邮政大厦20层（办公地址）9、二、主要财务数据和财务指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 389,440,383.42 381,543,103.54 2.07%
所有者权益（或股东权益） 222,360,838.46 222,055,539.40 0.14%
每股净资产 1.55 1.54 0.65%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -3,357,498.33 -13,920,281.58
利润总额 746,605.06 -13,673,965.93
净利润 305,299.06 -12,590,091.04
扣除非经常性损益后的净利润 -73,659.90 -1,711,153.18
基本每股收益 0.002 -0.087
稀释每股收益 0.002 -0.087
净资产收益率 0.14% -5.67% 5.81%
经营活动产生的现金流量净额 10,078,815.69 41,750,721.31 -75.86%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.07 0.29 -75.86%
2、非经常性损益项目和金额：
单位：元
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助 80,000.00
营业外收入中的其他项目 4,025,473.37
原已计提的减值准备的转回 15,216.51
营业外支出中的其他项目 -1,369.98
因不可抗力计提的各项减值准备 -227,548.19
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资损失 -3,675,277.93
所得税影响额 162,465.18
合计 378,958.96
3、本报告期内公司不存在国内外会计准则差异情况。
第三节 股本变动及主要股东持股情况
1、股份变动情况表；
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 33,436,646 23.23% 33,436,646 23.23%
1、国家持股
2、国有法人持股 876,926 0.61% 0 0 0 0 0 876,926 0.61%
3、其他内资持股 32,559,720 22.63% 0 0 0 0 0 32,559,720 22.63%
其中：境内非国有法人持股 32,559,720 22.63% 0 0 0 0 0 32,559,720 22.63%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 110,473,354 76.77% 110,473,354 76.77%
1、人民币普通股 110,473,354 76.77% 0 0 0 0 0 110,473,354 76.77%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 143,910,000 100.00% 0 0 0 0 0 143,910,000 100.00%
2、股东数量和持股情况：
股东总数 23,181
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
河南汇诚投资有限公司 境内非国有法人 22.40% 32,237,050 31,053,088 28,713,088
四川恒运实业有限责任公司 国有法人 5.61% 8,072,426 876,926
四川新洲实业有限公司 国有法人 2.44% 3,517,278
中国烟草总公司四川省公司 国有法人 2.10% 3,027,160
成都建材（集团）有限公司 境内非国有法人 1.26% 1,816,296 151,359
四川岷江水利电力股份有限公司 境内非国有法人 0.95% 1,362,221
蒲江县财政投资公司 国有法人 0.70% 1,009,054
成都市岷江房地产开发总公司 境内非国有法人 0.70% 1,009,053
川化集团有限责任公司 国有法人 0.70% 1,009,053
中国石油天然气股份有限公司重庆涪陵销售分公司 国有法人 0.70% 1,009,053
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
四川恒运实业有限责任公司 7,195,500 人民币普通股
四川新洲实业有限公司 3,517,278 人民币普通股
中国烟草总公司四川省公司 3,027,160 人民币普通股
成都建材（集团）有限公司 1,816,296 人民币普通股
四川岷江水利电力股份有限公司 1,362,221 人民币普通股
河南汇诚投资有限公司 1,183,962 人民币普通股
蒲江县财政投资公司 1,009,054 人民币普通股
成都市岷江房地产开发总公司 1,009,053 人民币普通股
川化集团有限责任公司 1,009,053 人民币普通股
中国石油天然气股份有限公司重庆涪陵销售分公司 1,009,053 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述前十名股东中，第2、3位股东的控股股东同为四川省国有资产经营投资管理有限公司。上述前十名无限售条件的股东中,第1，2位股东位股东的控股股东同为四川省国有资产经营投资管理有限公司，其他是否存在关联关系以及是否属于一致行动人的情况不详。
4、控股股东及实际控制人变更情况：
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员持股变动情况
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
张立仁 董事 4，458 0 0 4,458
2、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况
报告期内，公司董事会董事、监事会监事及高级管理人员没有变动情况。
第五节 董事会报告
1、董事会报告
2008年上半年，公司狠抓铝型材加工主业，加大投入力度，优化产品结构，提高管理效率，着力推进市场营销模式改革和公司内控机制的建设。公司在原有产品诸如各种截面工业、电子、民用、建筑型材等基础上，加大开发及销售力度，增加高档门窗的生产，通过代理商产品出口欧美、东南亚、非洲等国家和地区，上半年铝型材及门窗销售收入超亿元。上半年，辉龙铝业增加投资约2000万，增加7条生产线，产能增加约15000吨，新的生产线将陆续在下半年投入使用。
总之，世纪光华已经初步形成了治理规范、科学，铝加工主业鲜明、突出，公司业绩稳定增长的良好局面。但由于市场竞争激烈，原材料价格上涨及国家出口退税政策调整影响，使公司出现亏损。面对这种不利局面，公司重点培育和提升新产品市场增长点，强化细节管理，开源节流，加大高附加值产品的开发与销售，采取措施积极应对人民币汇率调整等宏观环境影响，以加强公司的持续增长和盈利能力。
2、公司主营业务及其经营情况
1）、主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
制造业 14,366.36 13,437.50 6.47% 42.13% 55.53% -8.06%
房地产业 379.03 152.27 59.83% -78.64% -91.46% 60.30%
主营业务分产品情况
铝型材收入 13,924.48 13,077.33 6.08% 39.84% 53.44% -8.33%
房产及土地收入 344.80 113.30 67.14% -80.33% -93.50% 66.63%
租赁收入 34.23 38.97 -13.85% 58.47% 0.00% 66.56%
铝合金门窗 441.88 360.17 18.49% 194.06% 208.26% -3.75%
2）主营业务分地区情况 单位：人民币（万元）
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
河南 14,366.36 42.13%
广西 344.80 -80.33%
四川 34.23 58.47%
3) 公司在经营中出现的问题与困难
由于市场竞争激烈，及国家出口退税政策调整和历史遗留问题影响，公司面临的问题主要为源于原材料或产品价格变动的风险；源于新的竞争者进入市场或公司进入新市场等的市场风险。对此，公司将通过提高议价能力、加强成本管理、利用新技术和新设备、产品多元化、增强规模效益等途径进行风险规避和控制，保证公司产销规模和盈利能力的不断提高。
由于上半年3月份至4月份，辉龙铝业生产用的燃料因管道检修，导致铝业停产一个多月，对上半年利润乃至全年产生很大影响。
3、公司投资情况
本报告期内，公司没有募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期的情况。
第六节 重要事项
1、 公司治理情况：
本公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。报告期内，为进一步完善公司治理结构、促进公司的规范运作和发展，公司按照中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的要求及监管部门的指示，公司董事会制定了《关于防止大股东侵占上市公司资产的规定》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《独立董事工作制度》等制度。
本报告期内资产出售情况： 单位人民币：万元
交易对方 被出售或置出资产 出售日 交易价格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
北海合达房地产开发有限公司 北海国际商业城II-１９号７１９３.８９平方米土地使用权 2008年06月25日 345.00 0.00 203.75 否 协议定价 是 是
2、 本报告期内公司重大诉讼、仲裁事项进展情况：
本公司位于北海市云南路东北海国际商业城规划区Ⅱ-12地块销售给小岭公司，小岭公司未按合同约定支付购地款，却将该地块中的52亩售与他人建私人住宅（产权未过户）。本公司于2005年起诉小岭公司违约，同时要求解除签订的土地转让合同。北海市中级人民法院于2005年6月判决小岭公司需支付土地款478万元及违约金84.341万元给本公司。判决后小岭公司未上诉亦未履行判决书所确定的义务，北海市中级人民法院于2005年7月18日向小岭公司发出执行通知书，责令小岭公司立即履行判决书所确定的义务，并查封小岭公司与他人共有的土地使用权及地上建筑物，其中有北海市（2004）城规管字第060号项下的贵华花园的两幢公寓楼（房地产总价值为7,913,600.00元），及权属证书为北海市（2000）地字100428号《建设用地批准书》项下的土地5,603.73平方米。截至报告日止，小岭公司尚未履行判决。
3、报告期内公司的关联方交易
1）销售货物或提供劳务
金额单位：人民币元
关联方名称 2008年1－6月 2007年1－6月 定价政策
金额 比例 金额 比例
新乡市辉龙中兴新区房地产开发有限公司 - - 2,505,587.66 2.52% 市场定价
2）关联往来，应收应付款项余额如下：
关联方名称 科目名称 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例 未结算原因 金额 比例
河南汇诚投资有限公司 其他应付款 386,155.00 0.752% 往来款 446,155.00 0.877%
新乡市辉龙中兴新区房地产有限公司 应收账款 130,687.93 0.505% 未结算货款 130,687.93 0.881%
4、公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
5、公司对外担保情况：
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
河南少林客车股份有限公司 2008年06月16日 2,000.00 互保 壹年 是 否
报告期内担保发生额合计 500.00
报告期末担保余额合计（A） 500.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 500.00
担保总额占净资产的比例 2.25%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D） 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
6、聘任、解聘会计师事务所的情况
报告期公司续聘天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司为本公司2008年度审计机构，。
7、公司、董事会及董事受处罚及整改情况
报告期内公司、董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和深圳证券交易所公开谴责的情况。
8、证券投资情况：
单位： 元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 601328 交通银行 2,491,163.52 250,000.00 1,870,000.00 64.15% -621,163.52
2 股票 601898 中煤能源 1,158,354.64 62,100.00 992,358.00 29.83% -165,996.64
3 股票 600138 中青旅 233,854.44 17,000.00 288,150.00 6.02% 54,295.56
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 3,883,372.60 - 3,150,508.00 100% -732,864.60
9、 接待调研、沟通、采访等活动情况：
报告期内公司没有投资者来访情况 。
第七节 财务报告
资产负债表
编制单位：世纪光华科技股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 112,293,319.79 7,963,479.82 117,510,758.76 96,137,370.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,150,508.00 3,150,508.00 13,965.00 13,965.00
应收票据 5,703,348.40 6,518,482.15
应收账款 25,859,227.65 1,719,137.51 14,084,318.12 2,040,598.86
预付款项 14,641,918.01 3,120.00 19,988,959.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 9,621,643.92 77,049,091.23 9,379,786.37 8,841,375.19
买入返售金融资产
存货 90,985,036.17 46,564,377.92 93,061,118.22 47,697,432.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 262,255,001.94 136,449,714.48 260,557,387.72 154,730,742.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,900,000.00 129,576,339.00 3,900,000.00 129,576,339.00
投资性房地产
固定资产 99,259,714.72 158,127.12 97,884,839.13 179,245.91
在建工程 8,775,601.95 3,610,260.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,862,983.61 389,667.07 12,366,000.56 779,333.71
开发支出
商誉 1,508,652.66 1,508,652.66
长期待摊费用
递延所得税资产 1,878,428.54 1,705,371.85 1,715,963.36 1,501,444.46
其他非流动资产
非流动资产合计 127,185,381.48 131,829,505.04 120,985,715.82 132,036,363.08
资产总计 389,440,383.42 268,279,219.52 381,543,103.54 286,767,105.09
流动负债：
短期借款 84,000,000.00 74,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 500,000.00
应付账款 7,009,124.24 1,069,500.58
预收款项 14,347,058.61 2,943,750.00 20,071,903.40 2,862,500.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 744,070.92 157,838.88 645,020.48 141,883.68
应交税费 -170,019.22 293,258.70 3,082,252.61 1,456,421.57
应付利息
应付股利 630,788.00 630,788.00 977,416.50 977,416.50
其他应付款 51,360,998.88 65,543,073.81 50,887,474.58 80,980,127.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 158,422,021.43 69,568,709.39 150,733,568.15 86,418,349.42
非流动负债：
长期借款 6,883,110.96 7,083,589.92
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,883,110.96 7,083,589.92
负债合计 165,305,132.39 69,568,709.39 157,817,158.07 86,418,349.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,910,000.00 143,910,000.00 143,910,000.00 143,910,000.00
资本公积 1,179,651.59 1,179,651.59 1,179,651.59 1,179,651.59
减：库存股
盈余公积 30,879,014.32 30,879,014.32 30,879,014.32 30,879,014.32
一般风险准备
未分配利润 46,392,172.55 22,741,844.22 46,086,873.49 24,380,089.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 222,360,838.46 198,710,510.13 222,055,539.40 200,348,755.67
少数股东权益 1,774,412.57 1,670,406.07
所有者权益合计 224,135,251.03 198,710,510.13 223,725,945.47 200,348,755.67
负债和所有者权益总计 389,440,383.42 268,279,219.52 381,543,103.54 286,767,105.09
利润表
编制单位：世纪光华科技股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 147,453,916.31 3,776,500.00 118,821,610.67 17,348,550.00
其中：营业收入 147,453,916.31 3,776,500.00 118,821,610.67 17,348,550.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 147,136,136.71 5,776,759.45 135,135,024.77 43,406,487.29
其中：营业成本 135,897,764.42 1,522,721.64 104,224,204.38 17,572,635.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 417,880.90 302,941.99 1,211,948.82 1,007,128.14
销售费用 2,149,751.69 1,274,624.18
管理费用 5,598,571.46 2,815,490.56 5,377,644.81 3,621,280.49
财务费用 2,859,836.56 1,052,760.27 2,694,720.23 1,058,281.73
资产减值损失 212,331.68 82,844.99 20,351,882.35 20,147,161.84
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -741,434.60 -741,434.60
投资收益（损失以"-"号填列） -2,933,843.33 -2,933,843.33 2,393,132.52 1,551,548.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -3,357,498.33 -5,675,537.38 -13,920,281.58 -24,506,388.52
加：营业外收入 4,105,473.37 3,833,364.45 246,315.65 111,934.47
减：营业外支出 1,369.98 88,791.27
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 746,605.06 -1,842,172.93 -13,673,965.93 -24,483,245.32
减：所得税费用 401,152.01 -203,927.39 -2,561,587.69 -6,208,652.22
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 345,453.05 -1,638,245.54 -11,112,378.24 -18,274,593.10
归属于母公司所有者的净利润 305,299.06 -12,590,091.04
少数股东损益 40,153.99 1,477,712.80
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.002 -0.087
（二）稀释每股收益 0.002 -0.087
现金流量表
编制单位：世纪光华科技股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 151,526,463.21 1,900,000.00 122,529,642.93 18,070,209.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,820,932.99 153,671,896.18 47,507,496.72 74,896,923.71
经营活动现金流入小计 160,347,396.20 155,571,896.18 170,037,139.65 92,967,133.11
购买商品、接受劳务支付的现金 135,190,259.90 103,279,393.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,957,404.77 1,237,804.61 5,244,224.45 1,664,317.31
支付的各项税费 4,965,445.51 1,523,789.26 10,762,201.95 4,421,918.24
支付其他与经营活动有关的现金 4,155,470.33 233,821,343.10 9,000,598.75 58,644,500.10
经营活动现金流出小计 150,268,580.51 236,582,936.97 128,286,418.34 64,730,735.65
经营活动产生的现金流量净额 10,078,815.69 -81,011,040.79 41,750,721.31 28,236,397.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 54,383,733.09 54,383,733.09 305,726.50 305,726.50
取得投资收益收到的现金 970,820.94 970,820.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 121,857.46 114,207.46
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 54,383,733.09 54,383,733.09 1,398,404.90 1,390,754.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,301,961.81 4,400.00 181,571.70 30,300.00
投资支付的现金 61,195,554.02 61,195,554.02
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 76,497,515.83 61,199,954.02 181,571.70 30,300.00
投资活动产生的现金流量净额 -22,113,782.74 -6,816,220.93 1,216,833.20 1,360,454.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 85,000,000.00 60,330,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 85,000,000.00 60,330,000.00
偿还债务支付的现金 75,000,000.00 61,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,182,471.92 346,628.50 2,857,287.81 862,162.81
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 78,182,471.92 346,628.50 63,857,287.81 862,162.81
筹资活动产生的现金流量净额 6,817,528.08 -346,628.50 -3,527,287.81 -862,162.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,217,438.97 -88,173,890.22 39,440,266.70 28,734,689.55
加：期初现金及现金等价物余额 117,510,758.76 96,137,370.04 14,453,034.77 1,261,492.30
六、期末现金及现金等价物余额 112,293,319.79 7,963,479.82 53,893,301.47 29,996,181.85
所有者权益变动表
编制单位：世纪光华科技股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 143,910,000.00 1,179,651.59 30,879,014.32 46,086,873.49 1,670,406.07 223,725,945.47 106,600,000.00 1,179,651.59 55,705,485.05 24,055,960.60 24,500,134.65 212,041,231.89
加：会计政策变更 1,440,943.61 12,968,492.45 54,979.12 14,464,415.18
前期差错更正
二、本年年初余额 143,910,000.00 1,179,651.59 30,879,014.32 46,086,873.49 1,670,406.07 223,725,945.47 106,600,000.00 1,179,651.59 57,146,428.66 37,024,453.05 24,555,113.77 226,505,647.07
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 305,299.06 104,006.50 409,305.56 37,310,000.00 -26,650,000.00 -26,981,091.04 1,477,712.80 -14,843,378.24
（一）净利润 305,299.06 40,153.99 345,453.05 -12,590,091.04 1,477,712.80 -11,112,378.24
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 305,299.06 40,153.99 345,453.05 -12,590,091.04 1,477,712.80 -11,112,378.24
（三）所有者投入和减少资本 63,852.51 63,852.51 10,660,000.00 -10,660,000.00
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额 10,660,000.00 -10,660,000.00
3．其他 63,852.51 63,852.51
（四）利润分配 -3,731,000.00 -3,731,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -3,731,000.00 -3,731,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 26,650,000.00 -26,650,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本） 26,650,000.00 -26,650,000.00
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 143,910,000.00 1,179,651.59 30,879,014.32 46,392,172.55 1,774,412.57 224,135,251.03 143,910,000.00 1,179,651.59 30,496,428.66 10,043,362.01 26,032,826.57 211,662,268.83
资产减值准备明细表
编制单位：世纪光华科技股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 3,631,227.14 234,605.67 23,273.99 3,842,558.82
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 3,232,626.27 3,232,626.27
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 6,863,853.41 234,605.67 23,273.99 7,075,185.09
世纪世纪光华科技股份有限公司
财务报表附注
2008年度
编制单位：世纪光华科技股份有限公司 金额单位：人民币元
一、 公司的基本情况
世纪光华科技股份有限公司（以下简称本公司），原名"北海国际招商股份有限公司"，2001年5月8日更名为"世纪光华科技股份有限公司"，股票代码为"000703"。本公司于1989年12月14日由股东发起组建。1990年2月10日经广西壮族自治区经济体制改革委员会桂体改【1990】3号文批准成立。1990年2月26日，中国人民银行广西壮族自治区分行桂银复字【1990】第27号文批准本公司印制发行每股1元的社会公众股股票3600万股。1990年5月8日，本公司获准进行工商注册登记。1997年3月5日，中国证监会证监管字【1997】49号文批准本公司发行的3600万股社会公众股，于1997年3月28日在深圳交易所挂牌交易。1997年7月，本公司实施1996年度每10股送红股3股的利润分配，分配实施后，本公司股份总数增加到10660万股。 2007年3月，本公司实施2006年度每10股送股1股转增2.5股并派送0.35元现金红利的利润分配，分配实施后，本公司股份总数增加到14391万股。
本公司属铝型材生产制造业，营业执照号为为4500001000027，法定代表人为郭迎辉，经营范围主要包括：对房地产、铝型材等行业的投资等。
本公司的母公司为河南汇诚投资有限公司，实际控制人为自然人郭迎辉。
二、 财务报表的编制基础
本公司2007年1月1日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（财会[2006]3号）及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－-基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 重要会计政策和会计估计
1、会计年度
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础
本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。
4、计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。
5、现金等价物
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币交易折算
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。
7、金融资产
（1）金融资产资产的分类、确认和计量
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
在资产负债表日，除对列入合并范围内母子公司之间应收款项不计提坏账准备之外，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的重大应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。具体提取比例如下：
账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
计提比例 1% 5% 10% 40%
本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
C、持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
D、可供出售金融资产
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入"资本公积－其他资本公积"。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入"资产减值损失"。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融工具公允价值的确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
8、存货
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）和开发成本、开发产品等。
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用月末一次加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品中除模具按工作量法以外，其余在领用时采用一次转销法摊销。
本公司对房地产开发项目的成本按实际成本法核算。成本结转时，对已经全部完工并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本，对开发成本尚未归集完备但已经销售的开发项目按预估毛利率测算结转营业成本，待项目结清后根据实际成本对原预估的毛利率进行修正并追溯调整以前年度损益。
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
9、长期股权投资
A、长期股权投资的分类、确认和计量
本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。
（1）对子公司的投资
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注四之20企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（2）对合营企业、联营企业的投资
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
（3）其他长期股权投资
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。
B、长期股权投资的减值
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
10、固定资产
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧，单独计价入账的土地，按土地使用证记载的使用年限计提折旧，土地使用权年限超过房屋建筑物折旧年限的部分价值作为残值，折旧方法均采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率
房屋 20-35 3 %-5% 4.85%-2%
建筑物 20-35 3 %-5% 4.85%-2%
机器设备 10-15 3%-5% 9.7%-6.33%
运输工具 8-12 3%-5% 12.125%-7.92%
电子设备 5-10 3% 19.4%-9.7%
办公设备 5-10 3% 19.4%-9.7%
其他设备 5-14 3%-5% 19.4%-6.79%
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
11、在建工程
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
12、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，土地使用权、软件、专利权、非专利技术。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 净残值 使用寿命 摊销方法
土地使用权 0 50年 平均年限法
计算机软件 0 5年 平均年限法
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
14、借款费用
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
15、金融负债
A、金融负债的分类、确认和计量
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本公司交易性金融负债包括：（1）为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债；（2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；（3）不作为有效套期工具的衍生工具。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
C、其他金融负债
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第13号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第14号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
16、职工薪酬
本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费等。在职工提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。
17、收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
18、政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
19、所得税
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
20、企业合并
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
21、合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
五、 会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明
1．报告期会计政策变更
本公司自2007年1月1日起执行新会计准则及其后续规定，对于因首次执行新会计准则而发生的会计政策变更，本公司采用下述方法进行追溯调整处理。
A、所得税
执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法；
执行新会计准则之后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理，具体会计政策详见本附注四之19。
B、合并财务报表
执行新会计准则之前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列报，少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映；
执行新会计准则之后，少数股东权益作为股东权益的一部分在该项目中单独列报；少数股东损益作为净利润的一部分在该项目下单独列报。
2．报告期会计估计变更
本报告期内无应披露的重大会计估计变更事项。
3．重大前期差错更正
本报告期内无应披露的重大前期差错更正事项。
六、 税项
本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：
1．流转税及附加税费
税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注
营业税 房地产销售收入 5%
租金收入 5%
增值税 产品销售收入增值额 17%
土地增值税 房地产销售收入 1.5%
城市建设维护税 应交流转税税额 7%
教育费附加 应交流转税税额 3%
地方教育费附加 应交流转税税额 1% 在成都的分公司计缴
副食品调控基金 营业收入 0.1% 在成都的分公司计缴
防洪保安费 营业收入 0.1% 母公司及在北海市的子公司计缴
2．企业所得税
本公司（母公司）及控股子公司本年度企业所得税率均为25％。
全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》("新所得税法")，新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。
3．房产税
房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
4．个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、 企业合并及合并财务报表
（一）截至2008年6月30日止，本公司的子公司的基本情况
子公司名称（全称） 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围
河南辉龙铝业有限公司 75070047-9 郑州 铝型材加工销售 10,000万元 生产销售铝型材、来料加工、生产性废旧金属回收、自产产品等
河南鑫都门窗有限公司 78343442-9 荥阳 加工销搜铝合金门窗 500万元 加工销售铝合金门窗等
世纪光华河南置业有限公司 78919126-1 郑州 房地产开发 1,000万元 房地产开发
北海光华海景房地产有限公司 19931184-1 北海 房地产开发 900万元 房地产开发等
子公司名称（全称） 持股比例 享有的表决权比例 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额 是否合并
河南辉龙铝业有限公司 100% 100% 10768万元 10768万元 是
河南鑫都门窗有限公司 90％ 90％ 450万元 450万元 是
世纪光华河南置业有限公司 90％ 90％ 900万元 900万元 是
北海光华海景房地产有限公司 100％ 100％ 900万元 900万元 是
（二）子公司少数股权情况
各个重要子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额，以及从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本年亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额，参见本附注八（一）之28。
八、 财务报表主要项目注释
（一）合并财务报表主要项目注释
1．货币资金
项 目 期末账面余额 年初账面余额
现金 1,115,763.64 461,158.78
银行存款 110,091,444.33 115,930,076.35
其他货币资金 1,086,111.82 1,119,523.63
合 计 112,293,319.79 117,510,758.76
注1：其他货币资金期末余额中银行承兑汇票保证金500,000元，期货保证金502.93元，证券户资金544,357.16元。
注2：截至2008年6月30日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2．交易性金融资产
本公司交易性金融资产期末公允价值3,150,508.00元，均系从二级市场购入的准备近期出售的股票。
3．应收票据
（1）应收票据明细项目列示如下：
项 目 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 5,703,348.40 6,518,482.15
（2）截至2008年6月30日止，应收票据余额中没有关联单位欠款。
4．应收账款
（1）应收账款按类别列示如下：
类别 期末账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 - - - -
其他不重大应收账款 26,781,702.15 100% 922,474.50 25,859,227.65
合 计 26,781,702.15 100% 922,474.50 25,859,227.65
类别 年初账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 - - - -
其他不重大应收账款 14,830,703.30 100% 746,385.18 14,084,318.12
合 计 14,830,703.30 100% 746,385.18 14,084,318.12
注：单项金额重大的应收款项指单个欠款单位金额在1000万元以上的应收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款系指单个欠款单位金额在1000万元以下、但有充分证据表明难以收回的款项。
（2）应收账款按账龄分析列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 20,616,020.26 76.98% 213,119.11 20,402,901.15
1－2年（含） 4,482,719.71 16.74% 102856.66 4,379,863.05
2－3年（含） 222,287.15 0.83% 22228.72 200,058.43
3年以上 1,460,675.03 5.45% 584270.01 876,405.02
合 计 26,781,702.15 100% 922,474.50 25,859,227.65
账龄结构 年初账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 12,756,675.75 86.02% 139,571.81 12,617,103.94
1－2年（含） 369,350.81 2.49% 18,467.54 350,883.27
2－3年（含） 311,749.56 2.10% 31,174.96 280,574.60
3年以上 1,392,927.18 9.39% 557,170.87 835,756.31
合 计 14,830,703.30 100% 746,385.18 14,084,318.12
（3）应收账款期末余额前五名客户列示如下：
客户类别 期末账面余额 年初账面余额
账面余额 欠款年限 占总额比例
郑州普惠贸易有限公司 6,182,218.39 1年以内 23.08% -
郑州宇通客车股份有限公司 4,704,842.93 1年以内 17.57% 5,448,958.18
河南远方实业有限公司 2,031,984.41 1年以内 7.59% 3,031,984.41
王恺 2,132,724.47 1年以内 7.96% -
张家港久龙铝业有限公司 1,229,632.3 3年以上 4.59% 1,229,632.30
合 计 16,281,402.50 60.79% 9,710,574.89
注：截至2008年6月30日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计16,281,402.50元，占应收账款总额的比例为60.79%。
（4）应收账款坏账准备变动情况
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
转回 转销
应收账款 746,385.18 193,964.32 17,875.00 922,474.50
（5）截至2008年6月30日止，应收账款余额中没有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5．预付款项
（1）预付款项按账龄分析列示如下：
账龄结构 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 14,244,875.01 97.29% 19,712,248.10 98.62%
1－2年（含） 120,332.00 0.82% 75,900.00 0.38%
2－3年（含） 75,900.00 0.52% 200,811.00 1.00%
3年以上 200,811.00 1.37%
合 计 14,641,918.01 100.00% 19,988,959.10 100.00%
（2）截至2008年6月30日止，本公司无占期末预付款项总额的30%及以上的预付款项。
（3）预付账款期末余额中账龄在一年以上的款项合计397,043.00 元,主要是因为对方模具型号不符，未与对方结算。
（4）截至2008年6月30日止，预付款项余额中没有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）预付款项不存在减值，无需计提坏账准备。
6．其他应收款
（1）其他应收款按类别分析列示如下：
类别 期末账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款 - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 - - - -
其他不重大其他应收款 13,391,728.24 100.00% 2,920,084.32 10,471,643.92
合 计 13,391,728.24 100.00% 2,920,084.32 10,471,643.92
类别 年初账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 - - - -
其他不重大其他应收款 12,264,628.33 100.00% 2,884,841.96 9,379,786.37
合 计 12,264,628.33 100.00% 2,884,841.96 9,379,786.37
注：单项金额重大的其他应收款项指单个欠款单位金额在1000万元以上的其他应收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款系指单个欠款单位金额在1000万元以下、但有充分证据表明难以收回的款项。
（2）其他应收款按账龄分析列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 1,841,412.16 13.75% 5,395.10 1,836,017.06
1－2年（含） 16,713.63 0.12% 835.69 15,877.94
2－3年（含） 6,220,626.83 46.45% 622,062.68 5,598,564.15
3年以上 5,312,975.62 39.67% 2,291,790.85 3,021,184.77
合 计 13,391,728.24 100.00% 2,920,084.32 10,471,643.92
账龄结构 年初账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 237,944.50 1.94% 2,379.45 235,565.05
1－2年（含） 122,392.54 1.00% 6,119.63 116,272.91
2－3年（含） 6,098,659.98 49.73% 609,866.00 5,488,793.98
3年以上 5,805,631.31 47.34% 2,266,476.88 3,539,154.43
合 计 12,264,628.33 100.00% 2,884,841.96 9,379,786.37
（3）截至2008年6月30日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计11,911,635.60元，占其他应收款总额的比例为88.95%。
（4）其他应收款坏账准备变动情况
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
转回 转销
其他应收款 2,884,841.96 40,641.35 5,398.99 2,920,084.32
（5）截至2008年6月30日止，其他应收款余额中没有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
7．存货
存货分项列示如下：
存货种类 期末账面余额 年初账面余额
原材料 12,111,805.45 8,742,139.02
在产品 8,607,459.15 9,822,094.94
开发成本 1,133,055.00
开发产品 46,564,377.92 46,564,377.92
库存商品（产成品） 13,129,434.37 19,318,048.33
低值易耗品 10,571,959.28 7,481,403.01
减：存货跌价准备 -
合 计 90,985,036.17 93,061,118.22
注：开发产品期末数含受托开发的"锦电苑"工程46,230,434.12元，对应于"其他应付款-应付锦电苑项目集资建房款"。目前该工程已完工，但尚未完成决算手续。
8．长期股权投资
（1）长期股权投资
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
对其他企业投资 7,132,626.28 - - 7,132,626.28
减：长期股权投资减值准备 3,232,626.28 - - 3,232,626.28
净额 3,900,000.00 - - 3,900,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 持股比例 持有的表决权比例
成都双桥客运中心 900,000.00 900,000.00 - - 900,000.00 10% 10%
厦门四川房地产开发有限公司（注） 9,262,626.28 6,232,626.28 - - 6,232,626.28 30% 30%
合 计 10,162,626.28 7,132,626.28 - - 7,132,626.28
注：实质上是与厦门四川房地产开发有限公司合作开发的房地产项目，该项目已完工并按合作协议分回32套商品房，截至2008年6月30日上述商品房已销售完毕，根据协议应收售房款300万元，本公司已收到售房款240万元，暂记预收账款，尚余60万元尚未结算，待项目结算后核销投资余额。
（3）长期股权投资减值情况
被投资单位名称 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
厦门四川房地产开发有限公司 3,232,626.28 3,232,626.28
9．固定资产
固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、固定资产原值合计 120,368,609.51 4,661,267.84 125,029,877.35
1、房屋建筑物 42,659,464.58 276,487.93 42,935,952.51
2、机器设备 73,320,873.97 4,380,379.91 77,701,253.88
3、运输工具 149,395.00 149,395.00
4、其他设备 4,238,875.96 4,400.00 4,243,275.96
二、累计折旧合计 22,483,770.38 3,286,392.25 25,770,162.63
1、房屋建筑物 4,327,197.87 733,319.83 5,060,517.70
2、机器设备 15,765,862.79 2,363,116.81 18,128,979.60
3、运输工具 80,749.13 5,721.45 86,470.58
4、其他设备 2,309,960.59 184,234.16 2,494,194.75
三、固定资产减值准备合计 -
1、房屋建筑物 -
2、机器设备
3、运输工具
4、其他设备
四、固定资产账面价值合计 97,884,839.13 4,661,267.84 3,286,392.25 99,259,714.72
1、房屋建筑物 38,332,266.71 276,487.93 733,319.83 37,875,434.81
2、机器设备 57,555,011.18 4,380,379.91 2,363,116.81 59,572,274.28
3、运输工具 68,645.87 0.00 5,721.45 62,924.42
4、其他设备 1,928,915.37 4,400.00 184,234.16 1,749,081.21
注：本公司期末固定资产不存在减值情况，无需计提固定资产减值准备。
10．在建工程
在建工程明细项目基本情况及增减变动如下
工程名称 资金来源 年初账面余额 本期增加
金额 其中：利息资本化 减值准备 金额 其中：利息资本化
待安装设备 自筹 3,610,260.11 5,220,341.84
（续上表）
工程名称 本期减少 期末账面余额
金额 其中：本年转固定资产 金额 其中：利息资本化 减值准备
待安装设备 55,000.00 55,000.00 8,775,601.95 - -
注：本公司在建工程期末不存在减值现象，无需计提在建工程减值准备。
11．无形资产
无形资产的摊销和减值：
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、无形资产原价合计 13,454,273.15 9,800.00 13,464,073.15
1、辉龙铝业二期土地使用权 11,829,115.90 11,829,115.90
2、计算机软件 66,490.26 9,800.00 76,290.26
3、顺城街69#使用权 1,558,666.99 1,558,666.99
二、无形资产累计摊销额合计 1,088,272.59 512,816.95 1,601,089.54
1、辉龙铝业二期土地使用权 259,760.93 119,889.66 379,650.59
2、计算机软件 49,178.38 3,260.65 52,439.03
3、顺城街69#使用权 779,333.28 389,666.64 1,168,999.92
三、无形资产账面价值合计 12,366,000.56 9,800.00 512,816.95 11,862,983.61
1、辉龙铝业二期土地使用权 11,569,354.97 119,889.66 11,449,465.31
2、计算机软件 17,311.88 9,800.00 3,260.65 23,851.23
3、顺城街69#使用权 779,333.71 389,666.64 389,667.07
注：本公司无形资产期末不存在减值现象，无需计提无形资产减值准备。
12．商誉
被投资单位名称 形成来源 初始金额 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
河南辉龙铝业有限公司 股权收购 1,508,652.66 1,508,652.66 1,508,652.66
注：2007年10月，自然人股东田长江、王灵将其持有的辉龙铝业合计20%股权以人民币2,718万的价格转让给本公司，本公司受让辉龙铝业20%的股权后，辉龙铝业成为由本公司持有100%股权的全资子公司。截至2007年9月30日止，辉龙铝业账面净资产总额为128,356,736.70元，20%的股权收购款27,180,000.00元与20%净资产金额25,671,347.34元的差额确认为股权收购形成的商誉。
13．递延所得税资产
递延所得税资产明细列示如下：
项目 年初账面余额 期末账面余额
暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产
应收款项减值准备 3,631,227.14 907,806.79 3,548,223.28 887,055.82
长期投资减值准备 3,232,626.28 808,156.57 3,232,626.28 808,156.57
交易性金融资产 - - 732,864.60 183,216.15
合计 6,863,853.42 1,715,963.36 7,513,714.16 1,878,428.54
14．资产减值准备
项 目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
坏账准备 3,631,227.14 234,605.67 23,273.99 3,842,558.82
存货跌价准备 -
长期股权投资减值准备 3,232,626.27 3,232,626.27
固定资产减值准备 -
合 计 6,863,853.41 234,605.67 23,273.99 7,075,185.09
15．所有权受到限制的资产
本公司所有权受到限制的资产均系子公司辉龙铝业为其短期借款提供抵押的固定资产，明细列示如下：
所有权受到限制的资产类别 年初账面净值 本期增加额 本期减少额 期末账面净值 资产受限制的原因
1、机器设备中的挤压机、喷粉设备和熔铸炉等26项 28,930,561.11 - 1,042,816.32 27,887,744.79 借款抵押
2、房屋建筑物 15,839,395.81 - 426,289.62 15,413,106.19 借款抵押
3、土地使用权 3,180,943.10 - 32,963.13 3,147,979.97 借款抵押
合计 47,950,900.02 1,502,069.07 46,448,830.95
16．短期借款
短期借款明细项目列示如下：
借款类别 期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 24,000,000.00 14,000,000.00
保证借款
质押借款 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 84,000,000.00 74,000,000.00
注1：抵押借款余额系本公司子公司辉龙铝业的短期借款，由辉龙铝业的房屋建筑物、土地、机器设备提供抵押担保。
注2：质押借款余额系本公司子公司辉龙铝业的短期借款，由本公司的第一大股东河南汇诚投资有限公司（以下简称"汇诚投资"）以所持本公司限售流通股28,713,088股（占本公司总股本的19.95%）作为质押物提供担保。
17．应付账款
（1）应付账款期末余额7,009,124.24元，其中，账龄1年以上的款项金额为991,815.14元，主要系子公司辉龙铝业的设备质保金。
（2）截至2008年6月30日止，应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
18．预收账款
（1）预收账款期末余额14,347,058.61元，截至2008年6月30日止，账龄超过1年的大额预收账款的明细如下：
客户 金额 发生时间 性质或内容 未偿还的原因
厦门四川房地产开发有限公司 200,000.00 2004年 售房款 售房款待结算
200,000.00 2005年 售房款
1,000,000.00 2006年 售房款
合计 1,400,000.00
（2）截至2008年6月30日止，预收账款余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东。
19．应付职工薪酬
应付职工薪酬明细如下：
项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,681.81 5,357,292.36 5,274,979.31 99,994.86
二、职工福利费
三、社会保险费 2401.73 61,362.75 59,378.60 4,385.88
其中：1．医疗保险费 276.84 12,331.45 12,192.59 415.70
2．基本养老保险费 2,172.04 45,318.25 43,482.39 4,007.90
4．失业保险费 -47.15 2,982.35 2,972.92 -37.72
5．工伤保险费 - 730.70 730.70 -
四、住房公积金 - 2,226.00 2,226.00 -
五、工会经费和职工教育经费 624,936.94 26,113.50 11,360.26 639,690.18
合计 645,020.48 5,446,994.61 5,347,944.17 744,070.92
20．应交税费
类别 期末账面余额 年初账面余额
增值税 -768,834.41 -347,754.29
营业税 176,116.67 897,497.92
企业所得税 31,605.53 1,915,317.84
土地增值税 88,589.00 446,564.00
城市建设维护税 32,067.14 124,382.98
房产税 20,448.62 20,448.62
其他税种 249,988.23 25,795.54
合计 -170,019.22 3,082,252.61
21．应付股利
期末应付股利余额630,788.00元，系因个别法人股东未提供银行账号，故尚未支付。
22．其他应付款
（1）其他应付款期末余额52,210,998.88元，其中，账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下：
项目 金额 发生时间 性质或内容 未偿还的原因
应付锦电苑项目集资建房款 46,474,985.26 2001年－2003年 建房款 工程未结算
（2）截至2008年6月30日止，其他应付款余额中欠持有本公司22.40%表决权股份的第一大股东单位河南汇诚投资有限公司往来款项386,155.00元。
23．长期借款
长期借款明细列示如下：
借款类别 期末账面余额 年初账面余额 备注
信用借款 6,883,110.96 7,083,589.92 注
注：长期借款中的本金均系系本公司子公司辉龙铝业向荥阳大王村三组、雷垌村四组、洪界村一组借用的征地款，月利率0.5%，该利率为约定协议利率，期限为自2004年7月4日起至2009年7月3日止。
24．股本
（1）本期内股本变动情况如下：
股份类别 年初账面余额 本 期 增 减 期末账面余额
股数 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股数 比例
一、有限售条件股份
1. 国家持股 - -
2. 国有法人持股 876,926 0.61% 876,926 0.61%
3. 其他内资持股 32,559,720 22.62% 32,559,720 22.62%
其中：境内非国有法人持股 32,559,720 22.62% 32,559,720 22.62%
境内自然人持股 - -
4．境外持股 - - - -
其中：境外法人持股 - - - -
境外自然人持股 - - - -
有限售条件股份合计 33,436,646 23.23% 33,436,646 23.23%
三、无限售条件股份
1 人民币普通股 110,473,354 76.77% 110,473,354 76.77%
2. 境内上市的外资股 - - - -
3. 境外上市的外资股 - - - -
4. 其他 - - - -
无限售条件股份合计 110,473,354 76.77% 110,473,354 76.77%
股份总数 143,910,000 100.00% 143,910,000 100.00%
（2）有限售条件股份可上市交易预计时间：
时间 限售期满新增可上市交易股份 有限售条件股份余额 无限售条件股份余额 说明
2008年11月24日 15,267,926 18,168,720 125,741,280
2008年11月24日以后 18,168,720 - 143,910,000
（3）2008年4月，本公司第一大股东河南汇诚投资有限公司（以下简称汇诚投资）将所持公司限售流通股28,713,088股（占公司总股本的19.95%）向交通银行股份有限公司郑州分行申请质押，质押期限从2007年4月21日至质权人申请解冻为止。现质押登记手续已办理完毕。
25．资本公积
本期资本公积变动情况如下：
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
其他资本公积 177,453.09 - - 177,453.09
股权投资准备 1,002,198.50 - - 1,002,198.50
合计 1,179,651.59 - - 1,179,651.59
26．盈余公积
本期盈余公积变动情况如下：
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
法定盈余公积 30,879,014.32 30,879,014.32
27．未分配利润
未分配利润增减变动情况如下：
项目 本期数 上年数
上年期末未分配利润 46,086,873.49 26,779,144.54
加：会计政策变更 -
本年年初未分配利润 46,086,873.49 26,779,144.54
加：本年净利润 305,299.06 36,267,572.70
可供分配利润 46,392,172.55 63,046,717.24
减：提取法定盈余公积 2,568,843.75
可供股东分配利润 46,392,172.55 60,477,873.49
减：应付普通股股利 3,731,000.00
转作股本的普通股股利 10,660,000.00
期末未分配利润 46,392,172.55 46,086,873.49
28．少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：
合并报表单位 少数股东单位 少数股东持股比例 期末数
世纪光华河南置业有限公司 张万茂 10% 984,353.45
河南鑫都门窗有限公司 葛晓峰 5% 395,029.56
朱磊 5% 395,029.56
合计 1,774,412.57
29．营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本明细如下：
项 目 2008年1－6月 2007年1－6月
营业收入 147,453,916.31 118,821,610.67
其中：主营业务收入 147,125,416.31 118,605,610.67
其他业务收入 328,500.00 216,000.00
营业成本 135,897,764.42 104,224,204.38
其中：主营业务成本 135,508,097.78 103,834,537.74
其他业务成本 389,666.64 389,666.64
（2）按业务类别分项列示如下：
业务类别 2008年1－6月 2007年1－6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铝型材收入 139,244,819.93 130,773,311.75 99,575,551.74 85,227,755.06
房产及土地收入 3,448,000.00 1,133,055.00 17,527,398.00 17,438,381.65
租赁收入 342,300.00 389,666.64 216,000.00 389,666.64
铝合金门窗 4,418,796.38 3,601,731.03 1,502,660.93 1,168,401.03
合计 147,453,916.31 135,897,764.42 118,821,610.67 104,224,204.38
（3）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例：
项目 2008年1－6月 2007年1－6月
前五名客户收入总额 54,969,951.25 62,369,044.79
占全部销售收入的比例 37.28% 52.49%
30．营业税金及附加
税 种 2008年1－6月 2007年1－6月
营业税 221,271.84 722,640.77
城市建设维护税 69,865.53 145,399.53
教育费附加 29,942.37 65,174.30
土地增值税 86,250.00 275,577.99
防洪保安费 3,463.80 2,833.55
价格调节基金 328.50 322.68
地方教育费附加 5,102.86
其他 1,656.00
合计 417,880.90 1,211,948.82
31．财务费用
项目 2008年1－6月 2007年1－6月
利息支出 3,394,553.98 2,756,596.18
减：利息收入 554,063.79 64,603.05
加：汇兑损失
手续费及其他 19,346.37 2,727.10
合 计 2,859,836.56 2,694,720.23
32．资产减值损失
项 目 2008年1－6月 2007年1－6月
坏账准备 212,331.68 20,351,882.35
33．公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 2008年1－6月 2007年1－6月
交易性金融资产期末公允价值变动（股票） -741,434.60 -
34．投资收益
（1）投资收益按来源列示如下：
产生投资收益的来源 2008年1－6月 2007年1－6月
交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有和处置收益 -2,933,843.33 2,403,116.44
股权转让收益 -9,983.92
合计 -2,933,843.33 2,393,132.52
（2）投资收益汇回的重大限制
本公司投资收益的汇回不受外汇管制或其他因素的限制。
35．营业外收入
项目 2008年1－6月 2007年1－6月
非流动资产处置利得合计 46,315.65
其中：固定资产处置利得 46,315.65
罚款收入
政府补助利得(注1) 80,000.00
债权转让净收入
其他（注2） 4,025,472.37 200,000.00
合计 4,105,472.37 246,315.65
注1：本年政府奖励包括：母公司荣获北海地税局07年度纳税大户，奖励30,000元；子公司辉龙铝业荣获荥阳市2007年度企业特别贡献奖，奖励50,000元。
注2：主要是收回前任职工监事孟祥斌家属投资本公司股票收益款3,802,850元。
36．营业外支出
项目 2008年1－6月 2007年1－6月
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
罚款支出
固定资产盘亏
赔偿金
违约金
其他 1,369.98
合计 1,369.98 -
37．所得税费用
所得税费用的组成如下：
项目 2008年1－6月 2007年1－6月
当期所得税费用 563,617.19 3,699,866.13
递延所得税费用 -162,465.18 -6,261,453.82
合计 401,152.01 -2,561,587.69
38．少数股东损益
被投资单位名称 少数股东名称 少数股权比例 本期发生额
世纪光华河南置业有限公司 张万茂 10% -2,262.07
河南鑫都门窗有限公司 葛晓峰、朱磊 10% 42,416.06
合 计 40,153.99
39．现金流量表补充资料
（1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
补充资料 2008年1－6月 2007年1－6月
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 345,453.05 -11,112,378.24
加：资产减值准备 212,331.68 20,351,882.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,286,392.25 3,330,241.85
无形资产摊销 512,816.95 518,280.50
长期待摊费用摊销 111,704.14 100,040.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） -89,620.31
固定资产报废损失（收益以"－"号填列） 48,222.09
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用（收益以"－"号填列） 3,265,328.88 2,719,619.89
投资损失（收益以"－"号填列） 3,675,277.93 -1,062,765.39
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） -208,963.57 -6,261,453.82
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列）
存货的减少（增加以"－"号填列） 2,076,082.05 3,121,254.80
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） 23,481,325.43 16,048,815.34
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） -30,599,651.66 13,792,163.31
其他 3,920,718.56 246,418.44
经营活动产生的现金流量净额 10,078,815.69 41,750,721.31
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 112,293,319.79 53,893,301.47
减：现金的年初余额 117,510,758.76 14,453,034.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,217,438.97 39,440,266.70
（2）现金和现金等价物
项目 2008年1－6月 2007年1－6月
一、现金 112,293,319.79 53,893,301.47
其中：库存现金 1,115,763.64 3,331,268.46
可随时用于支付的银行存款 110,091,444.33 50,561,530.08
可随时用于支付的其他货币资金 1,086,111.82 502.93
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 112,293,319.79 53,893,301.47
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 500,502.93 502.93
（3）现金流量表其他项目
收到的其他与经营活动有关的现金金额较大的明细列示：
项目 2008年1－6月
收到前任职工监事孟祥斌家属退回投资本公司股票款 3,802,850.00
合计 3,802,850.00
（二）母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）应收账款按类别列示如下：
类别 期末账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 - - - -
其他不重大应收账款 1,824,395.85 100.00% 105,258.34 1,719,137.51
合 计 1,824,395.85 100.00% 105,258.34 1,719,137.51
类别 年初账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 - - - -
其他不重大应收账款 2,101,895.85 100.00% 61,296.99 2,040,598.86
合 计 2,101,895.85 100.00% 61,296.99 2,040,598.86
（2）应收账款按账龄分析列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 1,550,000.00 84.96% 15,500.00 1,534,500.00
1－2年（含） 10,000.00 0.55% 500.00 9,500.00
2－3年（含） 55,000.00 3.01% 5,500.00 49,500.00
3年以上 209,395.85 11.48% 83,758.34 125,637.51
合 计 1,824,395.85 100.00% 105,258.34 1,719,137.51
账龄结构 年初账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 1,837,500.00 87.42% 18,375.00 1,819,125.00
1－2年（含） 55,000.00 2.62% 2,750.00 52,250.00
2－3年（含） 145,287.85 6.91% 14,528.79 130,759.06
3年以上 64,108.00 3.05% 25,643.20 38,464.80
合 计 2,101,895.85 100.00% 61,296.99 2,040,598.86
（3）应收账款期末余额前五名客户列示如下：
客户类别 期末账面余额 年初账面余额
账面余额 欠款年限 占总额比例
北海和达房地产开发有限公司 1,550,000.00 1年以内 84.96% -
北海强远房地产公司 144,287.85 3年以上 7.91% 144,287.85
林爱莲 64,108.00 3年以上 3.51% 64,108.00
小鬼当家 55,000.00 2-3年 3.01% 55,000.00
黄海影 10,000.00 1-2年 0.55% 388,000.00
合 计 1,823,395.85 99.94% 651,395.85
注：截至2008年6月30日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计1,823,395.85元，占应收账款总额的比例为99.94%。
（4）应收账款坏账准备变动情况
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
转回 转销
应收账款 61,296.99 61,836.35 17,875.00 105,258.34
（5）截至2008年6月30日止，应收账款余额中没有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、 其他应收款
（1）其他应收款按类别分析列示如下：
类别 期末账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款(注) 67,776,679.68 84.93% - 67,776,679.68
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 12,023,149.75 15.07% 2,750,738.20 9,272,411.55
合 计 79,799,829.43 100.00% 2,750,738.20 77,049,091.23
类别 年初账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 11,553,229.75 100.00% 2,711,854.56 8,841,375.19
合 计 11,553,229.75 100.00% 2,711,854.56 8,841,375.19
注：该款系与子公司辉龙铝业的往来款。
（2）其他应收款按账龄分析列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 68,276,679.68 85.56% 5,000.00 68,271,679.68
1－2年 9,389.30 0.01% 469.47 8,919.83
2－3年 6,200,784.83 7.77% 620,078.48 5,580,706.35
3年以上 5,312,975.62 6.66% 2,125,190.25 3,187,785.37
合 计 79,799,829.43 100.00% 2,750,738.20 77,049,091.23
账龄结构 年初账面余额
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 39,469.30 4.15% 394.69 39,074.61
1－2年 676,177.33 0.87% 33,808.87 642,368.46
2－3年 5,524,607.50 48.99% 552,460.75 4,972,146.75
3年以上 5,312,975.62 45.99% 2,125,190.25 3,187,785.37
合 计 11,553,229.75 100.00% 2,711,854.56 8,841,375.19
（3）截至2008年6月30日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计79,629,024.28元，占其他应收款总额的比例为99.79%。
（4）其他应收款坏账准备变动情况
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
转回 转销
其他应收款 2,711,854.56 39,184.44 300.80 2,750,738.20
（5）截至2008年6月30日止，其他应收款余额中没有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、 长期股权投资
（1）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 持股比例 持有的表决权比例
河南辉龙铝业有限公司 80,496,339.00 107,676,339.00 107,676,339.00 100% 100%
北海光华海景房地产公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90％ 90%
世纪光华河南置业有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90％ 90%
成都双桥客运中心 900,000.00 900,000.00 900,000.00 10% 10%
厦门四川房地产开发有限公司 9,262,626.28 6,232,626.28 6,232,626.28 30% 30%
减：减值准备 3,232,626.28 3,232,626.28
合 计 118,273,234.83 129,576,339.00 129,576,339.00
4、 营业收入、营业成本
营业收入、营业成本明细如下：
项 目 2008年1－6月 2007年1－6月
营业收入 3,776,500.00 17,348,550.00
其中：主营业务收入 3,448,000.00 17,132,550.00
其他业务收入 328,500.00 216,000.00
营业成本 1,522,721.64 17,572,635.09
其中：主营业务成本 1,133,055.00 17,182,968.45
其他业务成本 389,666.64 389,666.64
5、 投资收益
投资收益明细如下：
产生投资收益的来源 2008年1－6月 2007年1－6月
交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有和处置收益 -2,933,843.33 1,561,532.69
股权转让收益 -9,983.92
合计 -2,933,843.33 1,551,548.77
九、 关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1．母公司
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码 持股比例 表决权比例
河南汇诚投资有限公司 郑州市 综合性投资 28,300万元 73130424-3 22.40% 22.40%
注：母公司的实际控制人系自然人郭迎辉。
本期母公司注册资本变动情况：
母公司名称 年初注册资本 本期增加 本期减少 期末注册资本
河南汇诚投资有限公司 20,000万元 8,300万元 28,300万元
2．子公司
子公司情况详见本附注七之（一）。
3. 其他不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
河南辉龙集团有限公司 同受实际控制人的控制
新乡辉龙置业有限公司 同受实际控制人的控制
新乡市辉龙中兴新区房地产开发有限公司 同受实际控制人的控制
（二）关联方交易
销售商品或提供劳务
关联方名称 2008年1－6月 2007年1－6月 定价政策
金额 比例 金额 比例
新乡市辉龙中兴新区房地产开发有限公司 - - 2,505,587.66 2.52% 市场定价
接受担保
本公司的第一大股东汇诚投资将所持公司的28,713,088股（占公司总股本的19.95%）向交通银行股份有限公司郑州分行申请质押，为本公司的子公司辉龙铝业向交通银行股份有限公司郑州分行的6000万元流动资金贷款提供担保。
（三）关联方往来款项余额
关联方名称 科目名称 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例 未结算原因 金额 比例
河南汇诚投资有限公司 其他应付款 386,155.00 0.752% 往来款 446,155.00 0.877%
新乡市辉龙中兴新区房地产有限公司 应收账款 130,687.93 0.505% 未结算货款 130,687.93 0.881%
（四）未结算关联应收项目的坏账准备余额
关联方名称 科目名称 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例 金额 比例
新乡市辉龙中兴新区房地产有限公司 应收帐款 13,068.80 1.416% 6,534.40 0.875%
十、 或有事项
（一）或有负债
1．对外担保
2008年6月，本公司全资子公司河南辉龙铝业有限公司与河南少林客车股份有限公司签署了《贷款互保协议》，互相提供不超过人民币2000万元的连带责任担保。截至2008年6月30日，本公司子公司辉龙铝业为河南少林汽车股份有限公司向银行借款500万元提供连带责任保证担保。
2．未决诉讼
本公司位于北海市云南路东北海国际商业城规划区Ⅱ-12地块销售给小岭公司，小岭公司未按合同约定支付购地款，却将该地块中的52亩售与他人建私人住宅（产权未过户）。本公司于2005年起诉小岭公司违约，同时要求解除签订的土地转让合同。北海市中级人民法院于2005年6月判决小岭公司需支付土地款478万元及违约金84.341万元给本公司。判决后小岭公司未上诉亦未履行判决书所确定的义务，北海市中级人民法院于2005年7月18日向小岭公司发出执行通知书，责令小岭公司立即履行判决书所确定的义务，并查封小岭公司与他人共有的土地使用权及地上建筑物，其中有北海市（2004）城规管字第060号项下的贵华花园的两幢公寓楼（房地产总价值为7,913,600.00元），及权属证书为北海市（2000）地字100428号《建设用地批准书》项下的土地5,603.73平方米。截至报告日止，小岭公司尚未履行判决。
（二）除存在上述或有事项外，截止2008年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
十一、 承诺事项
截止2008年6月30日止，本公司对外无承诺事项。
十二、 资产负债表日后事项的非调整事项
2008年5月26日，本公司与自然人秦赛峰、杨学增和方思武签署了《关于河南省新瑞实业有限公司的股权转让协议》。此次股权转让以中喜会计师事务所评估后的净资产3404万元作为股权转让价格协商基础。经双方协商，本次股权转让价款总额为3230万元。截止2008年8月6号，该公司的工商办更手续已办理完毕。
十三、 其他重大事项
截止2008年6月30日止，本公司无其他重大事项。
十四、 补充资料
（一）净资产收益率和每股收益
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.140% 0.140% 0.0022 0.0022
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.031% -0.031% -0.0005 -0.0005
（二）非经常性损益
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号――非经常性损益（2007年修订）》（"会计字[2007]9号"），本公司非经常性损益如下：
项目 2008年1－6月 2007年1－6月
非经常性收入项目：
1、非流动资产处置收益
2、计入当期损益的政府补助 80,000.00 200,000.00
3、持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,411,838.56
4、营业外收入中的其他项目 4,025,473.37 217.17
5、原已计提的减值准备的转回 15,216.51 691,164.51
6、福利费结余冲减管理费用
小计 4,120,689.88 3,303,220.24
非经常性支出项目：
1、非流动资产处置损失 108,196.57
2、营业外支出中的其他项目 1,369.98
3、因不可抗力计提的各项减值准备 227,548.19 20,351,882.35
4、持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资损失 3,675,277.93
小计 3,904,196.10 20,460,078.92
影响利润总额 216,493.78 -17,156,858.68
减：所得税（25％） -162,465.18 -6,277,920.82
影响净利润 378,958.96 -10,878,937.86
扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 -68,453.19 -1,711,153.18
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
世纪光华科技股份有限公司
2008年8月12日
第八节 备查文件目录
1、 载有企业负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、 中期财务报告未经审计。
3、 报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
世纪光华科技股份有限公司
董事会主席：郭迎辉
