恒逸石化股份有限公司

关于嘉兴逸鹏化纤有限公司、太仓逸枫化纤有限公司

               业绩实现情况的专项审核报告




     中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
   ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层    邮编：100073

电话：(010) 51423818                            传真：(010) 51423816
                    目               录


一、专项审核报告


二、关于盈利预测实现情况的专项说明
恒逸石化股份有限公司           关于嘉兴逸鹏化、太仓逸枫化业绩实现情况的说明


                    恒逸石化股份有限公司
        关于嘉兴逸鹏化纤有限公司、太仓逸枫化纤有限公司
                      业绩实现情况的说明

    恒逸石化股份有限公司（以下简称“恒逸石化公司”）于 2018 年度非公开
发行股票收购浙江恒逸集团有限公司（以下简称“恒逸集团”）持有的嘉兴逸鹏
化纤有限公司（以下简称“嘉兴逸鹏”）100%股权、太仓逸枫化纤有限公司（以
下简称“太仓逸枫”）100%股权，根据中国证券监督管理委员会及深圳证券交易
所相关规定，现将收购嘉兴逸鹏及太仓逸枫时嘉兴逸鹏及太仓逸枫原控股股东恒
逸集团所作业绩承诺实际实现情况说明如下：


    一、基本情况
    经中国证券监督管理委员会《关于核准恒逸石化股份有限公司向浙江恒逸集
团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]1937
号）核准，恒逸石化公司向浙江恒逸集团有限公司发行股份购买其持有的嘉兴逸
鹏 100%股权及太仓逸枫 100%股权。
    2018 年 12 月 3 日，嘉兴逸鹏 100%股权已办理完毕股权过户的工商变更
登记手续，并取得嘉兴市秀洲区市场监督管理局核发的《营业执照》（社会统一
信用代码：91330411MA28BLMY30）。
    2018 年 12 月 6 日，太仓逸枫 100%股权已办理完毕股权过户的工商变更
登记手续，并取得太仓市市场监督管理局核发的《营业执照》（社会统一信用代
码：91320585MA1P1GPBXM）。
    2018 年 12 月 7 日恒逸石化公司发布了《关于发行股份购买资产并募集配
套资金事项之标的资产过户完成的公告》。
    2018 年 12 月 17 日，恒逸石化公司就本次增发股份向中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，经确认，本次增发股份将于该批股份
上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入上市公司的股东名册。
    2018 年 12 月 25 日发布了《发行股份购买资产暨关联交易新增股份变动及
上市公告书》，本次新增股份上市首日为 2018 年 12 月 28 日。




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恒逸石化股份有限公司           关于嘉兴逸鹏化、太仓逸枫化业绩实现情况的说明


    二、业绩承诺情况
    根据恒逸石化公司与嘉兴逸鹏及太仓逸枫的股东恒逸集团达成的《恒逸石化
股份有限公司与嘉兴逸鹏化纤有限公司及太仓逸枫化纤有限公司股东之发行股
份购买资产协议》及其补充协议，协议中业绩承诺如下：
    恒逸集团承诺嘉兴逸鹏及太仓逸枫于 2018 年度、2019 年度、2020 年度三
个会计年度实现的净利润（扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润）
合计分别不低于 22,800 万元、25,600 万元、26,000 万元。
    如果标的公司实际净利润累计数未达到本协议的规定，根据会计师事务所出
具的《专项审核报告》，则恒逸石化应在该年度的年度报告披露之日起 10 日内，
以书面方式通知补偿方，利润差额（任一会计年度标的公司截至当年期末承诺净
利润累计数与截至当年期末实际净利润累计数之间的差额部分）由补偿方以恒逸
石化股份方式补偿，不足部分由补偿方以现金方式补偿。



    三、业绩承诺完成情况
    公司聘请的瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对嘉兴逸鹏及太仓逸枫 2018
年度财务报表进行了审计，并分别出具了瑞华审字[2019]01090014 号及瑞华审
字【2019】01090013 号标准无保留意见的审计报告，嘉兴逸鹏及太仓逸枫 2018
年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 22,946.13
万元，达成恒逸集团承诺的净利润 22,800.00 万元。
    公司聘请的中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对嘉兴逸鹏及太仓逸枫
2019 年度财务报表进行了审计，并分别出具了中兴华审字（2020）第 011525
号及中兴华审字（2020）第 011475 号标准无保留意见的审计报告，嘉兴逸鹏及
太仓逸枫 2019 年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为
21,227.56 万元，未达成恒逸集团承诺的净利润 25,600.00 万元。
    公司聘请的中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对嘉兴逸鹏及太仓逸枫
2020 年度财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。经审计，
嘉兴逸鹏及太仓逸枫 2020 年度承诺净利润及实现扣除非经常性损益后归属于母
公司所有者的净利润如下：




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恒逸石化股份有限公司               关于嘉兴逸鹏化、太仓逸枫化业绩实现情况的说明


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                                   标的公司 2020 年度     标的公司 2018 年至
              项目
                                         净利润           2020 年累计净利润
嘉兴逸鹏扣除非经常性损益后归属于
                                            10,188.48                 28,806.95
母公司所有者的净利润
太仓逸枫扣除非经常性损益后归属于
                                            10,651.89                 36,207.11
母公司所有者的净利润
标的公司扣除非经常性损益后归属于
                                            20,840.37                 65,014.06
母公司所有者的净利润合计
承诺净利润                                  26,000.00                 74,400.00
差额                                        -5,159.63                 -9,385.94
是否实现                                           否                          否




                                                恒逸石化股份有限公司

                                                    2021 年 4 月 19 日




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