浙江震元股份有限公司
2011年中期报告
浙江震元股份有限公司
董事长：宋逸婷
二〇一一年八月五日
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
目 录
一、重要提示………………………………………………………2
二、公司基本情况…………………………………………………2
三、股本变动和主要股东持股情况………………………………4
四、董事、监事、高级管理人员情况……………………………5
五、董事会报告……………………………………………………5
六、重要事项………………………………………………………10
七、财务报告………………………………………………………14
八、备查文件………………………………………………………44
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性负个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整
性无法保证或存在异议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长宋逸婷女士、财务总监李洋女士和财务经理林海潮先生声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
一、公司法定名称：浙江震元股份有限公司
二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：浙江震元 股票代码：000705
三、公司注册及办公地址：浙江省绍兴市解放北路 289 号 邮政编码：312000
公司国际互连网网址：http://www.zjzy.com
公司电子信箱：000705@zjzy.com
四、公司法定代表人：宋逸婷
五、公司董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周黔莉 蔡国权
联系地址 浙江省绍兴市解放北路289号 浙江省绍兴市解放北路289号
电话 0575-85144161 0575-85144161
传真 0575-85148805 0575-85148805
电子信箱 000705@zjzy.com 000705@zjzy.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：浙江省绍兴市解放北路 289 号浙江震元股份有限
公司董事会办公室
七、公司变更注册登记日期：2010 年 9 月 13 日
公司变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：330000000052820
公司税务登记号：330602145919552
八、公司主要财务数据和指标 （金额单位：人民币元）
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 1,097,881,570.13 1,103,733,917.66 -0.53
归属于上市公司股东的所有者权益 530,856,473.32 520,178,934.76 2.05
股本(股) 125,329,360 125,329,360 ——
归属于上市公司股东的每股净资产 4.24 4.15 2.17
本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减（％）
营业总收入 867,285,624.00 762,822,780.78 13.69
营业利润 21,707,405.90 16,286,801.40 33.28
利润总额 20,118,146.16 15,393,867.98 30.69
归属于上市公司股东的净利润 15,811,738.56 11,482,833.76 37.70
归属于上市公司股东的扣除非经常
16,613,141.54 9,966,233.45 66.69
性损益后的净利润
基本每股收益（元/股） 0.126 0.092 36.96
稀释每股收益（元/股） 0.126 0.092 36.96
加权平均净资产收益率 （%） 3.009 2.270 +0.739 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
3.161 1.970 +1.191 个百分点
资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -55,254,965.91 21,222,900.07 ——
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.44 0.17 ——
九、非经常性损益项目 （金额单位：人民币元）
非经常性损益项目 金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 155,901.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -832,145.26
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 34,917.80
少数股东权益影响额（税后） 90,240.97
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -801,402.98
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三、股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股本未发生变动。
二、有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）
报告期初限 本报告期解除 本报告期增加 报告期末限售 解除限
股东名称 限售原因
售股数 限售股数 限售股数 股数 售日期
绍兴市旅游集 尚在履行 尚未
26,037,480 0 0 26,037,480
团有限公司 承诺 解禁
合计 26,037,480 0 0 26,037,480 - -
三、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表（单位：股）
股东总数 18,739 户
前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻
持股
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 结的股份
比例
量 数量
绍兴市旅游集团有限公司 国有法人 22.53% 28,233,040 26,037,480 0
中国建设银行－华夏红利混合型
境内非国有法人 4.64% 5,819,899 0 0
开放式证券投资基金
中国工商银行－海富通中小盘股
境内非国有法人 1.64% 2,049,297 0 0
票型证券投资基金
中国建设银行－诺安主题精选股
境内非国有法人 1.30% 1,631,968 0 0
票型证券投资基金
赵建平 境内自然人 0.96% 1,200,000 0 0
喻伟民 境内自然人 0.83% 1,045,500 0 0
杭州胡庆余堂集团有限公司 境内非国有法人 0.75% 934,765 0 0
周美芬 境内自然人 0.59% 733,370 0 0
绍兴第二医院 国有法人 0.58% 727,330 0 0
张伟东 境内自然人 0.56% 704,150 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 5,819,899 人民币普通股
绍兴市旅游集团有限公司 2,195,560 人民币普通股
中国工商银行－海富通中小盘股票型证券投资基金 2,049,297 人民币普通股
中国建设银行－诺安主题精选股票型证券投资基金 1,631,968 人民币普通股
赵建平 1,200,000 人民币普通股
喻伟民 1,045,500 人民币普通股
杭州胡庆余堂集团有限公司 934,765 人民币普通股
周美芬 733,370 人民币普通股
绍兴第二医院 727,330 人民币普通股
张伟东 704,150 人民币普通股
上述股东关联关系 公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。上述
或一致行动的说明 其他股东之间是否存在关联关系、是否属于一致行动人未知。
四、报告期内公司控股股东及实际控制人无变化。
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四、董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股情况
姓名 职务 期初持股数（股） 期末持股数（股）
樊敏 监事 1,092 1,092
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员任职情况变化如下：
2011年5月27日召开的2010年度股东大会，选举宋逸婷女士、戚乐安先生、吴
越迅先生、阮建昌先生、贺玉龙先生、俞斯海先生、黄廉熙女士、章融先生、求
嫣红女士等九位为公司第七届董事会董事，其中黄廉熙女士、章融先生、求嫣红
女士等三位为第七届董事会独立董事；选举马谷亮先生、董金标先生、樊敏女士
等三位为七届监事会监事。公司五届一次职工代表大会选举李成华先生、金百仁
先生为公司第七届监事会职工监事。
2011年5月27日召开的公司七届一次董事会，选举宋逸婷女士为公司七届董事
会董事长，阮建昌先生为公司七届董事会副董事长；聘任宋逸婷女士为公司总经
理、贺玉龙先生、金明华先生为公司副总经理、李洋女士为公司财务总监、周黔
莉女士为公司董事会秘书，聘任蔡国权先生为公司证券事务代表。
2011年5月27日召开的公司七届一次监事会，选举马谷亮先生为公司七届监事
会主席。
五、董事会报告
一、报告期内公司总体运营情况
2011年是公司实现“四年翻番”目标的收官之年，也是公司“十二五”规划
的开局之年，是承前启后、继往开来的一年。2011年上半年，公司紧紧围绕年度
任务目标，坚持“围绕主业，做大做强”的目标，积极推进重点实事工作的扎实
开展，公司实现了持续、稳定、健康发展。
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
报告期内，公司医药批发和零售坚持以市场为导向的经营理念，通过产品结
构调整、经营策略调整、提升服务等措施提高市场份额。药品中成药分公司针对
新一轮的全省招投标积极做好产品结构的调整，争取更多的分销品种和总代总销
品种，通过举办 OTC 产品订货会等多种方式巩固原有客户、发展新客户，上半年
实现销售 4.91 亿元，同比增长 13.76%。药材分公司通过着力抓好重点商品的生产
购销工作，创新营销手段、提升增值服务，煎药房代煎中药业务得以不断拓展，
目前已承接绍兴中医院等 4 家单位的中药代煎业务，有力地推动了销售的增长，
上半年药材分公司实现销售 4,534.23 万元，同比劲增 56%。震元连锁通过主动调
整产品结构，加强与品牌厂家的合作，继续引进代理品种，改善门店经营环境，
积极申请中医门诊和医保药店等措施，上半年新增善禄堂中医门诊和 12 家医保定
点药店，实现销售 1.09 亿元，同比增长 18.69%。震元器化以做大医疗器械为突破
口着力做大销售，引进美国哈希水质化验仪器等实验设备，代理 CT、生化仪、分
析仪等高端大型医疗设备，通过举办新一轮手术器械巡展等举措，上半年实现销
售 1,292.49 万元，同比增长了 75.88%。公司增资控股了绍兴震元医药经营有限责
任公司，上半年实现销售 5,617 万元。
上半年，震元制药面对严峻的通胀形势、限电形势以及国家药品降价政策带
来不利因素，坚持“围绕主业，做强做大”的经营指导思想，以销售为龙头采取
不同的营销对策稳固提升产品市场。原料药方面，上半年因受上游硫氰酸红霉素
售价居高不下和下游制剂厂家被动限产的双重夹击，罗红霉素原料药国内销售出
现了较大滑坡，震元制药通过出口弥补国内销售的不足，上半年罗红霉素原料药
实现销售 8,998 万元，制霉素粉、西索米星碱等其他原料药较上年有较大增长，
制霉素粉同比增长了 46.27%，西索米星碱同比增长了 31.47%。制剂方面，通过调
整了制剂营销策略，精耕细作制剂市场，克拉霉素片、阿奇霉素胶囊、伏格列波
糖胶囊、注射用氯诺昔康等品种销售持续增长，泮托拉唑钠、醋酸奥曲肽等新上
市品种销售增势强劲，上半年泮托拉唑钠、醋酸奥曲肽销售均同比涨升 100%以上。
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二、公司经营情况
1、公司经营情况
2011年1-6月，公司实现营业收入86,728.56万元，比上年同期增长13.69%，
其中：商业批发实现营业收入53,802.89万元，比上年同期增长20.89%；震元制药
实现营业收入21,888.87万元，比上年同期减少2.64%，震元连锁实现营业收入
11,036.80万元，比上年同期增长18.67%。公司合并实现利润2,011.81万元，比上
年同期增长30.69%；其中，商业批发实现利润总额635.32万元，比上年同期增长
64.96%；震元制药实现利润总额1,003万元，比上年同期增长11.29%；震元连锁实
现利润总额526.48万元，比上年同期增长20.16%。其中归属于上市公司股东的净
利润1,581.17万元，比上年同期增长37.70%。
（1）报告期内资产结构同比发生重大变化的说明 单位：元
项 目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 增减比例（%） 变动原因说明
货币资金 72,483,120.64 127,409,767.13 -43.11 购买商品支付的现金增加所致
公司及子公司震元制药 6 月份以银行
应收票据 37,639,604.53 21,532,832.99 74.80
承兑汇票结算货款较多所致
子公司震元连锁暂付房租费增加所
其他应收款 7,021,274.50 4,593,350.76 52.86
致
子公司震元制药期末购货款结转所
预付款项 21,241,684.80 32,417,636.94 -34.47
致
其他流动资 子公司震元连锁期末待摊房租费增
3,235,196.80 1,182,439.90 173.60
产 加所致
控股子公司震元制药技改扩产项目
在建工程 33,432,162.82 21,509,967.89 55.43
增加所致
公司合并成本大于震元医药可辨认
商誉 1,768,876.81 - - 净资产公允价值份额的差额增加所
致
短期借款 124,700,000.00 92,700,000.00 34.52 公司银行短期贷款增加所致
应付票据 36,319,869.71 138,691,336.54 -73.81 公司银行承兑汇票到期结算所致
子公司震元医药应交增值税减少所
应交税费 484,173.60 1,980,275.71 -75.55
致
公司期末银行短期借款增加，相应预
应付利息 208,887.32 142,505.40 46.58
提短期借款利息增加所致
其他应付款 25,529,134.18 19,249,884.16 32.62 公司应付未付折让款增加所致
其他流动负 子公司震元制药预提大修理费增加
7,054,139.96 - -
债 所致
（2） 报告期内经营收入及费用项目同比发生重大变化的说明 单位：元
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减比例（%） 变动原因说明
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本期应收账款余额同比增加致使本期
资产减值损失 4,120,758.92 1,631,524.45 152.57
计提的坏账准备增加所致
公司同比无出售部分可供出售金融资
投资收益 2,448,500.00 3,831,755.16 -36.10
产收益所致
子公司震元医药非流动性资产处置损
营业外收入 327,420.21 45,908.37 613.20
益增加所致
营业外支出 1,916,679.95 938,841.79 104.15 公司对外捐赠支出增加所致
所得税费用 3,471,553.87 2,564,110.53 35.39 公司利润总额增加所致
归 属 于 母 公 司所 公司及子公司本期主营业务利润增加
15,811,738.56 11,482,833.76 37.70
有者的净利润 所致
（3）报告期现金流量分析说明 单位：元
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减额
经营活动产生的现金流量净额 -55,254,965.91 21,222,900.07 -76,477,865.98
投资活动产生的现金流量净额 -9,473,131.80 -4,796,239.57 -4,676,892.23
筹资活动产生的现金流量净额 28,537,958.03 -17,373,608.24 45,911,566.27
汇率变动对现金及现金等价物的
-235,463.77 -80,041.69 -155,422.08
影响
现金及现金等价物净增加额 -36,425,603.45 -1,026,989.43 -35,398,614.02
变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额减少主要系购买商品支付的现
金增加所致；投资活动产生的现金流量净额减少主要系购建固定资产支付的现金
增加所致；筹资活动产生的现金流量净额增加主要系短期借款收到的现金增加所
致；汇率变动对现金及现金等价物的影响减少系汇率变动下降所致；现金及现金
等价物净增加额减少主要系经营活动产生的现金流量净额减少所致。
2、公司经营范围
公司属医药行业，主要从事药品、中药饮片的生产经营和销售。报告期内，
公司所属的行业和经营范围未发生变化。
3、公司主营业务分行业、产品情况 单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本比
毛利率比上年同期
分行业 营业收入 营业成本 毛利率 比上年同 上年同期增
增减
期增减 减
工业——医药制造 21,506 17,381 19.18% -3.72% -0.20% 减少 2.85 个百分点
其中：原料药销售 15,028 13,096 12.86% -7.82% -2.78% 减少 4.52 个百分点
制剂销售 6,478 4,285 33.85% 7.35% 8.60% 减少 0.76 个百分点
商业——医药批发 53,488 50,171 6.20% 20.91% 19.32% 增加 1.25 个百分点
商业——医药零售 10,954 8,357 23.71% 18.91% 17.74% 增加 0.76 个百分点
合计 85,948 75,909 11.68% 13.41% 14.05% 减少 0.49 个百分点
分产品情况
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上年同期
分产品 营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 同期增减 增减
罗红霉素原料药 8,998 8,623 4.17% -5.55% 6.91% 减少 11.17 个百分点
药品中成药批发 49,061 46,973 4.26% 13.76% 17.41% 增加 1.16 个百分点
中药材及中药饮
4,534 3,513 22.52% 56.08% 59.18% 增加 6.58 个百分点
片批发
4、主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
国内销售 83,076 12.46%
国外销售 2,871 49.71%
5、主要控股子公司的经营情况及业绩
浙江震元制药有限公司注册资本18,663.39万元，公司持有其92.23%的股权。
主要从事药品生产，主要经营品种有制霉素、罗红霉素、阿齐霉素、硫酸西索米
星、硫酸奈替米星等原料药及克拉霉素片、阿奇霉素胶囊、伏格列波糖胶囊、注
射用氯诺昔康、泮托拉唑钠、醋酸奥曲肽、制霉素片、安素美等制剂。报告期内
该公司实现营业收入21,889万元，净利润853万元。
浙江震元医药连锁有限公司注册资本为人民币1,401万元，公司持有其78.52%
的股权。主要从事医药零售连锁，现有连锁药店70家。报告期内该公司实现营业
收入11,036.80万元，净利润397万元。
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司注册资本为人民币100万元，公司持有其
51%的股权，主要从事医疗器械、化学试剂及化工原料、玻璃仪器等的批发和零售。
报告期内该公司实现营业收入1,293万元，净利润8万元。
绍兴市震元商务咨询有限公司注册资本为人民币50万元，为公司全资子公司，
主要从事经济信息咨询、会展服务、市场营销策划、房屋及机器设备的租赁服务、
仓储服务等。报告期内该公司实现营业收入46万元，净利润28万元。
绍兴震元医药经营有限责任公司注册资本为人民币1,290万元，公司于2011年
4月增资控股，持有其51.94%的股权，主要从事中药材、抗生素、化学药制剂、生
物制品、生化药品、中药饮片、化学原料药、中成药、精神药品、体外诊断试剂、
蛋白同化制剂、肽类激素、麻黄碱复方制剂、医疗用毒性药品、医疗器械等的批
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
发和零售。报告期内该公司实现营业收入5,622万元，净利润-205.65万元。
6、2011年下半年的重点工作
2011 年下半年，公司将主要做好以下工作：①继续做强医药商业批发和零售
业务。商业批发要在认真总结前次全省药品集中招投标工作的经验和不足的基础
上，积极备战新一轮的招投标工作，争取获得更多品种的配送权。震元连锁要继
续做好门店营业网点的踏看工作，做好优质规模门店的培育工作，并争取更多的
门店获得医保定点药店资格。②继续做大医药工业的产品市场。震元制药要研究
跟踪即将出台的抗菌素分级管理办法等政策动向，抓住罗红霉素被列入非限制类
品种的契机并转化为市场转机，扭转罗红霉素销售颓势，同时做好制剂新药的营
销文章，提升制剂收入比重。③继续推进精细化管理。公司要强化内控制度建设，
加强干部员工的教育培训，着力提升全员精细化管理意识。同时，完善预算管理、
资金管理、库存商品管理，提高内审质量，加快库存周转，挖潜增效，不断提高
执行力。④继续做好品牌建设文章。公司要进一步巩固提升震元品牌建设，继续
做好商标保护工作，做好中国驰名商标的行政申报工作，适时启动商标的国际注
册；继续做好“震元”品牌产品的开发工作，进一步丰富“震元”品牌产品群。
三、报告期内投资情况
本报告期公司无募集资金投入，也无其他重大投资项目。
六、重要事项
一、公司治理的实际情况
报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规
及深圳证券交易所《股票上市规则》、《主板上市公司规范运作指引》等规范性
文件的要求，进一步修订并完善了公司的各项规章制度，不断完善公司法人治理
结构、建立健全现代企业制度、规范公司运作，提高公司治理水平，促进公司持
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
续健康发展。
截止报告期末，公司治理的实际状况符合国家法律法规和中国证监会发布的
有关上市公司治理的规范性文件要求。
二、关于利润分配事宜
1、2011 年 5 月 27 日召开的公司 2010 年度股东大会，审议同意公司 2010 年
度利润不分配，也不用资本公积金转增股本。
2、2011 年 8 月 5 日召开的七届二次董事会决定 2011 年上半年利润不分配，
也不进行资本公积金转增股本。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司持有其他上市公司股权情况 金额单位：(人民币)万元
证券 证券 初始投 占该公司 期末 报告期 报告期所有者 会计核算 股份
代码 简称 资金额 股权比例 账面值 损益 权益变动 科目 来源
可供出售 原法人持
000963 华东医药 52.8 0.21% 1,932 0 -513
金融资产 股
合计 52.8 - 1,932 0 -513 - -
五、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况 金额单位：（人民币）万元
初始投 持有数量 占该公司 报告期 报告期所有
所持对象名称 期末账面值
资金额 （万股） 股权比例 损益 者权益变动
绍兴银行股份有
2,500 2,000 2.03% 2,500 240 0
限公司
合计 2,500 2,000 - 2,500 240 0
六、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置情况。
七、报告期内公司无重大关联交易。
八、重大合同的签署及履行情况和其他需说明事项：
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大承包、租
赁其他公司资产或其他公司承包、租赁公司资产的事项。
2、担保
公司为中国绍兴黄酒集团有限公司和公司的控股子公司浙江震元制药有限公
司提供借款担保，截至 2011 年 6 月 30 日，担保总额为 15,270 万元，其中对中国
绍兴黄酒集团有限公司担保 12,000 万元，对控股子公司浙江震元制药有限公司担
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
保 3,270 万元。具体如下： 单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保对 担保额度相关公告 担保 实际发生日期 实际担 担保 担保 是否履
关联方
象名称 披露日和编号 额度 （协议签署日） 保金额 类型 期 行完毕
担保
20101213 2,000 1年 否 否
中国绍 20110315 2,500 6 个月 否 否
2010 年 3 月 20 日、
兴黄酒 20110316 2,500 连带 6 个月 否 否
月 10 日，2010-007、 13,000
集团有 20110322 2,000 责任 1 年 否 否
009
限公司 20110429 1,000 1年 否 否
20110509 2,000 1年 否 否
报告期内对外担保实际发生额合计
报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 13,000 12,000
（A2）
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）13,000 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 12,000
公司对子公司的担保情况
是否为
担保对 担保额度公告 实际发生日期 实际担 担保 担保 是否履
担保额度 关联方
象名称 披露日和编号 （协议签署日） 保金额 类型 期 行完毕
担保
20100810 370 1年 否 是
20101118 500 1年 否 是
浙江震
2010 年 3 月 20 20110104 500 1年 否 是
元制药 连带
日、4 月 10 日， 9,000 20110310 500 1年 否 是
有限公 责任
2010-007、009 20110503 400 1年 否 是
司
20110530 500 1年 否 是
20110621 500 1年 否 是
报告期内审批对子公司担保额度合计 报告期内对子公司担保实际发生额合
9,000 3,270
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合 报告期末对子公司实际担保余额合计
9,000 3,270
计（B3） （B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内担保实际发生额合计
报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 22,000 15,270
（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合计
22,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 15,270
（A3+B3）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 28.76%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
3、独立董事关于公司控股股东及其关联方占用公司资金情况和公司对外担保
情况的专项说明和独立意见
作为浙江震元股份有限公司独立董事，我们根据中国证监会、国务院国有资
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》（证监发〔2003〕 56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为
的通知》（证监发〔2005〕120 号）和《公司章程》、《公司独立董事制度》等
规定，认真审慎地核查相关资料，现就相关事项发表独立意见如下：
（一）控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金
本报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
（二）对外担保
公司与中国绍兴黄酒集团有限公司（以下简称“黄酒集团”）和为控股子公
司浙江震元制药有限公司担保的议案，已经公司六届十三次董事会和2010年度股
东大会审议通过。我们认为，报告期内，公司对外担保的决策程序合法、合理、
公允；风险控制措施得当，对外担保没有损害公司及公司股东、特别是中小股东
的利益。公司也依法履行了审批程序和信息披露义务。公司与黄酒集团无关联关
系。黄酒集团资产运营状况良好，偿债能力较强，与黄酒集团互保有利于双方规
避风险。为控股子公司浙江震元制药有限公司的担保有利于该企业的正常运营。
截止2011年6月30日，公司担保总额为15,270万元，其中：对中国绍兴黄酒集
团有限公司担保12,000万元，为控股子公司浙江震元制药有限公司担保3,270万
元。无发生逾期担保。
九、公司未有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项。
公司控股股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项有：在国家出台关于
股权激励机制的相关规定后，将积极配合有关部门探索股权激励机制的实施。为
支持浙江震元的发展，在适当时候以适当的方式增持“浙江震元”股份。截止报
告期末尚未实施股权激励和增持股份。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
供的资料
20110114 公司 实地调研 中国人保资产管理有限公司、安徽安 公司生产经营情况；
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
粮兴业、上海森钵投资 未提供资料
东方证券股份有限公司、银河基金管 公司生产经营情况；
20110422 公司 实地调研
理有限公司 未提供资料
中国国际金融有限公司、上海泽熙投 公司生产经营情况；
20110510 公司 实地调研
资管理有限公司、海富通基金公司 未提供资料
十一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员、公司大股东、实际控制人
没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事
责任，没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、
认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
十二、报告期公司财务报告未经审计。
十三、至本报告披露日，公司重要公告索引
公司所有公告均发布在《证券时报》、巨潮资讯网上，具体如下：
序号 披露时间 公告名称
六届十三次董事会董事会决议公告（2011-001）、公司2010年度
内 部 控 制 评 价 报 告 （ 2011-002 ）、 公 司 日 常 关 联 交 易 公 告
（2011-003）、公司2010年度报告摘要（2011-004）、关于和中
1 2011年3月30日 国绍兴黄酒集团有限公司继续互保及为控股子公司震元制药震
元制药担保的公告（2011-005）、公司关于增资控股绍兴供销的
提 示 性 公 告 （ 2011-006 ）、 六 届 十 二 次 监 事 会 决 议 公 告
（2011-007）、公司独立董事提名人声明（2011-008）
2 2011年4月13日 浙江震元股份有限公司业绩预增公告（2011-009）
关于控股子公司震元制药硫酸奈替米星原料药获得欧盟GMP认
3 2011年4月21日
证公告（2011-010）
公司六届十四次董事会决议公告（2011-011）、公司2011年第一
4 2011 年 4 月 28 日
季度报告正文（2011-012）
5 2011 年 5 月 7 日 公司关于召开2010年度股东大会通知（2011-013）
公司2010年度股东大会决议公告（2011-014）、公司七届一次董
6 2011 年 5 月 28 日 事会决议公告（2011-015）、公司七届一次监事会决议公告
（2011-016）
浙江震元关于完成增资控股绍兴市医药供销有限责任公司的公
7 2011 年 6 月 21 日
告（2011-017）
七、财务报告
（未经审计）
1、会计报表（附后）（1）资产负债表；（2）利润表；（3）现金流量表；（4）
股东权益变动表。
2、会计报表附注（2011 年 1-6 月） 金额单位：人民币元
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
一、公司基本情况
浙江震元股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省股份制试点工作协调小组
浙股[1993]10 号文《关于同意设立浙江震元股份有限公司的批复》批准设立的定向募集股份
有限公司，经中国证监会证监发字[1997]57 号文和证监发字[1997]58 号文批准,公司向社会公
众公开发行 2,500 万股 A 股股票。公司现有注册资本（股本）125,329,360.00 元，股份总数
125,329,360 股（每股面值 1 元），其中存在限制的可流通股份 26,038,299.00 元，不存在限
制的可流通股份 99,291,061.00 元。
公司现持有注册号为 330000000052820 号的《企业法人营业执照》。
本公司属药品生产、销售及医疗器械批发零售业。经营范围：许可经营项目：药品的批发
（范围详见《药品经营许可证》，有效期至 2014 年 12 月 1 日），医疗器械经营（范围详见《医
疗器械经营企业许可证》，有效期至 2015 年 6 月 17 日），食品经营（范围详见《食品卫生许可
证》，有效期至 2011 年 11 月 28 日），中药饮片的生产（限分支机构凭有效许可证经营）。一般
经营项目：食用农产品、医疗器械（限国产一类）、化学试剂、玻璃仪器、兽药、饲料添加剂、
化工原料及产品、五金交电、健身器械、化妆品、日用百货的销售，商务咨询服务，房屋及机
械设备的租赁服务，会议服务，展览服务，仓储服务（不含危险品），农副产品的收购。（上述
经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营项目。）
二、公司主要会计政策和会计估计
（一）财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指
企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币
期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关
的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(九) 金融工具
1． 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的
较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投
资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率
法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股
利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价
值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止
确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收
到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转
移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市
场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独
进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预
计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生
减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值
发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者
权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依
金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项
据或金额标准
单项金额重大并单项计 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
提坏账准备的计提方法 差额计提坏账准备
2．按组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损
账龄分析法组合
失率确定各组合计提坏账准备的比例
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5
1-2 年 20 20
2-3 年 35 35
3-4 年 50 50
4-5 年 50 50
5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在明显差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
坏账准备的计提方法
的差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份
的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投
资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公
允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照
权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同
意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大
影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资
产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生
减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法
计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-35 3-5 4.85-2.71
通用设备 5-10 5 19.00-9.50
专用设备 10 3 9.70
运输工具 6-10 3-5 16.17-9.50
其他设备 5-10 5 19.00-9.50
固定资产装修 2-5 0 50.00-20.00
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
(十五) 在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用
状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调
整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
(十六) 借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用
已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用
停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。
19
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
(十七) 无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期
实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
软件 5
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与
可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产
生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发
阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计
量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成
本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳
务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠
估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生
的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九) 政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
(二十) 递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时
20
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十一) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、税项
(一)主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、0%
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%、12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
(二) 税收优惠及批文
根据浙江省科学技术厅浙科发高〔2008〕314 号文件，子公司浙江震元制药有限公司被认
定为 2008 年第二批高新技术企业，认定有效期 3 年，2008-2010 年按照 15%的优惠税率计缴企
业所得税。根据国家税务总局公告 2011 年第 4 号《关于高新技术企业资格复审期间企业所得
税预缴问题的公告》，高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，
在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按 15%的税率预缴。浙江震元制药有限
公司已按规定期限提出复审申请，本期暂按 15%的优惠税率计缴企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
(一)通过设立或投资等方式取得的子公司
注册资本 组织机构代
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围
（万元） 码
浙江震元制药有 原料药、片剂、胶囊剂、冲剂的 25473517-
控股子公司 绍兴市 生产企业 18,663.39
限公司 制造销售 0
浙江震元医药连 中药材、中药饮片、中成药、化 72847331-
控股子公司 绍兴市 流通企业 1,401.00
锁有限公司 学药制剂、医疗器械等销售 0
绍兴震元医疗器
77937679-
材 化 学 试 剂 有 限 控股子公司 绍兴市 流通企业 100.00 批发、零售：化学试剂等
9
公司
绍兴市震元商务 经济信息咨询、会展服务、市场 56443967-
控股子公司 绍兴市 商务咨询 50.00
咨询有限公司 营销策划、租赁服务等 6
绍 兴 震 元 恒 吉 医 控股子公司之 14301920-
绍兴市 流通企业 50.00 化学药制剂、医疗器械等
药有限公司 全资子公司 0
杭 州 震 元 堂 中 医 控股子公司之 医学检验科、中医科、内科专业、 55792786-
杭州市 医疗服务 50.00
门诊部有限公司 全资子公司 外科专业、妇产专业、儿科专业 6
绍 兴 震 元 医 药 经 控股子公司 绍兴市 流通企业 1,290.00 中药材、中药饮片、中成药、化 71548698-
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
营有限责任公司 学药制剂、医疗器械等销售 0
中药材、中成药、化学药制剂、
绍 兴 市 万 安 堂 药 控股子公司之 74700926-
绍兴市 流通企业 30.00 抗生素制剂、生化药品、生物制
店有限公司 控股子公司 5
品等销售
（续上表）
实质上构成对子公
期末实际出资 持股比 表决权
子公司全称 司净投资的其他项 是否合并报表
额（万元） 例(%) 比例(%)
目余额（万元）
浙江震元制药有限公司 18,434.96 92.23 92.23 是
浙江震元医药连锁有限公司 1,105.48 78.52 78.52 是
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司 51.00 51.00 51.00 是
绍兴市震元商务咨询有限公司 50.00 100.00 100.00 是
绍兴震元恒吉医药有限公司 50.00 100.00 100.00 是
杭州震元堂中医门诊部有限公司 50.00 100.00 100.00 是
绍兴震元医药经营有限责任公司 664.70 51.94 51.94 是
绍兴市万安堂药店有限公司 26.00 86.67 86.67 是
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公
少数股东权益中用于
司少数股东分担的本期亏损超过
子公司全称 少数股东权益 冲减少数股东损益的
少数股东在该子公司期初所有者
金额
权益中所享有份额后的余额
浙江震元制药有限公司 23,127,743.16
浙江震元医药连锁有限公司 5,192,649.31
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司 633,228.11
绍兴市震元商务咨询有限公司
绍兴震元恒吉医药有限公司
杭州震元堂中医门诊部有限公司
绍兴震元医药经营有限责任公司 3,773,667.40
绍兴市万安堂药店有限公司 -15,947.77
(二) 合并范围发生变更的说明
1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
1)2011 年 4 月公司以现金出资 664.70 万元控股绍兴市医药供销有限责任公司 51.94%的股
权。绍兴市医药供销有限责任公司更名为绍兴震元医药经营有限责任公司，已办妥工商变更登
记手续，并取得注册号为 330600000008742 的《企业法人营业执照》,注册资本 1290 万元。本
公司拥有对其的实质控制权，故自公司出资之月起，将其纳入合并财务报表范围。
2)子公司绍兴震元医药经营有限责任公司的控股子公司绍兴市万安堂药店有限公司，成立
于 2003 年 1 月，并取得工商注册号为 330600000032534 的《企业法人营业执照》,注册资本
30 万元。本公司拥有对其的实质控制权，故自 2011 年 4 月起，将其纳入合并财务报表范围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体
名 称 期末净资产 本期净利润
绍兴震元医药经营有限责任公司 7,818,809.05 -1,573,094.28
绍兴市万安堂药店有限公司 -119,638.15 -39,800.35
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 60,819.47 53,022.70
小 计 60,819.47 53,022.70
银行存款：
人民币 58,300,434.69 94,223,341.08
美元 205,014.15 6.4716 1,326,769.57 79,921.49 6.6227 529,296.05
小 计 59,627,204.26 94,752,637.13
其他货币资金：
人民币 12,795,096.91 32,604,107.30
小 计 12,795,096.91 32,604,107.30
合 计 72,483,120.64 127,409,767.13
(2) 其他货币资金包括票据保证金 12,775,851.82 元，其中三个月以上到期的票据保证金
5,583,434.00 元。
2. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 37,639,604.53 37,639,604.53 21,532,832.99 21,532,832.99
合 计 37,639,604.53 37,639,604.53 21,532,832.99 21,532,832.99
(2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
长兴瑞德进出口有限公司 2011.02.22 2011.08.12 4,000,000.00
湖州岱山电器制品有限公司 2011.06.09 2011.12.09 2,400,000.00
台州医药有限公司 2011.03.18 2011.09.17 2,160,000.00
江苏长江药业有限公司 2011.01.14 2011.07.14 2,080,000.00
宁夏三合工贸有限公司 2011.02.15 2011.08.15 2,000,000.00
小 计 12,640,000.00
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按账龄分析
法组合计提 373,678,601.54 100.00 28,892,702.61 7.73 293,276,008.81 100.00 22,928,544.49 7.82
坏账准备
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账
准备
合 计 373,678,601.54 100.00 28,892,702.61 7.73 293,276,008.81 100.00 22,928,544.49 7.82
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 359,729,486.37 96.27 17,986,474.32 282,000,696.57 96.15 14,100,034.83
1-2 年 1,741,424.40 0.47 348,284.88 672,079.37 0.23 134,415.87
2-3 年 719,605.17 0.19 251,861.81 897,840.31 0.31 314,244.11
3-4 年 1,527,819.74 0.41 763,909.87 1,842,865.53 0.63 921,432.77
4-5 年 836,188.27 0.22 418,094.14 808,220.24 0.28 404,110.12
5 年以上 9,124,077.59 2.44 9,124,077.59 7,054,306.79 2.40 7,054,306.79
小 计 373,678,601.54 100.00 28,892,702.61 293,276,008.81 100.00 22,928,544.49
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
浙江双溪医药有限公司 非关联方 23，034，837．54 1 年以内 6.16
绍兴第二医院 非关联方 18，250，353．32 1 年以内 4.88
绍兴县中心医院 非关联方 11，231，243．53 1 年以内 3.01
诸暨市人民医院 非关联方 9，211，284．48 1 年以内 2.47
绍兴市人民医院 非关联方 7，585，779．32 1 年以内 2.03
小 计 69，313，498.19 1 年以内 18.55
(4) 其他应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款余额的比例(%)
绍兴市第五医院 关联方 1,244,571.82 0.33
小 计 1,244,571.82 0.33
4. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 账龄列示
期末数 期初数
账龄 坏账 坏账
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 准备
1 年以内 20,905,311.39 98.42 20,905,311.39 31,230,399.39 96.34 31,230,399.39
1-2 年 110,836.20 0.52 110,836.20 992,644.25 3.06 992,644.25
2-3 年 52,918.09 0.25 52,918.09 33,276.66 0.10 33,276.66
3 年以上 172,619.12 0.81 172,619.12 161,316.64 0.50 161,316.64
合 计 21,241,684.80 100.00 21,241,684.80 32,417,636.94 100.00 32,417,636.94
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
山东福胶药业有限公司 非关联方 9,757,100.00 1 年以内 部分货物尚未交货
贵州益佰医药有限责任公司 非关联方 1,830,000.00 1 年以内 部分货物尚未交货
宁夏启元药业有限公司 非关联方 1,011,252.91 1 年以内 部分货物尚未交货
绍兴袍江工业区投资开发有限公司 非关联方 820,024.58 1 年以内 部分货物尚未交货
深圳金活医药有限公司 非关联方 720,450.00 1 年以内 部分货物尚未交货
小 计 14,138,827.49
(3) 期末无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
5. 其他应收款
(1) 明细情况
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
1) 类别明细情况
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%)
按账龄分析法
组合计提坏账 9,238,673.44 100.00 2,217,398.94 24.00 5,583,836.94 100.00 990,486.18 17.74
准备
合 计 9,238,673.44 100.00 2,217,398.94 24.00 5,583,836.94 100.00 990,486.18 17.74
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,222,219.47 67.35 311,110.97 3,768,208.20 67.49 188,410.41
1-2 年 1,001,423.88 10.84 200,284.78 1,029,472.57 18.44 205,894.52
2-3 年 323,922.29 3.51 113,372.80 198,856.05 3.56 69,599.62
3-4 年 142,899.00 1.55 71,449.50 96,286.98 1.72 48,143.49
4-5 年 54,055.82 0.58 27,027.91 25,150.00 0.45 12,575.00
5 年以上 1,494,152.98 16.17 1,494,152.98 465,863.14 8.34 465,863.14
小 计 9,238,673.44 100.00 2,217,398.94 5,583,836.94 100.00 990,486.18
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 占其他应收款 款项性质
单位名称 账面余额 账龄
关系 余额的比例(%) 或内容
绍兴市住房基金
非关联方 844,040.86 1 年以内 9.13 房款及维修款
管理中心
50,000.00 1 年以内
绍兴古月房地产
非关联方 625,000.00 1-2 年 8.39 房租租金
开发有限公司
100,000.00 2-3 年
黄碧丰 非关联方 450,000.00 1 年以内 4.87 房租租金
中国石油化工股份有
非关联方 374,996.27 1 年以内 4.06 加油卡预充值
限公司绍兴分公司
鲁定坤 非关联方 150,000.00 1 年以内 1.62 房租租金
小 计 2,594,037.13 28.07
(4) 期末无其他应收关联方款项。
6. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,424,534.72 11,424,534.72 20,644,514.09 20,644,514.09
库存商品 208,460,956.19 129,269.24 208,331,686.95 235,199,696.50 129,269.24 235,070,427.26
在产品 13,622,848.73 13,622,848.73 8,514,289.72 8,514,289.72
合 计 233,508,339.64 129,269.24 233,379,070.40 264,358,500.31 129,269.24 264,229,231.07
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
25
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
转回 转销
库存商品 129,269.24 129,269.24
小 计 129,269.24 129,269.24
2) 本期计提、转销存货跌价准备的依据及原因说明
公司按存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。按单
个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。经分析，因部分存货的期末可变
现净值低于成本，相应保留存货跌价准备 129,269.24 元。
7. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
维修费 547,498.00 31,392.76
待摊房租费 2,687,698.80 1,151,047.14
合 计 3,235,196.80 1,182,439.90
8. 可供出售金融资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
可供出售权益工具 19,318,920.00 26,164,520.00
合 计 19,318,920.00 26,164,520.00
(2) 可供出售金融资产的说明
均系持有华东医药（000963）股权 79.60 万股，于 2007 年 11 月 6 日可上市流通，截至
2011 年 6 月 30 日，在深圳证券交易所收盘价为 24.27 元/股。
9. 长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数
杭州嘉乐科技有限公司 按权益法核算 9,900,000.00 4,285,619.74 4,285,619.74
绍兴银行股份有限公司 按成本法核算 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
绍兴市排水投资发展有限公司 按成本法核算 200,000.00 200,000.00 200,000.00
浙江娃哈哈实业股份有限公司 按成本法核算 147,300.00 147,300.00 147,300.00
合 计 35,247,300.00 29,632,919.74 29,632,919.74
(续上表)
持股比例与表
持股 表决权 本期计提 本期现金
被投资单位 决权比例不一 减值准备
比例(%) 比例(%) 减值准备 红利
致的说明
杭州嘉乐科技有限公司 24.81 24.81 4,285,619.74
绍兴银行股份有限公司 2.03 2.03 2,400,000.00
绍兴市排水投资发展有限公司 0.50 0.50
浙江娃哈哈实业股份有限公司 0.05 0.05 48,500.00
合 计 4,285,619.74 2,448,500.00
10. 投资性房地产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 77,499,794.84 77,499,794.84
房屋及建筑物 49,146,535.46 49,146,535.46
土地使用权 28,353,259.38 28,353,259.38
2) 累计折旧和累计摊销小计 27,198,048.92 1,288,117.62 28,486,166.54
房屋及建筑物 23,026,513.69 951,782.88 23,978,296.57
土地使用权 4,171,535.23 336,334.74 4,507,869.97
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
3) 账面价值小计 50,301,745.92 1,288,117.62 49,013,628.30
房屋及建筑物 26,120,021.77 951,782.88 25,168,238.89
土地使用权 24,181,724.15 336,334.74 23,845,389.41
本期折旧和摊销额 1,288,117.62 元。
11. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 424,135,036.46 7,628,815.33 1,429,049.00 430,334,802.79
房屋及建筑物 187,352,236.63 1,564,621.41 233,624.00 188,683,234.04
通用设备 5,991,579.91 141,220.19 6,132,800.10
专用设备 217,500,461.27 1,437,584.24 218,938,045.51
运输工具 9,216,586.89 3,016,923.00 1,177,085.00 11,056,424.89
其他设备 3,819,474.76 1,468,466.49 18,340.00 5,269,601.25
固定资产装修 254,697.00 254,697.00
—— 本期转入 本期计提 —— ——
2) 累 计 折 旧 小
215,434,000.70 2,066,490.60 14,288,075.10 1,214,925.83 230,573,640.57
计
房屋及建筑物 57,198,178.51 204,543.23 3,458,922.24 64,124.41 60,797,519.57
通用设备 4,004,335.77 343,188.45 4,347,524.22
专用设备 147,016,138.10 9,656,524.57 156,672,662.67
运输工具 4,361,258.84 1,165,511.54 612,140.04 1,138,797.63 5,000,112.79
其他设备 2,599,392.48 696,435.83 217,299.80 12,003.79 3,501,124.32
固定资产装修 254,697.00 254,697.00
3) 账 面 价 值 合
208,701,035.76 199,761,162.22
计
房屋及建筑物 130,154,058.12 127,867,374.47
通用设备 1,987,244.14 1,785,275.88
专用设备 70,484,323.17 62,265,382.84
运输工具 4,855,328.05 6,056,312.10
其他设备 1,220,082.28 1,786,816.93
固定资产装修 —— ——
本期折旧额为 14,288,075.10 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 1,006,163.00 元。
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
期末，尚有账面原值 2,342,559.69 元（账面价值 1,060,291.09）的房屋及建筑物尚未办
妥产权证书。
12. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
罗红扩产项目 7,598,157.12 7,598,157.12 6,758,624.90 6,758,624.90
七车间技改扩产项目 11,694,292.77 11,694,292.77 9,957,611.54 9,957,611.54
COS 整改项目 5,092,027.96 5,092,027.96 3,939,665.45 3,939,665.45
药材库项目 4,309,265.41 4,309,265.41
研发办公楼及仓库 3,884,353.56 3,884,353.56
其他零星工程 854,066.00 854,066.00 854,066.00 854,066.00
合 计 33,432,162.82 33,432,162.82 21,509,967.89 21,509,967.89
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
(2) 增减变动情况
1) 明细情况
预算数 其他 工程投入占
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产
(万元) 减少 预算比例(%)
罗红扩产项目 6,758,624.90 839,532.22
2,100.00 91.87
七车间技改扩产项目 9,957,611.54 1,736,681.23
COS 整改项目 947.60 3,939,665.45 1,152,362.51 53.74
药材库项目 4,309,265.41
研发办公楼及仓库 3,884,353.56
其他零星工程 854,066.00 1,006,163.00 1,006,163.00
合 计 21,509,967.89 12,928,357.93 1,006,163.00
(续上表)
利息资本
工程进度 本期利息资 本期利息资 资金
工程名称 化 期末数
(%) 本化金额 本化年率(%) 来源
累计金额
罗红扩产项目 7,598,157.12
95 其他
七车间技改扩产项目 11,694,292.77
COS 整改项目 80 其他 5,092,027.96
药材库项目 4,309,265.41
研发办公楼及仓库 3,884,353.56
其他零星工程 其他 854,066.00
合 计 33,432,162.82
13. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 49,071,206.96 49,071,206.96
土地使用权 48,903,627.96 48,903,627.96
管理软件 167,579.00 167,579.00
2) 累计摊销小计 9,274,251.68 542,955.60 9,817,207.28
土地使用权 9,177,238.44 498,837.72 9,676,076.16
管理软件 97,013.24 44,117.88 141,131.12
3) 账面价值小计 39,796,955.28 542,955.60 39,253,999.68
土地使用权 39,726,389.52 498,837.72 39,227,551.80
管理软件 70,565.76 44,117.88 26,447.88
本期摊销额 542,955.60 元。
14.商誉
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合并形成 1,768,876.81 1,768,876.81
合 计 1,768,876.81 1,768,876.81
(2) 其他说明
商誉形成系公司合并成本大于享有被购买单位（绍兴震元医药经营有限责任公司）可辨认
净资产公允价值份额的差额。
15. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
28
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
递延所得税资产
资产减值准备 5,346,380.05 5,346,380.05
应付职工薪酬 4,461,693.39 4,461,693.39
内部交易未实现利润 391,596.26 391,596.26
合 计 10,199,669.70 10,199,669.70
递延所得税负债
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 4,712,462.14 6,423,862.14
合 计 4,712,462.14 6,423,862.14
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 金 额
应纳税差异项目
资产减值准备 27,343,433.47
应付职工薪酬 19,282,773.51
内部交易未实现利润 2,021,005.53
小 计 48,647,212.51
可抵扣差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 18,849,848.57
小 计 18,849,848.57
16. 资产减值准备明细
本期增加 本期减少
项 目 期初数 年末数
本期计提额 本期增加额 转回 转销
坏账准备 23,919,030.67 4,120,758.92 3,070,311.96 31,110,101.55
存货跌价准备 129,269.24 129,269.24
长期股权投资减
4,285,619.74 4,285,619.74
值准备
合 计 28,333,919.65 4,120,758.92 3,070,311.96 35,524,990.53
17. 短期借款
项 目 期末数 期初数
保证借款 123,700,000.00 76,700,000.00
信用借款 1,000,000.00 16,000,000.00
合 计 124,700,000.00 92,700,000.00
18. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 36,319,869.71 138,691,336.54
合 计 36,319,869.71 138,691,336.54
19. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货 款 301,195,665.47 264,668,861.06
工程款 173,128.40 173,128.40
合 计 301,368,793.87 264,841,989.46
(2) 期末无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
20. 预收款项
29
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货 款 2,619,906.68 3,124,768.06
租 金 816,666.67 783,333.33
合 计 3,436,573.35 3,908,101.39
(2) 期末无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
21. 应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 25,461,987.72 43,782,318.80 40,553,574.73 28,690,731.79
职工福利费 3,491,092.91 3,491,092.91
社会保险费 297,466.05 5,177,316.22 5,113,424.79 361,357.48
其中：医疗保险费 37,362.55 1,497,394.30 1,223,486.88 311,269.97
基本养老保险费 238,262.90 2,956,508.85 3,144,684.24 50,087.51
失业保险费 12,510.38 421,303.93 433,814.31
工伤保险费 3,567.41 115,897.02 119,464.43
生育保险费 5,762.81 186,212.12 191,974.93
住房公积金 142,895.98 2,820,035.50 2,886,760.50 76,170.98
工会经费 65,817.24 791,153.96 776,868.51 80,102.69
职工教育经费 973,512.66 64,960.00 120,483.66 917,989.00
辞退福利
其他 46,421.31 46,421.31
合 计 26,941,679.65 56,173,298.70 52,988,626.41 30,126,351.94
22. 应交税费
项 目
期末数 期初数
增值税 -1,281,868.09 -2,711,683.81
营业税 26,468.34 469,037.10
企业所得税 1,324,886.08 2,658,110.43
个人所得税 8,209.86 7,868.41
城市维护建设税 118,147.39 96,387.46
房产税 23,340.00 655,403.75
土地使用税 570,349.24
教育费附加 50,720.29 27,089.94
地方教育附加 33,813.50 16,661.42
水利建设专项资金 145,251.22 142,364.98
印花税 35,205.01 48,686.79
合 计 484,173.60 1,980,275.71
23. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 208,887.32 142,505.40
合 计 208,887.32 142,505.40
24. 应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
国有股股利 373,370.53 373,370.53 系以前年度结余的国家股股利
合 计 373,370.53 373,370.53
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
25. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付暂收款 4,020,523.03 5,530,975.02
押金保证金 7,923,159.30 4,926,167.63
风险金 1,467,047.00 3,859,350.38
销售折让 5,300,000.00 1,141,083.30
其他 6,818,404.85 3,792,307.83
合 计 25,529,134.18 19,249,884.16
(2) 期末无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
26. 其他流动负债
项 目 期末数 期初数
大修理费 5,523,918.41
促销费 1,482,616.91
其他 47,604.64
合计 7,054,139.96
27. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 125,329,360.00 125,329,360.00
28. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 229,850,503.88 229,850,503.88
其他资本公积 30,801,102.34 -5,134,200.00 25,666,902.34
合 计 260,651,606.22 -5,134,200.00 255,517,406.22
(2) 其他说明
其他资本公积项目本期增加系公司持有的流通股票华东医药（000963）期末按其公允价值
变动额扣除相应递延所得税负债后计入资本公积-5,134,200.00 元。
29. 盈余公积 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 25,985,549.56 25,985,549.56
任意盈余公积 3,977,896.44 3,977,896.44
合 计 29,963,446.00 29,963,446.00
30. 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
期初未分配利润 104,234,522.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,811,738.56
期末未分配利润 120,046,261.10
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
31
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 859,475,213.70 757,860,380.90
其他业务收入 7,810,410.30 4,962,399.88
营业成本 760,554,130.83 665,970,436.75
（2）主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
工业—医药制造 215,060,297.77 173,809,891.03 223,373,588.05 174,163,154.79
其中：原料药销售 150,282,830.06 130,955,938.79 163,032,062.12 134,704,060.91
制剂销售 64,777,467.71 42,853,952.24 60,341,525.93 39,459,093.88
商业—医药批发 534,882,171.67 501,709,506.83 442,374,887.40 420,460,621.93
商业—医药零售 109,532,744.26 83,573,497.50 92,111,905.45 70,974,977.59
小 计 859,475,213.70 759,092,895.36 757,860,380.90 665,598,754.31
（3） 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
药 品 859,475,213.70 759,092,895.36 757,860,380.90 665,598,754.31
小 计 859,475,213.70 759,092,895.36 757,860,380.90 665,598,754.31
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
内 销 830,763,966.73 732,611,431.94 738,682,845.04 649,763,545.95
外 销 28,711,246.97 26,481,463.42 19,177,535.86 15,835,208.36
小 计 859,475,213.70 759,092,895.36 757,860,380.90 665,598,754,.31
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
浙江双溪医药有限公司 42,767,133.92 4.93
绍兴市第二医院 27,466,603.38 3.17
无锡福祈制药有限公司 23,707,663.41 2.73
绍兴市人民医院 18,204,732.07 2.10
绍兴县中心医院 9,153,349.35 1.06
小 计 121,299,482.13 13.99
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 374,189.26 299,508.33 应纳税营业额的 5%
城市维护建设税 1,256,109.15 1,562,402.63 应缴流转税税额的 7%或 5%
教育费附加 538,732.90 670,157.15 应缴流转税税额的 3%
地方教育附加 359,155.23 446,771.93 应缴流转税税额的 2%
房产税 327,477.81 447,718.74
土地使用税 100,438.02 90,643.02
合 计 2,956,102.37 3,517,201.80
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 23,674,387.29 16,038,883.04
产品市场开拓费 10,229,793.00 15,670,701.38
运杂费 3,195,373.33 1,997,000.51
房租费 3,492,487.43 2,940,127.58
广告宣传费 498,593.94 356,517.47
其他 4,524,768.93 2,168,627.79
合 计 45,615,403.92 39,171,857.77
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 6,639,054.05 10,282,111.32
新产品试制费 6,879,196.74 5,020,292.83
修理费 2,732,897.75 7,293,567.62
折旧及摊销 4,066,640.89 3,883,842.69
税费 2,071,005.02 1,782,603.39
业务招待费 731,941.51 164,882.70
办公费 824,110.23 938,680.11
中介机构服务费 497,585.98 366,305.54
差旅费 834,194.80 986,183.86
其他 6,944,301.45 7,139,621.59
合 计 32,220,928.42 37,858,091.65
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 2,616,363.48 2,345,600.43
利息收入 -608,747.42 -455,226.30
汇兑损益 235,463.77 80,041.69
手续费 316,313.81 248,206.30
合 计 2,559,393.64 2,218,622.12
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 4,120,758.92 1,631,524.45
存货跌价损失
长期股权投资减值损失
合 计 4,120,758.92 1,631,524.45
7. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 2,448,500.00 1,702,300.00
权益法核算的长期股权投资收益
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,129,455.16
合 计 2,448,500.00 3,831,755.16
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数 上年同期数
绍兴银行股份有限公司 2,400,000.00 1,600,000.00
浙江娃哈哈实业股份有限公司 48,500.00 102,300.00
小 计 2,448,500.00 1,702,300.00
(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
8. 营业外收入
(1) 明细情况
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置利得合计 155,901.05 14,680.77 155,901.05
其中：固定资产处置利得 155,901.05 14,680.77 155,901.05
政府补助
减免退税
罚没收入 10,000.00
赔款收入 56,330.81 1,000.00 56,330.81
其他 115,188.35 20,227.60 115,188.35
合 计 327,420.21 45,908.37 327,420.21
9. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
对外捐赠 1,000,000.00 91,950.00 1,000,000.00
罚款支出
水利建设专项资金 913,015.53 790,240.39
税收滞纳金
其他 3,664.42 56,651.40 3,664.42
合 计 1,916,679.95 938,841.79 1,003,664.42
10. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,471,553.87 2,564,110.53
递延所得税调整
合 计 3,471,553.87 2,564,110.53
11. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2011 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 A 15,811,738.56
非经常性损益 B -801,402.98
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B 16,613,141.54
利润
期初股份总数 D 125,329,360.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 125,329,360.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.1262
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.1326
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
12. 其他综合收益
项 目 本期数 上年同期数
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -6,845,600.00 2,501,408.57
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -1,711,400.00 625,352.14
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 -5,134,200.00 1,876,056.43
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收回三个月以上票据承兑保证金 24,084,477.04
租金收入 4,932,574.00
押金保证金 407,960.00
其他 4,830,625.49
合 计 34,255,636.53
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付三个月以上票据承兑保证金 5,583,434.00
产品市场开拓费 9,054,561.75
修理费 2,732,897.75
运杂费 3,195,373.33
业务招待费 1,081,139.81
房租费 3,597,222.80
新产品试制开发费 4,922,012.79
差旅费 834,194.80
办公费 824,110.23
其他 3,272,590.58
合 计 35,097,537.84
3．收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
利息收入 608,747.42
投资子公司收到的现金 2,686,033.92
合 计 3,294,781.34
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
4. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,646,592.29 12,829,757.45
加：资产减值准备 4,120,758.92 1,631,524.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
15,239,857.98 14,196,992.04
折旧
无形资产摊销 879,290.34 595,365.45
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-155,901.05 14,680.77
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 2,243,079.83 1,882,529.74
投资损失(收益以“－”号填列) -2,448,500.00 -3,831,755.16
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 30,850,160.67 -13,216,000.40
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -57,712,700.71 -35,985,088.50
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -64,917,604.18 43,104,894.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 -55,254,965.91 21,222,900.07
2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 66,899,686.64 83,754,551.60
减：现金的期初余额 103,325,290.09 84,781,541.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -36,425,603.45 -1,026,989.43
(2) 现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
1)现金 66,899,686.64 103,325,290.09
其中：库存现金 60,819.47 53,022.70
可随时用于支付的银行存款 59,627,204.26 94,752,637.13
可随时用于支付的其他货币资金 7,211,662.91 8,519,630.26
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2)现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3)期末现金及现金等价物余额 66,899,686.64 103,325,290.09
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
(3) 现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：截至 2010 年 12 月 31 日，本公司其他
货币资金中有 24,084,477.04 元的银行承兑汇票保证金，保证期限超过 3 个月，故现金流量表
中现金及现金等价物的期末余额未包含该银行承兑汇票保证金。截至 2011 年 6 月 30 日，本公
司其他货币资金中有 5,583,434.00 元的银行承兑汇票保证金，保证期限超过 3 个月，故现金
流量表中现金及现金等价物的期末余额未包含该银行承兑汇票保证金。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
绍兴市旅游集团有限公司 第一大股东 有限责任公司 绍兴市 祁淼荣 实业投资
（续上表）
母公司对本 母公司对本
注册资本 组织机构
母公司名称 公司的持股 公司的表决权 本公司最终控制方
（万元） 代码
比例(%) 比例(%)
绍兴市旅游 绍兴市人民政府国有
12,263 22.53 22.53 71252868-x
集团有限公司 资产监督管理委员会
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的联营企业情况 单位：万元
企业 法人 业务 注册 持股 表决权 关联 组织机构
被投资单位 注册地
类型 代表 性质 资本 比例(%) 比例(%) 关系 代码
杭州嘉乐科 有限责 技术 子公司之联
杭州市 邵群 1,330 24.81 24.81 [注]
技有限公司 任公司 开发 营企业
[注]：公司未能取得该公司的组织机构代码。
4. 本公司的其他关联方情况
(1) 本公司的其他关联方
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
绍兴市第五医院[注] 同受第一大股东控制 74102059-4
[注]：绍兴市第五医院 2010 年 3 月被绍兴市旅游集团有限公司收购成为其全资子公司，
自 2010 年 4 月份起为本公司关联方。
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联交易 本期数 上期同期数
关联交易
关联方 定价方式 占同类交易金额 占同类交易金额
内容 金额 金额
及决策程序 的比例(%) 的比例(%)
绍兴市第五医院 药品 市场价 3,611,462.49 0.42
(3) 关联方应收款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 绍兴市第五医院 1,244,571.82 62,228.59 488,293.70 24,414.69
小 计 1,244,571.82 62,228.59 488,293.70 24,414.69
七、或有事项
(一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
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被担保 担保借款
担保单位 贷款金融机构 借款到期日 备注
单位 金额(万元)
中国建设银行绍兴分行 2,000.00 2011.12.12 截至 2011 年 06 月 30 日，
交通银行绍兴延安路支行 2,000.00 2012.02.25 中国绍兴黄酒集团有限
中国绍兴
浙江震元股 交通银行绍兴延安路支行 2,000.00 2012.03.25 公司为本公司的 9,100
黄酒集团
份有限公司 交通银行绍兴延安路支行 1,000.00 2011.12.26 万 元 借 款 和
有限公司
中国银行绍兴分行 2,500.00 2011.09.15 18,956,652.80 元银行承
中国银行绍兴分行 2,500.00 2011.09.16 兑汇票提供保证担保。
小 计 12,000.00
(二) 其他或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的其他重大或有事项。
八、其他重要事项
公司本期无需要说明的承诺事项以及其他事项。
九、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按账龄分析法组
261,237,852.00 100.00 13,328,885.36 5.10 233,821,773.65 100.00 11,941,337.08 5.11
合计提坏账准备
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备
合 计 261,237,852.00 100.00 13,328,885.36 5.10 233,821,773.65 100.00 11,941,337.08 5.11
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 260,849,819.08 99.85 13,042,490.96 233,539,351.18 99.87 11,676,967.56
1-2 年 122,253.89 0.04 24,450.78 22,064.05 0.01 4,412.81
2-3 年 5,440.61 0.01 1,904.21 618.02 0.01 216.31
3-4 年 598.02 0.01 299.01
5 年以上 259,740.40 0.09 259,740.40 259,740.40 0.11 259,740.40
小 计 261,237,852.00 100.00 13,328,885.36 233,821,773.65 100.00 11,941,337.08
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
与本公司 占应收账款余额
单位名称 账面余额 账龄
关系 的比例(%)
浙江双溪医药有限公司 非关联方 23,034,837.54 1 年以内 8.82
绍兴第二医院 非关联方 18,250,353.32 1 年以内 6.99
绍兴县中心医院 非关联方 11,231,243.53 1 年以内 4.30
诸暨市人民医院 非关联方 9,211,284.48 1 年以内 3.53
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
绍兴市人民医院 非关联方 7,585,779.32 1 年以内 2.90
小 计 69,313,498.19 26.54
(4) 其他应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款余额的比例(%)
浙江震元医药连锁有限公司 子公司 2,778,976.36 1.06
绍兴市第五医院 关联方 408,897.60 0.16
小 计 3,187,873.96 1.22
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按账龄分析法组
6,360,694.34 100.00 423,756.30 6.66 5,963,767.69 100.00 415,061.08 6.96
合计提坏账准备
合 计 6,360,694.34 100.00 423,756.30 6.66 5,963,767.69 100.00 415,061.08 6.96
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,114,444.78 96.13 305,722.24 5,818,033.39 97.56 290,901.67
1-2 年 159,831.88 2.51 31,966.38 15,697.59 0.26 3,139.52
2-3 年 2,382.05 0.04 833.72
3-4 年 14,936.98 0.25 7,468.49
4-5 年 700.00 0.01 350.00
5 年以上 85,717.68 1.35 85,717.68 112,717.68 1.89 112,717.68
小 计 6,360,694.34 100.00 423,756.30 5,963,767.69 100.00 415,061.08
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 占其他应收款余额 款项性质
单位名称 账面余额 账龄
关系 的比例(%) 或内容
绍兴震元医疗器材
关联方 4,764,518.54 1 年以内 74.91 往来款
化学试剂有限公司
浙江震元医药连锁有限
关联方 369,083.28 1 年以内 5.80 往来款
公司
浙江震元制药有限公司 关联方 311,194.04 1 年以内 4.89 往来款
中国石油化工股份
非关联方 45,600.72 1 年以上 0.72 加油卡
有限公司绍兴分公司
正元阁健康有限公司 非关联方 41,543.67 5 年以上 0.65 代垫水电费
小 计 5,531,940.25 86.97
(4) 其他应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款余额的比例(%)
绍兴震元医疗器材
子公司 4,764,518.54 74.91
化学试剂有限公司
浙江震元医药连锁有限公司 子公司 369,083.28 5.80
浙江震元制药有限公司 子公司 311,194.04 4.89
合计 5,444,795.86 85.60
39
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
3. 长期股权投资
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
浙江震元制药有限
按成本法核算 184,349,594.94 184,349,594.94 184,349,594.94
公司
浙江震元医药连锁
按成本法核算 11,054,813.68 11,054,813.68 11,054,813.68
有限公司
绍兴震元医疗器材
按成本法核算 510,000.00 510,000.00 510,000.00
化学试剂有限公司
绍兴市震元商务
按成本法核算 500,000.00 500,000.00 500,000.00
咨询有限公司
绍兴市商业银行
按成本法核算 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
股份有限公司
浙江娃哈哈实业
按成本法核算 147,300.00 147,300.00 147,300.00
股份有限公司
绍兴震元医药经营
按成本法核算 6,647,031.40 6,647,031.40 6,647,031.40
有限责任公司
合 计 228,208,740.02 221,561,708.62 6,647,031.40 228,208,740.02
(续上表)
持股比 表决权 持股比例与表决权 本期计提
被投资单位 减值准备 本期现金红利
例(%) 比例(%) 比例不一致的说明 减值准备
浙江震元制药有限
92.23 92.23
公司
浙江震元医药连锁
78.52 78.52 2,970,000.00
有限公司
绍兴震元医疗器材
51.00 51.00 91,800.00
化学试剂有限公司
绍兴市震元商务
100.00 100.00
咨询有限公司
绍兴市商业银行
2.03 2.03 2,400,000.00
股份有限公司
浙江娃哈哈实业
0.05 0.05 48,500.00
股份有限公司
绍兴震元医药经营
51.94 51.94
有限责任公司
合 计 5,510,300.00
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 535,950,136.28 460,297,153.25
其他业务收入 3,296,607.85 4,226,760.95
营业成本 505,003,776.54 440,443,587.57
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
商品流通 535,950,136.28 504,856,083.35 460,297,153.25 439,941,239.76
40
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
小 计 535,950,136.28 504,856,083.35 460,297,153.25 439,941,239.76
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
药 品 535,950,136.28 504,856,083.35 460,297,153.25 439,941,239.76
小 计 535,950,136.28 504,856,083.35 460,297,153.25 439,941,239.76
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
内 销 535,950,136.28 504,856,083.35 460,297,153.25 439,941,239.76
小 计 535,950,136.28 504,856,083.35 460,297,153.25 439,941,239.76
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
浙江双溪医药有限公司 42,767,133.92 7.93
绍兴第二医院 27,466,603.38 5.09
绍兴市人民医院 18,204,732.07 3.38
绍兴县中心医院 9,153,349.35 1.70
台州上药医药有限公司 9,047,280.04 1.68
小 计 106,639,098.76 19.78
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 5,510,300.00 9,814,807.34
处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,129,455.16
合 计 5,510,300.00 11,944,262.50
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数 上年同期数
浙江震元制药有限公司 5,304,040.67
浙江震元医药连锁有限公司 2,970,000.00 2,716,666.67
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司 91,800.00 91,800.00
绍兴市商业银行股份有限公司 2,400,000.00 1,600,000.00
浙江娃哈哈实业股份有限公司 48,500.00 102,300.00
小 计 5,510,300.00 9,814,807.34
(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,358,208.68 10,971,516.71
加：资产减值准备 1,396,243.50 1,680,283.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
5,129,586.28 4,132,325.29
旧
无形资产摊销 465,116.28 474,430.17
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-167,685.43
(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
41
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 1,327,891.11 1,371,951.54
投资损失(收益以“－”号填列) -5,510,300.00 -11,944,262.50
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 34,939,862.28 -13,214,916.36
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -32,591,423.33 -22,441,741.73
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -42,956,761.58 14,569,558.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 -28,441,576.78 -14,568,540.19
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 25,047,988.10 33,058,029.37
减：现金的期初余额 30,577,851.59 39,218,445.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,529,863.49 -6,160,416.25
十、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 155,901.05
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
42
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -832,145.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 -676,244.21
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 34,917.80
少数股东权益影响额(税后) 90,240.97
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -801,402.98
(二) 净资产收益率
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.0088 0.1262 0.1262
扣除非经常性损益后归属于公司
3.1613 0.1326 0.1326
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 15,811,738.56
非经常性损益 B -801,402.98
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利
C=A-B 16,613,141.54
润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 520,178,934.76
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的
E
净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净
G
资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净
I1 -5,134,200.00
资产增减变动
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 3
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产 525,517,704.04
×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 3.0088
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 3.1613
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
货币资金 72,483,120.64 127,409,767.13 -43.11% 购买商品支付的现金增加所致
应收票据 37,639,604.53 21,532,832.99 74.80% 以银行承兑汇票支付货款增加所致
其他应收款 7,021,274.50 4,593,350.76 52.86% 系子公司震元连锁暂付房租费增加所致
预付款项 21,241,684.80 32,417,636.94 -34.47% 系子公司震元制药期末购货款结转所致
系子公司震元连锁期末待摊房租费增
其他流动资产 3,235,196.80 1,182,439.90 173.60%
加所致
系子公司震元制药技改扩产项目增加
在建工程 33,432,162.82 21,509,967.89 55.43%
所致
43
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
系公司合并成本大于享有被购买单位
商誉 1,768,876.81 （震元医药）可辨认净资产公允价值份
额的差额增加所致。
短期借款 124,700,000.00 92,700,000.00 34.52% 系公司银行短期贷款增加所致
应付票据 36,319,869.71 138,691,336.54 -73.81% 系公司银行承兑汇票到期结算所致
系子公司震元医药应交增值税减少所
应交税费 484,173.60 1,980,275.71 -75.55%
致
系公司期末短期贷款增加,相应预提贷
应付利息 208,887.32 142,505.40 46.58%
款利息增加所致
其他应付款 25,529,134.18 19,249,884.16 32.62% 系公司应付未付折让款增加所致
系子公司震元制药预提大修理费增加所
其他流动负债 7,054,139.96
致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
系本期应收帐款余额增加致使本期计
资产减值损失 4,120,758.92 1,631,524.45 152.57%
提的坏帐准备增加所致
系公司本期无出售部份可供出售金融
投资收益 2,448,500.00 3,831,755.16 -36.10%
资产收益所致
系子公司震元医药非流动性资产处置
营业外收入 327,420.21 45,908.37 613.20%
收益增加所致
营业外支出 1,916,679.95 938,841.79 104.15% 系公司对外捐赠支出增加所致
所得税费用 3,471,553.87 2,564,110.53 35.39% 系公司利润总额增加所致
归属于母公司
系公司及子公司本期主营业务利润增
所有者的净利 15,811,738.56 11,482,833.76 37.70%
加所致
润
八、备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告；
2、载有公司董事长、财务总监、财务经理签名并盖章的财务报告；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件；
4、公司章程；
5、其他有关资料。
44
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
资 产 负 债 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：（人民币）元
注 注
项 目 释 期末余额 期初余额 项 目 释 期末余额 期初余额
号 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 26,379,542.10 44,891,328.63 短期借款 91,000,000.00 64,000,000.00
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 10,366,316.14 1,321,619.10 应付票据 23,719,869.71 90,121,336.54
应收账款 1 247,908,966.64 221,880,436.57 应付账款 239,769,917.59 222,761,081.97
预付款项 15,321,665.55 5,248,443.35 预收款项
应收利息 应付职工薪酬 17,857,109.19 13,395,506.61
应收股利 应交税费 643,201.85 504,703.54
其他应收款 2 5,936,938.04 5,548,706.61 应付利息 151,325.60 94,879.00
存货 139,459,404.92 174,399,267.20 应付股利 373,370.53 373,370.53
一年内到期的
其他应付款 13,350,686.58 10,183,363.84
非流动资产
一年内到期的
其他流动资产
非流动负债
流动资产合计 445,372,833.39 453,289,801.46 其他流动负债
非流动资产： 流动负债合计 386,865,481.05 401,434,242.03
可供出售金融
19,318,920.00 26,164,520.00 非流动负债：
资产
持有至到期投资 长期借款
长期应收款 应付债券
长期股权投资 3 228,208,740.02 221,561,708.62 长期应付款
投资性房地产 55,849,116.42 56,962,837.26 专项应付款
固定资产 67,262,933.14 69,988,562.51 预计负债
在建工程 递延所得税负债 4,712,462.14 6,423,862.14
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计 4,712,462.14 6,423,862.14
生产性生物资产 负债合计 391,577,943.19 407,858,104.17
油气资产
所有者权益（或股
无形资产 4,444,982.56 4,546,247.98
东权益）：
实收资本（或股
开发支出 125,329,360.00 125,329,360.00
本）
商誉 资本公积 255,303,131.79 260,437,331.79
长期待摊费用 减：库存股
递延所得税资产 5,684,959.07 5,684,959.07 盈余公积 20,634,960.37 20,634,960.37
其他非流动资产 未分配利润 33,297,089.25 23,938,880.57
非流动资产合计 380,769,651.21 384,908,835.44 所有者权益合计 434,564,541.41 430,340,532.73
负债和所有者权
资产总计 826,142,484.60 838,198,636.90 826,142,484.60 838,198,636.90
益总计
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：李洋 会计机构负责人：林海潮
45
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
合 并 资 产 负 债 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：（人民币）元
注 注
项 目 释 期末余额 期初余额 项 目 释 期末余额 期初余额
号 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 72,483,120.64 127,409,767.13 短期借款 17 124,700,000.00 92,700,000.00
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
交易性金融资产 拆入资金
应收票据 2 37,639,604.53 21,532,832.99 交易性金融负债
应收账款 3 344,785,898.93 270,347,464.32 应付票据 18 36,319,869.71 138,691,336.54
预付款项 4 21,241,684.80 32,417,636.94 应付账款 19 301,368,793.87 264,841,989.46
应收保费 预收款项 20 3,436,573.35 3,908,101.39
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 应付职工薪酬 21 30,126,351.94 26,941,679.65
应收股利 应交税费 22 484,173.60 1,980,275.71
其他应收款 5 7,021,274.50 4,593,350.76 应付利息 23 208,887.32 142,505.40
买入返售金融资产 应付股利 24 373,370.53 373,370.53
存货 6 233,379,070.40 264,229,231.07 其他应付款 25 25,529,134.18 19,249,884.16
一年内到期的非
应付分保账款
流动资产
其他流动资产 7 3,235,196.80 1,182,439.90 保险合同准备金
流动资产合计 719,785,850.60 721,712,723.11 代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流
动负债
其他流动负债 26 7,054,139.96
流动负债合计 529,601,294.46 548,829,142.84
非流动负债：
非流动资产： 长期借款
发放贷款及垫款 应付债券
可供出售金融资产 8 19,318,920.00 26,164,520.00 长期应付款
持有至到期投资 专项应付款
长期应收款 预计负债
长期股权投资 9 25,347,300.00 25,347,300.00 递延所得税负债 15 4,712,462.14 6,423,862.14
投资性房地产 10 49,013,628.30 50,301,745.92 其他非流动负债
固定资产 11 199,761,162.22 208,701,035.76 非流动负债合计 4,712,462.14 6,423,862.14
在建工程 12 33,432,162.82 21,509,967.89 负债合计 534,313,756.60 555,253,004.98
所有者权益（或股东
工程物资
权益）：
固定资产清理 实收资本（或股本）27 125,329,360.00 125,329,360.00
生产性生物资产 资本公积 28 255,517,406.22 260,651,606.22
油气资产 减：库存股
无形资产 13 39,253,999.68 39,796,955.28 盈余公积 29 29,963,446.00 29,963,446.00
46
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
开发支出 一般风险准备
商誉 14 1,768,876.81 未分配利润 30 120,046,261.10 104,234,522.54
长期待摊费用 外币报表折算差额
归属于母公司所有
递延所得税资产 15 10,199,669.70 10,199,669.70 530,856,473.32 520,178,934.76
者权益合计
其他非流动资产 少数股东权益 32,711,340.21 28,301,977.92
非流动资产合计 378,095,719.53 382,021,194.55 所有者权益合计 563,567,813.53 548,480,912.68
资产总计 1,097,881,570.13 1,103,733,917.66 负债和所有者权益总计 1,097,881,570.13 1,103,733,917.66
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：李洋 会计机构负责人：林海潮
资产减值准备明细表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2011年6月30日 单位：人民币元
本期增加数 本期减少数
项目 年初账面余额 期末账面余额
本期计提额 本期增加额 转回 转销
一、坏账准备合计 23,919,030.67 4,120,758.92 3,070,311.96 31,110,101.55
二、存货跌价准备 129,269.24 129,269.24
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 4,285,619.74 4,285,619.74
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、在程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 28,333,919.65 4,120,758.92 3,070,311.96 - 35,524,990.53
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47
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
利 润 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
注
项 目 释 本期金额 上期金额
号
一、营业收入 1 539,246,744.13 464,523,914.20
减：营业成本 1 505,003,776.54 440,443,587.57
营业税金及附加 786,616.09 1,095,742.59
销售费用 14,625,392.91 8,790,996.99
管理费用 10,113,466.24 12,895,404.31
财务费用 1,408,160.89 338,749.11
资产减值损失 1,396,243.50 1,680,283.89
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 2 5,510,300.00 11,944,262.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,423,387.96 11,223,412.24
加：营业外收入 1,872.00 185,913.03
减：营业外支出 1,540,048.97 464,520.28
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,885,210.99 10,944,804.99
减：所得税费用 527,002.31 -26,711.72
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 9,358,208.68 10,971,516.71
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -5,134,200.00 1,876,056.43
七、综合收益总额 4,224,008.68 12,847,573.14
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：李洋 会计机构负责人：林海潮
48
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
合 并 利 润 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
注释
项 目 本期金额 上期金额
号
一、营业总收入 867,285,624.00 762,822,780.78
其中：营业收入 1 867,285,624.00 762,822,780.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 848,026,718.10 750,367,734.54
其中：营业成本 1 760,554,130.83 665,970,436.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2 2,956,102.37 3,517,201.80
销售费用 3 45,615,403.92 39,171,857.77
管理费用 4 32,220,928.42 37,858,091.65
财务费用 5 2,559,393.64 2,218,622.12
资产减值损失 6 4,120,758.92 1,631,524.45
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 7 2,448,500.00 3,831,755.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 21,707,405.90 16,286,801.40
加：营业外收入 8 327,420.21 45,908.37
减：营业外支出 9 1,916,679.95 938,841.79
其中：非流动资产处置损失 9
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 20,118,146.16 15,393,867.98
减：所得税费用 10 3,471,553.87 2,564,110.53
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,646,592.29 12,829,757.45
归属于母公司所有者的净利润 15,811,738.56 11,482,833.76
少数股东损益 834,853.73 1,346,923.69
六、每股收益：
（一）基本每股收益 11 0.1262 0.0916
（二）稀释每股收益 11 0.1262 0.0916
七、其他综合收益 12 -5,134,200.00 1,876,056.43
八、综合收益总额 11,512,392.29 14,705,813.88
归属于母公司所有者的综合收益总额 10,677,538.56 13,358,890.19
归属于少数股东的综合收益总额 834,853.73 1,346,923.69
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：李洋 会计机构负责人：林海潮
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
现 金 流 量 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2011年1-6月 单位：（人民币）元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 588,637,538.08 506,152,538.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,490,933.13 11,543,078.80
经营活动现金流入小计 613,128,471.21 517,695,616.80
购买商品、接受劳务支付的现金 609,565,864.05 507,605,218.01
支付给职工以及为职工支付的现金 11,166,352.66 8,749,341.41
支付的各项税费 7,236,730.09 8,500,942.81
支付其他与经营活动有关的现金 13,601,101.19 7,408,654.76
经营活动现金流出小计 641,570,047.99 532,264,156.99
经营活动产生的现金流量净额 -28,441,576.78 -14,568,540.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 58,928.57
取得投资收益收到的现金 5,510,300.00 11,944,262.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
7,463,513.63
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 324,488.58 159,116.52
投资活动现金流入小计 5,834,788.58 19,625,821.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,680,110.74 1,072,690.56
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 6,647,031.40
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,327,142.14 1,072,690.56
投资活动产生的现金流量净额 -2,492,353.56 18,553,130.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 108,000,000.00 54,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 108,000,000.00 54,000,000.00
偿还债务支付的现金 81,000,000.00 54,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,595,933.15 10,145,006.72
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 82,595,933.15 64,145,006.72
筹资活动产生的现金流量净额 25,404,066.85 -10,145,006.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,529,863.49 -6,160,416.25
加：期初现金及现金等价物余额 30,577,851.59 39,218,445.62
六、期末现金及现金等价物余额 25,047,988.10 33,058,029.37
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：李洋 会计机构负责人：林海潮
50
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
合 并 现 金 流 量 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2011年1-6月 单位：（人民币）元
注
项 目 释 本期金额 上期金额
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 845,179,462.38 742,828,994.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1 34,255,636.53 20,122,086.45
经营活动现金流入小计 879,435,098.91 762,951,081.19
购买商品、接受劳务支付的现金 820,649,471.20 643,324,117.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,463,854.90 42,570,667.79
支付的各项税费 27,479,200.88 30,848,406.07
支付其他与经营活动有关的现金 2 35,097,537.84 24,984,989.68
经营活动现金流出小计 934,690,064.82 741,728,181.12
经营活动产生的现金流量净额 -55,254,965.91 21,222,900.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 58,928.57
取得投资收益收到的现金 2,448,500.00 3,831,755.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
198,308.00 226,212.39
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3 3,294,781.34 397,146.25
投资活动现金流入小计 5,941,589.34 4,514,042.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
15,267,689.74 9,310,281.94
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 147,031.40
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,414,721.14 9,310,281.94
投资活动产生的现金流量净额 -9,473,131.80 -4,796,239.57
51
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 132,000,000.00 74,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 132,000,000.00 74,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 79,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,462,041.97 12,373,608.24
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 908,240.47 1,320,877.05
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 103,462,041.97 91,373,608.24
筹资活动产生的现金流量净额 28,537,958.03 -17,373,608.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -235,463.77 -80,041.69
五、现金及现金等价物净增加额 -36,425,603.45 -1,026,989.43
加：期初现金及现金等价物余额 103,325,290.09 84,781,541.03
六、期末现金及现金等价物余额 66,899,686.64 83,754,551.60
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：李洋 会计机构负责人：林海潮
52
股 东 权 益 变 动 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
项 目
实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 125,329,360.00 260,437,331.79 20,634,960.37 23,938,880.57 430,340,532.73 125,329,360.00 253,134,545.36 19,556,711.30 23,007,694.12 421,028,310.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 125,329,360.00 260,437,331.79 20,634,960.37 23,938,880.57 430,340,532.73 125,329,360.00 253,134,545.36 19,556,711.30 23,007,694.12 421,028,310.78
三、本期增减变动金额（减少以“-”
-5,134,200.00 9,358,208.68 4,224,008.68 7,302,786.43 1,078,249.07 931,186.45 9,312,221.95
号填列）
（一）净利润 9,358,208.68 9,358,208.68 10,782,490.72 10,782,490.72
（二）其他综合收益 -5,134,200.00 -5,134,200.00 7,302,786.43 7,302,786.43
上述（一）和（二）小计 -5,134,200.00 9,358,208.68 4,224,008.68 7,302,786.43 10,782,490.72 18,085,277.15
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 1,078,249.07 -9,851,304.27 -8,773,055.20
1. 提取盈余公积 1,078,249.07 -1,078,249.07
2。提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -8,773,055.20 -8,773,055.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
1。本期提取
2。本期使用
四、本期期末余额 125,329,360.00 255,303,131.79 20,634,960.37 33,297,089.25 434,564,541.41 125,329,360.00 260,437,331.79 20,634,960.37 23,938,880.57 430,340,532.73
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：李洋 会计机构负责人：林海潮
合 并 股 东 权 益 变 动 表
编制单位：浙江震元股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项 目 少数股东 所有者 少数股东 所有者
减： 一般 减： 一般
未分配 其 其
实收资本 资本公积 库存 盈余公积 风险 权益合计 权益合计 实收资本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 权益 权益合计
利润 他 他
股 准备 股 准备
一、上年年末余额 125,329,360.00 260,651,606.22 29,963,446.00 104,234,522.54 28,301,977.92 548,480,912.68 125,329,360.00 253,348,819.79 28,885,196.93 93,013,421.39 27,083,365.50 527,660,163.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 125,329,360.00 260,651,606.22 29,963,446.00 104,234,522.54 28,301,977.92 548,480,912.68 125,329,360.00 253,348,819.79 28,885,196.93 93,013,421.39 27,083,365.50 527,660,163.61
三、本期增减变动金额
-5,134,200.00 15,811,738.56 4,409,362.29 15,086,900.85 7,302,786.43 1,078,249.07 11,221,101.15 1,218,612.42 20,820,749.07
（减少以“-”号填列）
（一）净利润 15,811,738.56 834,853.73 16,646,592.29 21,072,405.42 2,549,363.06 23,621,768.48
（二）其他综合收益 -5,134,200.00 -5,134,200.00 7,302,786.43 7,302,786.43
上述（一）和（二）小计 -5,134,200.00 15,811,738.56 834,853.73 11,512,392.29 7,302,786.43 21,072,405.42 2,549,363.06 30,924,554.91
（三）所有者投入和减少
4,475,408.56 4,475,408.56 -9,873.59 -9,873.59
资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 4,475,408.56 4,475,408.56 -9,873.59 -9,873.59
（四）利润分配 -900,900.00 -900,900.00 1,078,249.07 -9,851,304.27 -1,320,877.05 -10,093,932.25
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浙江震元股份有限公司 2011 年中期报告
1. 提取盈余公积 1,078,249.07 -1,078,249.07
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-900,900.00 -900,900.00 -8,773,055.20 -1,320,877.05 -10,093,932.25
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增股本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 125,329,360.00 255,517,406.22 29,963,446.00 120,046,261.10 32,711,340.21 563,567,813.53 125,329,360.00 260,651,606.22 29,963,446.00 104,234,522.54 28,301,977.92 548,480,912.68
法定代表人：宋逸婷 主管会计机构负责人：李洋 会计机构负责人：林海潮
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